1、1 2020 帕特尔 NEEQ：830776 哈尔滨帕特尔科技股份有限公司(Harbin Pateern Science and Technology Co.,Ltd.)年度报告 2 公司年度大事记公司年度大事记 3 目录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义.4 第二节第二节 公司概况公司概况.6 第三节第三节 会计数据和财务指标会计数据和财务指标.8 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析.10 第五节第五节 重大事件重大事件.24 第六节第六节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配.25 第七节第七节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事
2、、高级管理人员及核心员工情况.29 第八节第八节 行业信息行业信息.32 第九节第九节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护.36 第十节第十节 财务会计报告财务会计报告.43 第十一节第十一节 备查文件目录备查文件目录.145 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人潘宇峰、主管会计工作负责人张荣华及会计机构负责人（会计主管人员）周广东保证年度报告中财务报告的真实、准
3、确、完整。中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项简要描述重大风险事项简要描述 技术替代风险 随着市场竞争的加剧
4、，技术更新换代周期越来越短，涉及的技术领域愈加密集，技术的创新和开发是公司核心竞争力的关键因素，如果公司不能及时准确把握产品、技术和行业的发展趋势并提高创新能力，将削弱公司已有的竞争优势，从而影响公司的竞争能力。市场竞争加剧的风险 随着水利行业投资规模的逐步扩大，市场空间巨大，市场化程度随之提高，越来越多的企业加入了水利信息化竞争领域，公司在水资源监控调度、节水灌溉、防汛抗旱等细分市场涉足早、经验积累较多，有一定的竞争优势。随着水利信息化行业的不断深入发展，水利信息化市场竞争愈加激烈，公司将存在一定的市场竞争压力。实际控制人不当控制的风险 实际控制人利用其控制地位，通过行使表决权对公司发展战略
5、、经营决策、人事安排和利润分配等重大事宜实施影响，从而可能带来损害公司及中小股东利益的风险。行业政策变化的风险 自“十三五”开局之年以来，水利改革发展“十三五”规划、“十三五”国家信息化规划、关于全面推行河长制的意见等国家政策相继出台，国家加大了对水行业投资管控力度，市场前景利好。若国家根据宏观环境变化，调整了政策扶持力度，5 将对水利建设、智慧水务建设、生态环境建设的持续发展产生一定的影响，从而影响公司水利信息化与自动化业务的发展。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 是否存在被调出创新层的风险是否存在被调出创新层的风险 是 否 行业重大风险行业重大风险 无 释义释义 释
6、义释义项目项目 释义释义 帕特尔、公司、股份公司 指 哈尔滨帕特尔科技股份有限公司 股东大会 指 哈尔滨帕特尔科技股份有限公司股东大会 董事会 指 哈尔滨帕特尔科技股份有限公司董事会 监事会 指 哈尔滨帕特尔科技股份有限公司监事会 全国股转公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 挂牌 指 公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌行为 主办券商、天风证券 指 天风证券股份有限公司 元、万元 指 人民币元、人民币万元 报告期 指 2020 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日 公司法 指 中华人民共和国公司法 智慧水务 指 智慧水务是通过数采仪、通讯网络、水质水压表等在线监
7、测设备实时感知水利系统的运行状态，并采用可视化的方式有机整合水务管理部门与水利设施，形成“城市或局部地区水务物联网”，并可将海量水务信息进行及时分析与处理,并做出相应的处理结果辅助决策建议，以更加精细和动态的方式管理水务系统的整个生产、管理和服务流程，从而达到“智慧”的状态。软起动 指 又称软起器、电机软起动器、软起动器,电动机软起动是通过采用降压、相控调压等技术手段,实现电动机及机械负载的平滑起动，减少起动电流对电网的影响程度,使电网和机械系统得以保护。开关变压器模块 指 指把晶闸管与变压器相结合，构成了一个能承受高电压和大电流的大功率控制的电力电子开关。无冲击切换变压器补偿软起动装置 指
8、一种新式的用自耦变压器式减压起动电动机的起动装置，属于电气传动技术。它能克服传统自耦变压器式电动机起动装置的缺点，可达到起动电流小，切换无过电压、过电流，特别适用于电网末端的大型电动机的起动。6 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 哈尔滨帕特尔科技股份有限公司 英文名称及缩写 Harbin Pateern Science and Technology Co.,Ltd.证券简称 帕特尔 证券代码 830776 法定代表人 潘宇峰 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书姓名 王芳芳 是否具备全国股转系统董事会秘书任职资格 是 联系地址 哈尔滨高新技术产业开发区迎宾
9、路集中区滇池路 15 号 电话 0451-82380382 传真 0451-82380382 电子邮箱 W 公司网址 http:/ 办公地址 哈尔滨高新技术产业开发区迎宾路集中区滇池路 15 号 邮政编码 150070 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 哈尔滨帕特尔科技股份有限公司董秘办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2001 年 7 月 5 日 挂牌时间 2014 年 6 月 9 日 分层情况 创新层 行业（挂牌公司管理型行业分类）信息传输、软件和信息技术服务业 I-软件和信息技术服务业 I65 制造业 C-电气机械和器材制造业
10、 C38-输配电及控制设备制造C382-变压器、整流器和电感器制造 C3821 主要产品与服务项目（1）智能控制产品：开关变压器式高压电机软起动、高压无冲击切换变压器补偿软起动、高低压固态软起动、高低压变频、高低压电能质量治理、高低压成套设备等系列产品；（2）信息（自动）化产品：水利智慧应用管理平台（GIS 地理信息系统、水雨情监测系统、工情监测系统、土壤墒情监测系统等）、立体感知系列产品（流量计、闸位计、水位计、雨量计等）、自动控制系列产品（闸门智能控制系统、泵站智能控制系统等）、主动服务（APP、短信、微信、物联网等）系列产品。7 （3）太阳能发电系统集成和服务：由分布式光伏发电站的建设、
11、运营、维护等组成。一站式服务包括：前期策划、可行性研究、工程设计、设备采购、安装施工、系统调试与维护等 普通股股票交易方式 连续竞价交易 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）50,530,500 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 潘政刚、潘家忠、潘政强、潘正林、潘政军 实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（潘政刚、潘家忠、潘政强、潘正林、潘政军），一致行动人为（潘政刚、潘家忠、潘政强、潘正林、潘政军、刘佳辉）四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 912301997277264355 否 注册地址 黑龙江省哈尔滨市
12、高新技术开发区迎宾路集中区滇池路 15 号 否 注册资本 50,530,500 否 无 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）天风证券 主办券商办公地址 湖北省武汉市武昌区中南路 99 号保利广场 A 座 37 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）天风证券 会计师事务所 中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 刘凤美 高凤霞 1 年 1 年 会计师事务所办公地址 北京市海淀区复兴路 47 号天行建商务大厦 20 层 2206 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 8 第三节第
13、三节 会计数据和会计数据和财务指标财务指标 一、一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 21,715,418.70 30,892,861.05-29.71%毛利率%21.46%44.59%-归属于挂牌公司股东的净利润-15,931,570.43 911,568.37-1,847.71%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-17,012,390.97 227,252.08-7,586.13%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-44.50%2.10%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益
14、后的净利润计算）-47.52%0.52%-基本每股收益-0.32 0.02-1700.00%二、二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 68,499,544.88 84,287,662.90-18.73%负债总计 40,638,777.92 40,321,482.71 0.79%归属于挂牌公司股东的净资产 27,837,119.24 43,968,189.68-36.69%归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.55 0.87-36.78%资产负债率%（母公司）59.33%47.83%-资产负债率%（合并）59.20%47.84%-流动比率
15、1.17 1.62-利息保障倍数-20.13 2.03-三、三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 5,668,748.55-3,181,310.00 278.19%应收账款周转率 98.91%79.51%-存货周转率 74.95%62.78%-9 四、四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%-18.73%-1.40%-营业收入增长率%-29.71%-2.94%-净利润增长率%-1848.75%104.05%-五、五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比
16、例增减比例%普通股总股本 50,530,500 50,530,500-计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、六、境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 七、七、与业绩预告与业绩预告/业绩业绩快报快报中披露的财务数据差异中披露的财务数据差异 适用 不适用 八、八、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 政府补助 1,121,614.15 除上述各项之外的其他营业务收入和支出-39,573.28 非经常性损益合计非经常性损益合计 1,082,040.87 所得税影响数 494.06 少数股东权益影响额（税后）726.27 非经常性非经常性损
17、益净额损益净额 1,080,820.54 九、九、补充财务指标补充财务指标 适用 不适用 十、十、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 10 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式：商业模式：公司专注电气智能控制设备制造与信息系统集成服务业，业务方向分为智能控制产品：高低压电机软起动及成套设备和电能质量治理等系列产品的技术开发、产品设计、制造和运维服务；信息（自动）化产品：系统集成、软件管理平台的技术方案、系统设计、制造和运维服务。业务一：信息系统集成服务业。业务方向涵盖水利、市政、环保、
18、农业等多个行业。信息（自动）化产品：水利智慧应用管理平台（灌区信息化管理系统、GIS 地理信息系统、水雨情监测系统、工情监测系统、土壤墒情监测系统等）、立体感知系列产品（流量计、闸位计、水位计、雨量计等）、自动控制系列产品（闸门智能控制系统、泵站智能控制系统等）、主动服务（APP、短信、微信、物联网等）系列产品。分布式光伏发电站：BAPV 光伏发电系统、BIPV 光伏发电系统。业务二：智能控制产品。公司主要提供高低压电机软起动及成套设备和电能质量治理等系列产品的技术开发、产品设计、制造和运维服务；服务对象涉及水利、电力、市政、石油、化工及冶金等行业。公司采用直销模式，全国分布业务人员，为客户提
19、供电气系统解决方案，获得客户的认同，与客户签订设备采购合同和维护合同。公司根据合同组织生产经营活动，最终为客户提供优质的电气控制装置与服务，以增加营业收入。公司开展新业务，致力于发展太阳能发电系统集成和服务。公司的光伏业务由分布式光伏发电站的建设、运营、维护等组成。我公司建立并不断完善一系列业务流程和管理制度，一站式服务包括：前期策划、可行性研究、工程设计、设备采购、安装施工、系统调试与维护等。公司的主要盈利模式为以总部为主，子公司及分公司为辅，积极参与全国各地水利信息化及自动化项目投标，为国内各级政府水利机构、各地的水务公司、供水企业等提供个性化智慧水务解决方案，并向客户提供智能终端设备。公
20、司建立了以企业为主体、市场为导向，产、政、学、研相结合的技术研发体系。公司与哈尔滨工业大学、武汉大学建立了长期稳定的合作关系，成立了研发中心。公司具备较强的行业技术应用整合能力，根据客户的实际需求及现场实施环境等情况，对信息（自动）化建设的技术方案、相关系统集成及内嵌软件进行相应修改及调整，并提供系统应用的整体解决方案及后续维护，并以此获取经营收入和利润。收入方式包括：产品销售、运维管理服务和项目实施及售后服务。与上年度相比，报告期内无变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否
21、 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 11 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 1、业绩情况：本年度，公司实现营业收入 21,715,418.70 元，比上年同期下降 29.71%，实现净利润-15,905,913.22 元，比上年同期减少 1848.75%。截止报告期末，公司总资产为 68,499,544.88 元，较上年期末减少 18.73%，净资产为 27,837,119.24 元，较上年期末减少 36.69%；归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.55
22、元，较上年同期减少 36.78%。2、经营情况：（1）研发创新情况报告期内公司为规避智能控制设备品类不全的风险，从产品性能和品类上进行升级扩充。并加大信息（自动）化业务的深入研究，优化了研发的组织结构，建立健全了高效地研发管理机制；结合市场的需求变化及公司的市场定位，研制了市场前景较好的新产品。（2）业务拓展方面不断加强重点省份市场的开拓工作及现有市场的稳固工作。（3）内部管理方面公司通过精益制造为着力点，在研发管理、生产管理、人力资源管理、客户服务等各环节管理更加合理、规范有效；通过优化绩效考核体系使各项工作同公司经营目标联系更加紧密，对工作成果评价与监督更加客观，形成了良性的持续改善管理闭
23、环。（4）安全生产方面公司始终把安全生产工作放在一切工作的首位，认真贯彻执行“安全第一、预防为主、综合治理”的安全工作方针，狠抓落实安全生产管理工作，通过全员安全生产知识宣贯，努力达成“确保公司全年无重大事故和伤亡事故发生”的安全生产目标。截止报告期末，公司各项工作平稳推进，公司的整体经营业绩稍有下滑，但公司业务的市场占有率较为稳定，资产负债结构仍处于合理层面。(二二)行业情况行业情况 十四五”时期水利改革发展主要目标是：到 2025 年，水旱灾害风险防控能力明显提升，防洪突出薄弱环节全面解决，江河堤防达标率明显提高，流域控制性工程有序建设，现有病险水库安全隐患全面消除，洪水干旱监测预报预警调
24、度体系不断完善，在充分论证基础上，科学提高防御标准，重大水安全风险防控能力进一步提升；水资源配置格局明显优化，水资源刚性约束制度基本建立，节水型生产生活方式基本形成，全国用水总量控制在 6700 亿立方米以内，万元国内生产总值用水量、万元工业增加值用水量较 2020 年下降 16%，跨省重要江河流域和主要跨市县河流水量分配基本完成，国家水资源配置工程体系更加完善，农村规模化供水人口覆盖比例达到 55%；河湖生态环境明显改善，涉水空间管控制度基本建立，江河湖库及水源涵养保护能力明显提升，重点河湖生态流量保障目标满足程度达 90%以上，人为水土流失得到基本控制，重点地区水土流失得到有效治理，全国水
25、土保持率提高到 73%以上，地下水监控管理体系基本建立，全国地下水超采状况得到有效遏制；涉水事务监管效能明显增强，水利法律法规政策制度体系更加完善，覆盖各领域、各层级的水利监管体系基本形成，水文、水资源、河湖生态、水土流失、水灾害等监测预警体系基本建立，水资源节约、保护、开发、利用、配置、调度各环节监管全面加强，水工程运行管理安全规范，重点领域改革取得重要进展，水利信息化智能化水平显著提升。“十四五”时期是水利工程补短板的集中攻坚期，要以建设水灾害防控、水资源调配、水生态保护功能一体化的国家水网为核心，通过强弱项、提标准，加快完善系统完备、科学合理的水利基础设施体系，解决发展不平衡不充分的问题
26、，提升国家水安全保障能力。与过去相比，新形势下的补短板更加体现系统化，根据顶层设计通盘考虑、统筹谋划工程体系建设，精准定位短板弱项；更加体现协同化，充分统筹协调水资源与经济社会发展关系，因地制宜优化水网布局结构和功能配置；更加体现生态化，在水利基础设施建设、运行、管理等各环节充分融入生态优先、绿色发展理念；更加体现智能化，通过采用数字化、人工智能、物联网等技术，推动水利基础设施升级改造。12 国家发改委近日就 2021 年新能源上网电价政策征求了相关部门意见，根据征求意见稿，文件明确了户用光伏电站 2021 年仍有 3 分/度的补贴，并且按照全发电量进行补贴，2022 年起不再进行补贴，202
27、1年起新备案集中式光伏电站、工商业分布式光伏和新核准陆上风电项目，中央财政不再补贴。目前，我国光伏、风电、水电装机量均已占到全球总装机量的三分之一左右，无论在投入还是规模上都领跑全球。如果到了 2060 年，中国实现碳中和，核能的装机容量是现在的 5 倍多，风能的装机容量是现在的 12 倍多，而太阳能会是现在的 70 多倍。一个巨大的产业发展空间将会被打开，而在产业链的细分领域，将产生众多的新兴产业。高压软起动器行业为低碳经济和循环经济提供了技术支持，软起动装置作为电力传动系统核心设备，广泛应用于电力、水利、大型电动机设备、治金、机械、建材、工程与建筑机械、环保、农林、加工制造、采掘、军工、纺
28、织、煤炭、供水等电动机应用行业。与国际同行业企业相比，高压软起动器本土化制造具有绝对的性价比优势以及快速完善的服务优势。并且因为高压软起动器的生产模式主要依赖于以销定产，相较于跨国企业而言，内资企业对本土客户需求的把握更为精准，对设备运行环境的了解更为准确，因而更能生产出满足国内客户需求的产品。这些得天独厚的优势对于本行业企业的发展起到了重大推动作用，也是占领国内市场、开拓国际市场的核心竟争力之一。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与本期期初本期期末与本期期初金额变动比例金额变动比例%金额金额 占
29、总资产的占总资产的比比重重%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%货币资金 3,528,843.23 5.15%1,656,001.38 1.96%113.09%应收票据-应收账款 14,140,069.71 20.64%29,770,462.32 35.32%-52.50%存货 19,279,706.42 28.15%26,232,346.48 31.12%-26.50%投资性房地产-长期股权投资-固定资产 20,633,771.99 30.12%18,669,173.21 22.15%10.52%在建工程-无形资产 4,047,400.00 5.91%4,166,966.74 4.94%
30、-2.87%商誉-短期借款 13,000,000.00 18.98%11,000,000.00 13.05%18.18%长期借款-预付款项 290,836.30 0.42%2,052,260.86 2.43%-85.83%其他流动资产 17,399.19 0.03%13,806.62 0.02%26.02%应付职工薪酬 615,680.05 0.90%527,337.24 0.63%16.75%应交税费 92,160.39 0.13%678,401.98 0.80%-86.42%其他应付款 7,487,917.35 10.93%8,696,647.50 10.32%-13.90%资产负债项目重
31、大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、报告期内货币资金较上年增加 187.28 万元，变化比率为 113.09%，主要原因为公司收回货款，经营13 性现金净流量增加所致；2、报告期内应收款项较上年减少 1563.04 万元，变化比率为 52.50%，主要因为公司销售回款增加所致；3、报告期内存货较上年减少 695.26 万元，变化比率为-26.50%，主要因为项目完成，成本结转所致；4、报告期内预付款项较上年减少 176.14 万元，变化比率为-85.83%，主要因为本年度采购减少所致；5、报告期内其他流动资产较上年增加 0.36 万元，变化比率为 26.02%，主要因为预缴企业所得税所致；
32、6、报告期内应交税费较上年减少 58.62 万元，变化比率为-86.42%，主要因为报告期内税款缴纳平均所致；2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金额本期与上年同期金额变动比例变动比例%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%营业收入 21,715,418.70-30,892,861.05-29.71%营业成本 17,054,562.98 78.54%17,119,084.80 55.41%-0.38%毛利率 21.46%-44.59%-销售费用 5,877,
33、853.79 27.07%4,007,974.01 12.97%46.65%管理费用 5,439,596.73 25.05%5,641,556.01 18.26%-3.58%研发费用 2,869,275.66 13.21%1,669,682.79 5.40%71.85%财务费用 856,037.79 3.94%874,585.16 2.83%-2.12%信用减值损失-3,526,200.69-16.24%-917,916.98-2.97%-284.15%资产减值损失-2,636,671.96-12.14%48,518.89 0.16%-5,534.32%其他收益 623,811.54 2.87
34、%372,463.64 1.21%67.48%投资收益-公允价值变动收益-资产处置收益-136,394.35 0.44%-100.00%汇兑收益-营业利润-16,359,972.13-75.34%613,457.68 1.99%-2766.85%营业外收入 538,240.41 2.48%296,240.00 0.96%81.69%营业外支出 80,011.08 0.37%20.00 0.00%399955.40%净利润-15,905,913.22-73.25%909,558.88 2.94%-1848.75%项目重大变动原因项目重大变动原因：1)销售收入较上年减少 917.74 万元，变化比
35、率为-29.71%，主要系受疫情影响停工停产导致收入减少所致；2)销售费用较上年增加 186.99 万元，变化比率为 46.65%，主要为售后服务费用增加以及新增预计质保金所致。售后服务费用增加的主要原因为受疫情影响水利项目无法安排人员定期值守，致使设备及线路出现故障后售后服务费用支出增加；新增预计质保支出的内容是本期新增预提的售后服务费，预提的主要原因是 2020 年度实际发生的售后服务支出较上年增幅较大，基于谨慎原则根据历史数据计提预计负债。14 3)研发费用较上年增加 119.96 万元，变化比率为 71.85%，主要系公司本年继续提高自身竞争力，新增研发项目，加大研发投入力度所致；4)
36、信用减值损失较上年增加 260.83 万元，变化比率为 284.15%，主要系青岛恒讯自动化有限公司和青岛恒讯水利科技发展有限公司应收款项全额计提坏账所致，公司起诉两家公司拖欠款项，胜诉后目前处于执行阶段，但两家公司配合度低，导致目前执行进展缓慢；5)资产减值损失较上年增加 268.52 万元，变化比率为 5534.32%，主要系新疆奇台项目计提减值所致，奇台项目项目方无力支付工程款，工程处于停滞状态已两年，项目初期公司积极派遣人员参与项目，后因工程款项不能及时到位导致不得不暂停施工，目前仍无恢复迹象，因此计提损失；6)其他收益较上年增加 25.13 万元，变化比率为 67.48%，主要系获得
37、政府补助增加所致；7)资产处置收益较上年减少 13.64 万元，变化比率为-100%，主要系本年度未处置资产所致；8)营业利润较上年减少 1697.34 万元，变化率比为-2766.85，主要系本年度计提信用减值损失、资产减值损失水利项目施工成本增加所致；9)营业外收入较上年增加 24.20 万元，变化比率 81.69%，主要系本年度政府补助增加所致；10)营业外支出较上年增加 8.00 万元，变化比率 399955.40%，主要系投保保证金损失导致；11)净利润较上年较少 1681.55 万元，变化比率-1848.75%，主要系本年度计提信用减值损失、资产减值损失水利项目施工成本增加所致；(
38、2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 21,644,622.24 30,862,294.99-29.87%其他业务收入 70,796.46 30,566.06 131.62%主营业务成本 17,023,947.96 17,112,687.88-0.52%其他业务成本 30,615.02 6,396.92 378.59%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本比营业成本比上年同期上
39、年同期 增减增减%毛利率比上年毛利率比上年同期增减同期增减%水利信息化与自动化 9,623,721.10 9,496,162.29 1.33%-33.19%14.20%-40.94%软起动设备 9,069,734.54 6,691,203.18 26.22%-39.42%-19.41%-18.32%其他 3,021,963.06 867,197.51 71.30%103.44%73.23%4.57%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内公司营业收入 21,715,418.70，较上年下降 29.71%，主要原因为 2020 年上半年疫情影响
40、，导致合同数量减少，施工项目停工，其他收入为设备维护及零配件销售。15 (3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 依安县农业开发服务中心 5,411,586.30 24.92 否 2 杭州制氧机集团股份有限公司 4,938,053.11 22.74 否 3 黑龙江省引嫩工程建设管理局 2,097,433.64 9.66 否 4 利川市清源供水有限公司 1,525,936.57 7.03 否 5 深水海纳水务集团股份有限公司 1,194,690.28 5.50 否 合计合计 15,167,
41、699.90 69.85-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 黑龙江东部节水设备有限公司 2,241,112.80 13.34%否 2 哈尔滨市道外区全兴物资经销处 1,568,235.60 9.34%否 3 沈阳樟泰科技有限公司 1,299,864.60 7.74%否 4 哈尔滨市道外区丰宇物资经销处 1,003,600.05 5.97%否 5 哈尔滨菩煜电气科技有限公司 804,905.00 4.79%否 合计合计 6,917,718.05 41.18%-3.3.现金流
42、量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 5,668,748.55-3,181,310.00 278.19%投资活动产生的现金流量净额-3,304,941.88-253,988.85-1,201.22%筹资活动产生的现金流量净额-187,564.82 3,138,100.99-105.98%现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额为 566.87 万元，较上年增加 885.01 万元，变动比率为 278.19%，主要原因为本年度收回欠款增加，应收款项减少所致；2、投资活动产生的现金流量净额为-330
43、.49 万元，较上年减少 305.10 万元，主要原因为公司建设固定资产光伏发电站所致；3、筹资活动产生的现金流量净额为-18.76 万元，较上年减少 332.57 万元，主要原因为本期借款增加 22万元，偿还借款增加 354.57 万元所致。(四四)投资状况分析投资状况分析 1 1、主要主要控股控股子子公司、参股公司情况公司、参股公司情况 适用 不适用 16 单位：元 公司名称公司名称 公司类型公司类型 主要业务主要业务 总资产总资产 净资产净资产 营业收入营业收入 净利润净利润 黑龙江禹上水木科技有限公司 控股子公司 主要从事水资源、水利信息化与自动化建设，水利智能监测设备研发生产与销售等
44、。496,317.05 48,260.66 545,445.56 52,361.65 哈尔滨帕特尔投资管理有限公司 控股子公司 主要从事对工业、农业、制造业、软件和信息技术服务业的投资。1,637.91 1,637.91 0.00-194.91 公司控制的结构化主体情况公司控制的结构化主体情况 适用 不适用 2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 (五五)研发情况研发情况 研发研发支出情况：支出情况：项目项目 本期金额本期金额/比例比例 上期金额上期金额/比例比例 研发支出金额 2,869,275.66 1,669,682.
45、79 研发支出占营业收入的比例 13.21%5.40%研发支出中资本化的比例-研发研发人员情况：人员情况：教育程度教育程度 期初人数期初人数 期末人数期末人数 博士 1 1 硕士 3 3 本科以下 10 10 研发人员总计 14 14 研发人员占员工总量的比例 22.22%22.22%专利专利情况情况：项目项目 本期数量本期数量 上期上期数量数量 公司拥有的专利数量 24 25 公司拥有的发明专利数量 7 7 17 (六六)审计情况审计情况 1.1.非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 2.2.关键审计事项说明关键审计事项说明：（一）收入确认（一）收入确认 1 1、事项描述、事项
46、描述 帕特尔公司 2020 年度实现营业收入 2,171.54 万元，请参阅财务报表附注中的 4.23“收入确认方法和原则”和 6.28“营业收入和营业成本”的注释内容。帕特尔公司业绩下滑严重，公司经营情况面临一定压力，营业收入确认恰当与否对公司业绩等关键指标产生很大影响，因此我们将其认定为关键审计事项。2 2、审计应对审计应对 （1）评价帕特尔公司管理层与销售和收款相关的内部控制的设计和运行有效性；（2）检查主要销售合同，以评价帕特尔公司有关收入确认的政策是否符合会计准则的要求；（3）对本年收入选取样本，核对发票、销售合同、出库单、客户验收或签收记录、销售运单，评价相关收入确认是否符合收入确
47、认的会计政策；（4）对资产负债表日前后收入选取样本，核对出库单、客户签收记录及其他支持性文件，以评价收入是否被记录于恰当的会计期间；（5）对本年收入选取样本，执行独立函证程序，发函询证本年销售额以及截至 2020 年 12 月 31 日应收账款余额，确认收入的真实性。（6）检查在财务报表中有关收入确认的披露是否符合企业会计准则的要求。(七七)会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 首次执行新收入准则，调整首次执行当年年初财务报表相关情况 财政部于 2017 年 7 月 5 日发布了企业会计准则第 14 号收入（2017 年修订）（财会20
48、1722 号）（以下简称“新收入准则”）。经本公司自 2020 年 1 月 1 日起施行新收入准则。修订后的准则规定，首次执行该准则应当根据累积影响数调整当年年初留存收益及财务报表其他相关项目金额，对可比期间信息不予调整。根据准则的规定，本公司仅对在首次执行日尚未完成的合同的累积影响数进行调整。会计政策变更对首次执行日（2020 年 1 月 1 日）本公司资产负债表各项目的影响分析：合并资产负债表 单位:元币种:人民币 项目项目 2019 年年 12 月月 31 日日 2020 年年 1 月月 1 日日 调整数调整数 应收账款 29,770,462.32 25,741,142.54-4,029
49、,319.78 合同资产 3,829,819.77 3,829,819.77 预收款项 4,568,666.54 -4,568,666.54 合同负债 4,380,868.31 4,380,868.31 其他流动负债 187,798.23 187,798.23 未分配利润-12,899,559.43-13,099,059.44-199,500.01 18 各项目调整情况的说明：本公司的一些应收款项不满足无条件（即：仅取决于时间流逝）向客户收取对价的条件，本公司将其重分类列报为合同资产；本公司将未到收款期的应收质保金账面价值 4,029,319.78 元重分类为合同资产列报；本公司对合同质保期以
50、外不满足无条件向客户收取对价的合同资产全额计提减值，调整期初留存收益 199,500.01 元。本公司将因转让商品而预先收取客户的合同对价从“预收账款”项目变更为“合同负债”项目列报，金额为 4,380,868.31 元。本公司将预收客户的合同对价中包含的增值税 187,798.23 元予以扣除，确认为“应交税费待转销项税额”，在“其他流动负债”列报。对本年年末资产负债表影响：报表项目报表项目 新收入准则下金额新收入准则下金额 旧收入准则下金额旧收入准则下金额 合并报表合并报表 公司报表公司报表 合并报表合并报表 公司报表公司报表 应收账款 25,741,142.54 25,741,142.5
