1、第1 页，共 98 页 大庆亿鑫化工股份有限公司（Daqing Eshine Chemical Stock Co.,Ltd）2015亿鑫股份 NEEQ:836127 年度报告 第2 页，共 98 页 亲爱的股东、投资者：2015 年，亿鑫股份全体职工同心协力，在原材料价格波动巨大的环境下，通过科学筹划、精心安排，取得了辉煌的成绩。公司全年共实现营业收入 2.4 亿元，同比增长 19.36%，净利润 987.3 万元，创造亿鑫股份有史以来的最好成绩。2015 年，公司的产能和产品质量保持稳定，能够按时保障供应。公司通过不断完善生产管理体系，落实责任到人头，明确岗位分工和岗位职责；科学调度，及时反
2、应；最大程度的保障了供应，减少了库存。2015 年，公司原料保障能力大幅度提升，从原来单单依靠大庆本地的石油资源，发展到辽河油田、胜利油田，包括山西煤化工的产品，无论从原料种类上，还是从地域范围上，都有质的提升。2015 年，公司的主营业务和客户群保持相对稳定。在巩固粮油生产、精细化工领域优势地位的同时，还不断开拓新行业、新地域，拓展产品的应用领域，进一步增强产品的竞争力。2015 年，公司吸取天津港爆炸的教训，狠抓安全生产。董事长牵头召开多次会议，认真落实安全生产主体责任，增加安全生产投入，最终实现了全年安全生产零事故。2015 年，公司走上了自我完善的道路，借“全国中小企业股份转让系统”挂
3、牌的东风，推进公司的持续发展。通过申请挂牌，公司于 2015 年 10 月 28 日成功改制，建立起完善的法人治理结构和风险控制机制。为公司的持续发展助力。2016 年，公司将从内外两个方面入手，提升公司的管理水平和行业地位。对内来讲，公司的内控机制和管理水平还有很大的提升空间，公司继续加强人力资源整合，优化部门结构和人员配置，提高人力资源效率，建立有效的绩效管理体系和激励机制，努力控制人力资源成本。对外来讲，公司将通过收购或直接建厂等方式，进一步提高产品的产能，突破目前的地域束缚，将产品的影响力拓展到长江流域，进一步提升公司的知名度和美誉度。亿鑫股份作为国内专业的烷烃类化工产品生产服务商，将
4、不遗余力的提升产品和服务的品质，为股东、为社会创造最大化的价值。致投资者的信 大庆亿鑫化工股份有限公司 2015 年度报告 第3 页，共 98 页 目目 录录 第一节声明与提示第一节声明与提示.5 第二节公司概况第二节公司概况.7 第三节会计数据和财务指标摘要第三节会计数据和财务指标摘要.9 第四节管理层讨论与分析第四节管理层讨论与分析.11 第五节重要事项第五节重要事项.19 第六节股本变动及股东情况第六节股本变动及股东情况.21 第七节融资及分配情况第七节融资及分配情况.24 第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况.25 第九节公司治理及内部控制第
5、九节公司治理及内部控制.28 第十节财务报告第十节财务报告.32 大庆亿鑫化工股份有限公司 2015 年度报告 第4 页，共 98 页 释释 义义 释义项目释义项目 释义释义 公司、股份公司、亿鑫股份 大庆亿鑫化工股份有限公司 沈阳分公司 大庆亿鑫化工股份有限公司沈阳分公司，系公司的分公司 辽宁志成 辽宁志成投资控股股份有限公司，系公司的控股股东，前身为辽宁亿鑫化工股份有限公司，于 2015 年 11 月 19 日更名为现用名。辽阳亿鑫 辽阳亿鑫化工有限公司 乐鑫科技 辽宁乐鑫科技有限公司 海格力斯 张家港保税区海格力斯化工贸易有限公司 裕丰化工 辽阳裕丰化工有限公司 五福塔化工 东营五福塔化
6、工有限公司 国家发改委 中华人民共和国国家发展和改革委员会 主办券商 兴业证券股份有限公司 瑞华、瑞华会计师 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）公司章程 大庆亿鑫化工股份有限公司章程“三会”股东大会、董事会、监事会 大庆亿鑫化工股份有限公司 2015 年度报告 第5 页，共 98 页 第一节 声明与提示【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证年度报告中财务报告的真实、完整。瑞华会计师事务所（特殊普
7、通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险事项简要描述重要风险事项简要描述 安全生产风险 公司生产的化学品具有可燃性，在达到一定条件时会引起火灾甚至会发生爆炸。虽然公司自设立起，并未出现过安全生产事故，但倘若公司未来在生产、销售和运输的过程中出现安全问题，将会对公司的正常经营产生影响，
8、从而影响公司的声誉，进而影响其可持续经营能力。宏观经济形势波动风险 公司所处的行业与国民经济发展水平密切相关。近年来，我国的国内生产总值增速有所放缓，经济下行压力较大。如未来几年我国宏观经济形势出现较大波动，可能会对石油化工行业产品的整体需求产生负面影响，并最终影响公司的盈利能力。应用公司产品的粮油加工、橡胶加工、制药、基础化学等行业，除粮油加工、制药业属于刚性需求，其他行业会受到影响宏观经济形势波动的影响，造成销量萎缩，影响公司业绩。原材料价格波动风险 公司产品成本中原材料成本占主营业务成本的比例较高，一旦原材料市场价格发生变化，将会直接影响公司的产品生产和经营业绩。公司所使用的混合己烷、轻
9、烃、稳定轻烃、混合庚烷、戊烷发泡剂、二甲苯属于生产中重要的原材料，其价格受到国际原油价格波动的直接影响，国家政策、国内外原料市场供求关系以及地缘政治等多方面因素都将会影响公司大庆亿鑫化工股份有限公司 2015 年度报告 第6 页，共 98 页 的原材料采购价格，从而影响公司原材料成本，近年来原油价格波动巨大，将会对公司的经营业绩产生影响。关联方占用资金风险 2015 年度，公司关联方实际占用资金累计发生50,788,492.71 元，期末余额 21,080,000 元。上述借款未履行改制前的公司决策程序，截至 2016 年 3 月上述关联方占用资金除刘潇业务用款 50,000.00 元外均已偿
10、还。上述事项构成实际控制人、关联方占用资金的情形。若未能及时纠正和规范，将会产生公司治理风险和实际控制人不当控制风险，给公司经营带来不利影响。实际控制人不当控制的风险 刘玉刚、印文菊夫妇为公司的实际控制人。截至到本年报公布之日，刘玉刚直接持有公司 15%的股权；印文菊通过持有公司控股股东辽宁志成 70%的股权，间接持有公司 49%的股权；二人合计持有公司64%的股权。虽然公司已制订了较为完善的内部控制制度，公司法人治理结构健全有效，但是公司实际控制人仍可以利用其在公司的股权优势及控制权优势对公司的关联交易、经营决策、人事、财务等进行不当控制，可能损害公司和其他少数权益股东利益，存在实际控制人不
11、当控制的风险。本期重大风险是否发生重大变化：否 大庆亿鑫化工股份有限公司 2015 年度报告 第7 页，共 98 页 第二节 公司概况 一、基本信息 公司中文全称 大庆亿鑫化工股份有限公司 英文名称及缩写 Daqing Eshine Chemical Stock Co.,Ltd 证券简称 亿鑫股份 证券代码 836127 法定代表人 刘玉刚 注册地址 黑龙江省大庆市高新区宏伟园区浩拓路 6 号 办公地址 黑龙江省大庆市高新区宏伟园区浩拓路 6 号 主办券商 兴业证券股份有限公司 主办券商办公地址 福建省福州市鼓楼区湖东路 268 号证券大厦 16F 会计师事务所 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙
12、）签字注册会计师姓名 高翔君、王丽 会计师事务所办公地址 北京市海淀区西四环中路 16 号院 2 号楼 二、联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 孙伟炜 电话 024-31285163 传真 024-23789380 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 沈阳市东陵区上深沟村 860-1 号沈阳国际软件园 F8B503室 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、企业信息 单位：股单位：股 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2016-03-16 行业（证监会规定的行业大类）石油加工、炼焦和核燃料加工业（C25)主要产品与服务项目 正己烷、正
13、庚烷、正戊烷 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本 30,000,000 控股股东 辽宁志成投资控股股份有限公司 实际控制人 刘玉刚、印文菊 四、注册情况 项目 号码 报告期内是否变更 大庆亿鑫化工股份有限公司 2015 年度报告 第8 页，共 98 页 企业法人营业执照注册号 91230600560617893B（三证合一）是 税务登记证号码 91230600560617893B 是 组织机构代码 91230600560617893B 是 大庆亿鑫化工股份有限公司 2015 年度报告 第9 页，共 98 页 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 单位：元单位：元 本期本期 上年
14、同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 242,500,407.65 203,162,021.86 19.36%毛利率%17.77%16.26%-归属于挂牌公司股东的净利润 9,873,930.20 1,620,919.36 509.16%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 9,626,073.08 1,627,951.28 491.30%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）23.00%4.66%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）22.42%4.68%-基本每股收益 0.33 0.05 560.00%二、偿债
15、能力 单位：元单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 164,320,560.29 138,211,583.79 18.89%负债总计 115,453,001.49 101,204,079.11 14.08%归属于挂牌公司股东的净资产 48,867,558.80 37,007,504.68 32.05%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.63 1.23 32.05%资产负债率%70.26%73.22%-流动比率 1.06 0.91-利息保障倍数 5.83 2.11-三、营运情况 单位：元单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%大庆亿鑫化工股份有
16、限公司 2015 年度报告 第10 页，共 98 页 经营活动产生的现金流量净额 6,499,880.08-1,218,322.11-应收账款周转率 10.63 11.72-存货周转率 4.66 5.70-四、成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%18.89%17.73%-营业收入增长率%19.36%-20.08%-净利润增长率%509.16%-2,045.09%-五、股本情况 单位：股单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%普通股总股本 30,000,000 30,000,000 0.00%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-带
17、有转股条款的债券-期权数量-六、非经常性损益 单位：元单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 49,478.50 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费-其他营业外收入和支出 280,997.66 非经常性损益合计 330,476.16 所得税影响数 82,619.04 少数股东权益影响额（税后）-非经常性损益净额 247,857.12 大庆亿鑫化工股份有限公司 2015 年度报告 第11 页，共 98 页 第四节 管理层讨论与分析 一、经营分析(一一)商业模式商业模式 公司处于石油
18、加工、炼焦和核燃料加工业，业务立足于以石油或煤化工为基础的副产品，从中分离提取出多种类的烷烃，运用双加氢脱硫脱芳技术和全数字化生产控制系统生产出多种不同纯度和类别的己烷、庚烷、戊烷等产品。公司拥有中国石油天然气集团公司颁发的 物资供应商准入证 和中国石油化工股份有限公司物资装备部、中国石化集团物资装备公司联合颁发的 中国石化物资资源市场成员证书等准入资质，代表了公司雄厚的实力。”公司产品的适用性较强，下游客户主要分布在医药、化工、食品等多种行业。医药行业终端客户为医药生产企业；化工行业针对的是橡胶、油漆、胶黏剂、工业清洗和大型石化企业的乙烯生产厂等行业用户，例如锦州兰星石油化工集团有限公司、中
19、国石油天然气股份有限公司抚顺石化分公司等大型石化企业；粮油食品行业是针对花生油、大豆油、菜籽油等食用油生产加工企业,诸如中粮集团、九三集团和益海嘉里集团等。公司处于行业较为领先的地位，因产品质量好、纯度高而广受市场好评。报告期内，公司的商业模式较上年度无较大变化。年度内变化统计：事项事项 是或否是或否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否(二二)报告期内经营情况回顾报告期内经营情况回顾 2015 年，公司全体人员同甘共苦
20、、齐心协力，克服原材料价格波动巨大的困难，通过科学统筹、迅速反应，顺利实现公司年度目标计划。2015 年，公司共实现营业收入242,500,407.65 元，同比增长 19.36%，利润总额和净利润分别为 14,113,517.34 元和9,873,930.20 元。本报告期末，公司总资产 164,320,560.29 元。（一）坚持安全生产 2015 年度，安全生产形势紧迫。公司全体人员认真落实安全生产主体责任，增加安全生产投入，实现了全年生产零事故。（二）坚持销售工作的引导性 报告期内，公司的主营业务和客户群保持相对稳定，公司管理层按照年度经营计划，一方面稳定现有用户，在 2015 年 9
21、 月，我公司合作伙伴中粮集团举行了新的供应商招标活动，我们再次成功取得与该集团的年度合作资格。这其中不但代表了我公司拥有优质的产品、实惠的价格和优秀的服务，也体现了公司在产品市场中的良好口碑。另一方面展开行业拓展，大庆亿鑫化工股份有限公司 2015 年度报告 第12 页，共 98 页 扩展主要产品的应用领域，进一步增强产品的竞争力。（三）坚持科学排产、保质保量 报告期内，公司的产品产能和产品质量保持稳定，能够按时保障供应。公司通过不断完善生产管理体系，落实责任到人头，明确岗位分工和岗位职责；科学调度，及时反应；最大程度的保障了供应、减少了库存。（四）坚持走自我完善的道路，助推公司持续发展 报告
22、期内，公司成功在“全国中小企业股份转让系统”挂牌。公司逐步加强企业管理，完善了公司风险控制机制及各项规章管理制度。公司继续加强了人力资源整合，优化部门结构和人员配置，提高人力资源效率，建立了有效的绩效管理体系和激励机制，努力控制人力资源成本。1.主营业务分析主营业务分析(1)利润构成利润构成 单位：元单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 金额金额 变动比变动比例例 占营业占营业收入的收入的比重比重 金额金额 变动比例变动比例 占营业占营业收入的收入的比重比重 营业收入 242,500,407.65 19.36%-203,162,021.86-20.08%-营业成本 199,408,6
23、92.58 17.21%82.23%170,135,374.82-25.94%83.74%毛利率%17.77%-16.26%-管理费用 6,596,176.98 33.20%2.72%4,952,087.05 20.43%2.44%销售费用 19,212,191.97-3.75%7.92%19,959,766.30 7.26%9.82%财务费用 3,372,297.89 3.29%1.39%3,264,902.41 49.77%1.61%营业利润 13,783,041.18 312.09%5.68%3,344,654.50-420.27%1.65%营业外收入 509,898.90 236.58
24、%0.21%151,492.41-91.46%0.07%营业外支出 179,422.74 13.18%0.07%158,524.33 1,237.16%0.08%净利润 9,873,930.20 509.16%4.07%1,620,919.36-2,045.09%0.80%项目重大变动原因:1.管理费用：2014 年管理费用为 4,952,087.05 元，2015 年为 6,596,176.96 元其中 2015年度我公司进行了新三板挂牌相关活动，故 2015 年管理费用较 2014 年有所增长。2.营业利润：2014 年营业利润 3,344,654.5 元,2015 年营业利润 13,78
25、3,041.18 元，产生的原因主要为：营业收入同比增长 19.36%，毛利率由 16.26%增加到 17.77%；销售费用占营业收入的比重由 9.82%降低至 7.92%；资产减值损失变化，2014 年资产减值损失为1,471,154.11 元，2015 年为-738,232.4 元,转回了多计提的资产减值损失，进而影响了营业利润。3.营业外收入：2014 年营业外收入为 151,492.41 元，2015 年 509,898.90 元。产生原因为 2015 年产品运输过程中产生产品污染，获得合同赔偿收入 33.00 万元。2014 年无此类合同赔偿收入，故产生此差异。4.净利润：2014
26、年净利润为 1,620,919.36 元，2015 年为 9,873,930.20 元,产生的原因主要有：上述营业利润的变化；上述营业外收入的变化；所得税费用变化，2014 年所得税费用 1,716,703.22 元，2015 年所得税费用 4,239,587.14 元。2015 年补提 2014 年期间所得税费用 1,325,986.03 元，故 2014 年实际所得税费用额为 3,042,689.25 元。其余差额为两年利大庆亿鑫化工股份有限公司 2015 年度报告 第13 页，共 98 页 润额不同产生。5.上表上年同期数据中净利润变动比例为-2,045.09%，营业利润为-420.27
27、%，原因是 2013年净利润、营业利润均为负数，故出现负数。(2)收入构成收入构成 单位：元单位：元 项目项目 本期收入金额本期收入金额 本期成本金额本期成本金额 上期收入金额上期收入金额 上期成本金额上期成本金额 主营业务收入 220,063,558.70 194,269,536.45 194,061,572.91 168,388,545.82 其他业务收入 22,436,848.95 5,139,156.13 9,100,448.95 1,746,829.00 合计合计 242,500,407.65 199,408,692.58 203,162,021.86 170,135,374.82
28、按产品或区域分类分析：单位：元单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业收入比例占营业收入比例 上期收入金额上期收入金额 占营业收入比例占营业收入比例 己烷类 90,304,995.14 41.04%112,475,966.11 57.96%戊烷类 17,428,370.65 7.92%13,969,770.33 7.20%庚烷类 100,024,686.31 45.45%67,615,836.47 34.84%其他 12,305,506.60 5.59%-合计 220,063,558.70 100.00%194,061,572.91 100.00%东北地区 96,452,
29、328.03 43.83%54,122,739.18 27.89%华东地区 63,642,433.71 28.92%43,831,980.04 22.59%华中地区 5,228,262.53 2.38%1,203,094.01 0.62%华北地区 21,405,633.00 9.73%31,710,589.08 16.34%西南地区 150,224.83 0.07%911,535.05 0.47%西北地区 11,332,082.42 5.15%1,770,193.15 0.91%华南地区 16,369,269.20 7.44%59,466,001.75 30.64%其他 5,483,324.9
30、8 2.49%1,045,440.65 0.54%合计合计 220,063,558.70 100.00%194,061,572.91 100.00%收入构成变动的原因 1.收入按照类别区分分析：己烷类与庚烷类占销售收入比例较上年有所变化，其中己烷类较上年有所下降，庚烷类有所上升，造成以上结果主要有以下原因：公司产品结构变化；市场需求、客户结构的变化。但是整体收入比例变化不大，趋于稳定增长。2.收入按照区域分类分析：其中东北地区本年占销售收入 43.83%，上年占销售收入27.89%，主要是因为在 2015 年我公司与九三集团、益海嘉里等大型集团客户签订整体协议，扩大供货规模所引起的；华南地区本
31、年占销售收入 7.44%，上年占销售收入 30.64%，主要是因为本年我公司撤回华南事业部，由于运输半径的限制，大量开发北方市场，导致华南地区客户丢失，销量下降。(3)现金流量状况现金流量状况 单位：元单位：元 项目项目 本期本期金额金额 上期金额上期金额 经营活动产生的现金流量净额 6,499,880.08-1,218,322.11 投资活动产生的现金流量净额-22,602,275.84-981,239.84 筹资活动产生的现金流量净额 17,485,666.99 5,013,100.01 大庆亿鑫化工股份有限公司 2015 年度报告 第14 页，共 98 页 现金流量分析：1.2014 年
32、经营活动产生的现金流量净额为-1,218,322.11 元，2015 年经营活动产生的现金流量净额为 6,499,880.08 元，产生的原因为 2015 年实现净利润 9,873,930.20 元，增加了509.16%。2.2014 年投资活动产生的现金流量净额-981,239.84 元。2015 年投资活动产生的现金流量净额为-22,602,275.84 元。因本年度我公司起初对五福塔预付 21,030,000.00 元货款，但由于采购失败，双方协商将此款转做公司间拆借，故我公司将此现金流转入投资活动产生的现金流中，计入其他应收款科目。3.2014 年筹资活动产生的现金流量净额为 5,01
33、3,100.01 元，2015 年筹资活动产生的现金流量净额为 17,485,666.99 元。因 2015 年扩大生产等经营需要 2015 年银行贷款为81,300,000.00 元，还款及支付利息额为 63,814,333.01 元，2014 年筹资额为 40,000,000.00 元，还款及支付利息额为 34,986,899.99 元。(4)主要客户情况主要客户情况 单位：元单位：元 序号序号 客户名称客户名称 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比 是否存在关是否存在关联关系联关系 1 大连农垦北大荒国际贸易有限公司 31,267,989.18 12.89%否 2 锦州兰星石油化工
34、集团有限公司 11,193,006.49 4.62%否 3 丽珠集团宁夏福兴制药有限公司 7,092,530.80 2.92%否 4 中国石油天然气股份有限公司抚顺石化分公司 6,764,347.39 2.79%否 5 山东银兰国际贸易有限公司 5,274,629.51 2.18%否 合计 61,592,503.37 25.40%-注：如存在关联关系，则必须披露客户的具体名称(5)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元单位：元 序号序号 供应商名称供应商名称 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比 是否存在关是否存在关联关系联关系 1 大庆油田化工有限公司 124,376,945.52 6
35、2.82%否 2 内蒙古伊泰煤制油有限责任公司 38,071,420.00 19.23%否 3 大庆油田有限责任公司天然气分公司 23,671,322.08 11.96%否 4 山西潞安煤基合成油有限公司 6,953,152.00 3.51%否 5 大庆油田庆升实业公司 4,680,940.00 2.36%否 合计 197,753,779.60 99.88%-注：如存在关联关系，则必须披露供应商的具体名称(6)研发支出研发支出 单位：元单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 研发投入金额 1,258,856.99 17,812.07 研发投入占营业收入的比例%0.52%0.01
36、%大庆亿鑫化工股份有限公司 2015 年度报告 第15 页，共 98 页 2.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元单位：元 项目项目 本年本年期期末末 上年期末上年期末 占总资占总资产比重产比重的增减的增减 金额金额 变动比变动比例例%占总资占总资产的比产的比重重 金额金额 变动比变动比例例%占总资占总资产的比产的比重重 货币资金 16,854,074.66 141.78%10.26%6,970,803.43 162.33%5.04%5.22%应收账款 23,690,421.16 8.06%14.42%21,923,121.59 72.15%15.86%-1.44%存货 48,121,4
37、25.19 28.25%29.29%37,520,874.39 68.99%27.15%2.14%长期股权投资-固定资产 36,710,702.81 31.74%22.34%27,865,566.62-11.50%20.16%2.18%在建工程 39,127.97-99.71%0.02%13,683,901.23 632.43%9.90%-9.88%短期借款 54,700,000.00 36.75%33.29%40,000,000.00 25.00%28.94%4.35%长期借款-资产资产总计总计 164,320,560.29 18.89%-138,211,583.79 17.73%-资产负债
38、项目重大变动原因：1.货币资金：本期末其中有 10,001,000.00 元为保证金，故本期较上期有明显增加。2.固定资产：本期在建工程转固，固定资产有明显增加。3.在建工程：本期在建工程转固精馏装置金额为 13,886,268.80 元，故出现在建工程减少，固定资产增加的情况。4.短期借款：我公司 2014 年银行贷款 40,000,000.00 元，2015 年银行贷款 81,300,000.00元，本期借款较上期有明显增加，且本期未到期金额为 54,700,000.00 元，上期期末未到期金额为 40,000,000.00 元。期末未到期金额较上年度有所增加。故出现变动比例较大。3.投资
39、状况投资状况分析分析(1)主要控股子公司、参股公司主要控股子公司、参股公司情况情况-(2)委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况-(三三)外部环境的分析外部环境的分析 经过多年发展，我国石油化工业已经成为基础完善、门类齐全、技术管理水平较为先进、主要产品位居世界前列、具有一定国际竞争力的战略基础产业。2015 年，世界经济温和复苏，能源结构持续调整，国际能源市场长期稳定在供大于求的格局，原油价格中短期仍呈走低趋势。我国经济社会发展进入新常态，石化产业需求增速放缓，随着新的环保法的实施，安全环保要求日益严格。2015 年度，面对复杂多变的国内外经济形势，石油化工行业平稳运行，整齐效益企
40、稳回升，全年石化行业增加值同比增加 7.2%，化工行业增加值同比增长 9.3%。全行业结构调整逐步加快，2015 年，合成材料、专用化学品、精细化学品等附加值较高的行业引领增长。2015 年，全行业重点产品能耗继续下降，行业能效明显提升。前三季度，我国每吨原油加工量综合能耗下降 1.0%。大庆亿鑫化工股份有限公司 2015 年度报告 第16 页，共 98 页 伴随着产业结构调整，电子工业，高端制造业将快速增长，相关基础的精细化学品需求将强劲增长。随着电子工业的快速增长，以高纯度直链烷烃（正辛烷、正壬烷、正癸烷等）为原料的电子化学品的需求将快速增长。同时，食用油加工、基础原料聚氯乙烯（PVC）的
41、生产制造，对工业庚烷、食品级己烷的需求保持稳定增长；随着绿色环保标准的提高，支链烷烃类溶剂使用范围将更加广泛，逐渐替代低端溶剂和含芳烃的溶剂产品。目前，主要使用溶剂的行业包括：食用油加工行业、工业清洗液（金属产品加工业清洗、机器及机器零部件清洗、汽车制造业清洗、电子电器设备清洗、维护保养清洗、橡皮布清洗、纤维和皮革脱脂/清洁以及衣物干洗等）、聚氯乙烯合成及加工行业、医药化工及精细化学品合成等。脱芳烃溶剂及直链烷烃产品，国内生产厂商不能满足国内市场需求，仍以进口为主。对于高纯度的正烷烃（正辛烷、正壬烷、正癸烷）国内暂时无较大的生产商。(四四)竞争优势分析竞争优势分析 近年来，公司发展态势良好，产
42、品质量和市场知名度逐年提高。生产能力较强、产品保质保量、外部协调运输能力良好等，都为公司更好地参与竞争打下坚实基础。一、公司的竞争优势（1）产品质量优势 公司运用变压吸附提取技术，综合加氢脱硫脱芳精馏工艺、多塔联动精馏技术等，保证了产品的纯度。而同行业的公司一般采用一次加氢技术，纯度稍差，杂质较多。公司的产品芳烃除杂率较高，产品纯度可以达到 99.9%，符合欧美发达国家实验室的标准。优质的品质便于下游厂家稳定生产工艺，使得公司产品在粮油加工行业、石化行业、制药行业得到广大客户的青睐和信任。（2）稳定的原料供应 公司的原料是从石油加工过程中分离出来的，而我国石油加工均为大型央企。公司与大庆油田化
43、工有限公司签订了原材料供应协议，与大庆油田化工轻烃分馏分公司原料供应管道实现管输对接；同时，也与大庆油田庆升实业公司、内蒙古伊泰煤制油有限责任公司、山西潞安集团等企业建立了供求关系，这在一定程度上保证了原料的稳定供应。（3）服务优势 公司生产产品的同时，也提供相应的服务。同行业中的一些厂家只注重产品生产，在客户服务领域却有所缺失。公司设有专业的技术保障支持团队，对客户发生的突发性及常规性状况 24 小时之内进行及时的响应和处置。尤其是国家和人民日益重视食品安全与健康的今天，公司的服务优势更是可以体现在产品的可追溯性上，保证下游医药和粮油食品行业得到稳定好、纯度高的产品，间接体现了对广大百姓饮食
44、和健康负责的社会责任感。中石油、中石化的生产厂家并非直接服务于客户，他们是通过经销商服务于客户，经销商通过协议价格再加可观利润值来服务于客户。（4）品牌优势 公司本着诚信经营、信守合同，做最好的烷烃类生产服务商的经营宗旨，在业内取得良好的口碑，在客户中树立质量最佳，服务最好的市场形象。通过数年的市场开发和维护，公司品牌逐步得到树立，是行业内专业生产经营植物抽提溶剂、高纯度正己烷、高纯度正庚烷、高纯度正戊烷的企业。在粮油加工行业、石化行业、制药行业公司凭借优质服务和质量得到广大客户的青睐和信任。目前公司品牌在市场上知名度排在同业企业中前三名，品牌的树立为公司的发展和市场开拓奠定了基础。二、公司的
45、竞争劣势（1）融资渠道狭窄 大庆亿鑫化工股份有限公司 2015 年度报告 第17 页，共 98 页 在市场经济逐步完善的今天，对于拥有厂房、设备等大量固定重资产的企业而言，积极利用企业固定资产去争取银行贷款，是缓解企业流动资金压力，进一步扩张规模的重要经济手段。公司由于前期固定资产投入较大，重资产较多，资金压力是目前面临的主要问题。（2）地域劣势 公司地处中国东北地区黑龙江省大庆市，由于地理位置较为偏僻，不能很好地辐射全国市场。其主要体现在运输不便、运输路程长、运输方式单一、运输费用较高等方面。（3）产品品种短缺劣势 公司部分产品由于技术在国内得到广泛应用，已经处于成熟期，如植物抽提溶剂、80
46、%以下纯度的正己烷、正戊烷、正庚烷，国内生产企业已经达到 100 余家。这些产品市场竞争逐年增加，产品获利能力逐步下降。（4）专业人员短缺 化工行业中的精馏分离专业人才社会供给量十分短缺，可谓是凤毛麟角。一名合格的专业人才需要五年以上在生产实践中锻炼和积累，而这些人才基本上集中在国企等大型企业中。公司的产业扩张，产品开发，技术升级等需要专业人才的支撑，社会专业人才的短缺会给公司的发展造成影响。(五五)持续经营评价持续经营评价 报告期内，公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立，保持有良好的公司独立自主经营的能力；会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；行业发展势头良好，主
47、要财务、业务等经营指标健康；经营管理层、核心业务人员队伍稳定；没有影响公司持续经营的事项发生。因此，公司拥有良好的持续经营能力公司经营稳定，持续增长，资产负债结构合理，具备未来持续经营能力，没有影响公司持续经营能力的不利因素。二、风险因素(一一)持续到本年度的风险因素持续到本年度的风险因素 1、安全生产风险 公司生产的化学品具有可燃性，在达到一定条件时会引起火灾甚至会发生爆炸。虽然公司自设立起，并未出现过安全生产事故，但倘若公司未来在生产、销售和运输的过程当中出现完全问题，将会对公司的正常经营产生影响，从而影响公司的声誉，进而影响其可持续经营能力。应对措施：公司需认真执行安全方面的规章制度，以
48、保障安全生产；强化员工的风险意识，做好风险预警；落实责任到每个人和每个环节，遇到问题需切实解决。2、宏观经济形势波动风险 公司所处的行业与国民经济发展水平密切相关。当前，全球经济增长放缓，直接影响了我国经济的运行。进入“十二五”期间以来，我国的国内生产总值增速有所放缓，经济下行压力较大。如未来几年我国宏观经济形势出现较大波动，可能会对石油化工行业产品的整体需求产生负面影响，并最终影响公司的盈利能力。应用公司产品的粮油加工、橡胶加工、制药、基础化学等行业，除粮油加工、制药业属于刚性需求，其他行业会受到影响宏观经济形势波动的影响，造成销量萎缩，影响公司业绩。应对措施：公司将加大对下游粮油加工行业和
49、制药业市场的开发力度，保证在宏观经济形势下行的情况下，销售额和利润额的下降幅度低于竞争对手。3、国际油价波动风险 最近一段时间，国际原油价格振幅较大。公司采购原材料采购价格直接受到国际原油价格波动的影响，国内外原料市场供求关系以及地缘政治等多方面因素也都影响着公司的原材大庆亿鑫化工股份有限公司 2015 年度报告 第18 页，共 98 页 料成本，原材料成本最终会对公司的经营业绩产生影响。应对措施：公司正在使用原材料行情预警机制，根据整体行情得到信息反馈，及时调节库存，在低油价时加大采购量，高油价时减少采购，可一定程度上削减国际油价波动的风险。(二二)报告期内新增的风险因素报告期内新增的风险因
50、素-三、对非标准审计意见审计报告的说明 是否被出具“非标准审计意见审计报告”：否 审计意见类型：标准无保留意见 董事会就非标准审计意见的说明：不适用 大庆亿鑫化工股份有限公司 2015 年度报告 第19 页，共 98 页 第五节 重要事项 一、重要事项索引 事项事项 是或否是或否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 否-是否存在对外担保事项 否-是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 是 二（一）是否存在日常性关联交易或偶发性关联交易事项 是 二（二）是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产事项 否-是否存在经股东大会审议过的对外投资事项 否-是否存在经股东大会审议过的企业合并
