1、1 2020 君山股份 NEEQ：830939 上海君山表面技术工程股份有限公司 SHANGHAI JUNSHAN SURFACE TECHNOLOGY ENGINEERING CO.LTD.年度报告 2 公司年度大事记公司年度大事记 经公司经公司 2020 年第一次临时股东大会审议通过，公司定向发行股票年第一次临时股东大会审议通过，公司定向发行股票 160 万股，募集资金万股，募集资金 1,056万元。万元。2020 年年 4 月月 29 日，本次定向发行新增股份在全国中小企业股份转让系统挂牌并公开转让。日，本次定向发行新增股份在全国中小企业股份转让系统挂牌并公开转让。公司成功入选公司成功入
2、选 2020 年新三板创新层。年新三板创新层。公司高新技术企业审核通过、获得高新技术企业证书。公司高新技术企业审核通过、获得高新技术企业证书。根据公司发展规划，新设立江苏泰铭表面技术有限公司，新设立的全资子公司是公司产品扩根据公司发展规划，新设立江苏泰铭表面技术有限公司，新设立的全资子公司是公司产品扩延的重要基础。延的重要基础。3 目录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义.4 第二节第二节 公司概况公司概况.7 第三节第三节 会计数据和财务指标会计数据和财务指标.9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析.12 第五节第五节 重大事件重大事件.27 第六节第六节 股
3、份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配.33 第七节第七节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况.37 第八节第八节 行业信息行业信息.41 第九节第九节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护.42 第十节第十节 财务会计报告财务会计报告.51 第十一节第十一节 备查文件目录备查文件目录.163 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责
4、任。公司负责人王晓鸣、主管会计工作负责人罗苓峰及会计机构负责人（会计主管人员）罗苓峰保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。容诚会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示
5、表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项简要描述重大风险事项简要描述 1.主营业务变化的风险 公司主营业务为向钢铁生产企业中的冷轧连续退火生产线和连续热镀锌生产线提供辊类备件表面改性产品及技术服务,以及为新建生产线提供辊体系统解决方案。报告期内,公司将产品应用领域延伸至铝箔等行业,未来收入来源可能多元化。不排除因此产生的产品结构和毛利率情况变化的风险。2.市场竞争的风险 公司主要热喷涂产品及服务在钢铁行业应用领域占据主导地位,但由于市场化程度高,市场容量及毛利率相对稳定,国外在技术、设备上具备一定优势的同行业厂商及国内新型企业不断进入炉辊喷涂领域,将会对公司业务造成较大压力,并可能因
6、竞争激烈造成产品及服务价格下降,导致利润下降。3.现有技术及技术更新的风险 目前公司已吸收了热喷涂技术在钢铁业应用的最新成果,并形成了成熟的具有一定独创性的技术累计和工艺流程。但随着5 金属表面工程技术的发展,技术更新换代周期越来越短,如果公司不能保持持续的发展趋势,将面临研发能力、技术水平滞后的风险。4.税收优惠政策变化引起的风险 公司于 2020 年 11 月通过高新技术企业审核,根据企业所得税法及高新技术企业认定办法的规定,可享受税率15.00%的企业所得税优惠,为期三年。上述资质认定及优惠政策一旦发生不利变化,将对公司盈利产生负面影响。5.应收账款发生坏账风险 报告期内,公司的主要客户
7、为大型国有钢铁公司、钢铁设计公司,客户资金实力较强,资信较好,应收账款发生坏账的可能性较小。但如果公司应收账款催收不利或被服务客户财务状况出现恶化,公司仍可能存在应收账款发生坏账的风险。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 是否存在被调出创新层的风险是否存在被调出创新层的风险 是 否 6 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 企业、公司、本公司、君山股份 指 上海君山表面技术工程股份有限公司 股东大会 指 上海君山表面技术工程股份有限公司股东大会 董事会 指 上海君山表面技术工程股份有限公司董事会 监事会 指 上海君山表面技术工程股份有限公司监事会 高级管理人员 指 公司总
8、经理、副总经理、财务总监、董事会秘书 董监高 指 公司董事、监事、高级管理人员 表面技术工程 指 对材料表面预处理后,通过表面涂覆、表面改性、沉积薄膜及其复合处理与成型,来改变固体金属或非金属表面性能的系统工程 热喷涂、喷涂 指 利用某种热源将欲喷涂材料迅速加热到熔融或半熔融状态,再经过高速气流或焰流将其雾化加速喷射到经预处理的工件表面上,形成喷涂层的一种表面加工方法 公司法 指 中国人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司章程 指 上海君山表面技术工程股份有限公司公司章程 全国股转公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 安信证券 指 安信证券股份有限公司 报告期 指
9、2020 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日 上年同期、上年、去年 指 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 上海君山表面技术工程股份有限公司 英文名称及缩写 SHANGHAI JUNSHAN SURFACE TECHNOLOGY ENGINEERING CO.LTD.JSST 证券简称 君山股份 证券代码 830939 法定代表人 王晓鸣 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书姓名 罗苓峰 是否具备全国股转系统董事会秘书任职资格 是 联
10、系地址 上海市宝山区杨行工业园区共悦路 151 号 电话 021-56390962 传真 021-56390982 电子邮箱 公司网址 办公地址 上海市宝山区杨行工业园区共悦路 151 号 邮政编码 201901 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 上海市宝山区杨行工业园区共悦路 151 号董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2001 年 4 月 27 日 挂牌时间 2014 年 8 月 12 日 分层情况 创新层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C制造业-C33金属制品业-C336金属表面处理及热处理加工-C3360金属表面
11、处理及热处理加工 主要产品与服务项目 金属表面处理技术服务及改性产品 普通股股票交易方式 连续竞价交易 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）43,600,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 王雅雯 实际控制人及其一致行动人 实际控制人为王雅雯，无一致行动人 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 9131000070317439XP 否 注册地址 上海市宝山区杨行工业园区共悦路 151 号 否 注册资本 43,600,000 元 是 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）安信证券 主办券商办公地址
12、深圳市福田区金田路 4018 号安联大厦 35 层、28 层 A02 单元 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）安信证券 会计师事务所 容诚会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 王柏东 李飞-5 年 1 年 0 年 0 年 会计师事务所办公地址 北京市西城区阜成门外大街 22 号 1 幢外经贸大厦 901-22 至 901-26 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标财务指标 一、一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例
13、增减比例%营业收入 117,053,831.76 116,692,608.10 0.31%毛利率%65.33%56.00%-归属于挂牌公司股东的净利润 21,861,656.51 30,282,437.80-27.81%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 20,581,911.27 29,179,234.03-29.46%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）7.73%11.93%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）7.28%11.50%-基本每股收益 0.51 0.72-29.17%二、二、偿债能力偿债能力 单位
14、：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 336,893,246.51 306,172,855.58 10.03%负债总计 39,758,303.24 41,459,568.82-4.10%归属于挂牌公司股东的净资产 297,134,943.27 264,713,286.76 12.25%归属于挂牌公司股东的每股净资产 6.82 6.30 8.25%资产负债率%（母公司）6.98%11.63%-资产负债率%（合并）11.80%13.54%-流动比率 7.77 6.70-利息保障倍数-684.24-三、三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比
15、例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 29,677,788.47 18,067,971.02 64.26%应收账款周转率 0.71 0.82-存货周转率 0.76 0.88-10 四、四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%10.03%7.92%-营业收入增长率%0.31%4.35%-净利润增长率%-27.81%13.81%-五、五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 43,600,000 42,000,000 3.81%计入权益的优先股数量 0 0 0.00%计入负债的优先股数量 0 0
16、0.00%六、六、境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 七、七、与业绩预告与业绩预告/业绩业绩快报快报中披露的财务数据差异中披露的财务数据差异 适用 不适用 八、八、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益 22,001.38 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）1,309,129.00 委托他人投资或管理资产的损益 206,082.71 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-31,630.45 非经常性损益合计非经常性损益合计 1,505,582.64 所得税影响数 22
17、5,837.40 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 1,279,745.24 九、九、补充财务指标补充财务指标 适用 不适用 11 十、十、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 预收款项 2,234,954.87 合同负债 1,977,836.17 其他流动负债 25,718.70 预收款项（母公司）817,520.3
18、5 合同负债（母公司）723,469.34 其他流动负债（母公司）94,051.01 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式：商业模式：根据中国证监会上市公司行业分类指引（2012 年修订）的规定，公司所属行业为制造业中的其他制造业 C41；根据国民经济行业分类代码的规定，公司所处行业为金属制品业中的金属表面处理及热处理加工 C3360。公司的产品与服务：基于热喷涂技术和堆焊技术提供辊体表面改性产品、技术服务及辊体系统解决方案。公司的经营模式：公司在掌握核心技术和自主知识产权的基础上，通过公开的、市场化竞标方式取得订单，并根据合同项目所需的功能
19、，定制设计技术、工艺方案，提供性能和质量符合客户个性化要求的辊件表面改性产品及服务。（一）采购模式 公司生产所需的常规原材料主要通过采购部门根据市场部下达的生产任务和技术部门编制的原材料耗用预算，编制原材料采购计划，仓库根据近期生产任务确定原材料采购数量填写采购清单，交采购部门实施采购。原材料存货数量的确定办法是，在保证公司生产顺利进行和根据历年生产任务情况及该种原材料市场变化趋势等综合因素来设立最低库存量，原材料库存最低需保证公司安全生产一个季度，通过以上办法原材料基本无短缺或积压现象。（二）生产模式 公司产品均采取按照订单生产的模式，产品规格与技术参数等指标按客户实际提供的图纸和其他书面需
20、要确定，经公司技术部确认并下发生产工艺单，供制造部生产使用。上述生产模式决定了公司采用订单生产、量身定制的方式，国内外同行目前也都是采用该方式。公司生产流程中存在部分工序及部件委托外协生产加工，一是工期紧张或产能不足时，部分喷涂前对辊体的磨削等预处理业务委托外协；二是公司提供的辊体系统解决方案将辊体委托外协生产加工。该部分工序由外协厂商完成，公司提供图纸或书面需要、进行最终质量控制并加以验收，并负责最终用户的安装调试和售后服务。（三）销售模式 公司向钢铁生产企业销售可以分为两种情况，其一是钢铁生产企业的新建项目，其二是钢铁生产企业已建成并投产的生产线，因此针对上述不同需求，公司采取不同的销售模
21、式。（1）针对钢铁行业客户的新建项目或替换项目，公司有以下两种销售模式：总包模式和分包模式。13 总包模式。公司与钢铁生产企业直接签署购销合同成为辊件系统解决方案总承包商，公司负责向钢铁生产企业提供辊件及辊件表面改性产品。公司根据客户生产线需求设计辊体技术方案，并委托外协厂商即辊件供应商按照公司需求进行辊件基体生产加工，并向其支付货款。该销售模式为满足钢铁客户辊件系统解决方案的需求采用。分包模式。公司与辊件供应商形成利益共同体，由辊件供应商与钢铁生产企业签署供货合同，公司再与辊件供应商签署销售合同，成为分包商。（2）针对钢铁生产企业已建成并投产的生产线的辊件修复项目，公司通过跟踪服务，与钢铁生
22、产企业直接签署备件修复合同，由钢铁公司向公司支付合同款。公司客户类型：公司主要客户涵盖国内主要大型国有钢铁集团，也服务于主要民营钢铁企业。公司的关键资源：公司通过多年行业经验和技术积累，掌握了热喷涂行业领先应用技术和工艺，包括超音速喷涂技术、爆炸喷涂技术、等离子喷涂技术、喷焊重熔技术、堆焊等技术，提供辊件表面改性产品和技术服务，即通过对设备工件表面复合一层特殊材料，从而使其获得所需要的耐磨、耐蚀、抗高温、抗氧化和绝缘、导电、减磨、抗疲劳等各种特殊性能。销售渠道：公司具体销售业务采用的是分客户专项负责，业绩与个人收入挂钩的激励机制。公司将钢铁行业的主要企业指定业务员专门管理，对于重大的工程项目，
23、则调动公司领导层和技术力量，维护现有市场份额。收入模式：公司收入按照销售合同分步获得，即一般分为合同签署后项目正式开工前的预收款、产品制造过程中的过程款，设备安装调试完毕性能检验合格后的验收款，进入使用至质保期满后最终质保金回款等组成。对已建成生产线的备件生产及修复，一般采用交货后验收的方式获取收入。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化
24、是 否 14 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，公司积极应对宏观经济和市场的波动，保持公司平稳运营，以优质的产品立足于市场竞争。一、公司财务状况 截至 2020 年 12 月 31 日，公司总资产 336,893,246.51 元，比上年末上升 10.03%。公司继续保持财务的稳健，公司资产负债率为 11.80%，同比上期为 13.54%，下降 1.74 个百分点，公司的财务状况能够应对一定范围内的市场波动，有较好的抗风险能力。二、公司经营成果 报告期内，公司营业收入 117,053,831.76 元，比上年同期上升 0.31%；实现净利润 21,861,65
25、6.51元，比上年同期下降 27.81%。报告期内，公司对于相关资产出现的减值迹象进行了全面的清查和分析，对可能发生资产减值损失的资产计提资产减值准备。三、市场拓展 报告期内，公司在保持原有市场份额的基础上，克服疫情带来的不利影响，总体保持了市场份额的稳定，在钢铁行业应用的其他领域，进行了业务拓展。四、质量管理 报告期内，公司加强对一次合格率的管理，取得了一定的成果，在总体合格率继续保持在较高的位置的基础上得到了进一步的提升，公司制造成本得以降低。公司以优良的品质也得到了客户的满意反馈。五、技术研发 公司持续对研发的投入，表面改性在公司非传统业务领域内的应用研发是报告期公司最重要的研发项目，取
26、得了一定的成果，为将来公司在其他领域的推广做了技术支撑。报告期内，公司顺利通过了高新技术企业的评审。(二二)行业情况行业情况 喷涂技术是一种重要的表面工程技术，通过选择合适的材料，以热喷涂技术为核心，在普通材料、缘、特殊光学、磁学、电学等功能特性。它既可以对材料表面改性，制备多功能性涂层，成倍延长机件的寿命。热喷涂技术近 20 年来发展迅速，已由产品的维修发展到大批量的产品制造；由单一涂层发展到包 15 括产品失效分析、表面处理、喷涂材料和设备的选择、涂层后加工的热喷涂系统工程等。热喷涂技术的 应用领域也从宇航业开始，迅速发展到钢铁冶金、能源化工、交通电力、轻纺造纸、机械电子、建筑建 材等几乎
27、所有的国民经济部门，并且在高新技术领域里发挥了重要作用。公司产品主要应用于钢铁制造中的镀锌、连退等冷轧薄板的生产，同时兼顾应用于铝箔、造纸、阀门等领域。报告期内，主要应用领域的冷轧线、镀锌线的生产波动较大，上半年轮流停产检修，以降低产能，下半年开始产量迅速增长，但由于成本压力一直较大，客户对备件修复成本控制较严，同时低端喷涂厂家不断新增，以低价抢占市场份额。公司不断开发研究新的生产工艺，改进原有的工艺，保持产品质量能与国外先进厂商竞争，同时向客户提供系统解决方案，不仅保证工件表面的修复，还同时对工件的其他缺陷提供全套修复方案。公司已经开始对其他领域的应用进行投入和推广，为将来的发展做铺垫。(三
28、三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 本期期末与本期本期期末与本期期初金额变动比期初金额变动比例例%金额金额 占总资产占总资产的的比重比重%金额金额 占总资产占总资产的的比重比重%货币资金 86,211,384.03 25.59%41,311,863.89 13.49%108.68%交 易 性 金融资产 15,071,917.81 4.47%20,000,000.00 6.53%-24.64%应收票据 19,269,980.80 5.72%46,424,449.58 15.16%-58.49%应收账款 139,8
29、13,880.24 41.50%122,223,250.90 39.92%14.39%应 收 款 项融资 12,979,666.87 3.85%-预付款项 2,084,599.20 0.62%2,467,791.53 0.81%-15.53%存货 31,968,916.55 9.49%41,419,227.93 13.53%-22.82%投 资 性 房地产-长 期 股 权投资-固定资产 15,628,149.73 4.64%18,299,846.06 5.98%-14.60%在建工程-无形资产 2,837,301.07 0.84%2,923,053.17 0.95%-2.93%商誉-短期借款-
30、应付账款 10,524,734.37 3.12%20,155,416.84 6.58%-47.78%应 付 职 工4,200,713.94 1.25%4,541,088.87 1.48%-7.50%16 薪酬 应交税费 15,997,276.33 4.75%9,703,329.03 3.17%64.86%其 他 应 付款 4,849,054.12 1.44%4,824,779.21 1.58%0.50%其 他 流 动负债 2,250,990.96 0.67%257,118.71 0.08%775.47%长期借款-资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1.货币资金增加了108.68%
31、，主要是(1)报告期内收回上期购买本年到期的银行理财产品；(2)报告期内收到上年留存本年到期的票据；(3)报告期内定向增发收到定增款。综合考虑以上因素，导致货币资金增加。2.应收票据同比减少了58.49%，主要是(1)报告期内对上年留存本年到期的票据进行了托收；(2)报告期内，公司收到的票据如信用等级较高的，放入应收款项融资。综合考虑以上因为，导致应收票据减少。3.应付账款减少了47.78%，主要是公司为构建稳定、安全、可靠的供应链，梳理了供应商的应付款项，在报告期内支付到期应付货款所致。4.应交税费增加了64.86%，主要是公司在报告期内应缴纳的税费增加所致。5.其他流动负债增加了775.4
32、7%，主要是对已经背书转让但未到期的票据，不予终止确认，因此同比上年其他流动负债增加。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 117,053,831.76-116,692,608.10-0.31%营业成本 40,578,478.03 34.67%51,339,509.31 44.00%-20.96%毛利率 65.33%-56.00%-销售费用 4,695,386.63 4.0
33、1%7,058,068.37 6.05%-33.47%管理费用 14,966,652.67 12.79%17,570,629.49 15.06%-14.82%研发费用 5,491,387.26 4.69%3,445,335.94 2.95%59.39%财务费用-295,743.44-0.25%-230,194.48-0.20%-28.48%信用减值损失-24,782,678.94-21.17%-2,764,111.95-2.37%-796.59%资产减值损失-897,405.17-0.77%639,864.15 0.55%-240.25%其他收益 1,351,579.17 1.15%90,14
34、2.75 0.08%1,399.38%投资收益 206,082.71 0.18%552,726.03 0.47%-62.72%17 公允价值变动收益 71,917.81 0.06%0.00 0.00%0.00%资产处置收益 22,001.38 0.02%291,861.82 0.25%-92.46%汇兑收益 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%营业利润 26,237,234.72 22.41%35,055,902.68 30.04%-25.16%营业外收入 1,964.28 0.00%395,889.38 0.34%-99.50%营业外支出 76,044.90 0.06%32,7
35、33.19 0.03%132.32%净利润 21,861,656.51 18.68%30,282,437.80 25.95%-27.81%项目重大变动原因项目重大变动原因：1.销售费用减少了33.47%，主要是由于(1)公司为应对市场波动，根据年度预算，对销售费用的支出进行控制；（2）本期运输费用重分类至营业成本。综合考虑以上因素，本期销售费用减少。2.研发费用上升59.39%，主要是为应对已经到来的激烈竞争，公司需要对产品的应用领域进行扩展，以寻求新的发展，报告期内根据公司年度研发立项，对新产品、新工艺的研发投入增加所致。3.资产减值损失减少240.25%，主要是由于报告期内计提的存货跌价准
36、备所致。4.信用减值损失减少796.59%，主要是公司对于报告期内的重大诉讼计提了减值准备，同时对应收款项进行了评估，根据评估结果计提了减值准备。5.资产处置收益下降92.46%，主要是报告期内处置固定资产数量较少所致。6.其他收益增加1,399.38%，主要是报告期内收到政府补贴同比上年增加所致。7.投资收益下降了 62.72%，主要是(1).报告期内购买的理财产品金额较上年下降，(2).报告期内理财产品的收益率同比上年下降，综合以上考虑以上因素，投资收益同比上年下降。8.营业外收入下降了 99.50%，主要是上期有货物赔偿款收入。9.营业外支出增加了 132.32%，主要是本期固定资产报废
37、情况较多所致。10.净利润减少了 27.81%，主要是报告期内，(1)公司营业收入变动不大，由于对产品制造过程中合格率的控制，毛利率较上年有所上升；(2)由于公司对运营费用的控制，以压低固定成本费用，所以销售费用和管理费用较上年下降；(3)报告期内公司根据风险情况的变动，对应收款项和存货计提了大额减值准备。综合考虑以上因素，净利润较上年下降。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 117,053,831.76 116,692,608.10 0.31%18 其他业务收入-主营业务成本 40,578,478.03 51,
38、339,509.31-20.96%其他业务成本-按产品分类分析按产品分类分析：适用适用 不适用不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本比营业成本比上年同期上年同期 增减增减%毛利率比上年毛利率比上年同期增减同期增减%工业 117,053,831.76 40,578,478.03 65.53%0.31%-20.96%9.30%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减
39、%营业成本比营业成本比上年同期上年同期 增减增减%毛利率比上年毛利率比上年同期增减同期增减%华北地区 83,976,321.97 26,186,829.71 68.82%38.38%-13.16%18.51%华东地区 24,746,282.16 10,639,610.20 57.00%-19.45%-27.57%0.24%西南地区 3,845,349.69 1,349,532.78 64.90%10.02%12.27%-0.71%其他地区 4,485,877.94 2,402,505.34 46.44%-79.41%-54.62%-29.27%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：公司主要通
40、过招标方式取得业务，总体的收入变动不大，但由于各地区发展的不同，各区域业务有不同的变动。公司通过掌握的热喷涂行业领先应用技术和工艺，向客户提供辊件表面改性产品和技术服务，此为公司主要的营收来源。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 北京首钢冷轧薄板有限公司 25,669,160.39 21.93%否 2 首钢京唐钢铁联合有限责任公司 18,652,426.61 15.93%否 3 邯钢集团邯宝钢铁有限公司 11,312,469.72 9.67%否 4 唐山钢铁集团高强汽车板有限公司
41、10,647,040.80 9.10%否 5 唐山曹妃甸区首燕机械有限公司 4,957,490.00 4.24%否 合计合计 71,238,587.52 60.87%-19 (4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 供应商一 7,698,641.59 23.92%否 2 供应商二 6,676,300.88 20.75%否 3 供应商三 2,118,570.79 6.58%否 4 供应商四 1,622,292.03 5.04%否 5 上海宝泉印铁制罐有限公司 1,445,125.8
42、7 4.49%是 合计合计 19,560,931.16 60.78%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 29,677,788.47 18,067,971.02 64.26%投资活动产生的现金流量净额 4,690,894.00-10,521,581.87 144.58%筹资活动产生的现金流量净额 10,560,000.00-10,080,000.00 204.76%现金流量分析现金流量分析：报告期内，公司经营活动产生的现金流量净额同比上期增加64.26%，主要是由于1.公司对催收回款重视。2.对
43、运营费用的支出进行了控制。综合考虑以上因素，营活动产生的现金流量净额同比上期增加。报告期内，公司投资活动产生的现金流量净额同比上期增加，主要是由于公司收回上期购买的结构性存款所致。报告期内，公司定向发行股票,获得投资款10,560,000.00元，上期公司分配现金股利10,080,000.00元，由于以上原因造成筹资活动产生的现金流量净额同比去年增加。(四四)投资状况分析投资状况分析 1 1、主要主要控股控股子子公司、参股公司情况公司、参股公司情况 适用 不适用 单位：元 公司公司名称名称 公司公司类型类型 主要主要业务业务 总资产总资产 净资产净资产 营业收入营业收入 净利润净利润 北京君山
44、表面技术控股子公司 金属表面处理技术145,184,853.87 96,616,161.76 75,996,181.92 17,067,396.52 20 工程有限公司 服务及改性产品 上海乐湛机械设备有限公司 控股子公司 机械设备、机电产品销售 4,778,682.70 3,325,379.21 14,168,637.30 379,786.43 江苏泰铭表面技术有限公司 控股子公司 增材制造、金属表面处理 0 0 0 0 主要控股参股公司情况说明主要控股参股公司情况说明 报告期内，公司新设立全资子公司江苏泰铭表面技术有限公司。公司子公司情况如下：北京君山表面技术工程有限公司 公司名称：北京君
45、山表面技术工程有限公司；成立日期：2005 年 6 月；注册资本：300 万元；君山股份持有 100%股权；经营范围：加工钢厂用热轧炉辊；普通货运（道路运输经营许可证有效期至 2022年 05 月 22 日）；表面技术开发。（企业依法自主选择经营项目，开展经营活动；依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动；不得从事本区产业政策禁止和限制类项目的经营活动。）经审计 2020 年度营业收入 75,996,181.92 元，净利润为 17,067,396.52 元。上海乐湛机械设备有限公司 公司名称：上海乐湛机械设备有限公司；成立日期：2019 年 7 月；注册资本：300 万元
46、；君山股份持有 100%股权；经营范围：机械设备、机电产品、涂装设备、五金交电、橡胶制品、塑料制品、仪器仪表、金属材料、陶瓷制品的批发、零售，从事机械科技领域内的技术开发、技术咨询、技术服务、技术转让，市场营销策划。经审计 2020 年度营业收入 14,168,637.30 元，净利润为 379,786.43 元。江苏泰铭表面技术有限公司 公司名称：江苏泰铭表面有限公司；成立日期：2020 年 9 月；注册资本：1000 万元；君山股份持有100%股权；经营范围：增材制造；金属表面处理及热处理加工；喷涂加工；机械电气设备制造；增材制造装备制造；增材制造装备销售；专用设备制造（不含许可类专业设备
47、制造）；机械设备销售；机械设21 备租赁；普通机械设备安装服务；专用设备修理；技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广；金属材料销售。经审计 2020 年度营业收入 0 元，净利润为 0 元。公司控制的结构化主体情况公司控制的结构化主体情况 适用 不适用 2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 (五五)研发情况研发情况 研发研发支出情况：支出情况：项目项目 本期金额本期金额/比例比例 上期金额上期金额/比例比例 研发支出金额 5,491,387.26 3,445,335.94 研发支出占营业收入的比例 4.
48、69%2.95%研发支出中资本化的比例 0.00%0.00%研发研发人员情况：人员情况：教育程度教育程度 期初人数期初人数 期末人数期末人数 博士-硕士 2 2 本科以下 20 20 研发人员总计 22 22 研发人员占员工总量的比例 16.30%16.92%专利专利情况情况：项目项目 本期数量本期数量 上期上期数量数量 公司拥有的专利数量 65 47 公司拥有的发明专利数量 23 21 研发研发项目项目情况：情况：公司从事热喷涂生产及研发已有十多年的历史，有多项自主知识产权及专利，有着丰富的热喷涂经验，并拥有一支专业的研发团队以及先进的喷涂检测设备。公司重视新技术的研发工作，每年提供专项资金
49、用于研发新技术新工艺以及科研人员的再培养。报告期内公司持续开展项目研发工作，密切关注行业最新的技术发展方向，与国内一流高校进行技术交流，根据市场方向及技术动向开展研发立项，研发项目共计 21 项，截至报告期末，已结项目 9 项，在研项目 12 项。报告期内取得发明专利授权 2 项。通过项目研发提升了产品质量，优化了生产工艺，降低了损耗，进一步提升了企业的竞争力，为公司未来发展带来了积极影响。本年度研发投入总额较上年同期增加 59.39%。主要是由于喷涂行业在钢铁应用领域进入了全面竞争22 时代，公司的研发开始向其他方向转型，开发新的产品和生产工艺。(六六)审计情况审计情况 1.1.非标准审计意
50、见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 2.2.关键审计事项说明关键审计事项说明：关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。应收账款的可收回性 1、事项描述 参见财务报表附注三、10，附注五、4。截至2020年12月31日止，君山股份合并财务报表应收账款余额为人民币185,968,082.73元，期末坏账准备余额为人民币46,154,202.49元，君山股份合并财务报表应收账款净额为人民币139,813,880.24元。应收账款期末账面价值的确定需要管理层识别已发生减值的项目和
