1、1 2020 联飞翔 NEEQ：430037 北京联飞翔科技股份有限公司 Beijing Unifly Scientific and Technology Company Limited.年度报告 2 公司年度大事记公司年度大事记 2020 年 10 月，公司荣膺“北京市专精特新中小企业”称号。2020 年 12 月，公司通过复审被认定为“国家高新技术企业”。2020 年 12 月，联飞翔控股子公司河北深思新材料技术有限公司通过“润滑油、滤清器的设计和生产”的质量管理体系认证。2020 年 12 月，公司完成对控股子公司河北深思新材料技术有限公司增资扩股事宜，引入廊坊市岩睿翔股权投资基金合伙企
2、业为新增投资者。岩睿翔投资是由廊坊市蓝天事业发展股权投资基金合伙企业领投，固安县众润政府投资基金有限责任公司等多个法人主体共同参与投资的战略性投资者。该增资系廊坊市和固安县两级政府支持当地环保领域实体企业发展，给予的产业发展支持。增资扩股后的子公司注册资本由8,000 万元增加至 10,285.42 万元。2020 年 11 月，公司在新三板年度风云榜评选中荣获“新三板最佳公司治理奖”。3 目录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义.4 第二节第二节 公司概况公司概况.6 第三节第三节 会计数据和财务指标会计数据和财务指标.8 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析.
3、11 第五节第五节 重大事件重大事件.32 第六节第六节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配.35 第七节第七节 董事、监事、高级管理人员董事、监事、高级管理人员及核心员工情况及核心员工情况.40 第八节第八节 行业信息行业信息.45 第九节第九节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护.55 第十节第十节 财务会计报告财务会计报告.62 第十一节第十一节 备查文件目录备查文件目录.148 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者
4、重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人郑淑芬、主管会计工作负责人李新杰及会计机构负责人（会计主管人员）刘传斌保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中审华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存
5、在未按要求披露的事项 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项简要描述重大风险事项简要描述 1、宏观经济波动发风险 宏观经济波动趋缓但尚未明显好转,环保整顿对于制造业影响较大，使公司的很多上游厂家关停，造成供货延期、原料涨价、成本增加，存在一定生产经营压力。面对宏观经济波动的风险,公司加强预算管理与成本控制,通过供应商的评价机制，加强对供应商的筛选，努力降低进货成本，基本保持了毛利水平没有大幅降低。新能源汽车的快速发展，使传统汽车新车增速渐缓，但在用汽车保有量仍不断增加,车用快速消费品市场未来几年仍将保持持续增长,针对行业发展趋势，公司加快汽车
6、后市场服务体系建设,创新合作经营模式，整合资源，迅速扩大市场，在不断扩大市场占有率的基础上，积极开拓新的业绩增长点。2、市场竞争风险 滤清器及润滑油行业发展历史较长,早期进入门槛较低,市场竞争激烈。电子商务、移动互联也对传统行业带来一定挑战。面对市场竞争风险,公司一方面坚持创新为本,保持产品节能环保的技术领先优势;另一方面积极探索新型市场销售渠道,适应市场变化,引领行业革新。3、人力资源风险 公司的发展离不开人才,技术创新依赖于人才。人才的流失不仅影响公司的正常生产经营工作,而且可能造成公司的核心技术的泄密,从而对公司的正常生产和持续发展造成重大影响。公司已5 认定核心人员数十名,通过发行限售
7、性股票将核心人员与公司紧密捆绑,通过员工持股增强凝聚力,提高核心人员的稳定性。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 是否存在被调出创新层的风险是否存在被调出创新层的风险 是 否 行业重大风险行业重大风险 无 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 联飞翔、母公司、公司 指 北京联飞翔科技股份有限公司 河北深思 指 河北深思新材料技术有限公司 湖北联飞翔 指 湖北联飞翔汽车科技有限公司 鼎能开源 指 北京鼎能开源电池科技股份有限公司 爱车易行 指 北京爱车易行汽车科技有限公司 联飞翔汽车科技 指 北京联飞翔汽车科技有限公司 爱车易行保险代理 指 北京爱车易行保险代理有限公司 主
8、办券商 指 申万宏源承销保荐 会计师事务所、中审华 指 中审华会计师事务所（特殊普通合伙）股东大会 指 北京联飞翔科技股份有限公司股东大会 董事会 指 北京联飞翔科技股份有限公司董事会 监事会 指 北京联飞翔科技股份有限公司监事会 三会 指 北京联飞翔科技股份有限公司股东大会、董事会、监事会 高级管理人员 指 公司总经理、副总、总监、财务负责人、董事会秘书 管理层 指 公司董事、监事及高级管理人员 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 元、万元、亿元 指 人民币元、人民币万元、人民币亿元 报告期 指 2020 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日
9、 6 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 北京联飞翔科技股份有限公司 英文名称及缩写 Beijing Unifly Scientific and Technology Company Limited.证券简称 联飞翔 证券代码 430037 法定代表人 郑淑芬 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书姓名 崔正朔 是否具备全国股转系统董事会秘书任职资格 是 联系地址 北京市东城区安定门外大街 138 号皇城国际中心 A507 室 电话 010-64097242 传真 010-64097234 电子邮箱 公司网址 办公地址 北京市东城区安定门外大街 138 号皇城
10、国际中心 A507 室 邮政编码 100011 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董秘办 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 1995 年 10 月 30 日 挂牌时间 2008 年 12 月 5 日 分层情况 创新层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C 制造业-25 石油加工、炼焦和核燃料加工业-251 精炼石油产品制造-2511 原油加工及石油制品制造 主要产品与服务项目 新材料技术及车用节能环保快速消费品的研发、生产和销售 普通股股票交易方式 连续竞价交易 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）125,000,000 优先股总股
11、本（股）0 做市商数量 7 控股股东 郑淑芬 实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（郑淑芬），无一致行动人 7 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91110101101229584A 否 注册地址 北京市东城区安定门东大街 28 号雍和大厦 A710 室 否 注册资本 125,000,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）申万宏源承销保荐 主办券商办公地址 上海市徐汇区常熟路 239 号，投资者沟通电话：021-33388437 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）申万宏源承销保荐 会计师
12、事务所 中审华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 葛云虎 孙宝珩 2 年 1 年 会计师事务所办公地址 天津经济技术开发区第二大街 21 号 4 栋 1003 室 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 8 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标财务指标 一、一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 545,973,351.09 432,476,649.46 26.24%毛利率%15.97%25.48%-归属于挂牌公司股东的净利润 19,003,446.42 34
13、,839,238.50-45.45%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 16,644,591.82 34,839,238.50-52.22%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）4.70%9.28%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）4.12%10.24%-基本每股收益 0.15 0.28-二、二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 622,602,037.17 544,985,523.44 14.24%负债总计 161,062,848.09 143,003,
14、552.95 12.63%归属于挂牌公司股东的净资产 415,108,401.82 392,780,761.40 5.68%归属于挂牌公司股东的每股净资产 3.32 3.14 5.73%资产负债率%（母公司）16.14%16.66%-资产负债率%（合并）25.87%26.24%-流动比率 3.24 3.23 -利息保障倍数 5.51 8.13 -三、三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额-12,260,458.38 7,631,599.98-应收账款周转率 2.63 2.24 -存货周转率 2.05 1.82 -9 四、四、成长
15、情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%14.24%12.54%-营业收入增长率%26.24%40.53%-净利润增长率%-44.53%56.90%-五、五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 125,000,000.00 125,000,000.00 -计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、六、境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 七、七、与业绩预告与业绩预告/业绩业绩快报快报中披露的财务数据差异中披露的财务数据差异 适用 不适用 八、八、非经常性非经常性
16、损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益 92,551.38 计入当期损益的政府补助 2,542,738.53 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 31,175.96 非经常性损益合计非经常性损益合计 2,666,465.87 所得税影响数 278,565.32 少数股东权益影响额（税后）29,045.95 非经常性非经常性损益净额损益净额 2,358,854.60 九、九、补充财务指标补充财务指标 适用 不适用 十、十、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 10 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期
17、上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 存货 201,088,339.69 200,754,104.30-流动资产合计 440,854,074.72 440,519,839.33-资产总计 545,319,758.83 544,985,523.44-应付账款 30,756,188.50 32,007,274.39-流动负债合计 135,118,736.51 136,369,822.40-负债合计 141,752,467.06 143,003,552.95-盈余公积 18,315,500.53
18、 18,259,792.37-未分配利润 153,426,311.8 151,896,698.68-归属于母公司股东权益合计 394,366,082.68 392,780,761.40-股东权益合计 403,567,291.77 401,981,970.49-负债和股东权益总计 545,319,758.83 544,985,523.44-营业总成本 381,901,633.34 383,505,571.02-营业成本 320,389,862.59 322,278,063.10-销售费用 8,536,399.79 7,838,520.56-研发费用 34,982,567.57 35,377,56
19、7.57-财务费用 6,192,584.78 6,211,201.18-其中：利息收入 34,906.87 16,290.47-投资收益（损失以“-”号填列）-18,616.40-营业利润（亏损以“”号填列）41,135,082.80 39,549,761.52-利润总额（亏损总额以“”号填列）41,144,563.30 39,559,242.02-净利润（净亏损以号填列）37,241,182.10 35,655,860.82-持续经营净利润（净亏损以“”号填列）37,241,182.10 35,655,860.82-归属于母公司所有者的净利润 36,424,559.78 34,839,238
20、.50-前期差错更正事项的原因及性质说明 1、联飞翔公司 2019 年度销售费用运费未按实际发生计提费用做跨期调整；2、联飞翔公司 2019 年度存货收发存系统金额与总账金额因系统录入造成差异；3、联飞翔公司 2019 年度理财投资收益进财务费用核算重分类调整。11 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式：商业模式：公司自 2004 年起，始终致力于将新材料技术应用于车用节能环保快速消费品的研发、生产和销售。公司拥有自主研发的无机非金属陶瓷功能材料专利技术，并将其与传统的机动车滤清器、润滑油等快速消费品相结合，成功开发并转化了环保节能滤清器、长效低碳
21、润滑油、低张力环保玻璃清洗剂、防冻冷 却液等多种系列产品，产品可广泛应用于汽车整车制造、汽车后市场、工程机械等领域，具有广阔的市场空间和刚性需求。报告期内，公司主要通过行业大客户、主机生产厂商、经销商和维修保养门店等渠道进行产品销售，车用快速消费品的销售收入仍为公司的主要收入来源。与此同时，公司发挥多年研发的功能材料技术优势，向更多应用领域扩展，包括疫情期间利用公司抗菌材料技术，研发了空气消毒液、免洗洗手液等系列消毒产品，以及已经开发完成，应用到发泡产品和医用产品领域的功能材料。报告期内，公司的商业模式未发生重大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生
22、变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 2020 年国内外经济形势受到了巨大的挑战，经济下行的压力有所上升，尤其是在疫情爆发的背景下，中国经济所面临的内外部环境异常严峻。公司所处行业也相应发生变化，受整体经济下行的压力，上下游产业链都面临着重新整合、动荡变化的局面。在此环境下，公司围绕“降成本、重创新、稳收入”的管理思想开展各项工作，在危机中寻找机遇
23、寻求突破。全年经营发展情况如下：1、生产经营稳中求进 12 报告期内，公司实现营业收入 545,973,351.09 元，同比增长 26.24%；归属于挂牌公司股东的净利润为 19,003,446.42 元，同比下降 45.45%。截至 2020 年 12 月 31 日，公司总资产 622,602,037.17 元，较期初增长 14.24%；归属于挂牌公司股东的净资产为 415,108,401.82 元，较期初增长 5.68%。收入比上年同期增长较快的原因系：我司由于疫情期间紧急启动防疫物资消毒液转化项目，政府特批我司提前复工复产，又由于年前原料库存储备充足，因此比同行业其他企业提前可以供货，
24、填补市场部分需求同时新增部分新客户；另外，疫情后政府先行大型工程复工，我司间接配套的徐工集团等大型工程机械行业需求激增，致使行业大客户润滑油销量增长；报告期内，防疫物资消毒液的批量成功投入市场，也是业务收入新增长的源泉之一；与此同时，自主研发的新产品的开发并批量投放市场，不仅为汽车行业国四到国五、国六的排放标准升级换代奠定了基础，同时也带来了新的收入增长。归属于挂牌公司股东的净利润比上年同期减少 15,835,792.08 元，下降 45.45%，主要原因为：（1）公司在 2020 年度为了减少疫情对市场销售的影响，制定了促销让利政策，使得公司销售收入较同期快速增长；（2）公司对以前年度库存积
25、压产品进行了部分降价销售，拉低了报告期整体毛利率的水平；（3）由于疫情影响，部分客户进入失信或失联状态，公司信用减值损失（坏账准备）较同期增加9,701,754.18 元；4）由于物价上涨与销售额增加双重因素影响，使销售费用（主要是运费）增加3,605,698.11 元。以上综合因素影响，使得公司 20 年毛利率水平降幅较大，是公司为扩大销售市场规模主动促销的预期结果。2、技术产品不断迭代 报告期内，公司坚持自主创新，技术开发跟随市场需求推陈出新，成果转化能力进一步提高。面对严峻的疫情，我公司从 2020 年 2 月初开始远程复工，组织科研人员连夜奋战，反复试验、检测，完成了“空气消毒液”的研
26、发。并在不到一个月的时间内，完成了改造厂房、添置设备、小试中试等工作，建成一期消毒液生产线并实现了量产。截止目前，公司先后开发完成了包括免洗消毒液、空气消毒液共计两大类九种型号的产品，并申请了 4 项发明专利。报告期内，公司新增科研立项 9 项，编制并备案企业标准 8 项，新增发明专利申请 4 项。开发滤清器、润滑油、消毒液及配件新开发产品 4 大类 28 种。3、资质荣誉斩获囊中 报告期内，联飞翔先后被评为“北京市专精特新中小企业”、“北京市工商联-北京民营企业中小百强”、“风云榜评选组委会-新三板最佳公司治理奖”、“中关村 2020 年瞪羚企业”、“2020 年度信用领跑企业”及“高新技术
27、企业”。13 (二二)行业情况行业情况 1.汽车产销量延续负增长，但环保产品需求激增 1.1 政策引导下节能环保产品需求明显 近年来，在我国持续推行的环保攻坚战中，加强汽车领域的节能环保力度，是其中重要组成部分。环保部于 2016 年 12 月发布轻型汽车污染物排放限值及测量方法（中国第六阶段），已于 2020 年 7月 1 日起分步实施。相比于国五标准，国六标准的各项排放物限值普遍降低约 40%50%。此外，2017年 4 月，工信部、国家发改委和科技部共同印发汽车产业中长期发展规划中指出，汽车节能环保水平和回收利用率不断提高，同时将规划目标设为：到 2020 年，新车平均燃料消耗量乘用车降
28、到 5.0 升/百公里、节能型汽车燃料消耗量降到 4.5 升/百公里以下、商用车接近国际先进水平，实施国六排放标准，新能源汽车能耗处于国际先进水平，汽车可回收利用率达到 95%。多地提前实施国六标准，未来排放水平将继续优化；随国五清库存和新旧标准车型转换完成，汽车产销水平将逐步恢复稳定。而一系列汽车节能环保政策的出台实施对于公司主营的环保节能产品的推广是积极向好的。1.2 前车市场产销量略有下滑，后车市场保有量持续增长 与 2019 年相比，2020 年中国汽车产销量略有下滑。根据中国汽车工业协会数据显示，我国 2020 年汽车产销分别完成 2522.5 万辆和 2531.1 万辆，同比分别下
29、降 2%和 1.9%，销量继续蝉联全球第一。而汽车后市场保有量却是节节攀升，截至 2020 年末，全国民用汽车保有量 28087 万辆(包括三轮汽车和低速货车 748 万辆)，比上年末增加 1937 万辆。其中，私人汽车保有量 24393 万辆，增加 1758 万辆。民用轿车保有量 15640 万辆，增加 996 万辆，其中私人轿车保有量 14674 万辆，增加 973 万辆。大量汽车原厂质保期为四年，质保期外消费者会寻求低成本的服务解决方案，平均车龄增长将提升消费者自费费用比例；另一方面，车龄增加提升养护需求频率，部分易损件进入更换周期。综上，汽车后市场的易耗品及服务需求市场空间广阔。2、消
30、毒剂行业发展迅速，消毒产品需求巨大 2020 年新冠肺炎疫情将日常消毒类防护用品推上了高点，2020 年消毒液市场规模达到 103.4 亿元，而医用消毒液市场规模突破 90 亿元。消毒已经不仅仅是作为医疗场所和人流密集地区的需求，家庭消毒需求正在成为中短期内的消费刚需。而消毒剂行业是一个传统细分化工行业，产品覆盖人群大，产品下游需求极其广泛，不仅是医疗服务行业必备的产品，更是在农业、工业、公共设施和家庭防护方面起到不可获取的作用。14 (三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 本期期末与本期期本期期末与本期期初金
31、额变动比例初金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 9,078,983.62 1.46%6,853,332.72 1.26%32.48%应收票据 9,948,140.00 1.60%1,286,270.00 0.24%673.41%应收账款 210,990,983.57 33.89%204,952,341.21 37.61%2.95%存货 247,673,204.24 39.78%200,754,104.30 36.84%23.37%投资性房地产-长期股权投资-固定资产 73,544,839.89 11.81%79,498,336
32、.75 14.59%-7.49%在建工程 7,683,463.72 1.23%-无形资产 14,722,952.15 2.36%18,734,243.70 3.44%-21.41%商誉 2,516,064.16 0.40%2,516,064.16 0.46%0.00%短期借款 78,500,000.00 12.61%76,000,000.00 13.95%3.29%长期借款-2,805,000.00 0.51%-100.00%其他流动资产 19,416,170.17 3.12%4,493,338.39 0.82%332.11%应付账款 47,093,392.25 7.56%32,007,274
33、.39 5.87%47.13%应付职工薪酬 3,527,644.88 0.57%1,240,131.25 0.23%184.46%应交税费 30,104,528.32 4.84%22,768,518.02 4.18%32.22%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金增加 2,225,650.90 元，较期初增长 32.48%，主要是子公司河北深思新材料技术有限公司引入政府基金，投资 4000 万，使公司的货币增加增幅较大。2、应收票据增加 8,661,870 元，较期初增长 673.41%，主要原因为本期收到的应收票据较上期增加，因上期基数较低，导致增幅大；3、存货增加
34、 46,919,099.94 元，较期初增长 23.37%，主要原因为：（1）本期营业收入的增幅为 26.24%，大于存货的增幅，收入的增长也相应带动部分存货占用增长；（2）因市场不断扩大公司渠道客户众多，产品线丰富涉及产品种类数百种，很多客户要求定制产品及包材，公司为保证及时供货，要针对各渠道市场的不同，分别储备不同品种的成品油散油，一旦要货即可灌装，因此使成品油库存大幅度上升；（3）年末已获知全球油价上涨，在资金允许条件下，提前低价储备的原料，使年末库存量增大。4、长期借款本期为 0，年初为 280.5 万，故降幅为 100%。5、其他流动资产本期为 19,416,170.17 元，较上期
35、增长 332.11%，主要原因为：本期理财产品15,000,110.05 元，较上期增加 12,360,110.05 元；本期待认证及待抵扣进项税额 4,018,954.51 元，较上期15 增加 2,365,848.40 元。6、应付账款本期 47,093,392.25 元，较上期增长 47.13%，主要原因为：随着公司采购业务量增加，应付账款金额也正向增加。7、应付职工薪酬本期 3,527,644.88 元，较上期增加 184.46%，主要原因为：2020 年 12 月份计提了年终工资及奖金共计 2,259,657.47 元，而 2019 年没有计提和发放年终工资和奖金，扣除这一因素影响，
36、2020 年底的应付职工薪酬为 1,267,987.41 元，较年初只增加了 27,856.16 元，基本持平。8、应交税费本期 30,104,528.32 元，较上期增加 32.22%，主要原因为：本期应交增值税增加6,909,990.37 元，主要为未开票暂估收入计提增值税形成。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 545,973,351.09 -432,476,649
37、.46 -26.24%营业成本 458,794,464.98 84.03%322,278,063.10 74.52%42.36%毛利率 15.97%-25.48%-销售费用 11,444,218.67 2.10%7,838,520.56 1.81%46.00%管理费用 11,986,693.07 2.20%10,763,187.35 2.49%11.37%研发费用 22,534,081.90 4.13%35,377,567.57 8.18%-36.30%财务费用 5,373,278.34 0.98%6,211,201.18 1.44%-13.49%信用减值损失-15,625,176.95 -2
38、.86%-5,923,422.77 -1.37%163.79%资产减值损失 -495,134.73 -0.09%-0.00%-其他收益 2,542,738.53 0.47%619,514.00 0.14%310.44%投资收益 93,079.28 0.02%18,616.40 0.00%399.99%公允价值变动收益-4,147,000.00 -0.96%-100.00%资产处置收益 92,551.38 0.02%10,975.45 0.00%743.26%汇兑收益-0.00%-营业利润 21,329,021.38 3.91%39,549,761.52 9.14%-46.07%营业外收入 12
39、8,334.74 0.02%13,094.63 0.00%880.06%营业外支出 97,158.78 0.02%3,614.13 0.00%2,588.30%净利润 19,777,956.59 3.62%35,655,860.82 8.24%-44.53%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、本期营业收入增加 113,496,701.63 元，较上期增长 26.24%，主要原因为：（1）2020 年年初疫情16 发生，导致全行业上下游停工停产，我司由于春节期间紧急启动防疫物资消毒液的项目，政府特批我司提前复工复产，又由于年前原料库存储备充足，因此比同行业其他企业提前可以供货，填补市场部分需求
40、同时新增渠道终端客户及行业客户上百家，使销售额增加；（2）2020 年疫情，政府先行大型工程复工，我司间接配套的徐工集团等大型工程机械行业需求猛增，致使我司行业大客户润滑油销量增长；（3）防疫物资消毒液的批量成功投入市场，也是业务收入新增长的源泉之一；（4）新产品的开发及批量投放市场，不仅为汽车行业国四到国五、国六的排放标准升级换代奠定了基础，同时也带来了新的收入增长。2、本期营业成本增加 136,516,401.88 元，较上期增长 42.36%，主要原因为：（1）本期营业收入增幅 26.24%，导致营业成本也会同向增加；（2）本期产品的毛利率下降，导致本期营业成本的增长速度大于营业收入的增
41、速；（3）本期毛利率下降的原因见下方第 3 点。3、本期毛利率为 15.97%，较上期降低 9.51%，主要原因为：（1）公司在 2020 年度为了减少疫情对市场销售的影响，制定了促销让利政策，使得公司销售收入较同期快速增长，拉低了平均毛利率；（2）公司对部分库存积压产品进行了降价销售，拉低了报告期整体毛利率的水平；（3）由于疫情影响，部分客户已达到应收账款核销标准进行了单项全额计提，公司信用减值损失（坏账准备）较同期增加9,701,754.18 元；（4）由于物价上涨与销售额增加双重因素影响，使销售费用（主要是运费）增加3,605,698.11 元。以上综合因素影响，使得公司 20 年毛利率
42、水平降幅较大，是公司为扩大销售市场规模主动促销的预期结果。4、本期销售费用增加 3,605,698.11 元，较上期增长 46.00%，主要原因为：本期因销量大增导致运费比上期增加 3,636,685.75 元。5、本期研发费用减少 12,843,485.67 元，较上期减少 36.30%，主要原因为：因疫情影响，本期研发项目中行车实验检测等材料消耗费用大幅降低，导致总体研发费用大幅下降。6、本期信用减值损失增加 9,701,754.18 元，较上期增加 163.79%，主要原因为：由于疫情影响，部分客户经营异常或失联进行了坏账核销，本期核销了这部分应收账款 10,962,320.35 元；7
43、、本期其他收益增加 1,923,224.53 元，较上期增加 310.44%，主要原因为：本期与经营相关的政府补助增加所致，主要体现在子公司河北深思新材料技术有限公司。8、投资收益本期增加 74,462.88 元，较上期增加 399.99%，主要为本期理财产品收益增加所致。9、公允价值变动收益本期为 0，上期为-414.70 万，主要为上期子公司湖北联飞翔计提所致。10、资产处置收益、营业外收入、营业外支出等都为非经常性损益，本期金额都不大，因去年基数较小，导致本期增幅较大。17 (2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收
44、入 544,390,393.71 430,536,624.52 26.44%其他业务收入 1,582,957.38 1,940,024.94-18.41%主营业务成本 457,348,037.59 320,462,092.60 42.72%其他业务成本 1,446,427.39 1,815,970.50-20.35%按产品分类分析按产品分类分析：适用适用 不适用不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本比营业成本比上年同期上年同期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增减年同期增减%滤清器及其
45、组件类产品 10,316,981.69 8,904,496.00 13.69%-10.87%0.43%-9.79%长效低碳润滑类产品 333,887,188.32 284,997,946.83 14.64%40.12%57.63%-10.27%低张力养护液类产品 73,072,392.60 59,947,184.98 17.96%54.68%86.19%-13.88%新型功能材料制品 52,089,315.51 42,712,838.26 16.70%-31.91%-20.57%-11.70%消毒类产品 3,585,013.47 2,658,979.41 25.83%佣金服务收入 31,499
46、,141.40 26,619,820.88 15.49%-0.14%0.28%-0.36%后市场服务收入 39,952,923.56 31,529,303.92 21.08%57.32%72.47%-6.94%合计 544,390,393.71 457,348,037.59 15.99%26.44%42.72%-9.58%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：1、滤清器及其组件类产品收入较上期降低了 10.87%，主要原因为：受 2020 年度疫情影响及因电动汽车的大量上市替代燃油车、公司产品结构进行部分调整所致，该类产品属整体平稳过渡。2、长效低
47、碳润滑类产品、低张力养护液类产品收入分别较上期增长了 40.12%、54.68%，主要原因如下：（1）2020 年年初疫情发生，导致全行业上下游停工停产，我司由于春节期间紧急启动防疫物资消毒液的项目，政府特批我司提前复工复产，又由于年前原料库存储备充足，因此比同行业其他企业提前可以供货，填补市场部分需求同时新增大量新客户；18 （2）2020 年疫情，政府先行大型工程复工，我司间接配套的徐工集团等大型工程机械行业需求猛增，致使我司润滑油销量增长；3、新功能材料收入较上期下降了 31.91%，主要是年初疫情影响导致新材料相关应用行业市场下滑、新功能材料需求减少导致。4、后市场服务收入较上期增长了
48、 57.32%，主要系与人保、太保合作的深入及其支持力度的加大；5、滤清器及其组件类产品的营业成本较上期上升 0.43%，主要是产品结构的变化所致，即单一滤芯销售数量减少，相关组件销售数量增加，单位产品的平均单价提升。6、长效低碳润滑类产品、低张力养护液类产品的营业成本较上期分别增加 57.63%、86.19%，主要原因是：（1）销售收入的增加，生产产成品的原材料、人工等成本相应增加；毛利率分别较上年下降 10.27%和 13.88%，导致其成本的增幅大于其销售收入的增幅；（2）市场环保排放标准的政策性提高，导致产成品品相结构的升级换代；（3）原材料成本年末的翘尾上涨。7、新功能材料的营业成本
49、较上期下降 20.57%，主要缘由：（1）销售收入的减少，生产产成品的原材料、人工等成本相应减少（2）毛利率较同期下降 11.70%，导致其比销售收入的降幅少 11.34%；（3）产成品品相的变化，不同的产品品相成本不同。8、后市场服务收入营业成本较上期增长 72.47%，主要因素：（1）服务收入的增加，相对应的服务成本相应等比增加；（2）市场竞争激烈，为扩大市场占有率，导致服务成本增加；9、各类产品毛利率下滑的主要原因见前面“利润构成-项目重大变动原因分析”内容。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关系是
50、否存在关联关系 1 日推石化（北京）有限公司 60,304,397.44 11.05%否 2 满洲里华盛化工有限公司 45,620,307.66 8.36 否 3 北京汇瑞恒丰贸易有限公司 41,961,743.37 7.69 否 4 中国人民财产保险股份有限公司北京市分公司 38,777,519.52 7.10 否 5 中国太平洋财产保险股份有限公司北京分公司 21,168,751.27 3.88 否 19 合计合计 207,832,719.26 38.08-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关
