1、1 泰壹环保 NEEQ:835986 重庆泰壹环保新能源开发股份有限公司 年度报告 20152 公 司 年 度 大 事 记 2015 年 7 月 29 日，股份公司召开 2016 年第二次临时股东大会，审议通过了 公司股票发行方案。2016 年 1 月 29 日，公司完成股份公司阶段第一次股票发行，引入了新的战略合作者上海盈湾实业有限公司。公司于 2015 年 6 月 30 日进行股份制改革，且公司名称正式变更为“重庆泰壹环保新能源开发股份有限公司”。2015 年 7月 7 日，公司召开第一次股东大会，审议通过了公司章程，选举了董事及股东代表监事，组建了董事会及监事会。2015 年 5 月，公
2、司新设一条生产线，拓展汽车养护产品的研发、生产业务，并在 2015年 11 月取得环评批准书。此举是为进一步提高利润，保障业务的稳定发展、持续盈利，提高产品品质，逐步将公司转变为一家自主研发生产，拥有自主品牌的综合性企业。2015 年中旬，公司建立健全内部管理制度，设立了独立的财务部门，配备专职财务人员且相关人员均未在任何其他单位兼职。同时，公司在人事采取进行了更全面，更完善的人事管理制度。2015 年 3 月 1 日，公司与原股东皮洪波签订了专利转让协议，公司向原股东皮洪波支付了 1,000.00 万元购入“一种燃油添加剂及其制备方法”的专利，该专利应用于公司专利类产品。重庆泰壹环保新能源开
3、发股份有限公司 2015 年度重述后财务报告 3 目 录 第一节 声明与提示 第二节 公司概况 第三节 主要会计数据和关键指标 第四节 管理层讨论与分析 第五节 重要事项 第六节 股本、股东情况 第七节 融资情况 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 第九节 公司治理及内部控制 第十节 财务报告 重庆泰壹环保新能源开发股份有限公司 2015 年度重述后财务报告 4 第一节 声明与提示 【声明声明】本公司及全体董事、监事、高级管理人员承诺公开转让说明书不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其真实性、准确性、完整性承担个别和连带的法律责任。本公司负责人和主管会计工作的负责人、会计机构负责
4、人保证公开转让说明书中财务会计资料真实、完整。众华会计师事务所(特殊普通合伙)会计师事务所对公司出具了标准无保留审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 1、公司内部控制的风险 有限公司阶段及股份公司成立初期，公司涉及经营、销售及日常管理等环节制定了较为齐备的内部控制制度，执行程度也较好，但尚未制定“三会”议事规则、关联交易决策制度等规章制度，内控体系不够健全，实践中也曾发生过公司的关联交易及关联方资金往来等未经股东（大）会审议的情形。2、销售客户集中的
5、风险 公司 2014 年、2015 年前五大客户销售金额分别为 4,711.59 万元、2,749.55 万元，占对应期间收入总额的 77.80%、75.58%。公司的产品为汽车养护用品原料和汽车养护产品，交易对象均以大客户为主，一般销售额均较大。单笔业务量较大的合同将会显著提升销售集中度，所以，公司存在客户比较集中的风险。3、对供应商集中采购的风险 公司 2014 年、2015 年前五大供应商采购金额分别为 3,568.82 万元和 1,768.51 万元，分别占对应期间汽车养护产品和原材料采购金额的 64.35%和100.00%。公司前五大供应商集中度较高。报告期事项事项 是或否是或否 是
6、否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 重庆泰壹环保新能源开发股份有限公司 2015 年度重述后财务报告 5 内，公司存在于供应商集中的风险。但是，公司的上游存在大量的供应商，且随着公司子公司厂房在年底投入生产后，公司采购的商品会增加基础原料的采购，供应商数量会逐步增多公司前五大供应商较为集中的现象不会影响公司的持续经营能力。4、原材料价格波动的风险 公司所生产的汽车养护品主要原材料为基础油及各种添加剂，材料价格与石油价格的相关性较强。报告期内，原油价格存在较大幅度的波动，进而导
7、致基础油等原材料存在一定幅度的波动，进而导致基础油等原材料价格存在一定幅度的波动，主要原材料价格的大幅波动可能对养护类产品盈利能力产生一定影响。5、非经常性损益对公司业绩影响较大的风险 公司 2014 年度、2015 年非经常性损益分别为891,484.49 元、170,882.82 元，占净利润比例分别为-441.26%、18.54%。非经常性损益主要包括政府补助、计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费、同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益。综上，报告期内非经常性损益对公司的业绩影响较大。6、实际控制人不当控制风险 张莉雪直接持有公司 679.00 万股份，持股比例为
8、40.90%，为公司的控股股东、实际控制人。张莉雪担任公司董事及总经理，因此，张莉雪可以利用其股东身份和职权，对公司经营决策施加重大影响。若张莉雪利用其对公司的实际控制权，对公司的经营决策、人事、财务等进行不当控制，可能给公司经营带来风险。7、控股股东、实际控制人变更对公司未来经营管理产生风险 自 2013 年 1 月日至 2015 年 1 月 3 日，皮洪波持有有限公司半数以上股权，系有限公司控股股东、实际控制人。2015 年 1 月 4 日，有限公司第五次股权转让后，控股股东、实际控制人变更为张莉雪。此后，有限公司历经股权转让、整体变更为股份公司后，张莉雪仍然为公司控股股东、实际控制人。控
9、股股东、实际控制人的变更可能对公司的客户和供应商带来变动风险，影响公司销售和采购业务。新的控股股东、实际控制人为公司带来不同的经营管理理念，在公司生产管理、市场开拓、技术研发等方面均存在变动风险。8、收入下滑的风险 2014 年和 2015 年，公司营业收入分别为60,560,313.49 元、36,378,210.78 元，呈现下滑趋势。公司主营业务系汽车养护产品的销售，销量受到宏观经济、国民可支配收入、品牌营销等多方面因素影响。近两年来经济下行趋势明显，公司产品销售受到了一定的影响，虽然公司已针对性的采取了一系列的措施以进一步巩固及提升公司业绩，但若该等措施重庆泰壹环保新能源开发股份有限公
10、司 2015 年度重述后财务报告 6 无法有效推行，未来仍可能继续面临营业收入下降的风险。9、业务转型的风险 公司经过相关的市场研究，汽车养护产品的销售行业的竞争激烈，利润水平不高，故公司产品结构自 2015 年出现了较大的变化，放弃了毛利较低的贸易类业务，开始从事毛利较高的专利类产品的销售，因此，2015 年贸易类占比降至 2.96%，专利类上升至 95.74%，在子公司泰智辰的生产线可以投入运营生产专利产品后，公司将全部对外销售专利类产品。新业务有良好的发展空间和前景，但公司在业务转型的过程中，可能面临技术积累的风险、产品的差异化竞争力风险、技术的领先度风险、产品聚焦的风险、人才的竞争风险
11、、业务推广模式风险、资金投入大等一系列的风险。本期重大风险是否发生重大变化：是 重庆泰壹环保新能源开发股份有限公司 2015 年度重述后财务报告 7 第二节 公司概况 一、基本信息 二、联系方式 三、企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2016-03-21 分层情况 基础层 行业（证监会规定的行业大类）F51 批发业 主要产品与服务项目 汽车养护用品的销售、汽车养护用品原料的销售 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股）16,600,000 做市商数量 0 控股股东 张莉雪 实际控制人 张莉雪 四、注册情况 项目项目 号码号码 报告期内报告期内是否变更是否变
12、更 公司中文全称 重庆泰壹环保新能源开发股份有限公司 英文名称及缩写-证券简称 泰壹环保 证券代码 835986 法定代表人 张小满 注册地址 重庆市渝北区龙塔街道五红路 50 号附 1 号长安华都 7 幢 2-3 办公地址 重庆市江北区江北觐阳门街 55 号 2 栋 22-3 主办券商 申万宏源证券有限公司 主办券商办公地址 上海市徐汇区长乐路 989 号 45 层 会计师事务所 众华会计师事务所(特殊普通合伙)签字注册会计师姓名 沈蓉、陈珩 会计师事务所办公地址 中国上海市黄浦区中山南路 100 号金外滩国际广场 6 楼 董事会秘书或信息披露负责人 张璇 电话 023-67776646 传
13、真-电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 重庆市江北区江北觐阳门街 55 号 2 栋 22-3,400020 公司指定信息披露平台的网址 http:/ 公司董事会秘书办公室 重庆泰壹环保新能源开发股份有限公司 2015 年度重述后财务报告 8 企业法人营业执照注册号 91500112681494172H 否 税务登记证号码 91500112681494172H 否 组织机构代码 91500112681494172H 否 重庆泰壹环保新能源开发股份有限公司 2015 年度重述后财务报告 9 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营
14、业收入 36,378,210.78 60,560,313.49-39.93%毛利率%24.60%8.42%-归属于挂牌公司股东的净利润-5,495,571.17-202,033.56-2620.13%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-5,666,453.99-1,093,518.05-168.65%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-76.56%-2.51%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-78.94-14.45%-基本每股收益-0.52-0.02-2500.00%二、偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上
15、年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 57,195,867.21 65,790,523.78-13.06%负债总计 43,747,432.95 57,290,375.59-23.64%归属于挂牌公司股东的净资产 13,448,434.26 8,500,148.19 58.21%归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.81 0.85-4.71%资产负债率%（母公司）75.77%87.8%-资产负债率%（合并）76.49%87.08%-流动比率 0.82 1.06-利息保障倍数-7.41-0.20-三、营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额-
16、7,058,944.82 474,409.08-应收账款周转率 1.72 2.67-存货周转率 15.88 130.25-四、成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%-13.06%50.43%-营业收入增长率%-39.93%211.96%-净利润增长率%-2620.13%80.21%-五、股本情况 重庆泰壹环保新能源开发股份有限公司 2015 年度重述后财务报告 10 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 16,600,000 10,000,000 66.00%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性损益 单
17、位：元 项目项目 金额金额 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益-37,338.20 除上述各项之外的其他营业收外收入和支出-10,306.93 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 275,488.89 非经常性损益合计非经常性损益合计 227,843.76 所得税影响数-56,960.94 少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 170,882.82 七、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 单位：元 2015 年年报重述数据年年报重述数据 项目项目 合并（重述前）合并（重述前）合并（重述后
18、）合并（重述后）公司（重述前）公司（重述前）公司（重述后）公司（重述后）其他应收款 1,371,345.74 9,971,490.74 6,752,808.03 15,352,953.03 存货 974,324.86 2,899,178.40 967,387.60 2,892,241.14 在建工程 6,892,052.78 7,764,106.72-递延所得税资产 431,861.91 426,600.66 262,824.21 257,562.96 应付账款 173,641.20 335,499.70 128,163.04 128,163.04 其他应付款 15,107,829.92 23
19、,044,683.46 14,962,261.13 22,899,114.67 未分配利润 -1,165,793.93-7,582,910.18-658,661.27-7,075,777.52 管理费用 8,409,757.96 14,842,483.79 7,804,878.88 14,237,604.71 财务费用 432,533.96 432,708.13 431,193.47 431,367.64 资产减值损失 -2,466,422.68-2,487,467.68-2,468,922.68-2,489,967.68 所得税费用 315,096.54 320,357.79 483,509
20、.24 488,770.49 收到其他与经营活动有关的现金 49,181,988.96 40,073,053.36 48,295,118.40 39,186,182.80 购买商品、接受劳务支付的现金 79,367,855.05 72,292,708.59 79,360,917.79 72,285,771.33 支付其他与经营活动有关的现金 31,547,999.66 43,121,310.52 35,578,774.90 47,152,085.76 收到其他与筹资活动有关的现金 -20,040,000.00-20,040,000.00 支付其他与筹资活动有关的现金 10,000,000.00
21、 16,432,900.00 10,000,000.00 16,432,900.00 重庆泰壹环保新能源开发股份有限公司 2015 年度重述后财务报告 11 第四节 管理层讨论与分析 一、经营分析（一）（一）商业模式商业模式 自成立以来，公司立足于汽车养护行业，逐渐形成了包括各种自有品牌的汽车养护产品和汽车养护用品原料在内的多个产品线。报告期内，公司以销售渠道为业务经营核心，依靠多年积累的资源及经验，与满圆宏、果纬贸易等大型销售商建立了良好的合作伙伴关系。公司业务重点在于商品的获得及销售活动，商业模式主要分为商品的采购模式及销售盈利模式。1、商品的采购模式 公司销售的商品包括汽车养护产品原料和
22、自有品牌“泰一新能源”的家居系列、深度养护系列、长效系列等产品。其中，关于汽车养护产品原料，公司主要根据市场供销情况与供应商约定以市场价格或低于市场的价格取得货源；关于自有品牌“泰一新能源”系列产品，公司积极寻找符合要求的采购商，由采购商将产品其交由符合标准的代工厂生产，公司按照规定的产品质量标准定期派出技术人员对代工厂进行技术指导，并对其生产流程进行检验，确保产品质量。2、商品的销售盈利模式 公司的销售模式为将商品直接卖断给经销商赚取差价收入，发生损失风险较小。报告期内，公司努力提升综合毛利率水平，销售重点逐步由以毛利率较低的汽车养护用品贸易类原料产品为主过渡到以毛利率较高的汽车养护用品为主
23、，实现了公司产品供应与市场对于节能环保产品需求的对接，以此分享产业链分工中的收益。未来，公司将继续不断丰富“泰一新能源”品牌系列养护产品线，在现有的经销商模式基础上开拓 4S 店和互联网渠道销售，完善公司向终端客户直销及经销的销售模式，进一步拓宽产品的广度和深度，实现互利双赢的局面。年度内变化统计：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 是 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否（二）（二）报告期内经营情况回顾报告期内经营情况回顾 总体回顾总
24、体回顾：公司 2013 年、2014 年，2015 年营业收入分别为：19,413,001.89 元、60,560,313.49 元，36,378,210.78元。净利润分别为：-1,021,050.85 元、-202,033.56、-5,495,571.17 元，报告期内，由于管理层经营决策失误及管理费用增加，导致净利润下滑，所以 2015 年盈利情况不佳，现管理层在积极调整经营思路，力争扭亏为盈。2015 年 3 月 1 日，公司与原股东皮洪波签订了专利转让协议，公司向原股东皮洪波支付了 1,000.00 万元购入“一种燃油添加剂及其制备方法”的专利，该专利应用于公司专利类产品，使产品重庆
25、泰壹环保新能源开发股份有限公司 2015 年度重述后财务报告 12 附加值增长。1、主营业务分析主营业务分析（1）利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 金额金额 变动比例变动比例 占营业收入的占营业收入的比比重重 金额金额 变动比例变动比例 占营业收入的占营业收入的比比重重 营业收入 36,378,210.78-39.93%-60,560,313.49 211.96%-营业成本 27,429,453.75-50.54%75.40%55,459,806.80 206.10%91.58%毛利率 24.60%-8.42%-管理费用 14,842,483.79 302.15
26、%40.80%3,690,816.13 461.41%6.09%销售费用 1,090,882.37 296.47%3.00%275,145.99 22.57%0.45%财务费用 432,708.13 5381.04%1.19%7,894.64-83.15%0.01%营业利润-5,164,886.90-1898.01%-14.20%-258,501.37 80.93%-0.43%营业外收入 0.33-100.00%-14,580.64 100.00%0.02%营业外支出 10,326.81 58.87%0.03%6,500.00 100.00%0.01%净利润-5,495,571.17-2620
27、.13%-15.11%-202,033.56 80.21%0.33%项目重大变动原因项目重大变动原因：1.收入、成本大幅下降，以及毛利率大幅上升，原因是：由于公司产品结构的调整，公司放弃了低毛利的贸易类产品，主要经营专利类产品。2014 年，公司主要业务为贸易类产品，其毛利率极低，且公司规模较小且专利产品仍处于推广初期，所以，2015 年相比较 2014 年收入及成本大幅下降，但毛利率大幅上升。2015 年，公司与原股东皮洪波签订了专利转让协议，购买了该专利并应用于公司专利类产品，产品附加值增长，利润较高，同时公司拓展了销售渠道，扩大了市场知名度，提高了公司的盈利能力。2.公司管理费用主要包括
28、租赁费，职工薪酬，中介机构费用，折旧，无形资产摊销等。从总体看，2015年比 2014 年增加了 302.15%，是因为：（1）房屋租赁费用增加 90.10%，2014 年 8 月增加了泰智辰工厂厂房用地，使得 2015 年租赁费用增加。（2）职工薪酬，2015 年比 2014 年增加了 1,343,827.29 元，2014年末员工人数为 28 人，2015 年末为 54 人，人员大幅增加，管理人员人数增加特别是增加了高级管理人员，员工工资水平也较 2014 年有所上涨。（3）新增加了无形资产专利的摊销。（4）新增加了新三板中介机构服务费。（5）增加上海永耀股权投资管理有限公司融资服务费。3
29、.公司销售费用主要包括广告费，职工薪酬，咨询费，推广费等。销售费用增加 296.47%，是因为：（1）公司为了提高销售业绩用于产品的宣传产生的广告费用。（2）职工薪酬增加，人员大幅增加，管理人员人数增加、特别是增加了高级管理人员，员工工资水平也较 2014 年有所上涨。（3）在销售渠道建设方面支付的咨询费及推广费增加。4.公司 2015 年财务费用利息支出比 2014 年相应减少是因为 2015 年借款减少 800 万，则借款利息支出相应减少。财务费用利息收入相应减少是因为公司 2014 年向股东借款收取了利息，2015 年股东借款已全部归还，未收取利息。公司短期借款以存单质押的方式增加了 9
30、00 万，所以财务费用增加。5.公司营业利润减少了 1898.01%，是因为公司支付上海永耀股权投资管理有限公司融资服务费，所以管理费用增加。重庆泰壹环保新能源开发股份有限公司 2015 年度重述后财务报告 13 6.公司营业外收入同比减少 100%，是因为 2015 年未参与高新技术奖励事宜，未收到政府补贴款。7.营业外支出增加 58.87%，是因为管理的疏漏，延误缴纳税款及滞纳金所致，依据税务行政复议规则（试行）及中华人民共和国行政处罚法的规定，税收滞纳金属于税款征收行为，不属于行政处罚。公司未因延期纳税事项而受到行政处罚。8.净利润减少了 2620.13%，是因为公司支付上海永耀股权投资
31、管理有限公司融资服务费，所以管理费用增加。（2 2）收入构成）收入构成 单位：元 项目项目 本期收入金额本期收入金额 本期成本金额本期成本金额 上期上期收入金额收入金额 上期成本金额上期成本金额 主营业务收入 35,906,512.68 27,429,453.75 60,560,313.49 55,459,806.80 其他业务收入 471,698.10 0.00-0.00 合计合计 36,378,210.78 27,429,453.75 60,560,313.49 55,459,806.80 按产品或区域分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收
32、入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%主营业务收入 35,906,512.68 98.70%60,560,313.49 100.00%其中:专利类 34,829,768.58 95.74%9,290,466.80 15.34%贸易类 1,076,744.10 2.96%51,269,846.69 84.66%其他业务收入 471,698.10 1.30%-合计 36,378,210.78 100.00%60,560,313.49 100.00%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：2014 年专利类产品处于推出市场的初期，占比较小，2013 年度和 2014 年度仍
33、以贸易类产品为主。公司的产品结构自 2015 年出现了较大的变化，公司自 2015 年放弃了毛利较低的贸易类业务，主要从事毛利较高的专利类产品的销售，因此，2015 年贸易类占比降至 2.96%，专利类上升至 95.74%，在公司子公司泰智辰的生产线可以投入运营生产专利产品后公司将全部对外销售专利类产品。（3 3）现金流量状况）现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 经营活动产生的现金流量净额-7,058,944.82 474,409.08 投资活动产生的现金流量净额-7,240,318.76-2,479,735.65 筹资活动产生的现金流量净额 13,972,8
34、24.66 2,224,468.17 现金流量分析现金流量分析：1.经营活动产生的现金流量净额大幅上升，净流量增加，公司的货款收回能力增强。2.公司于 2014 年 9 月筹建在建工程：全自动灌装封装生产线。2015 年 3 月 1 日，公司与原股东皮洪波签订了专利转让协议，公司向原股东皮洪波支付了 1,000.00 万元购入“一种燃油添加剂及其制备方法”的专利，该专利应用于公司专利类产品，无形资产增加，投资活动产生了现金流量。3.筹资活动产生的现金流量净额减少，原因为：公司短期借款由 1,800.00 万元减少为 1,000.00 万元。（4）主要客户情况）主要客户情况 单位：元 序号序号
35、客户名称客户名称 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 重庆泰壹环保新能源开发股份有限公司 2015 年度重述后财务报告 14 1 沈阳满圆宏贸易有限公司 10,719,712.95 29.47%否 2 果纬国际贸易(上海)有限公司 7,572,352.02 20.82%否 3 江苏盾宇电力设备有限公司 3,594,239.32 9.88%否 4 上海德熠贸易有限公司 2,969,428.58 8.16%否 5 上海创和汽车服务股份有限公司 2,639,811.27 7.26%否 合计合计 27,495,544.14 75.59%-（5）主要供应商情况）
36、主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商名称供应商名称 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 上海许信贸易有限公司 3,871,500.00 21.89%否 2 上海翡瑜科贸有限公司 8,236,950.00 46.58%否 3 重庆旗弘商贸有限公司 2,649,717.95 14.98%否 4 上海晟生实业有限公司 2,926,888.58 16.55%否 合计合计 17,685,056.53 100.00%-（6）研发支出与专利）研发支出与专利 研发支出研发支出：单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 研发投入金额-研发投入占营
37、业收入的比例-专利情况专利情况：项目项目 数量数量 公司拥有的专利数量-公司拥有的发明专利数量-研发情况：研发情况：-2、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本年期末本年期末 上年期末上年期末 占占总资产比重总资产比重的的增减增减 金额金额 变动变动 比例比例 占总资占总资产的产的比比重重 金额金额 变动变动 比例比例 占总资占总资产的产的比比重重 货币资金 10,022,997.30 2768.33%17.52%349,436.22 168.19%0.53%16.99%应收账款 6,310,835.62-82.45%11.03%35,959,774.41 280.90%54
38、.66%-43.63%存货 2,899,178.40 421.53%5.07%555,903.15 88.01%0.84%4.23%长 期 股 权投资-固定资产 2,043,506.34-20.09%3.57%2,557,200.47 1862.94%3.89%-0.32%在建工程 7,764,106.72 100%13.57%-13.57%短期借款 19,000,000.00 5.56%33.22%18,000,000.00-27.36%5.86%长期借款-资产总计 57,195,867.21-13.06%-65,790,523.78 51.65%-资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变
39、动原因：重庆泰壹环保新能源开发股份有限公司 2015 年度重述后财务报告 15 货币资金增长 2768.33%，是因为 2015 年底应收货款及时收回及收到新股东的 9,900,000.00 元增资款。应收账款减少 82.45%，是因为应收账款及时催讨并收回货款。存货增加，是因为原材料价格上升，公司为了将来降低成本，储备一部分原材料，所以增加了存货。在建工程增加 100%，是因为 2015 年 5 月公司并购泰智辰后，着手办理厂房及生产加工项目的环境影响评价及审批手续。2015 年 10 月 14 日由重庆市江津区环境保护局出具了关于重庆泰智辰环保科技有限公司“年产 1,800 吨金属加工液存
40、储及灌装生产线”建设项目有关环保审查的意见，公司已于2015 年 11 月取得环评批准书，但子公司泰智辰位于德感工业园区的新建厂房尚未办理建设项目竣工验收，子公司将在竣工验收并取得批复后进行生产。3、投资状况分析投资状况分析（1 1）主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 2015 年 5 月，公司将同一控制性下的泰智辰合并成为公司全资子公司，拓展汽车养护产品的研发、生产业务。为满足旗下的家居系列、深度养护系列、车用润滑油、长效系列产品及公司即将投产的润滑油及工业用油系列。（2 2）委托理财及衍生品投资情况）委托理财及衍生品投资情况 无（三）（三）外部外部环境环境的分析的分析
41、 目前我国汽车养护产品行业为高度竞争化市场，不存在特殊监管及管理体制。国家工商总局主要职责是指导汽车行业发展，负责汽车行业的监督管理工作。国家质量监督检验检疫总局负责生产许可证管理，对生产过程和产品包装计量进行监管，对汽车养护产品进行检验，保证汽车养护产品的质量稳定性和使用安全。中国汽车配件用品市场协会系汽车养护用品的行业自律管理机构，主要负责产业及市场研究；在技术、产品、市场、信息、培训等方面开展协作和咨询服务，推动行业发展，提高行业开发新产品、开拓市场能力；进行行业自律管理以及代表会员企业向政府部门提出产业发展建议及意见等。（四）（四）竞争优势竞争优势分析分析 公司自 2008 年初设立起
42、，一直专注于汽车养护产品的研发、销售，是国内较早从事该领域的专业化企业之一。公司一贯坚持专业化发展战略，突破了多项关键技术，形成了完全自主创新的产品，在推动行业发展的同时，确立了在行业中的优势地位。在保证产品质量优质的同时，公司致力于提供经济实惠的价格，实现了差异化竞争。1、市场认知度逐步提高，公司自成立以来一直专注于汽车养护产品的销售，2012 年开始，公司开始推广自有品牌，品牌形象已经具有一定知名度。随着环保、节能等理念的深入人心，客户对新能源的汽车养护产品认可度越来越高。公司将基于其品牌知名度在竞争中处于领先地位。2、行业经验优势公司成立至今，一直致力于为国内市场客户提供汽车养护类原料及
43、产品，积累了多年的行业经验，公司在业务运作模式、经营理念和产品体系上得到广大同行和消费者的认可。同时，公司通过为下游客户长期供货，积累了大量的产品数据，能够充分了解并能够精准把握客户需求。（五）（五）持续经营持续经营评价评价 公司自 2008 年 12 月 10 日成立以来一直依法存续，每年均按时完成了工商年检，并一直维持持续经营。根据立信会计师事务所（特殊普通合伙）出具的公司年审计数据和众华会计师事务所（特殊普通合伙 2015 年审计报告显示，2014 年、2015 年净利润为-202,033.56 元、-5,495,571.17 元，由于管理层经营决策失误及管理费用增加，导致净利润下滑，所
44、以 2015 年盈利情况不佳，现管理层在积极调整经营思路，力争扭亏为盈。（六）（六）扶贫与社会责任扶贫与社会责任 -二、未来展望 重庆泰壹环保新能源开发股份有限公司 2015 年度重述后财务报告 16 （一）（一）行业发展趋势行业发展趋势 据中国汽车工业协会统计分析，2015 年 1 月，我国汽车工业开局良好，产销同比保持增长，2015 年 1 月汽车产量及销量分别完成 228.70 万辆和 231.96 万辆，比上年同期分别增长 11.50%和 7.60%。2015 年 2 月 26 日国家统计局发布的2014 年国民经济和社会发展统计公报显示，2014 年末全国民用汽车保有量达到 15,4
45、47 万辆（包括三轮汽车和低速货车 972 万辆），比上年末增长 12.4%，其中私人汽车保有量 12,584 万辆，增长 15.5%。民用轿车 保有量 8,307 万辆，增长 16.6%，其中私人轿车 7,590 万辆，增长 18.4%。扣除三轮汽车和低速货车，2014 年末全国民用汽车保有量达到 14,475 万辆/千人,保有量首次超过百辆，达到 105.83 辆/千人。综上所述，无论是从汽车产量、销量以及千人汽车保有量等角度来衡量，我国汽车行业发展势头良好。随着油价持续走低以及国家采取财政补贴等多种政策手段大力扶持节能汽车，进一步推动消费者对汽车养护的重视，预示着汽车后市场爆发期即将到来
46、。（二）（二）公司发展战略公司发展战略 泰壹环保已大致确立了以下发展方向 （一）汽车后市场业务板块 （二）军工企业业务板块 （三）投资板块 泰壹环保汽车后市场战略拟择优选取多家核心合作伙伴，覆盖高附加值车主客户同时，泰壹环保还计划与首批多家区域汽车养护运营服务商签订合作协议。（三）（三）经营计划经营计划或目标或目标 2016 年，公司力争在 2015 年度的基础上扭亏为盈。在确保现有业务顺利发展的前提下，公司将紧紧把握国家政策机遇，不断提高设计、研发和应用水平，创新业务模式。同时公司董事会确立了三大发展方向，即，汽车后市场业务板块，军工企业业务板块和投资板块，在发展主营业务的同时，通过投资来发
47、掘和建立公司新的利润增长点，加强公司的抗市场风险能力和持续经营能力。本经营计划不代表对投资者的业绩承诺，请投资者保持足够的风险意识。三、风险因素（一）（一）持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 一、公司内部控制的风险 有限公司阶段及股份公司成立初期，公司涉及经营、销售及日常管理等环节制定了较为齐备的内部控制制度，执行程度也较好，但尚未制定“三会”议事规则、关联交易决策制度等规章制度，内控体系不够健全，实践中也曾发生过公司的关联交易及关联方资金往来等未经股东（大）会审议的情形。2015 年 7 月 29 日，公司股份公司第二次临时股东大会审议通过了“三会”议事规则、关联交易决策制度、总经
48、理工作制度、董事会秘书工作规则、投资者关系管理制度、信息披露管理制度、内部控制制度、对外投资管理制度、对外担保管理制度等内部制度，公司法人治理结构得到了进一步健全与完善。但由于股份公司成立时间较短，公司及管理层规范运作意识的提高，相关制度切实执行及完善均需要一定过程。因此，公司短期内仍可能存在治理不规范、相关内部控制制度不能有效执行的风险。针对以上风险，公司的风险管理措施如下：公司管理层将认真学习并严格按照 公司章程、“三会”议事规则、关联交易决策制度及其他各项规章制度治理公司，使公司朝着更加规范化的方向发展。二、销售客户集中的风险 报告期内，公司 2013 年、2014 年、2015 年前五
49、大客户销售金额分别为 1.666.26 万元、4,711.59 万元、2,749.55 万元，占对应期间收入总额的 51.49%、77.80%、75.58%。公司的产品为汽车养护用品原料和汽车养护产品，交易对象均以大客户为主，一般销售额均较大。单笔业务量较大的合同将会显著提升销重庆泰壹环保新能源开发股份有限公司 2015 年度重述后财务报告 17 售集中度，所以，公司存在客户比较集中的风险。针对上述风险，公司的应对措施为：公司在维护现有客户的情况下，随着公司经营规模和品牌推广的逐步扩大和公司构建第三方电商平台，公司将凭借自己的技术优势和行业资源，不断的开发新的客户，这种情况将会得到改善。三、对
50、供应商集中采购的风险 报告期内，公司 2013 年、2014 年、2015 年前五大供应商采购金额分别为 1,629.38 万元、3,568.82万元和 1,768.51 万元，分别占对应期间汽车养护产品和原材料采购金额的 89.93%、64.35%和 100.00%，公司前五大供应商集中度较高。报告期内，公司存在于供应商集中的风险。但是，公司的上游存在大量的供应商，且随着公司子公司厂房在年底投入生产后，公司采购的商品会增加基础原料的采购，供应商数量会逐步增多公司前五大供应商较为集中的现象不会影响公司的持续经营能力。针对上述风险，公司的应对措施为：目前此种情况，很大程度是行业特点的特征所导致。
