1、上海瀚海检测技术股份有限公司上海瀚海检测技术股份有限公司 2015 年年度报告年年度报告 第1 页，共 90 页 证券证券简称：瀚海检测简称：瀚海检测 证券证券代码：代码：835918 835918 公告编号：公告编号：20162016-004004 2015瀚海检测NEEQ:835918 上海瀚海检测技术股份有限公司 HanHai Testing Technology(Shanghai)Corp.,Ltd 年度报告 上海瀚海检测技术股份有限公司上海瀚海检测技术股份有限公司 2015 年年度报告年年度报告 第2 页，共 90 页 2015 年 7 月，国内首套 PVT 综合测试系统在公司安装调
2、试完成，这标志着瀚海检测向国内乃至国际最专业的汽车零部件检测机构又迈进了一大步，同时也为国内汽车配件生产企业提供了汽车管路整套测试方案。2015 年 9 月，公司更名为“上海瀚海检测技术股份有限公司”，瀚海检测召开创立大会暨第一次股东大会，并依法成立了董事会、监事会选举产生了董事长、董事、监事、总经理及董秘等相关人员。2015 年 9 月，经杨浦区五角场镇总工会批准，上海瀚海检测技术股份有限公司工会委员会成立，并选举产生了相关委员及成员。2015 年 10 月，经历 7 个多月的不懈努力，公司先后获得了 PSA 集团、广汽菲克、长安铃木、上汽通用等国际汽车巨头的官方认可实验室。公 司 年 度
3、大 事 记 上海瀚海检测技术股份有限公司 2015 年度报告 第3 页，共 90 页 目录目录 第一节声明与提示.5 第二节公司概况.7 第三节会计数据和财务指标摘要.9 第四节管理层讨论与分析.12 第五节重要事项.28 第六节股本变动及股东情况.30 第七节融资及分配情况.33 第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况.34 第九节公司治理及内部控制.37 第十节财务报告.41 上海瀚海检测技术股份有限公司 2015 年度报告 第4 页，共 90 页 释义释义 释义项目释义项目 释义释义 公司/本公司/瀚海检测 上海瀚海检测技术股份有限公司 股东大会 上海瀚海检测技术股份有限公司股东大会
4、股东会 上海瀚海检测技术有限公司股东会 董事会 上海瀚海检测技术股份有限公司董事会 监事会 上海瀚海检测技术股份有限公司监事会 三会 股东大会（股东会）、董事会、监事会的统称 三会议事规则 股东大会议事规则、董事会议事规则、董监会议事规则 安信证券 安信证券股份有限公司 德恒律师 德恒上海律师事务所 天职会计师 天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）公司法 中华人民共和国公司法 证券法 中华人民共和国证券法 公司章程 上海瀚海检测技术股份有限公司章程 全国股份转让系统公司 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 中国证监会 中国证券监督管理委员会 元、万元 人民币元、人民币万元 上海瀚海检测技术股
5、份有限公司 2015 年年度报告 第5 页，共 90 页 第一节 声明与提示【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人张庆、主管会计工作负责人沈世亮及会计机构负责人谭玉凤（会计主管人员）保证年度报告中财务报告的真实、完整。天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 否
6、 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 宏观经济波动的风险 国家经济的波动和国际贸易涨幅很大程度上影响着检测行业的发展。虽然检测行业自身具有一定的风险抵御和分散的能力，但仍依赖于全球经济和我国宏观经济、国际贸易行业的发展。公司治理风险 由于股份公司成立时间尚短，公司现行治理结构和内部控制体系的良好运行尚需在实践中证明和不断完善。随着公司经营规模的不断扩大、市场范围不断扩展、人员不断增加，对公司治理将会提出更高的要求 外资检测机构冲击的风险 未来随着政府对
7、检测市场监管的不断放开，民营检测机构将获得更大的发展空间，但是外资检测机构的进入仍然会对民营检测机构造成影响 公司规模较小、抗风险能力相对较差的风险 公司在检测行业中尚属中小型企业，公司品牌认知度也不是很高，市场占有率不足。公司虽然处于快速发展的阶段，但资产及收入规模均较小，导致公司抵御市场风险的能力较弱，面临成长性风险 上海瀚海检测技术股份有限公司 2015 年年度报告 第6 页，共 90 页 人才流失的风险 虽然公司制定了合理的薪酬激励体系、绩效考核机制等，但公司仍将面临高级管理人员及核心技术人员流失的风险，若出现高管及核心人员流失、人才结构失衡的情况，将对公司的业务发展产生不利影响 品牌
8、公信力受不利事件影响的风险 检测机构的公信力和品牌影响力是检测机构取得检测订单的主要原因，检测机构的公信力以及品牌一旦受损，将会严重影响到客户的选择，进而影响检测机构的营业收入以及业务的正常开展。本期重大风险是否发生重大变化：否 上海瀚海检测技术股份有限公司 2015 年年度报告 第7 页，共 90 页 第二节 公司概况 一、基本信息 公司中文全称 上海瀚海检测技术股份有限公司 英文名称及缩写 HanHai Testing Technology(Shanghai)Corp.,Ltd 证券简称 瀚海检测 证券代码 835918 法定代表人 张庆 注册地址 上海市杨浦区翔殷路 256 号 102
9、室 办公地址 上海市杨浦区翔殷路 256 号 1 楼、4 楼 主办券商 安信证券股份有限公司 主办券商办公地址 深圳市福田区金田路 4018 号安联大厦 35 层、28 层 A02 单元 会计师事务所 天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 王传邦、徐新毅 会计师事务所办公地址 上海市浦东新区陆家嘴东路 161 号招商局大厦 35 层 二、联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 马浩 电话 021-33620906 传真 021-33620907 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 上海市杨浦区翔殷路 256 号 4 楼 邮政编码 200433 公司指定信息披露平台的网址 w
10、ww.neeq.cc 公司年度报告备置地 上海市杨浦区翔殷路 256 号 4 楼（公司董事会秘书办公室）三、企业信息 上海瀚海检测技术股份有限公司 2015 年年度报告 第8 页，共 90 页 单位：股 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2016-03-08 行业（证监会规定的行业大类）M74 专业技术服务业 主要产品与服务项目 公司为一家专业性的第三方检测服务机构，主要从事汽车、消费电子、建材以及船舶材料等领域的技术检测服务。公司业务着重于材料的可靠性试验及力学性能试验，在汽车、消费电子、造船以及建筑等行业为企业提供专业的检测技术服务。普通股股票转让方式 协议 普通股总股
11、本 16,000,000 股 控股股东 无 实际控制人 张庆、沈世亮、马浩、陈传瑒 四、注册情况 项目 号码 报告期内是否变更 企业法人营业执照注册号 341125000017962 否 税务登记证号码 310110689799544 否 组织机构代码 68979954-4 否 上海瀚海检测技术股份有限公司 2015 年年度报告 第9 页，共 90 页 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 20,783,745.13 11,440,176.47 81.67%毛利率%67.87%61.48%-归属于挂牌公司股东的净利润 2
12、,846,735.82 167,442.16 1,600.13%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 2,904,935.44 143,993.11 1,917.41%加 权 平 均 净 资 产 收 益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）30.47%17.01%_ 加 权 平 均 净 资 产 收 益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）31.10%14.63%-基本每股收益 0.35 0.01 3,400.00%二、偿债能力 单位单位：元元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 23,645,679.16 9,006,270.9
13、8 162.55%负债总计 6,031,058.49 7,938,386.13-24.03%归属于挂牌公司股东的净资产 17,614,620.67 1,067,884.85 1,549.49%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.10 0.07 1,471.43%资产负债率%25.51%88.14%-流动比率 2.20 0.53-利息保障倍数 17.55 3.64-上海瀚海检测技术股份有限公司 2015 年年度报告 第10 页，共 90 页 三、营运情况 单位单位：元元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额-2,194,468.39 954,101.02-应收
14、账款周转率 7.81 22.26-存货周转率-四、成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%162.55%60.03%-营业收入增长率%81.67%136.84%-净利润增长率%1,600.13%-64.47%-五、股本情况 单位单位：股股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%普通股总股本 16,000,000 16,000,000 0 计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-带有转股条款的债券-期权数量-注：公司期初普通股总股本实际为 100.00 万股，为方便计算第六节限售情况，普通股股本的期初股数采用挂牌日公司的股份数，即 1,600.0
15、0 万股。六、非经常性损益 单位单位：元元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分-500.00 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 1,062.12 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-78,161.61 上海瀚海检测技术股份有限公司 2015 年年度报告 第11 页，共 90 页 非经常性损益合计-77,599.49 所得税影响数-19,399.87 少数股东权益影响额（税后）-非经常性损益净额-58,199.62 上海瀚海检测技术股份有限公司 2015 年年度报告 第1
16、2 页，共 90 页 第四节 管理层讨论与分析 一、经营分析(一一)商业模式商业模式 1、公司所处行业、公司所处行业 根据上市公司行业分类指引（2012 年修订），公司所处行业属于“M74 专业技术服务业”；根据国民经济行业分类国家标准（GB/T4754-2011），公司所处行业属于“M74 专业技术服务业”之“7450 质检技术服务”；根据挂牌公司管理型行业分类指引，公司所处行业属于“7450 质检技术服务”。2、公司主营业务及主要产品、公司主营业务及主要产品 公司主营业务为第三方检测服务，自 2009 年成立以来，一直从事检测服务，积累了该行业丰富的经验。目前，公司拥有计量认证证书、实验室
17、认可证书、中国船级社检测和试验机构评定证书以及联想移动业务部门第三方可靠性实验室认证证书；同时，公司业务逐渐由上海地区向全国各地辐射。公司以其专业的业务水平，并配备一流的业务人员，通过为客户提供专业、高效、低成本的服务，赢得了客户的长期合作和信赖。3、公司的客户类型、公司的客户类型 公司的客户主要为汽车行业、消费电子行业、建材行业和船舶材料行业的品牌商、销售商、制造商。4、公司的关键资源、公司的关键资源（1）完备的检测试验设备及体系 目前，公司现有各类检测仪器仪表近 70 台（套），检测范围涵盖机械力学、电学、高分子材料元素分析、热性能分析、纺织品和皮革的耐受性能检测、理化分析检测等。公司现有
18、各类环境试验设备和老化试验设备 63 台（套），其中各类高低温湿热温控设备共计 25 台（套），其温度范围为-70300，湿度范围为 10%98%RH；机械振动冲击设备共计 3 台（套），分别为 1T、4T 和 10T；各类光照辐射试验设备共计 3 台（套），包括氙灯-阳光照射、紫外照射以及全光谱照射；各种盐雾腐蚀设备共计 5 台(套)，包括盐雾腐蚀、气体腐蚀以及带温度盐雾腐蚀；各类耐久老化专用设备共计 27 台（套）；3台分析仪和各种防尘、防水设备 4 台。公司具备齐备的检测和试验设备，形成了完备的检测和试验体系，可以承接和完成大部分应用于汽车、船舶、消费电子以及建材等众多行业的产品零部件检
19、测和老化分子及耐久寿命试验。（2）具有竞争性的试验检测 目前，公司在市场上极具竞争性的试验检测项目主要为汽车管路检测。汽车零部件有各类管路材料，油管，水管，气管，以及油箱输送系统。检测各种管路的耐压性、密封性，以及传输性能，是对管路部件的重要考核指标。公司有竞争性的汽车管路检测项上海瀚海检测技术股份有限公司 2015 年年度报告 第13 页，共 90 页 目主要包括管路爆破压力试验、高低温油系脉冲振动试验、高低温气体脉冲试验、管路气密性试验以及管路清洁度检测等。为建立自身的竞争优势，公司购进了相关检测设备及试验仪器。（3）科学、公正、准确、高效的服务质量控制 公司完全依据国际、国家或行业标准展
20、开校准和检测活动，并通过严格的过程质量控制，确保准确客观提供校准和检测结果，将公司出具的检测数据以及结论性差错控制在较小的范围内。同时，在确保校准和检测正确实施的前提下，满足客户对校准和检测工作时效性方面的要求，公司校准和检测工作及时率达到 98%以上。公司及时反馈客户疑问、及时修正服务和工作过程，确保各项活动得到持续改进，对于客户的投诉及时予以解决。5、公司的销售渠道、公司的销售渠道 公司销售自身的产品主要通过市场部门进行营销和推广，公司设立市场部负责公司服务产品的推广、销售和市场开拓工作。公司通过市场部人员负责针对公司的产品服务对潜在的客户进行拜访、业务推介、电话宣传推广。若客户对公司的产
21、品和服务有采购意向，公司市场部、质量部以及技术部会配合开展后续工作。各部门抽调人员组成项目拓展小组对重点大型客户进行拜访、洽谈，在市场部人员成功洽谈项目后，与客户公司签订合同或报价单约定检测内容与价格。质量部和技术部按照合同或报价单要求对所要求检测的产品进行检测，收集测试数据并向客户出具正式的检测报告。6、公司的收入来源、公司的收入来源 公司主要进行第三方检测服务，利润主要来源于检测服务费收入。检测服务是指公司通过购买检测设备，对委托检测的样品按照检测要求进行收样检测并出具检测报告。业务人员接到客户的检测咨询时，及时向客户提供符合要求的检测方案并报价，若收到客户委托。则根据委托单中检测的要求，
22、技术人员对样品进行质量、安全、性能、环保等方面进行检测。根据检测数据以及检测结果，整理出具检测报告，客户确认报告无误并付款。年度内变化统计：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否(二二)报告期内经营情况回顾报告期内经营情况回顾 上海瀚海检测技术股份有限公司 2015 年年度报告 第14 页，共 90 页 回顾 2014 年，公司的业务发展取得的初步的成效，业绩指标也按计划完成。在接下来的 2015
23、年，公司发展面临新的挑战和机遇，为此，公司从办公及实验室场地、仪器设备、人员配备、申请认可、业绩指标这 5 方面制定新的工作计划，具体内容如下：、（1）办公及实验室场地 公司现有办公及实验室场地约 2,000 平方米，公司经过市场的前期调研、人员的配备等方面工作，计划在 2015 年现有场地基础上再增加 1 倍的场地面积以应对公司的迅速发展需要，经实施计划后，年前制定的计划已完成，实验室及办公场地扩大至约 4,000 平方米。（2）仪器设备 截止到 2014 年底，公司现有中大型仪器分析设备约 46 台。随着场地的扩大及人员的增加，公司计划在现有台数上增加采购预算，使设备数量增加约 50%。经
24、合格供应商的评定，公司有效采购设备仪器的台数增加至约 70 台，完成年前制定的 50%的增长率。（3）人员配备 作为一家科技型专业技术服务企业，人才作为公司发展的重要储备力量必须得到强有力的保障。公司现有人员共 52 人，其中硕士以上学历仅 1 人，本科以上学历仅为 21 人。计划在 2015 年增加招聘硕士历人才在现有基础上增加 100%，本科学历人员增加 50%。通过人才的引进和培养，公司在 2015 年吸纳了硕士学历 3 人，较上年增加 300%，本科以上学历增加 19 人，增加了 90%。按计划并超额完成计划内目标。（4）申请认可 自公司于 2012 年开始取得国家实验室认可和质量技术
25、监督局认可后，到 2014 年底通过不断的努力与自我能力的提升又先后取得了中国船级社、山东汽车零部件检测中心等在内的多家国家及企业的认可。在此能力上，公司根据自身实际情况，计划 2015 年在原有资质能力的情况下，再向企业资质认定上下功夫，预计再增加不低于 3 家企业资质的认可。截止到 2015 年底，经统计又取得了 4 家企业的资质认可，高于年前制定的行动计划目标。（5）业绩指标 随着公司规模的不断扩大，自 2013 年来，年销售增长率已保持高速增长，并已达到了近 100%的增则速率。为此，公司根据场地、设备、人员等能力的增长，以及各企业对实验室认可的不断增加，计划在 2014 年度 1,2
26、00 万的基础上到 2015 年度完成销售额翻翻的增长目标。经过公司与销售人员的努力奋斗，截止 2015 年底完成业务指标 2,300 多万的销售额，实现年前计划的翻翻目标。公司为一家专业性的第三方检测服务机构，主要从事汽车、消费电子、建材以及船舶材料等领域的技术检测服务。公司业务着重于材料的可靠性试验及力学性能试验，在汽车、消费电子、造船以及建筑等行业为企业提供专业的检测技术服务。瀚海本检测从成立之初就严格按照 CNAS 国家认可委的要求建设，实验室严格遵守 CNAS-CL01:2006、CNAS-CL10 和实验室资质认定评审准则 进行管理。公司拥有多名专业从事高分子材料领域检测的专家技术
27、人员，为公司技术力量打下了扎实的基础。上海瀚海检测技术股份有限公司 2015 年年度报告 第15 页，共 90 页 报告期内，公司着重于材料的可靠性试验及力学性能试验的测试项目，加强科技创新；加大企业品牌宣传和客户走访力度，努力完善人才激励和全员绩效管理机制，充分调动人员的积极性和创造力，实现了企业追求快速发展的目标。报告期内，公司成功的与武汉邦迪管路系统有限公司签订了 126 万的订单，与库博标准汽车配件（苏州）有限公司签订了 51 万的订单，与常熟安通林汽车饰件有限公司签订了 91万的订单，与上海小糸车灯有限公司签订了 38 万的订单。报告期内，公司实现营业收入2,078.37万元，较上年
28、同期增加了81.67%；营业成本667.85万元，较上年同期增加 52.23%；营业收入增长率高于营业成本增长率，故毛利率 67.87%较上年同期的 61.65%有一定提升；虽然公司管理费用、销售费用及财务费用均有不同程度的上升，但上升的比例和绝对值均低于营业收入的增长幅度，从而实现营业利润和净利润分别为 406.66 万元和 284.67 万元，分别较上年同期增长 1,514.35%和 1,600.13%；公司新增大量固定资产，其中用于购置专业检测设备的金额为 600.52 万元；公司目前处于高速发展期，引进多名专业技术人员、增加专业检测设备投入使用，使得业务量激增，营业收入提升，从而实现营
29、业利润和净利润大幅增长。1.1.主营业务分析主营业务分析 (1)(1)利润构成利润构成 单位：元单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 金额金额 变动比例变动比例%占营业收入占营业收入的比重的比重%金额金额 变动比例变动比例%占营业收入占营业收入的比重的比重%营业收入 20,783,745.13 81.67%-11,440,176.47 136.84%-营业成本 6,678,485.19 52.23%32.13%4,387,160.33 104.87%38.35%毛利率%67.87%-61.48%-管理费用 5,527,787.68 70.11%26.60%3,249,617.42 1
30、99.00%28.41%销售费用 4,154,713.09 22.04%19.99%3,404,461.93 278.72%29.76%财务费用 240,414.56 122.64%1.16%107,982.18 312.13%0.94%营业利润 4,066,563.33 1,514.35%19.57%251,901.47-62.05%2.20%营业外收入 1,062.12-96.60%0.01%31,265.40-0.27%营业外支出 78,661.61-0.38%-净利润 2,846,735.82 1,600.13%13.70%167,442.16-64.47%1.46%项目重大变动原因:
31、上海瀚海检测技术股份有限公司 2015 年年度报告 第16 页，共 90 页 （1）营业收入变动原因：公司本年度实现营业收入 2,078.37 万元，较上年同期增加了81.67%；由于公司购置了大量专业检测设备投入实验及检测环节，同时增加了多名专业技术人员及工程师，使得公司的业务能力得到了较大提升，订单数量剧增。（2）营业成本变动原因：公司本年度营业成本 667.85 万元，较上年同期增加了 52.23%；由于公司本年度营业收入增长 81.67%，成本部门的人员大量增加所致工资薪金支出上升；水电费，实验耗材支出等也相应上升。（3）管理费用变动原因：公司本年度管理费用 552.78 万元，较上年
32、同期增加了 70.11%；由于公司本年度营业收入增长 81.67%，各职能部门的人员大量增加，工资薪金、社会保险、公积金等费用比上年同期增加 62.70%；另公司本年在全国中小企业股份转让系统挂牌过程中产生了各项中介机构服务费 135.00 万元；此外，公司本年度添置了大量专业检测设备，折旧费用较上年同期增加 681.09%。（4）财务费用变动原因：公司本年度财务费用 24.04 万元，较上年同期增加了 122.64%；由于公司本年在筹资过程中发生借款产生利息金额 24.10 万元，该数据比上年同期增加124.37%。（5）营业利润变动原因：公司本年度实现营业利润 406.66 万元，较上年同
33、期增加1,514.35%；由于公司本年度营业收入增长 81.67%，虽然营业成本、管理费用、销售费用、财务费用也有不同程度上升，但增长的幅度和绝对值远低于营业收入的增长；其次，公司上年同期营业利润率偏低也是一大原因。（6）营业外收入变动原因：公司本年度营业外收入 1,062.12 元，较上年同期减少96.60%；变化较大的原因为该科目基数较小，营业外收入主要是税收返还收入。（7）营业外支出变动原因：公司本年度营业外支出 7.87 万元，上年同期发生额为 0；本期营业外支出主要是税收滞纳金及无法收回的其他应收款所致。（8）净利润变动原因：公司本年度实现净利润284.67万元，较上年同期增加1,6
34、00.13%；变动主要原因与营业利润变动原因相同。(2)(2)收入构成收入构成 单位单位：元元 项目项目 本期收入金额本期收入金额 本期成本金额本期成本金额 上期收入金额上期收入金额 上期成本金额上期成本金额 主营业务收入 20,783,745.13 6,678,485.19 11,440,176.47 4,387,160.33 其他业务收入-合计合计 20,783,745.13 6,678,485.19 11,440,176.47 4,387,160.33 按产品或区域分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业收入比例占营业收入比例%上期收入金额上期收入金额 占
35、营业收入比例占营业收入比例%汽车 16,629,555.96 80.01%9,446,767.15 82.58%上海瀚海检测技术股份有限公司 2015 年年度报告 第17 页，共 90 页 消费电子 1,554,376.05 7.48%1,630,561.37 14.25%建材 19,933.03 0.10%142,150.94 1.24%船舶材料 181,117.93 0.87%-0.00%其他 2,398,762.16 11.54%220,697.01 1.93%合计 20,783,745.13 100.00%11,440,176.47 100.00%收入构成变动的原因 报告期内，公司的主
36、营业务收入来源于检测服务费收入，公司的检测服务费收入主要集中于汽车、消费电子、建材以及船舶材料等行业。本期各类收入占比与上年同期相比较稳定，变动都在 10.00%以内。(3)(3)现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 经营活动产生的现金流量净额-2,194,468.39 954,101.02 投资活动产生的现金流量净额-4,662,818.58-3,658,185.48 筹资活动产生的现金流量净额 7,980,869.19 2,961,163.35 现金流量分析：（1）公司 2015 年度“经营活动产生的现金流量净额”较上年同期减少 3,148,56
37、9.41元，减少幅度为 330.00%，其中“销售商品、提供劳务收到的现金”的增长幅度为 51.62%，远低于“购买商品、接受劳务支付的现金”143.37%的增长幅度，主要原因是本年度应收账款周转率有所下降，公司对客户的收款期有所放宽，年末应收账款账面价值较上年末增加 3,932,519.42 元；由于公司业务规模的不断扩张，公司“支付给职工以及为职工支付的现金”较上年增加 2,150,912.05 元，公司支付的各项税费较上年增加 1,321,978.36 元；公司“支付其他与经营活动有关的现金”较上年同期增加 1,246,348.87 元，主要包括支付给中介机构的挂牌费用 1,558,82
38、6.44 元。（2）公司 2015 年度的“经营活动产生的现金流量净额”为-2,194,468.39 元，公司2015 年度的净利润为 2,846,735.82 元，差异较大的主要原因是经营性应收项目增加9,587,503.07 元，主要包括随着业务规模扩张而新增的应收账款和预付账款，应收账款余额的增加主要是因为公司为了建立核心客户群体，增强客户对公司的依赖性，公司与该部分客户建立了长期稳定的合作关系，同时放宽了对该部分客户的信用政策，延长了收款期，对大多数长期客户收款期从之前的 1 个月延长到 3 个月。另外预付账款包括装修款 1,214,770.00 元和对安吉拉通力增达（上海）试验设备有
39、限公司 1,979,600.00 元的设备采购款。（3）公司 2015 年度“投资活动产生的现金流量净额”较上年同期减少 1,004,633.10元，减少幅度为 27.46%，其中“收到的其他与投资有关的现金”的增长幅度为 1,027.67%，主要为收回关联方拆借资金；公司“购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现上海瀚海检测技术股份有限公司 2015 年年度报告 第18 页，共 90 页 金”的增长幅度为 179.72%，主要为公司 2015 年新增大量设备投入运营；公司“支付其他与投资活动有关的现金”的增加幅度为 147.29%，主要为关联方资金拆借流出。（4）公司 2015 年度“筹
40、资活动产生的现金流量净额”较上年同期增加 5,019,705.84元，增加幅度为 169.52%，其中“吸收投资收到的现金”为 13,700,000 元；“收到其他与筹资活动有关的现金”较上年同期减少 86.95%，主要为关联方资金拆借流入；“偿还债务支付的现金”较上年同期增加 1,238.29%；“分配股利、利润或偿付利息支付的现金”较上年同期增加 124.37%；“支付其他与筹资活动有关的现金”较上年同期减少 15.79%，主要为归还关联方拆借资金的减少。(4)(4)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户名称客户名称 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关是否存
41、在关联关系联关系 1 上海谱尼测试技术有限公司 1,593,033.56 7.66%否 2 宜兰汽车配件制造(平湖)有限公司 856,132.08 4.12%否 3 曼胡默尔滤清器（上海）有限公司 780,871.96 3.76%否 4 哈金森（武汉）汽车橡胶制品有限公司 677,746.21 3.26%否 5 邦迪管路系统（上海）有限公司 617,349.04 2.97%否 合计合计 4,525,132.85 21.77%-(5)(5)主要供应商情况主要供应商情况 单位单位：元元 序号序号 供应商名称供应商名称 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关是否存在关联关系联关系 1
42、 美特斯工业系统（中国）有限公司 2,660,000.00 14.83%否 2 安吉拉通力增达（上海）试验设备有限公司 1,979,600.00 11.04%否 3 上海新得力资产管理有限公司 1,800,185.23 10.04%否 4 陆建辉 1,214,770.00 6.77%否 5 安信证券股份有限公司 820,000.00 4.57%否 合计合计 8,474,555.23 47.25%-(6)(6)研发支出研发支出 单位单位：元元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 研发投入金额 752,769.98 0.00 上海瀚海检测技术股份有限公司 2015 年年度报告 第19 页
43、，共 90 页 研发投入占营业收入的比例%3.62%-注：研究开发费用明细内容已在财务报表附注的管理费用明细中予以列示。2.2.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元单位：元 项目项目 本年期末本年期末 上年期末上年期末 占总资产比重的占总资产比重的增减增减 金额金额 变动比例变动比例%占总资产占总资产的比重的比重 金额金额 变动比例变动比例%占总资产占总资产的比重的比重 货币资金 1,766,209.67 174.84%7.47%642,627.45 66.68%7.14%0.33%应收账款 4,589,228.96 598.82%19.41%656,709.54 84.52%7.29%
44、12.12%存货-长期股权投资-固定资产 10,896,197.16 116.99%46.08%5,021,604.26 70.51%55.76%-9.68%在建工程-短期借款-长期借款 260,922.38-28.00%1.10%362,416.14-4.02%-2.92%资产总计资产总计 23,645,679.16 162.55%100.00%9,006,270.98 60.03%-100.00%资产负债项目重大变动原因：（1）货币资金变动原因：公司本年末货币资金余额为 176.62 万元，较上年末增加了174.84%；货币资金增加的主要原因为本年度收到投资款 1,370.00 万元。（2
45、）应收账款变动原因：公司本年末应收账款余额为 458.92 万元，较上年末增加了598.82%；应收账款增加的主要原因为公司本年度营业收入大幅增长，截至年末大量的应收账款未到合同约定的结算日，因此年末应收账款余额增大。（3）固定资产变动原因：公司本年末固定资产余额为 1,089.62 万元，较上年末增加了116.99%；固定资产增加的主要原因为公司业务发展，购置与业务发展相匹配的检测设备等。（4）总资产变动原因：公司本年末总资产余额 2,364.57 万元，较上年末增加了 162.55%；总资产增加的原因为货币资金、应收账款、固定资产等主要构成要素在本年末均有不同程度增加。3.3.投资状况分析
46、投资状况分析 (1)(1)主要主要控股子公司、参股公司控股子公司、参股公司情况情况 -(2)(2)委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 -(三三)外部环境的分析外部环境的分析 上海瀚海检测技术股份有限公司 2015 年年度报告 第20 页，共 90 页 1、检测行业发展现状、检测行业发展现状 检测行业是随着社会的进步和发展，基于全社会对使用产品的质量、对生活健康水平、对生产生活的安全性、对社会环境保护等方面要求的不断提高，并随着检测技术的不断进步而逐渐发展起来的行业。检测行业服务于其他行业，受到其他行业发展及其相关法规的影响，同时影响检测机构行业的市场容量。检测行业主要服务于制造业
47、的企业，因而检测行业的市场容量离不开宏观经济大环境影响。宏观经济走势，如 GDP 增速、内需、进出口贸易增幅、经济增速及市场调整影响着制造业的发展，同时也都将影响着整个市场的交际规模，这些对制造业造成影响的原因，影响到第三方检测的市场规模。国内制造业飞速发展，产业逐步升级，贸易量的增长导致国内外质量环保要求的提高，新产品出现使得检测技术不断更新，服务领域逐渐扩大，从而增加对第三方产业的要求，影响着第三方检测行业的市场规模。我国第三方检测行业的相关主管部门所出台的刺激或遏制检测行业发展的相关政策，将直接影响第三方检测行业的发展。从国家检验检测机构负责所有的商品检验，到开始对民间资本开放商品检验检
48、测市场的盛行，再到民营检测机构的快速发展，外资独资检测机构进入中国。随着检测行业市场化发展和政府监管体制的变革，2014 年 3 月 11 日，中央编办、检测总局联合下发国务院同意的关于整合检验检测认证机构的实施意见，就扎实推进业务相同或相近的检验、检测、认证机构整合工作做出明确要求，指出检验检测认证是现代服务业的重要组成部分，政府将会逐步放开强制性检测市场。因而，政府的相关政策对第三方检测行业的市场规模有着一定影响。随着消费者对产品质量意识的不断提高，消费者越来越多地注重产品的安全、环保、可靠、耐用等方面的要求。消费品制造商为满足市场需求，相应的会对自身产品比如安全、环保、可靠、耐用等方面的
49、性能检测指标，提供给零售商或者消费者，并同时对其上游供应商提出更多的各项指标的要求，推动了消费品检测市场规模的增长。2、检测行业整体发展趋势、检测行业整体发展趋势 前瞻产业研究院发布中国质量检验检测产业发展前景与投资预测分析报告，报告指出，当前我国经济结构转型加快，创新驱动发展上升为国家战略，检验检测行业迎来政策支持的重大机遇，正在超速发展。其发展与社会发展及经济发展的相关性较大，只要存在新业务，只要与质量和品质、乃至健康相关，只要某产品开始检测，未来需求量就会不间断。而法律法规的颁布以及国际贸易的保护，都能够带来检测技术服务行业的需求。我国检验检测的市场基础虽然与国际先进国家相比有一定差距，
50、但也意味着其发展潜力和空间巨大。（1）集约化发展 针对我国测试服务业中国有以及民营测试服务机构规模普遍偏小、重复建设严重、国际化程度不高的特点，关于整合检验检测认证机构实施意见的通知指出了深化改革的发展道路。文件明确提出：到 2015 年，基本完成检验检测认证事业单位性质的机构整合，转企改制工作基本到位，市场竞争格局初步形成，进一步做强做大检验检测认证机构。到 2020年，建立起定位明晰、治理完善、监管有力的管理体制和运行机制，形成布局合理、实力雄厚、公正可信的检验检测认证服务体系，培育一批技术能力强、服务水平高、规模效益好、具有一定国际影响力的检验检测认证集团。上海瀚海检测技术股份有限公司
