1、公告编号：2021-014 1 2020 年度报告 书网教育 NEEQ:831217 河南书网教育科技股份有限公司 HeNan Book-Net Education And Tecnology Co.,Ltd.河南书网教育科技股份有限公司 2020 年年度报告 公司年度大事记公司年度大事记 2020 年度，公司取得了“基于智能穿戴设备的健康数据监测及预警系统 V1.0”等 5 项软件著作权证书，促进了公司新业务的开展。2020 年 4 月，公司研发的校园安全防护平台上线。在疫情防控方面，能够有效的做到高温预警、聚集报警、设置电子围栏等。并且在鹤壁已有试点学校使用。2020 年 4 月，公司研发
2、的校园安全防护平台在鹤壁浚县一所小学试运行，该平台配合硬件设施能够实现学生高温预警、聚集报警、电子围栏设置等功能。2020 年 10 月，公司取得了中华人民共和国工业和信息化部颁发的无线电发射设备型号核准证。2020 年 5 月，公司委托开发的幼儿、学生及成人适用的英淘园智能手环已成功生产，该手环具有测温预警、心率监测、定位服务等功能。河南书网教育科技股份有限公司 2020 年年度报告 3 目 录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义.4 第二节第二节 公司概况公司概况.7 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析.9 第四节第四节 重大事件
3、重大事件.20 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配.23 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况.26 第七节第七节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护.29 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告.34 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录.113 河南书网教育科技股份有限公司 2020 年年度报告 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容
4、的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人郭琳琳、主管会计工作负责人张晓云及会计机构负责人（会计主管人员）张晓云保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了带持续经营重大不确定性段落的无保留意见的审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准
5、确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 1、董事会就非标准审计意见的说明 公司董事会认为，亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）对公司 2020 年度财务报告出具的带持续经营重大不确定性段落的无保留意见所涉及事项对公司 2020 年度报告期内的财务状况、经营成果和现金流量无重大影响，上述带持续经营重大不确定性段落的无保留意见所涉及事项不违反企业会计准则及其相关信息披露规则的规定。【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 知识
6、产权侵犯风险 出版行业侵权盗版现象屡见不鲜。越是优秀的作品，其出版内容和表现形式越容易剽窃和非法使用，这直接导致坚持原创的企业和作者的权益受到侵害，原创积极性受到挫伤。原创是出版行业的灵魂，侵权盗版现象会导致我国出版行业未来健康发展受到重大不利影响，公司存在知识产权被侵犯的风险。河南书网教育科技股份有限公司 2020 年年度报告 5 持续亏损的风险 2015 年度至 2020 年度，公司出现连续亏损，其中 2019 年度和 2020 年度分别亏损 4,451,784.86 元及 6,108,000.07 元，亏损金额很大。若公司无法有效改善经营状况，则持续亏损的风险可能持续存在。存货减值的风险
7、 2020 年末，公司存货账面价值为 1,547,283.88 元，占总资产的比重为 24.39%。公司销售规模较小，加之图书产品具有一定的新颖性，超过销售期限的图书可能会出现减值现象，进而产生跌价损失。未来随着公司经营规模的扩大，面对广阔的市场需求，公司存货的储备可能随之增加，图书等产品不能及时变现的可能性会加大，若存货不能及时变现，将会给公司的资金流动带来压力，同时也会对公司业绩带来不利影响。应收账款回收风险 截至 2020 年 12 月 31 日，公司经审计合并口径应收账款账面价值为 2,651,328.45 元，占期末资产总额的比重为 41.79%，且账龄在 1 年以上的占应收账款余额
8、比重相对较高，公司应收账款尤其是账龄较长的应收账款存在较大的回收风险。经营活动现金周转异常困难的风险 截至 2020 年末，公司已有数月的员工工资未发放，社保及公积金部分月份未缴纳，向河南贝特商务信息服务有限公司的借款 200 万元已不能按照书面约定分期归还本金，尚有大额印刷费未能及时支付，供应商已进行了口头催要，由此可见，公司经营活动现金周转异常困难。资不抵债导致的偿债风险 公司 2020 年 12 月 31 日合并口径的净资产为-1,486,940.18元，已为负数，即已出现资不抵债的情况。若公司经营情况短时间内得不到好转，加之债务人的追偿，公司存在很高的偿债风险。本期重大风险是否发生重大
9、变化：本期增加了“经营活动现金周转异常困难的风险”、“资不抵债导致的偿债风险”。河南书网教育科技股份有限公司 2020 年年度报告 6 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、书网教育 指 河南书网教育科技股份有限公司 股东大会 指 河南书网教育科技股份有限公司股东大会 董事会 指 河南书网教育科技股份有限公司董事会 监事会 指 河南书网教育科技股份有限公司监事会 三会 指 河南书网教育科技股份有限公司股东大会、董事会、监事会的统称 高级管理人员 指 公司的总经理、副总经理、董事会秘书、财务负责人 公司章程 指 河南书网教育科技股份有限公司章程 公司法 指 中国人民共和国
10、公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 全国股转系统 指 全国中小企业股份转让系统 主办券商、安信证券 指 安信证券股份有限公司 动漫科技 指 河南英淘园动漫科技股份有限公司 英淘园智能幼教 APP 指 公司研发的智能幼教管理平台，其中的教育局端可实现安全监控巡视、园所电子档案、通知发布、大数据整理等；幼儿园端可实现监控课程教学、人员考勤、班级动态管理等；家长端可实现成长相册、安全监控、请假系统管理等。英淘园校园安全防护平台 指 英淘园校园安全防护平台为一款可视化智慧校园安全防护平台，分为教育局端、学校端以及家长端，主要具有校园安全出入、体温预警、人员聚集预警、防止校园霸凌一键求助、预防近视
11、，提醒运动等功能，通过蓝牙网关实现校园安全防护覆盖，着力打造校园安全新秩序。本行业 指 R85 新闻与出版业 报告期、本期 指 2020 年 上期、上年同期 指 2019 年 元、万元 指 人民币元/万元 河南书网教育科技股份有限公司 2020 年年度报告 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 河南书网教育科技股份有限公司 英文名称及缩写 HeNan Book-Net Education And Tecnology Co.，Ltd.证券简称 书网教育 证券代码 831217 法定代表人 郭琳琳 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 郭琳琳 联系地址 河南省
12、郑州市金水区红专路 66 号豫棉大厦 9 楼 电话 0317-89916669 传真 0371-89916669 电子邮箱 公司网址 办公地址 河南省郑州市金水区红专路 66 号豫棉大厦 9 楼 邮政编码 450000 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 河南书网教育科技股份有限公司董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2010 年 12 月 17 日 挂牌时间 2014 年 10 月 16 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）公司属于“R 文化、体育和娱乐业-R85 新闻和出版业-R852 出版业-R8521 图
13、书出版业”主要业务 图书及电子产品的研发及销售 主要产品与服务项目 图书、电子产品 普通股股票交易方式 连续竞价交易 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）10,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 巩天蔚 实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（巩天蔚），无一致行动人 河南书网教育科技股份有限公司 2020 年年度报告 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 914101005664988486 否 注册地址 河南自贸试验区郑州片区（郑东）金水东路 51号楷林商务中心北区二单元 2408 号 否 注册
14、资本 10,000,000 元 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）安信证券 主办券商办公地址 深圳市福田区金田路 4108 号安联大厦 35 层、28 层A02 单元 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）安信证券 会计师事务所 亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 刘超 宋湘连 1 年 1 年 会计师事务所办公地址 北京市丰台区丽泽路 16 号院 3 号楼 20 层 2001 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 2021 年 2 月 7 日，公司召开第三届董事会第
15、二次会议审议通过了 关于变更会计师事务所的议案，公司聘请亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）担任 2020 年度财务数据审计机构，并于 2021 年2 月 25 日召开的 2021 年第一次临时股东大会审议通过。2021 年 3 月 15 日，公司法定代表人由巩天蔚变更为郭琳琳。河南书网教育科技股份有限公司 2020 年年度报告 9 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入-806,816.80 5,830,02
16、6.05-113.84%毛利率%-59.45%-归属于挂牌公司股东的净利润-6,108,000.07-4,451,784.86-37.20%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-6,608,050.14-4,115,790.61-60.55%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-389.77%-65.02%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-421.68%-60.11%-基本每股收益-0.61-0.45-35.56%(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计
17、 6,344,725.51 11,266,026.00-43.68%负债总计 7,831,665.69 6,644,966.11 17.86%归属于挂牌公司股东的净资产-1,486,940.18 4,621,059.89-132.18%归属于挂牌公司股东的每股净资产-0.15 0.46-132.61%资产负债率%（母公司）79.27%48.29%-资产负债率%（合并）123.44%58.98%-流动比率 0.72 1.40-利息保障倍数-7.01-8.88-(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 58,495.98 416,
18、741.94-85.96%应收账款周转率-0.79-存货周转率-1.44-河南书网教育科技股份有限公司 2020 年年度报告 10 (四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%-43.68%-36.55%-营业收入增长率%-113.84%-18.57%-净利润增长率%-37.20%-904.20%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 10,000,000 10,000,000-计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异
19、适用 不适用 (七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助 500,000.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 50.07 非经常性损益合计非经常性损益合计 500,050.07 所得税影响数 0.00 少数股东权益影响额（税后）0.00 非经常性非经常性损益净额损益净额 500,050.07 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 (九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错
20、更正 其他原因 不适用 河南书网教育科技股份有限公司 2020 年年度报告 11 2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用 不适用 财政部于 2017 年 7 月 5 日分别发布了 企业会计准则第 14 号收入（2017 年修订）（财会 201722 号）（以下简称“新收入准则”），要求境内上市企业自 2020 年 1 月 1 日起执行。公司于 2020 年 1 月 1 日起开始执行新收入准则，并依据上述收入准则的规定对相关会计政策进行变更。根据新收入准则衔接规定相关要求，公司应当根据首次执行新收入准则的累积影响数，
21、调整首次执行新收入准则当年年初留存收益及财务报表其他相关项目金额，对可比期间信息不予调整，本次会计政策变更不会对公司以前年度的财务状况、经营成果产生影响，对 2020 年 1 月 1 日的报表数据也未产生影响。(十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用 不适用 河南书网教育科技股份有限公司 2020 年年度报告 12 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司是一家学前教育综合服务机构，专业从事学前教育图书及相关电子产品的研发和推广。公司图书主要客户群体为河南省各县市新华书店及幼儿园等，电子产品的主要客户群体包括幼儿、学校及家长等。截至
22、 2020 年末，公司已拥有 3 项实用新型专利、34 项软件著作权及 72 项著作权，另有 8 项发明专利正在申请中，已通过高新技术企业申请，也被评为河南省科技型中小企业。公司目前已经建立了覆盖河南省大部分县市的新华书店销售渠道网络，随着渠道的铺开，市场对图书多样性的需求也有所提升。为顺应市场变化，公司不断加大对幼儿图书的产品升级，将传统纸质图书开发成为包含体感课件以及扫描二维码在手机端观看与教材同步的动画及游戏互动视频的图书，将书和网进行结合，同时，公司结合地市特色文化，正在逐渐推出地方版通用教材。电子产品方面，公司研发的智能幼教管理平台英淘园 APP 于 2018 年 12 月正式上线，
23、平台从园所的四大难点（课程、财务、管理、安全）着手，助力实现家园共育；公司于 2020 年成功试点的英淘园校园安全防护平台以及研发的英淘园智能手环也需要进行市场推广。公司不断推出新的业务，以扩大公司的市场区域，扩大公司的业务规模并增强盈利能力。行业信息行业信息 是否自愿披露 是 否 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 (二二)财
24、务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 河南书网教育科技股份有限公司 2020 年年度报告 13 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 变动比例变动比例%金额金额 占总资产占总资产的的比重比重%金额金额 占总资产占总资产的的比重比重%货币资金 6,509.00 0.10%10,521.38 0.09%-38.14%应收票据 应收账款 2,651,328.45 41.79%6,886,925.33 61.13%-61.50%存货 1,547,283.88 24.39%852,378.73 7.57%81.53%投资性房地产 长期股权投资 固定资产 16,207
25、.25 0.26%16,642.67 0.15%-2.62%在建工程 无形资产 692,413.34 10.91%1,377,536.22 12.23%-49.74%商誉 短期借款 长期借款 预付款项 679,108.50 10.70%230,000.00 2.04%195.26%其他应收款 221,570.88 3.49%762,739.59 6.77%-70.95%其他流动资产 530,304.21 8.36%529,631.28 4.70%0.13%长期待摊费用 599,650.80 5.32%-100.00%应付账款 2,410,529.84 37.99%2,248,232.26 19
26、.96%7.22%其他应付款 4,361,987.19 68.75%3,863,356.86 34.29%12.91%应付职工薪酬 995,901.77 15.70%533,214.39 4.73%86.77%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、应收账款、应收账款：本期期末应收账款较上年期末减少了 61.50%，主要原因是 2019 年末销售的 2020 年春季教材在本期发生了大额销售退回，对应应收账款冲回所致。2、存货、存货：本期期末存货账面价值较上年期末增加了 81.53%，主要原因是公司本期发生了大额销售退回，而本期又未及时销售所致。3、无形资产、无形资产：本期期末无形
27、资产账面价值较上年期末降低了 49.74%，主要原因是无形资产本期摊销所致。4、预付款项：、预付款项：本期期末预付款项余额较上年期末增加了 195.26%，主要原因是预付软件开发费增加导致。5、其他应收款：、其他应收款：本期期末其他应收款账面价值较上年期末减少了 70.95%，主要原因是本期计提预期信用减值损失增加所致。6、长期待摊费用：、长期待摊费用：本期期末长期待摊费用余额较上年期末降低了 100.00%，主要原因是本期摊销所致。7、应付职工薪酬：、应付职工薪酬：本期期末应付职工薪酬余额较上年期末增加了 86.77%，主要原因是公司本期资河南书网教育科技股份有限公司 2020 年年度报告
28、14 金周转紧张，截至 2020 年末尚有数月的工资未发放，且部分月份社保未缴纳。截至本报告出具日，2020年末所欠工资仍未发放。2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业占营业收入的收入的比重比重%营业收入-806,816.80-5,830,026.05-113.84%营业成本-224,257.54-2,364,088.73 40.55%-109.49%毛利率-59.45%-销售费用 569,598.43-1,470,790.49 25.23%-6
29、1.27%管理费用 2,289,449.32-3,121,629.78 53.54%-26.66%研发费用 464,894.90-1,732,532.65 29.72%-73.17%财务费用 765,148.89-477,697.95 8.19%60.17%信用减值损失-1,630,435.32-647,052.51-11.10%-151.98%资产减值损失-297,258.95-128,777.75-2.21%-130.83%其他收益 500,000.00-304,400.00 5.22%64.26%投资收益 0.00 -0.00%-公允价值变动收益 0.00 -0.00%-资产处置收益 0
30、.00 35.00 0.00%-100.00%汇兑收益 0.00 营业利润-6,108,050.14-3,811,355.61-65.37%-60.26%营业外收入 66.65-1,963.53 0.03%-96.61%营业外支出 16.58-642,392.78 11.02%-100.00%净利润-6,108,000.07-4,451,784.86-76.36%-37.20%备注：本期营业收入为负数，利润表各项目不计算占比。项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入、营业成本、营业收入、营业成本：本期营业收入较上年同期降低了 113.84%，本期营业成本较上年同期降低了 109.49%，
31、主要原因一是 2020 年初我国突发新冠肺炎疫情，公司 2019 年末销售的 2020 年春季教材在本期发生了大额退回。公司常年的客户基本集中在河南省内，河南省为疫情重灾区，幼儿园 2020 年春季普遍未开学或在五六月份开学后入园率低，部分民营幼儿园也出现了关闭现象，所需教材大幅减少，公司上期销售的 2020 年春季教材被大量退回，冲减本期收入 3,619,029.60 元，对应冲减本期营业成本1,169,015.33 元。另外，公司 2020 年秋季教材销售也因部分幼儿园的关闭受到了一定的影响；二是本期自 2020 年秋季开始，公司除消化前期库存外，部分类别的图书改由河南大学出版社委托中州古
32、籍出版河南书网教育科技股份有限公司 2020 年年度报告 15 社有限公司进行印刷，公司仅进行产品的推广并向中州古籍出版社有限公司收取推广费，公司销售收入相应降低。公司本期产生的收入不足以覆盖上期的销售退回，因此营业收入及营业成本出现负数。2、销售费用、销售费用：本期销售费用较上年同期降低了 61.27%，主要原因是本期受疫情影响及经营资金限制，广告宣传费及业务推广费降低，同时因疫情影响出行，差旅费及业务招待费也有所降低。3、研发费用、研发费用：本期研发费用较上年同期降低了 73.17%，主要原因是公司部分重要研发项目在前期已基本完成开发，本期已在进行试点或推广，且公司本期资金较为紧张，未立项
33、新的研发项目，仅继续对前期未完成的立项项目进行投入。4、财务费用、财务费用：本期财务费用较上年同期同期增加了 60.17%，主要原因是公司流动资金紧张，拆借的高息资金增加。5、信用减值损失、信用减值损失：本期资产减值损失较上年同期增加了 151.98%，主要原因是应收款项账龄增加导致计提的预期信用减值损失增加。6、资产减值损失、资产减值损失：本期资产减值损较上年同期增加 130.83%，主要原因是库存图书部分存在滞销的可能，经测算计提的跌价准备增加导致。7、其他收益、其他收益：本期其他收益较上年同期增加了 64.26%，主要原因是本期收到研发补助 500,000.00元所致。8、营业外支出、营
34、业外支出：本期营业外支出较上年同期减少了 100.00%，主要原因是上期处理过时存货发生处置损失金额较大。9、营业利润、净利润、营业利润、净利润：本期营业利润较上年同期亏损增加 60.26%、本期净利润较上年同期亏损增加了 37.20%，主要原因一是本期因新冠肺炎这一不可抗力影响导致发生了大额销售退回，本期实际实现的收入不足以覆盖销售退回，营业收入出现负数，较上年同期大幅降低；二是应收客户款项账龄增加导致计提的信用减值损失增加，且计提的存货跌价准备增加；三是前期形成的长期待摊费用及无形资产摊销稀释了本期净利润。(2)(2)收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额
35、 变动比例变动比例%主营业务收入-806,816.80 5,804,982.05-113.90%其他业务收入-25,044.00-100.00%主营业务成本-224,257.54 1,865,353.88-112.02%其他业务成本-498,734.85-100.00%按产品分类分析按产品分类分析：河南书网教育科技股份有限公司 2020 年年度报告 16 适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本比营业成本比上年同期上年同期 增减增减%毛利率比上年毛利率比上年同期增减同期增减%本期实际销
36、售图书 2,812,212.80 944,757.79 66.41%-51.56%-49.35%-1.46%本期退回上期销售图书-3,619,029.60-1,169,015.33-其他业务-100.00%-100.00%-按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：公司本期图书销售收入较上年同期大幅降低，主要原因一是 2020 年初我国突发新冠肺炎疫情，公司 2019 年末销售的 2020 年春季教材在本期发生了大额退回，部分民营幼儿园的关闭使得公司 2020 年秋季教材销售也受到了一定的影响；二是本期自 2020 年秋季开始，公司除消化前期库存外，公
37、司部分类别图书改由河南大学出版社委托中州古籍出版社有限公司进行印刷，公司仅进行产品的推广并向中州古籍出版社有限公司收取推广费，公司销售收入相应降低。公司本期产生的收入不足以覆盖上期的销售退回，因此营业收入出现负数。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 郭怀俊 109,363.80-否 2 中国邮政集团有限公司公司南阳市分公司 92,274.60-否 3 重庆市江津区李市幼儿园 89,266.00-否 4 张猛 59,295.60-否 5 罗林 43,840.00-否 合计合计 394
38、,040.00 -备注：公司本期营业收入为负数，不适用计算主要客户年度销售占比，另外，公司大客户河南省新华书店发行集团有限公司及许楠因本期实际销售金额小于上期销售在本期退回的金额，未显示在前五名客户之列。(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 河南书网教育科技股份有限公司 2020 年年度报告 17 1 河南永鸿印务有限公司 451,524.60 58.65%否 2 中州古籍出版社有限公司 221,543.98 28.78%否 3 郑州市联合印务有限公司 90,000.00 11.
39、69%否 4 北京宸灿同书国际教育科技有限公司 6,762.00 0.88%否 合计合计 769,830.58 100.00%-3 3、现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 58,495.98 416,741.94-85.96%投资活动产生的现金流量净额 -626,167.00 100.00%筹资活动产生的现金流量净额-62,508.36-221,973.10 71.84%现金流量分析现金流量分析：1、公司本期经营活动产生的现金流量净额较上期减少了 85.96%，主要原因是本期销售规模降低。2、公司本期未
40、发生购置长期资产等投资活动，投资活动产生的现金流量净额为负数，而上期发生了购置软件等无形资产的投资支出。3、公司本期筹资活动产生的现金流量净额较上期变动了 71.84%，主要原因是本期资金紧张，利息支出付现金额减少。4、公司本期经营活动产生的现金流量净额和净利润的差额为 6,166,496.05 元，差异金额较大，主要影响项目如下：计提信用减值损失及资产减值损失影响 1,927,694.27 元、无形资产及长期待摊费用摊销影响 1,284,773.68 元、利息支出影响 764,300.49 元、存货的增加影响 992,164.10 元、销售退回等原因导致的经营性应收的减少影响 3,051,0
41、29.71 元。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 适用 不适用 单位：元 公司名称公司名称 公司类型公司类型 主要业务主要业务 总资产总资产 净资产净资产 营业收入营业收入 净利润净利润 河南英淘园动漫科技有限公司 控股子公司 图书及电子产品销售 743,111.51-120,999.10 317,160.00-1,199,025.68 备注：动漫科技本期亏损金额较大主要是计提信用减值损失及资产减值损失导致的。主要控股参股公司情况说明主要控股参股公司情况说明 河南书网教育科技股份有限公司 2020 年年度报告 18 报告期内，公
42、司全资子公司河南英淘园动漫科技有限公司（简称“动漫科技”）对公司合并净利润的影响未大于 10%，其基本情况如下：动漫科技成立于 2012 年 7 月 3 日，注册资本 300 万元，法定代表人为牛超鹏；经营范围为：批发零售：国内版图书、报刊、电子出版物、音像制品（凭有效许可证核定的经营范围及有效期限经营）；动漫设计；动漫周边衍生产品的设计；动漫交流展会服务（不含演出）；电子产品、文化用品、教学仪器的研究、销售。公司控制的结构化主体情况公司控制的结构化主体情况 适用 不适用 2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 三、三、持
43、续持续经营经营评价评价 公司 2020 年度营业收入为负数，较上年同期大幅下降，且已连续几年亏损，2020 年末净资产为负数，已出现资不抵债的情况，导致公司存在很大的偿债风险，以及对公司持续经营能力的质疑。公司累计亏损较大的主要原因是业务形式单一，销售规模较小，研发持续投入较大，以及突发新冠肺炎疫情导致幼儿园未开学或入学率较低销售受到影响导致的。公司已完成研发的重要项目包括将传统纸质图书开发成为包含体感课件以及扫描二维码在手机端观看的动画及游戏互动视频图书、智能安全手环，上述两类产品已向市场进行推广；另外两个重要项目为智能幼教管理平台英淘园 APP、英淘园校园安全防护平台，目前产品及平台已基本
44、开发完毕，正在进行试点。公司正在进行投入研发的项目为地市版幼儿园通用教材，将地方特色文化、红色文化等融入教材，响应国家“地方文化进校园”的号召。公司研发的上述项目具有一定的新颖性，但由于营运资金紧张，公司没有足够的资金支持进行大规模的销售推广。公司已逐步对生产策略及营销策略进行了大力调整，如在 2020 年秋季部分品类图书已由河南大学出版委托中州古籍出版社负责联系印刷，公司减少了前期印刷费的垫付；与地市教育局合作推广地方版教材，在原有游戏互动图书上进行更新，开发周期较短且容易实现大批量销售，形成一定的地方壁垒，且客户粘性较高；公司在 2021 年 3 月委托联通华盛通信有限公司河南分公司（该公
45、司隶属中国联通）进行英淘园智能安全手环的终端推广，以便借助中国联通的客户资源，降低推广费用。未来，公司也将量力进行研发项目的投入，视资金情况逐步投入研发地方版教材，同时，对于图书类产品，开拓外省的代理商，以扩大销售区域，降低渠道开发和维护成本。综上分析，公司管理层认为公司存在持续经营能力。河南书网教育科技股份有限公司 2020 年年度报告 19 2021 年度，公司经营计划及目标将围绕以下几个方面进行开展：1、融媒出版，顺势启动、融媒出版，顺势启动 公司游戏互动类图书具有扫描二维码可随时随地在手机端观看与教材同步的动画及游戏互动视频的功能，“将幼儿园老师带回家”，已越来越受到孩子和家长的欢迎，
46、公司将在河南省外开发更多的代理商，以开拓河南省外市场。为顺应新时代党中央、国家的政策导向，传承中华民族的优秀文化，将地方文化融进校园，公司将联合地市教育局开展以科技赋能、融媒出版的方式、用富有地方特色的文化内容“量地定做”地方版幼儿园教材课程，以此传承地方文化，增强客户粘性，从而取得长期、稳定的社会效益和经济效益。2、安全防护，全力出击、安全防护，全力出击 公司研发的英淘园智能安全手环具有体温监测、心率监测、安全预警、无感考勤等功能，能够满足家长及学校的管理需求。公司已与中国联通达成合作，将开启该产品通过渠道到终端的销售。英淘园校园安全防护平台将以学校为单位，通过后台大数据分析、预警、监测等为
47、家长、老师、学校、教育局提供全天侯的数据分析，目前已在一所小学试点，待进行招商并打通渠道。3、智能幼教，持续赋能、智能幼教，持续赋能 公司研发的智能幼教管理平台英淘园 APP 已可以实现链接教育局端、幼儿园端和家长端，通过优化科学现代的管理环境，对安全定位、健康饮食、园所管理、家园共育师资培训等多模块进行持续完善和丰富，以实现幼儿园信息管理的规范化和行政管理智能化，满足幼儿园信息化建设的多维度需求。4、线上教育、线上教育 在线教育相较于传统线下教育，可突破时间和空间的限制。公司将积极依托互联网，将线上教育，移动端 APP 等作为常态教育的补充。公司将以实体研发产品为依托，丰富线上可互动课程，采
48、取线上付费等方式，拓展公司业务。公司经营计划并不代表公司对未来业绩的保证和承诺，不构成盈利预测，能否实现受市场状况的变化等多种因素的影响，存在着一定的不确定性，投资者对此应保持足够的风险意识，并且应当理解经营计划与业绩承诺之间的差异，理性投资。河南书网教育科技股份有限公司 2020 年年度报告 20 第四节第四节 重大事件重大事件 一、一、重大事件索引重大事件索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 四.二.(一)是否存在对外担保事项 是 否 是否对外提供借款 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 是 否 四.二.(二)是否存
49、在日常性关联交易事项 是 否 四.二.(三)是否存在其他重大关联交易事项 是 否 四.二.(四)是否存在经股东大会审议通过的收购、出售资产、对外投资事项以及报告期内发生的企业合并事项 是 否 是否存在股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施 是 否 是否存在股份回购事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 四.二.(五)是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 是否存在被调查处罚的事项 是 否 是否存在失信情况 是 否 是否存在破产重整事项 是 否 是否存在自愿披露的其他事项 是 否 二、二、重大事件详情（如事项存在选择以下表格填列）重大事件详情（如事项存在选择以
50、下表格填列）(一一)重大重大诉讼、仲裁事项诉讼、仲裁事项 1 1、报告期内发生的诉讼、仲裁事项报告期内发生的诉讼、仲裁事项 报告期内发生的诉讼、仲裁事项涉及的累计金额是否占净资产 10%及以上 是 否 单位：元 性质性质 累计累计金额金额 合计合计 占期末净资产比占期末净资产比例例%作为作为原告原告/申请申请人人 作为被作为被告告/被申请被申请人人 诉讼或仲裁 713,352.78 713,352.78-备注：（1）公司与郑州印之星印务有限公司的诉讼涉及金额 288,152.78 元，因郑州印之星印务有限公司的起诉主体错误，法院已驳回起诉；（2）公司与郑州华彩印务有限公司之间的印刷合同纠纷在开
