1、第1 页，共 70 页 深圳市鑫益嘉科技股份有限公司（SHEN ZHEN AGPC SCTENCE POLYTRON TECHNOLOGIES INC.）2015鑫益嘉 NEEQ:835109 年度报告 第2 页，共 70 页 挂牌同时定增：公司 2015 年第一次临时股东大会审议通过深圳市鑫益嘉科技股份有限公司股票发行方案，并授权董事会全权办理本次股票定向发行的有关事宜。公司原股东共 2 名，本次定向发行后公司的股东共 5 名，本次发行股份为 370 万股,募集资金金额为人民币 1221 万元，定增后股本为 2770 万元。公 司 年 度 大 事 记 深圳市鑫益嘉科技股份有限公司 2015
2、年度报告 第3 页，共 70 页 目录目录 第一节声明与提示 .5第二节公司概况 .6第三节会计数据和财务指标摘要 .8第四节管理层讨论与分析 .10第五节重要事项 .18第六节股本变动及股东情况 .21第七节融资及分配情况 .23第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况 .24第九节公司治理及内部控制 .28第十节财务报告 .32深圳市鑫益嘉科技股份有限公司 2015 年度报告 第4 页，共 70 页 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、鑫益嘉 深圳市鑫益嘉科技股份有限公司 报告期 2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日 推荐主办券商 财达证券有限责任公司
3、公司法 中华人民共和国公司法 公司章程 本公司现行公司章程 三会 股东大会、董事会、监事会 三会议事规则 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 管理层 董事、监事、高级管理人员的统称 高级管理人员 总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书的统称 关联关系 公司与控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员及与其直接或间接控制的企业之间的关系，以及可能导致公司利益转移的其他关系。股转代码 全国中小企业股份转让系统证券代码 国务院 中华人民共和国国务院 中国证监会 中国证券监督管理委员会 深圳市鑫益嘉科技股份有限公司 2015 年度报告 第5 页，共 70 页 第一节 声明与提示【声明
4、】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证年度报告中财务报告的真实、完整。大信会计师事务所（特殊普通合伙）会计师事务所对公司出具了标准无保留意见的审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。大信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了无保留意见的审计报告审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度
5、报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 (一)豁免披露事项及理由【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 本期重大风险是否发生重大变化：否 深圳市鑫益嘉科技股份有限公司 2015 年度报告 第6 页，共 70 页 第二节 公司概况 一、基本信息 公司中文全称 深圳市鑫益嘉科技股份有限公司 英文名称及缩写 SHEN ZHEN AGPC SCTENCE POLYTRON TECHNOLOGIES INC.证券简称 鑫益嘉 证券代码 835109 法定
6、代表人 曹鑫 注册地址 广东省深圳市宝安区福永街道高新技术区光阳工业园第 7 栋 办公地址 广东省深圳市南山区科苑路科兴科学园 B2 栋 1002 号 主办券商 财达证券有限责任公司 主办券商办公地址 河北省石家庄市桥西区自强路 35 号庄家金融大厦 25 层 会计师事务所 大信会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 李德华、孙秀清 会计师事务所办公地址 北京市海淀区知春路 1 号学院国际大厦 15 层 二、联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 李丽 电话 13424257313 传真 0755-25321915 电子邮箱 公司网址 http:/ 广东省深圳市南山区科苑路科兴科学园 B
7、2 栋 1002 号 518000 公司指定信息披露平台的网址 http:/ 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、企业信息 单位：股 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2015-12-25 行业（证监会规定的行业大类）C39 计算机、通信和其他电子设备制造业 主要产品与服务项目 PCBA 主板、平板（手机）整机、智能手表 普通股股票转让方式 协议转让 深圳市鑫益嘉科技股份有限公司 2015 年度报告 第7 页，共 70 页 普通股总股本 27,700,000 控股股东 曹鑫、余晓梅 实际控制人 曹鑫、余晓梅 四、注册情况 项目 号码 报告期内是否变更 企业法人营业
8、执照注册号 440306104612783 否 税务登记证号码 440300775556936 否 组织机构代码 77555693-6 否 深圳市鑫益嘉科技股份有限公司 2015 年度报告 第8 页，共 70 页 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 131,032,548.95 82,754,301.80 58.34%毛利率%17.80%18.01%-归属于挂牌公司股东的净利润 9,579,735.07 1,814,624.40 427.92%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 8,854,131
9、.07 1,595,740.62 454.86%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）25.69%7.93%_ 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）23.40%7.01%-基本每股收益 0.35 0.09 271.43%二、偿债能力 单位单位：元元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 78,994,446.19 89,555,665.22-11.79%负债总计 30,815,096.02 63,166,050.12-51.22%归属于挂牌公司股东的净资产 48,179,350.17 26,3
10、89,615.10 82.57%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.74 1.10 58.18%资产负债率%39.01%70.53%-流动比率 2.60 1.39-利息保障倍数 4.63 2.25 深圳市鑫益嘉科技股份有限公司 2015 年度报告 第9 页，共 70 页 三、营运情况 单位单位：元元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 11,077,944.85 2,903,100.45-应收账款周转率 10.64 23.38-存货周转率 4.51 4.01-四、成长情况 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%-1
11、1.79%123.32%-营业收入增长率%58.34%361.25%-净利润增长率%427.92%1,500.92%-五、股本情况 单位单位：股股 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%普通股总股本 27,700,000 24,000,000 15.42%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-带有转股条款的债券-期权数量-六、非经常性损益 单位单位：元元 项目项目 金额金额 非经常性损益合计 853,651.76 所得税影响数-128,047.76 少数股东权益影响额（税后）-非经常性损益净额 725,604.00 深圳市鑫益嘉科技股份有限公司 2015 年度报
12、告 第10 页，共 70 页 第四节 管理层讨论与分析 一、经营分析(一一)商业模式商业模式 公司是一家集研发、生产、销售和服务为一体的高科技公司。公司主要从事消费性电子产品及智能终端产品的研发、运营、生产和销售，基于成熟的 PCBA 主板研发能力为国内外客户提供中、高端技术产品的定制化服务。依托成熟的研发团队，致力发展成为在电子信息技术、网络通讯技术、互联网+智能（软、硬件）技术的高科技消费电子产品领域的领导者。公司收入来源，销售 PCBA 主板，平板电脑（整机）、智能手表、及加工费（方案费）公司销售按其销售区域的不同可分为国内销售和国外销售两种。国内外销售方式主要分为线上销售和线下销售两种
13、，线上销售公司已在京东商城店铺中对智能穿戴设备进行销售；线下销售主要为接受境内客户下达的订单、发货（客户自取）至境内客户指定的交货地，并向客户收取货款。报告期内，公司的商业模式较上年度未发生较大的变化。年度内变化统计：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 是 商业模式是否发生变化 否(二二)报告期内经营情况回顾报告期内经营情况回顾 2015 年公司的资产质量良好，资产结构合理，在本行业的发展比较理想；公司在管理的过程中制定了稳
14、健的会计政策及管理制度，确保公司健康发展，资产结构与公司的业务能力相匹配。报告期内，公司实现营业收入 131,032,548.95 元，比上年同期增加 58.34%；实现净利润9,579,735.07 元，比上年同期增加 427.92%。报告期公司基本每股收益 0.3458 元，比上年同期增加 271.43%，主要原因系营业收入增加,相应的利润增加 报告期公司共完成一次定向增发：发行股份为 370 万股,募集资金金额为人民币 1221万元，定增后股本为 2770 万元。1.1.主营业务分析主营业务分析 (1)(1)利润构成利润构成 深圳市鑫益嘉科技股份有限公司 2015 年度报告 第11 页，
15、共 70 页 单位：元单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 金额金额 变动比变动比例例%占 营 业占 营 业收 入 的收 入 的比重比重%金额金额 变动比例变动比例%占 营 业占 营 业收 入 的收 入 的比重比重%营业收入 131,032,548.95 58.34%-82,754,301.80-营业成本 107,705,587.25 58.74%82.20%67,849,314.52 381.43%81.99%毛利率%17.80%-18.01%-管理费用 10,022,972.04-9.84%7.65%11,117,200.22 229.52%13.43%销售费用 602,389.
16、23 64.12%0.46%367,039.66 177.74%0.44%财务费用 2,415,333.64 127.48%1.84%1,061,782.33 1,435.43%1.28%营业利润 9,989,699.06 567.15%7.62%1,497,375.17 1,342.25%1.81%营业外收入 853,651.76 170.96%0.65%315,043.41-0.38%营业外支出 0.00-100.00%0.00%57,533.08 926.34%0.07%净利润 9,579,735.07 427.92%7.31%1,814,624.40 1,500.92%2.19%项目重
17、大变动原因:1、公司 2015 年营业收入比上年增长 58.34%，主要是因为 PCBA 主板产品不断为更多客户所熟知，同时有新增可穿戴智能产品业务；2、公司 2015 年营业成本比上年增长 58.74%，销售费用比上年增长 64.12%，二者均是随收入增长而增长；3、公司 2015 年财务费用比上年增长 127.48%，主要是因为营业收入增加所需的资金成本相应增加；4、公 司 2015 年营业外收入比上年增长 170.96%，主要是因为收到当地政府的上市补助；5、公司 2015 年营业外支出本年度比上年度减少 100.00%；主要是本年度没有发生与营业外支出有关的费用所致；6、公司 2015
18、 年所得税费用比上年度增加 2315.23%，主要是因为营业收入增加所致；7、公司 2015 年营业利润与净利润分别比上年增长 567.15%、427.92%，主要是因为营业务收入增长，总体利润随之增长；(2)(2)收入构成收入构成 单位单位：元元 项目项目 本期收入金额本期收入金额 本期成本金额本期成本金额 上期上期收入金额收入金额 上期成本金额上期成本金额 主营业务收入 130,028,434.80 106,788,317.03 82,754,301.80 67,849,314.52 其他业务收入 1,004,114.15 917,270.22-合计合计 131,032,548.95 10
19、7,705,587.25-按产品或区域分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%主板 121,480,049.16 92.71%66,922,174.28 80.87%显卡-732,285.47 0.88%平板电脑 1,153,287.22 0.88%15,072,598.46 18.21%可穿戴设备智能手7,395,098.42 5.64%-深圳市鑫益嘉科技股份有限公司 2015 年度报告 第12 页，共 70 页 表 其他-27,243.59 0.03%加工费 1,004,114.
20、15 0.77%-收入构成变动的原因 2015 年度收入构成与 2014 年相比，有一定的变化，2015 年主板市场扩大，显卡市场没落，新增智能项目，后半年，智能手表上市。1、2015 年度，主板收入比上年度增 81.52%，是因为前两年主板业务处于市场开发阶段，现随着主板技术的成熟，市场不断增加，主板收入也随之增加；2、2015 年度，因为显卡市场没落，主营业务大部分转入平板电脑（手机）主板市场；3、2015 年度公司新增智能项目，主要生产可穿戴设备智能手表，2015 年后半年投入市场，销售占比为 5.64%。(3)(3)现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金
21、额上期金额 经营活动产生的现金流量净额 11,077,944.85 2,903,100.45 投资活动产生的现金流量净额-568,627.87-320,715.07 筹资活动产生的现金流量净额 7,682,902.63-1,936,390.44 现金流量分析：1、公 司 2015 年经营活动产生的现金流量净额增长，主要是因为主营业务收入增长，获取现金的能力随之增长；2、公司 2015 年投资活动产生的现金流量增加，主要是因为本期固定资产投入比上年度高；3、公司 2015 年筹资活动产生的现金流量减少，是因为本年度定向增发股份融入资金。(4)(4)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客
22、户名称客户名称 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关是否存在关联关系联关系 1 深圳市京华信息技术有限公司 34,083,137.26 26.01%否 2 久和供应链（深圳）有限公司 16,136,940.17 12.32%否 3 深圳市佳利科电子有限公司 11,113,450.00 8.48%否 4 深圳创维无线技术有限公司 10,578,582.44 8.07%否 5 深圳市联捷发供应链有限公司 9,665,558.13 7.38%否 合计-(5)(5)主要供应商情况主要供应商情况 单位单位：元元 深圳市鑫益嘉科技股份有限公司 2015 年度报告 第13 页，共 70 页
23、 序号序号 供应商名称供应商名称 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关是否存在关联关系联关系 1 深圳市富森供应链管理有限公司 37,759,908.20 24.32%否 2 深圳市旗丰供应链服务有限公司 16,729,862.05 10.78%否 3 深圳市华智科电子有限公司 11,461,110.28 7.38%否 4 深圳市商贸通供应链管理有限公司 5,290,047.31 3.41%否 5 深圳市浩智诚科技有限公司 5,233,052.57 3.37%否 合计-(6)(6)研发支出研发支出 单位单位：元元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 研发投入金额 5
24、,927,267.69 7,670,589.34 研发投入占营业收入的比例%4.52%9.03%2.2.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元单位：元 项目项目 本年期末本年期末 上年期末上年期末 占占总资产比重总资产比重的的增减增减 金额金额 变动比例变动比例%占总资产占总资产的的比重比重 金额金额 变动比例变动比例%占总资产占总资产的的比重比重 货币资金 19,027,532.29 2,177.89%24.09%835,312.68 341.22%0.93%23.16%应收账款 18,185,974.24 196.93%23.02%6,124,672.26 814.80%6.84%16
25、.18%存货 30,220,974.90 72.44%38.26%17,525,654.45-89.27%19.57%18.69%长期股权投资-固定资产 4,502,719.56-32.56%5.70%6,676,441.39-35.98%7.46%-1.76%在建工程-短期借款 12,400,000.00-66.58%15.70%37,100,000.00 375.64%41.43%-25.73%长期借款-资产总计 78,994,446.19-11.79%-89,555,665.22-资产负债项目重大变动原因：1、2015 年货币资金比上年增长 2177.89%,主要是定增 1221 万与开
26、立银行承兑汇票时存入的银行存款保证金；2、2015 年应收账款比上年增长 196.93%，主要是因为市场扩大，营业收入增长；3、2015 年存货比上年增长 72.57%，主要因为市场在扩大，原材料及成品需要一定的备料；4、2015 年固定资产净值减少，是因为固定资产折旧；5、2015 年短期借款减少，是因为本期偿还了部分银行借款.3.3.投资状况分析投资状况分析 (1)(1)主要主要控股子公司、参股公司控股子公司、参股公司情况情况 无(2)(2)委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 深圳市鑫益嘉科技股份有限公司 2015 年度报告 第14 页，共 70 页 -(三三)外部环境的分析
27、外部环境的分析 宏观环境对公司的影响：本公司产品属于消费电子产品，更新换代的速度较快，以及消费者需求不断升级导致产品的生命周期不断缩短等因素，因此市场空间还是相当大；另外随着互联网发展日益成熟，科技技术不断创新，人们消费水平业同步不断提高，服务于生活相对应的各种消费需求产品也愈来愈趋于智能化、物联网化，从而大大改善了人们的生活质量和安全保障，衍生出很多智能化产品，智能穿戴、智能机器人产品亦是其领域。行业发展对公司的影响：PCBA 主要应用平板电脑及手机等智能电子产品，因而随着智能电子产品的迅速发展，同时也带动了 PCBA 行业的发展。PCBA 的应用领域已渗透到社会的各行各业，正在改变着传统的
28、工作、学习和生活方式，推动着社会的发展。近年来移动终端发展迅速，随着市场上智能电子产品发展，PCBA 的用量也在迅速扩展，同时对 PCBA 的方案技术也要求越来越高。公司跟随市场的需求，在保持 PCBA 主板业务增长的基础上，同时也研发销售互联网+智能（软、硬件）(四四)竞争优势分析竞争优势分析 （1）研发优势 公司通过坚持自主研发，前瞻性把握市场机会，是公司经营发展的基石。自成立以来，公司研发部因门不断拓展，核心技术人员多为具有消费电子行业产品研发经验的专业人才。目前，公司已制定了完善的研发管理制度，保障公司紧跟市场步伐，把握市场机会。同时通过多年的经验积累以及持续的研发投入，公司目前有用
29、6 项实用新型专利和 1 项发明专利。公司在整机研发、产品外观设计、软硬件开发等方面积累了丰富的经验和知识。（2）人才优势 公司所处行业是属于技术密集型行业，科研人才是公司核心竞争力之一。公司重视人才培养与引进，并通过内部培养，现已有一支积极向上的技术后备人才队伍。（3）产品优势公司自进入行业以来，一直根据客户需求的发展变化不断推出的产品，公司的产品基于客户要求，一般开发周期可控制在数周。随着消费者需求的日趋多样化，公司产品的推出速度也将不断加快。公司建立了严格的质量控制体系，公司的生产、研发、产品检测等均可符合客户的质量管理体系审核标准，能够确保公司产品性能优良，质量稳定。公司智能穿戴设备已
30、获得 RoSH 认证（欧盟绿色环保认证），并正在积极申请办 理 CE 认证（欧洲认证）、FCC 认证（美国认证）等多项认证。（4）快速的需求响应、供货响应和售后响应能力 在研发方面，公司通过加强研发部门与销售部门的衔接与配合，研发人员与客户的交流，建立了客户需求的快速响应机制，确保了根据客户的需要及时开发出其所需的产品。在产品销售方面，针对客户交货期较短的要求，公司合理安排生产，保证及时供货。在售后服务方面，公司要求及时响应客户投诉，对解决问题的时限提出了严格的要求。通过以上措施，确保了对客户需求专业、及时、细致的响应，为公司的持续发展奠定了基础。（5）高素质的管理团队奠定了公司成功创业的基础
31、 深圳市鑫益嘉科技股份有限公司 2015 年度报告 第15 页，共 70 页 公司拥有高素质的管理团队，核心团队长期保持稳定。公司创业管理团队是一支年富力强、激情创新、严谨规范、诚信务实、注重社会责任的高素质管理团队，在合同能源管理项目的投资、设计、建设和运营等主要环节均具有丰富经验。(五五)持续经营评价持续经营评价 鑫益嘉现时拥有成熟的研发、生产、及销售团队，业务资质合法有效，并且公司有一定盈利能力，公司的持续经营没有重大影响事项。(六六)自愿披露自愿披露 无 二、未来展望（自愿披露）(一一)行业发展趋势行业发展趋势 随着互联网发展日益成熟，科技技术不断创新，人们消费水平业同步不断提高，服务
32、于生活相对应的各种消费需求产品也愈来愈趋于智能化、物联网化，从而大大改善了人们的生活质量和安全保障，衍生出很多智能化产品，智能穿戴、智能机器人产品亦是其领域。公司将基于成熟的 PCBA 技术优势，在保证原来产品市场扩增的基础之上，将继续开发研制互联+智能（软、硬件）产品，如：智能手表、智能自排机器人、智能早教机器人、智能儿童陪护机器人等智能产品。因些，在末来的报告期，主营业务产品的种类将增加，盈利能力将会有很大增长。(二二)公司发展战略公司发展战略 公司战略发展方向“互联网+智能”，利用自身作为方案开发供应商优势，做进一步智能产品领域创新和业务拓展，保留原有 MTK 方案开发 PCBA 供应业
33、务模块（从研发创新做技术突破）、OEMODM 板块、智能穿戴产业，增加智能机器人、智能早教、智能健康产业模块，从技术创新和资源整合差异化来拉开、区隔竞争对手，占领细分市场份额；重点培植智能机器人项目，主要定位儿童智能服务领域，成人智能产品为辅，分“巴巴腾”和“华影”双品牌运作，单品系列分别以高、中、低 3 款做产品结构组合。同时关注和挖掘智能细分市场领域创新性产品。(三三)经营计划经营计划或目标或目标 整合公司强大的研发、采购、制造、品控等资源，通过强化“互联网+智能应用开发”、“创新与服务”和“品牌营销力”，为“中高端客户群”提供专业的互联网+智能产品和服务；继续以市场为导向，巩固和扩大 P
34、CBA 主板市场，同时争取致力成为中国最具创新力的互联网+智能（软、硬件）领域整体解决方案商、品牌商。2016 年工作规划目标如下：1、努力实现 2016 年销售目标(包含 MTK 方案 PCBA 供应、智能穿戴、智能机器人、智能早教、智能数码等)；2、打造公司的核心竞争力：持续的前沿性智能产品创新（消费痛点）、技术创新、品质过硬、智能服务；3、发扬艰苦奋斗、无私奉献精神，推进鑫益嘉股份公司的企业文化建设完善，保持纯洁的、富有创新、创业激情和战斗力的精英队伍；深圳市鑫益嘉科技股份有限公司 2015 年度报告 第16 页，共 70 页 4、实现“华影”、“巴巴腾”品牌知名度和美誉度提升(四四)不
35、确定性因素不确定性因素 公司未发现有重大影响不确定性因素。三、风险因素(一一)持续到本年度的风险因素持续到本年度的风险因素 1、实际控制人不当控制的风险 公司的实际控制人为曹鑫和余晓梅，两人合计持有公司 100%的股份。实际控制人能对公司决策产生重大影响，并能够实际支配公司的经营决策。如果实际控制人通过行使表决权等方式对本公司的人事任免、生产和经营决策进行不当控制，将会损害公司及公司中小股东的利益。针对此风险，公司在公司章程中制定了保护中小股东利益的条款，并制定了三会议事规则等一系列的公司内部控制制度，以防范实际控制人侵害公司及其他股东利益。2、行业技术、产品更新较快的风险 随着智能穿戴设备等
36、电子消费品使用人群的增多，为客户需求的个性化特点将突出，产品更新频率将更快，市场对智能电子消费品制造商技术储备、快速研发等能力都将有更高要求，如公司产品不能及时满足客户需求，从而导致研发产品滞销、毛利率下降的风险。针对此风险，公司及时从市场中获取信息，并组织技术人员进行学习并研发，公司拥有强大的研发团队，可以满足不同时期的客户需求，以防范公司无法满足产品更新的技术风险。3、市场竞争风险 公司所处行业为电子设备制造行业，当前业务主要为 PCBA 主板，未来公司主要产品为智能手机、智能手表等智能能穿戴设备。所处行业竞争激烈，苹果、三星等一线品牌占领大部分市场份额；华为、小米等国内厂商利用性价比优势
37、吸引学生等消费能力不强的人群，占领一部分市场份额；其他公司利用产品的创新、外观、价格等不同优势参与市场竞争。4、人才流失的风险 尽管公司与核心技术人员已签订保密协议，加强技术保密工作，并着力通过加强企业文化建设、完善用人机制等措施，吸引和稳定核心技术人员，但随着行业的竞争加剧，如果出现核心技术人员流失，将对公司持续技术创新能力产生负面影响。5、应收款项无法收回的风险 截至本报告期末，公司应收账款余额为 1818.60 万元，占资产总额的 23.02%；占资产总额比例较 2014 年 12 月 31 日、2013 年 12 月 31 日期末增加幅度较大，主要系公司销售规模增长迅速，且公司按销售订
38、单、采购、生产、交货、结算，整个周期期较长，从而使应收账款规模扩大；因此若应收账款未能在报告期末节点收回，则应收账款期末余额较高。虽然应收账款账龄合理，货款回收情况正常，未出现重大不利变化。但是随着公司销售规模的不断扩大和行业竞争激烈导致信用期延长，公司仍可能存在因客户延迟支付货款导致生产经营活动紧张。目前，公司管理层、业务部门、财务部门依据客户合作时间、采购金额、回款情况、信用状况等对客户进行综合考评，针对客户制定不同的信用政策；每周针对应收款项情况进行分析，及时针对异常状况跟进处理，避免产生应收账款的呆账、坏账。6、资金周转不利的风险 深圳市鑫益嘉科技股份有限公司 2015 年度报告 第1
39、7 页，共 70 页 截至本报告期末，公司的资产负债率为 39.01%，公司营运资金对短期借款存在一定的依赖，借款利息对公司盈利能力存在一定的影响，面临一定的偿债压力。公司虽无不良信用记录，但如果到期借款不能续借，则存在营运资金周转困难的风险。公司所处行业经营特点要求公司必须有充足的营运资金，营运资金不足将制约公司业务规模和市场的拓展。针对此风险，公司已采取如下应对措施：（1）加强公司经营管理，提高公司盈利能力与流动资产管理能力；（2）通过股权融资改善资本结构、增强公司偿债能力；（3）寻求长期合作的优质供货商，合理利用信用政策，延长付款周期从而保证流动资金的充足；（4）通过对回款情况良好的客户
40、提供价格优惠、销售人员奖金与客户回款情况挂钩等方式加快公司销售回款。7、企业所得税税收优惠政策变化的风险 公司 2014 年度取得高新技术企业资格认定，按照高新技术企业标准享受税收优惠，所得税税率 15%，税收优惠期间为 2014-2016 年；如报告期内，公司未满足国家税务总局关于享受高新技术企业认定税收优惠的相关要求或到期不能通过认证，将面临所得税收优惠变化，给公司的净利润带来一定影响。对此，公司管理层表示将持续保持研发投入，增强产品竞争优势，保证研发费用投入与高新技术产品收入占比均满足高新技术认定条件；与此同时，注重提高企业研究开发的组织管理水平与科技成果转化能力，使得公司各项指标符合高
41、新技术企业认定管理工作指引的要求；另一方面，公司将进一步增强公司的盈利能力，降低税收优惠对公司净利润的影响。(二二)报告期内新增的风险因素报告期内新增的风险因素 公司未发现有新增风险因素。四、对非标准审计意见审计报告的说明 是否被出具“非标准审计意见审计报告”：否 审计意见类型：无保留意见的审计报告 董事会就非标准审计意见的说明：-深圳市鑫益嘉科技股份有限公司 2015 年度报告 第18 页，共 70 页 第五节 重要事项 一、重要事项索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 否-是否存在对外担保事项 是 五(一)是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况
42、是 五(二)是否存在日常性关联交易或偶发性关联交易事项 是 五（三）是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产事项 否-是否存在经股东大会审议过的对外投资事项 否-是否存在经股东大会审议过的企业合并事项 否-是否存在股权激励事项 否-是否存在已披露的承诺事项 是 五（四）是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 否-是否存在被调查处罚的事项 否-是否存在重大资产重组的事项 否-是否存在媒体普遍质疑的事项 否-是否存在自愿披露的重要事项 否-二、重要事项详情(一一)公司发生的公司发生的对外对外担保事项：担保事项：单位单位：元元 担保对象担保对象 担保金额担保金额 担保期限担保期限 担保
43、类型担保类型 （保证（保证、抵押、抵押、质押质押）责任责任类型类型（一（一般或般或者者连连带带）是否是否履行履行必要必要决策决策程序程序 是是否否关关联联担担保保 深圳市皇家龙腾家具有限公司 5,000,000.00 2014 年 12 月 2日至 2015 年 12月 2 日 保证 连带 是 否 总计总计 -深圳市鑫益嘉科技股份有限公司 2015 年度报告 第19 页，共 70 页 对外担保对外担保分类分类汇总：汇总：单位单位：元元 项目项目汇总汇总 余额余额 公司对外提供担保（包括公司、子公司的对外担保，不含公司对子公司的担保）5,000,000.00 公司及子公司为股东、实际控制人及其关
44、联方提供担保 0.00 直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债务担保金额 0.00 公司担保总额超过净资产 50%（不含本数）部分的金额 0.00(二二)股东及其关联方占用或转移公司资金、资产股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他及其他资源资源的的情况情况 单位：元 占用者占用者 占用形式占用形式 （资金、（资金、资产、资源）资产、资源）期初余额期初余额 期末余额期末余额 是 否 无是 否 无偿占用偿占用 是 否是 否 履 行履 行必 要 决 策必 要 决 策程序程序 余晓梅 资金 26,000,000.00 0.00 否 是 深圳市黛悦化妆品有限公司 资金 230,00
45、0.00 0.00 是 是 深圳市益联发科技有限公司 资金 1,570,000.00 0.00 是 是 总计总计 -27,800,000.00 0.00-占用原因、归还及整改情况：1、2014 年 9 月，公司先后向深圳市东升电子有限公司支付 620 万元、1980 万元，该款项实际为股东余晓梅使用，已于 2015 年 7 月偿还。上述款项的主要来源为公司在交通银行及建设银行的抵押借款，公司按借款合同负担相应利息，已对财务状况造成一定影响。因此，在报告期末公司按银行同期贷款利率、资金占用天数计提应收股东余晓梅利息 1,255,134.25 元，截至本报告期末，股东余晓梅已偿还前述利息。2、深圳
46、市黛悦化妆品有限公司的实际控制人为余晓梅。2014 年 11 月，关联公司深圳市黛悦化妆品有限公司由于缺乏流动资金，向公司拆借 50 万元，并未约定利息；2015年 6 月由深圳市黛悦化妆品有限公司已偿还该笔款项。3、深圳市益联发科技有限公司，实际控制人先后为曹鑫和余晓梅、费翔和余明顺、江桂凤，在报告期内与公司有资金往来行为，各笔资金占用时间短，因此两公司并未约定利息；截至报告期末，公司无与深圳市益联发科技有限公司的往来款余额。4、公司实际控制人曹鑫、余晓梅承诺：今后将严格遵守公司相关管理制度，在作为实际控制人期间不以借款、代偿债务、代垫款项或者其他直接或者间接方式占用公司资金及资产，并保证不
47、通过本人控制的其他企业占用公司资金及资产。5、上述款项发生在公司挂牌之前，已经过股东大会的确认并在公开转让说明书中详细披露。为进一步完善公司治理，防止股东及其关联方占用或者转移公司资金、资产及其他资源的行为发生，公司制定了规范与关联方资金往来的管理制度。公司挂牌后,未发生实际控制人及其他关联方占用公司资金、资产及其他资源的情形.(三三)报告期内报告期内公司发生的日常性关联交易及偶发性关联交易情况公司发生的日常性关联交易及偶发性关联交易情况 深圳市鑫益嘉科技股份有限公司 2015 年度报告 第20 页，共 70 页 单位单位：元元 偶发性偶发性关联交易关联交易事项事项 关联方关联方 交易内容交易
48、内容 交易金额交易金额 是否履是否履行行必要必要决策程决策程序序 曹鑫、余晓梅、费翔、余明顺、李云霞 关联担保 13,000,000.00 是 总计总计 -(四四)承诺事项的履行情况承诺事项的履行情况 公司在申请挂牌时，公司控股股东、实际控制人以及持股 5%以上股东、董事、监事、高级管理人员、核心技术人员均签订了避免同业竞争的承诺函。报告期内，上述人员均严格履行了上述承诺，未有任何违背。公司在申请挂牌时，公司控股股东、实际控制人曹鑫、余晓梅作出公司实际控制人保证不再占用公司资金的承诺。报告期内，上述人员均严格履行了上述承诺，未有任何违背。公司挂牌同时定向发行时，公司股东曹鑫、余晓梅作出关于放弃
49、本次股票发行优先认购权的承诺函。报告期内，上述人员均严格履行了上述承诺，未有任何违背。深圳市鑫益嘉科技股份有限公司 2015 年度报告 第21 页，共 70 页 第六节 股本变动及股东情况 一、普通股股本情况(一一)普通股普通股股本结构股本结构 股份性质股份性质 期初期初 本期变动本期变动 期末期末 数量数量 比例比例%数量数量 比例比例%无限售条件股份 无限售股份总数-9,700,000 9,700,000 35.02%其中：控股股东、实际控制人-6,000,000 6,000,000 21.66%董事、监事、高管-核心员工-有限售条件股份 有限售股份总数-18,000,000 18,000
50、,000-其中：控股股东、实际控制人 24,000,000 100.00%18,000,000 18,000,000 64.98%董事、监事、高管-核心员工-普通股总股本 24,000,000-27,700,000-普通股股东人数 5(二二)普通股普通股前十名股东情况前十名股东情况 单位：股 序号序号 股东名股东名称称 期初持股数期初持股数 持股变动持股变动 期末持股数期末持股数 期末持期末持 股比例股比例%期末持有限售期末持有限售股份数量股份数量 期末持有无限售股期末持有无限售股份数量份数量 1 曹鑫 14,400,000-14,400,000 51.99%10,800,000 3,600,
