1、第1 页，共 109 页 上海营创汽车技术股份有限公司（Shanghai Pros Auto Engineering Co.,Ltd）2015营创汽车 NEEQ:835893835893 年度报告 第2 页，共 109 页 2015 年 9 月 25 日，上海营创汽车技术股份有限公司正式成立。2015 年，公司凭借自身强大的技术实力及丰富的行业经验等优势，成功与以下公司首次签约合作：北汽福田汽车股份有限公司、北京汽车股份有限公司、长安福特汽车有限公司、神龙汽车有限公司、临沂众泰汽车零部件制造有限公司、奇瑞汽车股份有限公司。2015 年首次完成超大型整车综合主检具开发制作，为安徽江淮汽车股份有限
2、公司重型卡车制作的高4.15 米，长、宽各超过 3.5 米的超大型 CUBING，为国内首创，世界领先。2015 年首次开发整车底盘综合主检具，为重庆长安汽车股份有限公司开发的底盘综合主检具，为国内首创，世界领先，2016 年将成为公司新的利润增长点。公 司 年 度 大 事 记 上海营创汽车技术股份有限公司 2015 年度报告 第3 页，共 109 页 目目 录录 第一节 声明与提示.5 第二节 公司概况.8 第三节 会计数据和财务指标摘要.10 第四节 管理层讨论与分析.13 第五节 重要事项.26 第六节 股本变动及股东情况.29 第七节 融资及分配情况.31 第八节 董事、监事、高级管理
3、人员及员工情况.32 第九节 公司治理及内部控制.38 第十节 财务报告.44 上海营创汽车技术股份有限公司 2015 年度报告 第4 页，共 109 页 释释 义义 释义释义项目项目 释义释义 本公司、公司、营创汽车 上海营创汽车技术股份有限公司 营创有限 上海营创汽车技术有限公司 营创精密 上海营创精密汽车模型技术有限公司 营创质量 上海营创质量技术发展有限公司 苏州凡宇 苏州凡宇汽车技术有限公司 鑫巴投资 上海鑫巴投资中心（有限合伙）会计师事务所 大华会计师事务所（特殊普通合伙）报告期 2015 年 1 月 1 月至 2015 年 12 月 31 日 公司法 中华人民共和国公司法 公司章
4、程 上海营创汽车技术股份有限公司章程 三会 股东大会、董事会、监事会的统称 公司管理层 对公司决策、经营、管理负有领导职责的人员，包括董事、监事、高级管理人员等 高级管理人员 公司总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书 元、万元 人民币元、人民币万元 推荐主办券商、安信证券 安信证券股份有限公司 股东大会 上海营创汽车技术股份有限公司股东大会 董事会 上海营创汽车技术股份有限公司董事会 监事会 上海营创汽车技术股份有限公司监事会 上海营创汽车技术股份有限公司 2015 年度报告 第5 页，共 109 页 第一节 声明与提示【声明【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本
5、报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证年度报告中财务报告的真实、完整。大华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 行业周期波动的
6、风险 公司所处的汽车设计开发行业作为汽车制造行业的上游，其经营状况与下游汽车行业的景气程度、汽车保有量等因素密切相关。汽车产业是国民经济的重要支柱产业，近年来，得益于国民经济的快速发展和国家产业政策的扶持，中国汽车市场实现了蓬勃发展，这也极大地带动了汽车设计开发行业在国内的发展。但是，一旦未来国民经济出现周期性波动或国家汽车产业政策发生变化，汽车产业的发展将会面临很大的不确定性，汽车设计开发行业的外部需求也必将受到影响。市场竞争加剧及业务扩张与市场开拓带来的不确定性风险 公司的客户主要为汽车厂商，随着国内汽车市场规模的不断扩大，吸引了众多的专业机构参与汽车设计开发业务。目前，国内汽车设计开发行
7、业还处于成长期，特别是中国汽车市场的蓬勃发展吸引了众多主体参与其中，潜在竞争者日渐增多。国内汽车设计开发行业基本形成了以国外汽车设计开发机构、汽车厂商设立的专属技术机构、独立的本土汽车设计开发机构三上海营创汽车技术股份有限公司 2015 年度报告 第6 页，共 109 页 大力量为参与主体的竞争格局，汽车设计开发行业的竞争程度不断提高。不同的汽车设计开发机构往往与汽车厂商具有一定的对应关系，主要服务于一家或几家大的汽车厂商，打造了自身的客户群体。公司作为独立的本土汽车设计开发机构，急需发展自身的设计风格和技术专长，以满足汽车开发过程的不同环节与需求，才能在不断加剧的市场竞争中保持自身的竞争优势
8、。核心技术人才流失及核心技术泄密的风险 公司所在行业具有典型的智力、知识、技术密集型特点。公司优秀人才的积累，已经取得了大量的研发成果，未来公司仍将加大研发力度，多项预研项目和核心技术的研发，构成公司未来的核心竞争力，对于公司的长远发展至关重要。随着国内汽车设计开发机构的不断涌现，目前行业内对人才、技术的争夺尤为激烈。随着公司在行业内影响力的逐步扩大，公司优秀设计开发人员被挖角机会的增加，公司核心技术泄密的风险加大，公司的工艺技术流程和项目管理经验可能被竞争对手所模仿使用。管理风险 公司的管理团队汇集了市场营销、产品研发、财务管理等各方面的人才，综合管理水平较高。随着业务持续发展，公司的组织结
9、构和管理体系将更趋复杂。如果公司的管理水平不能进一步提高，管理体系不能适应公司的进一步发展，将对公司未来的经济效益造成不利影响。客户集中度较高的风险 公司 2015 年度、2014 年度和 2013 年度对前五大客户的销售收入分别占到营业收入的 64.98%、74.79%和87.48%，公司对主要客户的依赖程度较高。公司目前所处的发展阶段和营销渠道决定了公司面向的客户群体的幅度较窄，因此，短期内客户集中度较高的情形难以彻底改变。如果公司目前同现有重要客户合作关系出现重大变化，则公司经营业绩可能会受到较大影响。盈利能力下降的风险 2013 年度、2014 年度及 2015 年度，公司的综合毛利率
10、分别为 28.59%、26.32%和 22.21%。公司的毛利率水平逐渐下降。公司毛利率下降的主要原因包括：（1）公司为开拓市场主动降低产品价格以寻求与新客户的长期合作；（2）2015 年汽车行业不景气，影响到了公司的议价能力。如果公司未来不能继续扩大业务规模，并通过规模效应及成本控制等手段降低生产成本，或者汽车行业持续下行，则公司仍将面临盈利能上海营创汽车技术股份有限公司 2015 年度报告 第7 页，共 109 页 力下降的风险。偿债风险 公司的主要业务汽车综合主检具生产周期较长，因此对营运资金的需求较多。报告期内公司通过从银行获取短期借款以及由股东邹波先生向公司提供代垫资金等方式补充营运
11、资金，导致公司报告期内的资产负债率较高，如果在未来期间，公司出现重大亏损或者产品质量出现较大问题导致收入无法实现，则公司可能面临较高的偿债风险。本期重大风险是否发生重大变化：否 上海营创汽车技术股份有限公司 2015 年度报告 第8 页，共 109 页 第二节 公司概况 一、基本信息 公司中文全称 上海营创汽车技术股份有限公司 英文名称及缩写 Shanghai Pros Auto Engineering Co.,Ltd 证券简称 营创汽车 证券代码 835893 法定代表人 赵中岳 注册地址 上海市奉贤区柘林镇兴隆路 213 号 办公地址 上海市松江工业区荣乐东路 1111 号 2 幢 主办券
12、商 安信证券股份有限公司 主办券商办公地址 深圳市福田区金田路 4018 号安联大厦 35 层、28 层 A02 单元 会计师事务所 大华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 陈春晖、马奕飞 会计师事务所办公地址 上海市黄浦区金陵东路 2 号光明大厦 10 楼 二、联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 陈翠红 电话 021-67747068-810 传真 021-67747068-802 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 上海市松江工业区荣乐东路 1111 号 2 幢 201613 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、企业信息 单位：股 股票公
13、开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2016-02-29 行业（证监会规定的行业大类）M74 专业技术服务业 主要产品与服务项目 汽车整车综合主检具制造、白车身试制、汽车模型及展车制作。上海营创汽车技术股份有限公司 2015 年度报告 第9 页，共 109 页 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本 15,000,000 控股股东 邹波 实际控制人 邹波 四、注册情况 项目 号码 报告期内是否变更 企业法人营业执照注册号 91310000669446645E 是 税务登记证号码-是 组织机构代码-是 注：营创汽车原营业执照记载的注册号为 310226000841558，于 20
14、15 年 10 月 16 日换发了加载统一社会信用代码的营业执照（即三证合一），统一社会信用代码为 91310000669446645E。上海营创汽车技术股份有限公司 2015 年度报告 第10 页，共 109 页 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 91,486,595.56 53,664,389.52 70.48%毛利率%22.21%26.32%-归属于挂牌公司股东的净利润 4,290,082.72 4,491,187.84-4.48%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 4,480,557.12 4,4
15、31,171.62 1.11%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）29.38%181.18%_ 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）30.69%178.76%-基本每股收益 0.54 0.31 74.19%二、偿债能力 单位单位：元元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 80,684,629.77 42,062,256.94 91.82%负债总计 56,174,588.12 36,776,588.33 52.75%归属于挂牌公司股东的净资产 24,510,041.65 4,724,478.66 41
16、8.79%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.63 0.31 425.81%资产负债率%69.62%87.43%-流动比率 1.20 0.77-利息保障倍数 8.68 11.46 上海营创汽车技术股份有限公司 2015 年度报告 第11 页，共 109 页 三、营运情况 单位单位：元元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额-3,980,283.14 2,200,966.47-应收账款周转率 3.18 6.55-存货周转率 9.10 3.21-四、成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%91.82%-13.24%-营业收入增长率%
17、70.48%31.06%-净利润增长率%-8.07%-16.82%-五、股本情况 单位单位：股股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%普通股总股本 15,000,000 15,000,000 0.00%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-带有转股条款的债券-期权数量-注：上年期末是指 2015 年股改当日。六、非经常性损益 单位单位：元元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）170,000.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-1,758.52 其他符合非经常性损益定义
18、的损益项目-311,588.00 上海营创汽车技术股份有限公司 2015 年度报告 第12 页，共 109 页 非经常性损益合计-143,346.52 减：所得税影响额 42,627.88 减：少数股东权益影响额（税后）4,500.00 归属于母公司普通股股东净利润的非经常性损益-190,474.40 上海营创汽车技术股份有限公司 2015 年度报告 第13 页，共 109 页 第四节 管理层讨论与分析 一、经营分析(一一)商业模式商业模式 按照国民经济行业分类（GB/T 4754-2011），公司属于专业技术服务业中的专业化设计服务小类；按照全国中小企业股份转让系统挂牌公司管理型行业分类指引
19、，公司属于专业技术服务业中的专业化设计服务，行业代码为 M7491。公司主要从事汽车领域内的技术开发、技术咨询、技术服务，机电设备、汽车模具、夹具、检具、汽车配件、零部件设计、批发、零售。因此，公司属于专业技术服务业的细分行业汽车设计开发行业。该行业服务于汽车的设计开发环节，为汽车厂商提供整车及其系统、零部件产品的设计开发与工程支持服务。公司依托大型、复杂检具制造技术、知识产权、国际资源等关键要素，通过有效的流程，形成了完整的运行系统，主要为汽车等大型交通工具行业制作白车身样车、整车内外饰功能主检具、模具等汽车开发、试验、生产用工装、设备，后期业务拓展至白车身总成检具、尺寸工程等领域。公司以合
20、同定制模式，提供从尺寸工程技术咨询、人力输出到尺寸工程高端设备定制一整套方案，目前主要为汽车等交通工具开发、试制、试验阶段提供尺寸工程技术服务、设备制造。后期将延伸至其它工业行业，为高精密制造提供实施质量工程的方法、标准、体系。公司在定制合同完成后获得合同收入之收益，包含三个部分：技术咨询与人力输出，尺寸工程设备制造，试制、试验用工装制造和代理。1、采购模式 公司采购业务由综合管理部的采购科负责，依据采购管理办法具体运作。公司所有采购物料可划分为高强度铝合金铸件、钢制件、标准件及其他设备与配件等四大类。高强度铝合金铸件、钢制件与标准件等主要原材料的采购，由采购科根据生产计划科提供的物料需求计划
21、，结合现有的材料库存情况制定采购计划，经总经理审批后实施。2、生产模式 公司生产部负责具体的生产工作，市场部在取得订单后，生产部按照订单要求的数据参数、评审时间、交货时间，制定生产计划，其包括制定生产方案、安排生产时间、协调各项资源等，待生产计划制定后交予生产部各科室具体组织、落实。生产部严格按照产品质量控制标准进行生产，产品完工后，经工艺技术质量科检验合格后入库，后续生产部的项目管理科、仓储科按照客户的要求组织发货和产品交付。3、销售模式 公司主要客户群体为国内各汽车厂商，公司市场部专员时刻关注着各汽车厂商的业务动态，了解最新业务需求。公司采取公开投标的方式促进产品的销售，依据市场竞争状况结
22、合内部成本统计分析，制定产品的销售价格。公司时刻关注竞争对手的经营状态、竞价策略，开展针对性地竞价。4、研发模式 上海营创汽车技术股份有限公司 2015 年度报告 第14 页，共 109 页 重视研发是企业实现可持续发展的必由之路，企业只有研发出具有自主知识产权的产品和核心技术，才能在激烈的市场竞争中立于不败之地。公司实行内部自主研发和跨部门研发的组织模式。设计科根据客户提供的数据参数，进行研发设计，初稿完成后，由加工科、检测装配科进行研究、讨论，研发设计定稿后，交付生产部进行生产加工，从而提高新产品的开发效率。年度内变化统计：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生
23、变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否(二二)报告期内经营情况回顾报告期内经营情况回顾 2015 年中国汽车业经历了残酷的市场竞争，汽车产销下降，新车型开发大幅减少。但是依靠前几年营创的质量、技术口碑和新客户开发，在面临下游客户严重萎缩的情况下，销售业绩仍保持稳定，市场占有率略有上升，并开始海外市场开发。本年度公司实现营业收入 9148.66 万元，比上年同期增长 70.48%，实现营业利润 583.16 万元，比上年同期下降6.65%，实现归属于公司股东的净利润
24、429.01万元，比上年同期下降了4.48%，公司营业收入增长较快，主要是因本年度公司加大了市场拓展力度，开发了如：北汽福田汽车股份有限公司、北京汽车股份有限公司、长安福特汽车有限公司、神龙汽车有限公司等多个新客户，但同时公司在与新客户商定价格的时候做了一些让步，以较低价进行新客户的项目投标，以促进双方的长期发展，导致本年度的利润有所下降。1.1.主营业务分析主营业务分析 (1)(1)利润构成利润构成 单位：元单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 金额金额 变动比例变动比例%占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 变动比例变动比例%占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 91
25、,486,595.56 70.48%-53,664,389.52 31.06%-营业成本 71,170,876.18 80.00%77.79%39,538,825.78 35.23%73.68%毛利率%22.21%-26.32%-管理费用 5,792,970.10 82.39%6.33%3,176,091.29 15.80%5.92%上海营创汽车技术股份有限公司 2015 年度报告 第15 页，共 109 页 销售费用 5,336,373.30 49.20%5.83%3,576,601.55 34.56%6.66%财务费用 1,300,071.40 310.60%1.42%316,623.70
26、-22.89%0.59%营业利润 5,831,590.73-6.65%6.37%6,247,110.29 10.72%11.64%营业外收入 170,511.50 48.89%0.19%114,522.46-0.78%0.21%营业外支出 2,270.02-92.83%0.00%31,656.17-58.53%0.06%净利润 4,292,785.04-8.07%4.69%4,669,418.92-16.82%8.70%项目重大变动原因:1、公司本年度营业收入为 9148.66 万元，较上年同期增长 70.48%，主要原因是本年度公司加大市场开拓力度，开发了北汽福田汽车股份有限公司、北京汽车股
27、份有限公司、长安福特汽车有限公司、神龙汽车有限公司等多个新客户，增加了营业收入。2、本年度营业成本为 7117.09 万元，较上年同期增长 80%，主要原因是本年度营业收入增长，营业成本同比增长，但营业收入增长的同时，由于公司以较低价进行新客户的项目投标，以促进双方的长期发展，产品销售价格偏低，故营业成本增长大于营业收入增长。3、本年度管理费用为 579.3 万元，较上年同期增长 82.39%，主要原因是本年度职工薪酬成本上升及增加了新三板挂牌所带来的中介机构服务费用。4、本年度销售费用为 533.64 万元，较上年同期增长 49.2%，主要原因是本年度职工薪酬成本上升及市场开拓费用增加。5、
28、本年度财务费用为 130.01 万元，较上年同期增长 310.6%，一方面是由于本年度银行借款平均余额增加导致利息支出有所增长；另一方面公司以美元计价的采购成本，由于美元汇率上升，致汇兑损失增加。6、本年度营业利润 583.16 万元，较上年同期下降 6.65%，主要原因是由于本年度公司为与新客户保持长期合作，在产品销售价格方面做了一些折让；另一方面，公司启动新三板挂牌计划并成功，导致中介机构服务费大幅增加。7、本年度营业外收入为 17.05 万元，较上年同期增长 48.89%，主要原因是由于本年度政府补助额增加。8、本年度净利润为 429.28 万元，较上年同期下降 8.07%，主要原因是本
29、年度新客户产品销售价格偏低，使毛利率下降，及本年度增加新三板挂牌成本。(2)(2)收入构成收入构成 单位单位：元元 项目项目 本期收入金额本期收入金额 本期成本金额本期成本金额 上期上期收入金额收入金额 上期成本金额上期成本金额 主营业务收入 91,486,595.56 71,170,876.18 53,664,389.52 39,538,825.78 其他业务收入 0.00-合计合计 91,486,595.56 71,170,876.18 53,664,389.52 39,538,825.78 上海营创汽车技术股份有限公司 2015 年度报告 第16 页，共 109 页 按产品或区域分类分析
30、：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比收入比例例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比比例例%白车身试制 27,024,785.91 29.54%5,377,167.58 10.02%汽车综合主检具 55,029,573.49 60.15%34,380,427.44 64.07%其他 9,432,236.16 10.31%13,906,794.50 25.91%收入构成变动的原因 1、本年度白车身试制收入占营业收入比例为 29.54%，比上年同期占比增长 19.52%，主要原因是公司加大了白车身试制的市场拓展力度，从而成功签订了较多白车身试制业
31、务销售合同。2、本年度其他收入占营业收入比例为 10.31%，比上年同期占比下降 15.6%，主要原因是其中 2014 年造型平台收入 1,154.27 万元，而本年度造型平台未产生收入，造型平台业务属于公司前期偶发性业务，计入其他业务收入中，因此本期相对上期变动较大。(3)(3)现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期本期金额金额 上期金额上期金额 经营活动产生的现金流量净额-3,980,283.14 2,200,966.47 投资活动产生的现金流量净额-1,598,455.88-2,469,113.81 筹资活动产生的现金流量净额 13,838,553.74-305,349.81
32、 现金流量分析：1、本年度经营活动产生的现金流量净额比上年度同期减少 618.12 万元，主要原因是本年度多个新客户初次合作，付款周期较长，虽然本年度净利润为 429.28 万元，但由于是在年末节点时多个项目完成验收确认收入，其收款按客户正常付款流程则在 2016 年年初实现，故造成本年净利润与经营活动现金流量净额产生较大的差异。2、本年度投资活动产生的现金流量净额比上年度同期增加 87.07 万元，主要原因是本年度固定资产投资比上年度减少。3、本年度筹资活动产生的现金流量净额比上年度同期增加 1414.39 万元，主要原因是本年度完成增资 1400 万元。(4)(4)主要客户情况主要客户情况
33、 单位：元 序号序号 客户名称客户名称 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联是否存在关联关系关系 1 安徽江淮汽车股份有限公司 17,792,307.69 19.45%否 2 北汽福田汽车股份有限公司 13,810,077.50 15.10%否 3 上海汽车集团股份有限公司商用车技术中心 11,197,614.55 12.24%否 4 北京汽车股份有限公司 8,758,974.20 9.57%否 5 BOOYOUNG-TECH CO.,LTD 7,885,861.58 8.62%否 上海营创汽车技术股份有限公司 2015 年度报告 第17 页，共 109 页 合计 59,4
34、44,835.52 64.98%-(5)(5)主要供应商情况主要供应商情况 单位单位：元元 序号序号 供应商名称供应商名称 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联是否存在关联关系关系 1 BOOYOUNG-TECH CO.,LTD(富营）11,318,565.18 19.46%否 2 DAEYANG TECHNIT CO.,LTD（大杨）9,063,419.18 15.58%否 3 DAESUNG ENG（大成）7,130,820.85 12.26%否 4 JIN YANG PRECISION CO.,LTD(进洋）2,259,550.02 3.89%否 5 IMAX TEC
35、H CORP（易麦斯）2,039,108.68 3.51%否 合计 31,811,463.91 54.70%-(6)(6)研发支出研发支出 单位单位：元元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 研发投入金额-研发投入占营业收入的比例%-2.2.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元单位：元 项目项目 本年本年期期末末 上年期末上年期末 占占总资产比重总资产比重的增减的增减 金额金额 变动比变动比例例%占总资占总资产的产的比比重重 金额金额 变动比变动比例例%占总资占总资产的产的比比重重 货币资金 10,176,201.07 431.01%12.61%1,916,386.35-23.
36、03%4.56%8.06%应收账款 43,444,889.33 208.95%53.85%14,062,105.65 506.78%33.43%20.41%存货 8,850,307.05 30.32%10.97%6,791,021.86-61.96%16.15%-5.18%长期股权投资-固定资产 12,565,934.21-7.97%15.57%13,654,583.42 2.27%32.46%-16.89%在建工程-短期借款 5,100,000.00 0.00%6.32%5,100,000.00 6.25%12.12%-5.80%长期借款-资产总计 80,684,629.77 91.82%-
37、42,062,256.94-13.24%-资产负债项目重大变动原因：1、公司本期货币资金增长 431.01%，主要原因是本期完成增资，公司获得投资款 1,512.00万元。2、本期应收账款增长 208.95%，主要是由于公司本年度多个新客户初次合作，付款周期较长，以及年末多个项目完成验收确认收入，但按客户正常付款流程，回款在 2016 年初到账实现所致。3、本期存货增长 30.32%，主要原因是公司当年度销售额增长，且订单集中在下半年，公司产品的生产周期较长，使得期末存货余额较大。上海营创汽车技术股份有限公司 2015 年度报告 第18 页，共 109 页 3.3.投资状况投资状况分析分析 (
38、1)(1)主要主要控股子公司、参股公司控股子公司、参股公司情况情况 截止报告期末，本公司直接控股两家全资子公司：上海营创精密汽车模型技术有限公司、苏州凡宇汽车技术有限公司，并间接控股 1 家全资子公司：上海营创质量技术发展有限公司。1）上海营创精密汽车模型技术有限公司 该公司成立于 2011 年 3 月 24 日，注册资本 800 万人民币，法定代表人：赵中岳，住所：上海市松江区荣乐东路 1111 号 2 幢，经营范围为精密汽车模型、汽车检具的生产及销售，汽车模型、汽车检具领域内的技术咨询、技术开发、技术转让、技术服务。2015 年 7月 24 日，赵中岳与公司签署股权转让协议，约定：赵中岳将
39、其持有营创精密 5%的股权以 50 万元对价转让给公司。本次股权转让后，公司持有营创精密 100%股权，营创精密成为公司全资子公司。报告期内，该公司实现营业收入 5,552.56 万元，实现净利润 19.63 万元。2）苏州凡宇汽车技术有限公司 2015 年 6 月 2 日，任文婷成立了苏州凡宇汽车技术有限公司（以下简称“苏州凡宇”）。苏州凡宇注册资本为 100 万元，全由任文婷认缴。法定代表人：任文婷，住所：苏州市相城区元和街道采莲路505号百汇商业广场5幢847室，经营范围为汽车技术领域内的技术开发、技术咨询、技术服务；设计、销售：机电设备、汽车模具、夹具、检具、汽车配件及零部件。公司于2
40、015年6月28日以0元收购取得任文婷持有的苏州凡宇汽车技术有限公司100%的股权，相关工商变更手续于 2015 年 7 月 10 日办理完毕，于 2015 年 6 月纳入公司的合并范围。报告期内，该公司实现营业收入 1,424.53 万元，实现净利润 8.66 万元。3）上海营创质量技术发展有限公司 该公司为营创精密的全资子公司，成立于 2014 年 8 月 22 日，注册资本 100 万人民币，法定代表人：陆健华，住所：上海市闵行区沪松公路 450 号第 1 幢 Q212 室，经营范围为从事检测科技技术领域内的技术开发、技术咨询、技术转让、技术服务，企业管理咨询（除经纪），机械设备及配件、
41、仪器仪表、汽车零配件的批发零售，工业设计。报告期内，该公司实现营业收入 100.07 万元，实现净利润-31.80 万元。报告期内公司无来源于子公司的净利润对公司净利润影响达 10%的情形。(2)(2)委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 本公司报告期内无委托理财及衍生品投资情况。(三三)外部环境的分析外部环境的分析 1、宏观环镜 汽车产业是国民经济的重要支柱产业，在国民经济和社会发展中发挥着重要作用，近年来，国家出台了一系列支持汽车产业发展的有利政策，这也极大地带动了与之紧密相关的汽车设计开发行业的发展。国家发展与改革委员会于 2004 年 5 月出台的汽车产业发展政策中明确了“
42、产品开发”的相关内容，规定了“国家支持汽车、摩托车和零部件生产企业建立产品研发机构，形成产品创新能力和自主开发能力，自主开发可采取自行开发、联合开发、委托开发等多种形式”以及“国家在产业化改造上支持大型汽车企业集团、企业联盟或汽车零部件生产企业开发具有当代先进水平和自主知识产权的整车或零部件总成”；国民经济与社会发展第十二个五年规划纲要中明确提出了“汽车行业要强化整车研发能力，实现关键零部件技术自主化，提高节能、环保和安全技术水平”；国务院于 2012 年 6 月 28 日发布的节能与新能源上海营创汽车技术股份有限公司 2015 年度报告 第19 页，共 109 页 汽车产业发展规划（2012
43、-2020 年）中明确提出了“坚持自主创新与开放合作相结合，加强创新发展，把技术创新作为推动我国节能与新能源汽车产业发展的主要驱动力，加快形成具有自主知识产权的技术、标准和品牌，充分利用全球创新资源，深层次开展国际科技合作与交流，探索合作新模式”。因此，国家对汽车工业发展的大力支持、汽车产业自主创新能力的提升以及新能源汽车技术的不断推进，将带动汽车设计开发行业的快速发展。此外，公司所处行业作为专业技术服务业的细分行业，同时也受到了国家对高技术服务业扶持政策的大力支持。国家科学技术部于 2011 年 7 月 4 日发布的国家“十二五”科学和技术发展规划中明确提出了“重点发展研发设计、技术转移转化
44、、创新创业、科技咨询和科技金融等服务，推进科技服务业创新发展”；根据国务院办公厅于 2011 年 12 月 12 日发布的关于加快发展高技术服务业的指导意见，“研发设计服务”是重点推进的八个高技术服务领域之一，未来将“突出研发设计服务对提升产业创新能力的关键作用，建立支撑产业结构调整的研发设计服务体系，壮大专业研发设计服务企业，支持高校和科研院所面向市场提高研发服务能力，创建特色服务平台。加强科研资源整合，发展研发服务企业，鼓励企业将可外包的研发设计业务发包给研发设计企业，打造一批具有国际竞争力的研发设计企业和知名品牌”。2、行业发展 汽车的外形与内饰不仅需要有漂亮的外观，而且需要有良好的乘坐
45、空间、便利的功能按键、友好的人机操作等。对于造型、空间、人机等要素的确定，需要大量的专业实物验证模型来辅助设计人员获得最准确的参数。这样一来，独立的技术服务商就随着汽车工业的发展相继出现，在汽车设计开发的过程中担当重要的角色。汽车的设计开发是一个系统的工程，主要包括方案策划、概念设计、工程设计、样车试验、投产启动等阶段，所涉及的主要业务环节如下图所示：根据服务内容的不同，上述业务环节可以划分为设计（Design）与工程（Engineering）两大类，其中，设计类业务主要是指根据汽车厂商针对的客户群及其对车型的性能要求，通过造型设计、车身设计、总布置设计、底盘设计、电子系统设计等各个系统设计，
46、实现汽车车型的开发设计；工程类业务主要是指对设计出的汽车产品进行反复地验证，揭示产品在设计或生产工艺上的某些缺陷，不断地发现和解决问题，以保证该款汽车产品在整体安全性、操纵稳定性、舒适性等重要指标上的良好表现。（1）中国汽车市场的蓬勃发展将为汽车设计开发行业带来更多的机遇 汽车产业是国民经济的重要支柱产业，在国民经济和社会发展中发挥着重要作用。随着我国经济持续快速发展和城镇化进程加速推进，今后较长一段时期内，汽车需求量仍将有望上海营创汽车技术股份有限公司 2015 年度报告 第20 页，共 109 页 保持增长势头。国内汽车市场的蓬勃发展为汽车设计开发行业的快速成长打下了良好的市场基础，汽车设
47、计开发行业将面临广阔的市场机遇。（2)自主品牌汽车的技术开发将为汽车设计开发行业创造更多的市场需求 随着汽车市场规模的迅速扩大、汽车产量的快速提升以及全球竞争的加剧，提高自主创新能力、加快培育自主品牌和完善市场服务体系建设，已成为国内汽车产业发展的重要方向。近几年，国内自主品牌汽车的技术、品质提升地较快，本土品牌的新车在设计开发上也突飞猛进。目前，国内的汽车厂商已逐步由单纯追求扩能达产向注重品牌建设转变，提高自主创新能力已成为企业发展的重心。通过自我开发、委托设计、联合开发等多种方式，行业自主创新能力建设初见成效，一批自主品牌产品陆续投放市场。3、周期波动 公司为汽车厂商提供专业的设计开发服务
48、，所以与汽车产业整体发展的周期性波动紧密相关。汽车产业是国民经济重要的支柱产业，产业链长、关联度高、就业面广、消费拉动大，在我国国民经济和社会发展中发挥着重要作用。目前，我国汽车市场正处在增长期，城乡市场需求潜力巨大，因此，在未来一段时间内，公司所处行业仍将处于相对有利的发展时机。4、市场竞争现状 目前，国内汽车设计开发行业还处于成长期，特别是中国汽车市场的蓬勃发展吸引了众多主体参与其中，潜在竞争者日渐增多。目前，活跃在中国市场的汽车设计开发机构主要有以下三种类型：（1）国外汽车设计开发机构 意大利的几大设计公司：德国的爱达克（EDAG）、加拿大的麦格纳（Magna）、英国的CGI 等国外汽车
49、设计开发机构因其拥有经验丰富的设计人员、专业完善的试验试制设备以及积累的数据库，具备了相对全面的汽车开发能力，再加上其与本国汽车企业悠久的合作历史，承担了国内合资汽车厂商众多车型的设计开发任务。根据中国汽车工业协会网站发布的相关资料，近年来国内持续增长的自主品牌车型的设计开发也吸引了国外汽车设计开发机构参与其中。意大利设计师乔治亚罗（Italdesign Giugiaro）曾参与设计了新中华、一汽奔腾、华晨骏捷、东风 H30 等；宾尼法利纳（Pininfarina）曾参与设计了哈飞赛豹、路宝、江淮同悦、奇瑞 A3 和 M14 等；意迪亚（I.DE.A）曾参与设计了陆风风尚、长安 CM8、奔奔和
50、海马 3 等。此外，国外的一些技术服务商在细分市场和专业领域也具有较强的竞争优势，如日本西巴克斯（SIVAX）等模型公司擅长展车及各类验证模型车的制作，在中日合资及部分自主品牌汽车厂商中占有一定的市场份额；韩国的汽车设计开发机构在工程分析与白车身试制等细分领域有较强的优势。因此，国外汽车设计开发机构凭借其拥有的经验优势、技术优势和品牌优势，在目前国内专业力量缺乏经验的情况下，占据了相对较高的市场份额。（2）国内汽车厂商设立的专属技术机构 国内主要的汽车厂商，如上汽、一汽、东风、长安等，均拥有自己的技术研发机构。合资厂商的新产品曾经主要以国外直接导入为主，外包的设计开发费用在国内较少，自有的研发
