1、山东奥美环境股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-045 1 证券代码：831149 证券简称：奥美环境 主办券商：开源证券 2020 奥美环境 NEEQ：831149 山东奥美环境股份有限公司（Shandong AMS Environmental Co.,Ltd.）年度报告 山东奥美环境股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-045 2 公司年度大事记公司年度大事记 2020 年 3 月 11 日，公司与山东潍焦集团薛城能源有限公司签订山东潍焦集团薛城能源有限公司浓水“零排放”装置承包合同，金额为 1,298 万元。该合同的签订，巩固了公司在废水零排放领域的
2、技术及市场优势。2020 年 10 月 21 日，公司与山东农业发展集团有限公司（以下简称“农发集团”）签订认购合同，农发集团认购公司定向发行股票的方式对公司进行收购。本次定向发行股份总额为 21,585,600股，于 2021 年 01 月 21 日在全国中小企业股份转让系统挂牌并公开转让。本报告披露之日，公司普通股总股本变更为 71,952,000 股，公司的控股股东变更为农发集团，实际控制人变更为山东省国有资产管理委员会。2020 年 7 月 29 日，公司超滤膜产品取得山东省国产涉及饮用水卫生安全产品卫生许可批件，有利于公司产品在涉及饮用水行业市场的推广，保持技术领先地位，提高公司品牌
3、知名度。自 2020 年 9 月 21 日起，公司主办券商由中泰证券股份有限公司变更为开源证券股份有限公司。2020 年 12 月 8 日，公司的权属子公司山东优膜膜科技有限公司被认定为高新技术企业。2020 年 12 月，山东优膜膜科技有限公司膜处理设备项目（一期工程）通过竣工环境保护验收。报告期内，公司新产品“优膜科技耐高温超滤膜”荣获 2020（第四届）水业中国“星光奖”“产品之星”荣誉称号。山东奥美环境股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-045 3 目录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义.4 第二节第二节 公司概况公司概况.7 第三节第三节 会
4、计数据和财务指标会计数据和财务指标.10 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析.13 第五节第五节 重大事件重大事件.33 第六节第六节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配.37 第七节第七节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况.42 第八节第八节 行业信息行业信息.46 第九节第九节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护.48 第十节第十节 财务会计报告财务会计报告.54 第十一节第十一节 备查文件目录备查文件目录.119 山东奥美环境股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-045 4
5、第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人尚瑞、主管会计工作负责人谢汝森及会计机构负责人（会计主管人员）谢汝森保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。大信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存
6、在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项简要描述重大风险事项简要描述 1、技术创新与新产品研发风险 目前，公司在工业废水处理领域已积累了丰富的经验，并取得了多项核心技术和工程实例。但是在强大的市场竞争压力下，技术的更新换代给公司发展带来了巨大的考验。一旦公司在新技术、新工艺等方面研发不足或研发方向出现偏差，则可能丧失技术领先优势。2、客户集中度较高的风险 报告期内
7、，公司主要客户为山东潍焦集团薛城能源有限公司、淄博卓意玻纤材料有限公司和厦门劲亿进出口有限公司。前三大客户销售占比达 61.69%，客户集中度较高。因公司行业特点，每年的大客户也有较大变化。上述客户因生产经营出现波动或其他原因减少对公司产品的需求，或公司不能开发更多新客户，有可能会对本公司产生影响。3、人才短缺风险 企业竞争说到底是人才的竞争。目前，公司正处于重要成山东奥美环境股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-045 5 长期，对于管理人才、技术研发人才、市场人才、项目管理人才等存在较大需求。环保产业作为一个高技术含量的行业，对于人才的要求也颇高，因此人员短缺将是在高速发
8、展道路上面临的重要挑战。4、应收账款回收的风险 报告期末公司的应收账款净额为 3,837.53 万元，占总资产的比例为 21.90%，但较上年末下降 18.28%。虽然公司的主要客户信用状况良好，历史上回款状况良好，且发生坏账损失的风险较小，但由于公司应收账款数额较大，且客户比较集中，如一旦发生坏账，会对公司业绩和生产经营情况造成不利影响。5、新冠疫情风险 报告期公司业务受新冠疫情的影响，已经签约的项目因疫情原因延期开工，工期延长项目的使得费用增加，回款周期也相应的延长，导致确认收入的周期延长，经营业绩下降幅度较大，同时公司新项目推进亦受到一定程度影响。目前国内疫情已得到控制，但仍需进一步巩固
9、防控成果。未来全球范围内的疫情持续，仍存在不确定性。本期重大风险是否发生重大变化：由于未来全球范围内的疫情持续，仍存在不确定性，公司的确认收入的周期亦存在不确定性。是否存在被调出创新层的风险是否存在被调出创新层的风险 是否 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司 指 山东奥美环境股份有限公司 元、万元 指 人民币元、人民币万元 报告期、本期、本年 指 2020 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日 上年同期 指 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日 农发集团 指 山东农业发展集团有限公司 山东国资委 指 山东省国有资产管理委员会 中泰证
10、券 指 中泰证券股份有限公司 开源证券 指 开源证券股份有限公司 山东奥美环境股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-045 6 膜 指 指一种起分离过滤作用的介质，当溶液或混合气体与膜接触时，在压力作用下，或电场作用下，或温差作用下，某些物质可以透过膜，而另些物质则被选择性拦截，从而使溶液中不同组分，或混和气体的不同组分被分离。徐州奥美 指 徐州奥美环境工程有限公司（公司的全资子公司）优膜科技 指 山东优膜膜科技有限公司，期后更名为山东水发优膜科技有限公司（徐州奥美的全资子公司）超滤膜 指 是一种孔径规格一致，额定孔径范围为 0.01-0.1 微米的微孔过滤膜。会计师事务所
11、指 大信会计师事务所（特殊普通合伙）CE 认证 指“CE”标志是一种安全认证标志，被视为制造商打开并进入欧洲市场的护照。“CE”代表欧洲统一（CONFORMITE EUROPEENNE）ASME 指 美国机械工程师学会 BOT 指 指受业主委托，按照合同约定对工程建设项目的设计、采购、施工、试运行等实行全过程或若干阶段的承包。BOO 指 指即建设一拥有一经营（Building-Owning-Operation）水十条 指 国务院印发的水污染防治行动计划 涉水证 指 涉水产品卫生许可证 山东奥美环境股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-045 7 第二节第二节 公司概况公司概况
12、 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 山东奥美环境股份有限公司 英文名称及缩写 Shandong AMS Environmental Co.,Ltd.证券简称 奥美环境 证券代码 831149 法定代表人 尚瑞 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书姓名 李娜 是否具备全国股转系统董事会秘书任职资格 是 联系地址 山东省济南市高新区天辰路 2177 号联合财富广场 1 号楼 1201 电话 0531-67801818 传真 0531-67801919 电子邮箱 LN 公司网址 办公地址 山东省济南市高新区天辰路 2177 号联合财富广场 1 号楼 1201 邮政编码 250101 公司指定信
13、息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2008 年 1 月 16 日 挂牌时间 2014 年 9 月 18 日 分层情况 创新层 行业（挂牌公司管理型行业分类）制造业-专用设备制造业-环保、社会公共服务及其他专用设备制造-环境保护专用设备制造（C3591）主要产品与服务项目 膜产品、膜分离系统设备、水处理设备及零部件的开发、生产、销售；水处理技术咨询服务；水处理工程安装调试；货物进出口。普通股股票交易方式 连续竞价交易集合竞价交易做市交易 普通股总股本（股）50,366,400 优先股总股本（股）
14、0 做市商数量 0 控股股东 山东农业发展集团有限公司 山东奥美环境股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-045 8 实际控制人及其一致行动人 实际控制人为山东省国有资产管理委员会，无一致行动人 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 913701006648945535 否 注册地址 山东省济南市高新区天辰路 2177号联合财富广场 1 号楼 1201 否 注册资本 71,952,000 否 2020 年 12 月 4 日，公司 2020 年度第五次临时股东大会审议通过山东奥美环境股份有限公司2020 年第一次股票定
15、向发行说明书（修订稿，公司通过本次定向发行新增股份总额为 21,585,600股，于 2021 年 01 月 21 日在全国中小企业股份转让系统挂牌并公开转让。本报告披露之日，公司普通股总股本变更为 71,952,000 股。五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）开源证券 主办券商办公地址 陕西省西安市高新区锦业路 1 号都市之门 B 座 5 层 报告期内主办券商是否发生变化 是 主办券商（报告披露日）开源证券 会计师事务所 大信会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 李大根 杨春强 3 年 3 年 会计师事务所办公地址 北京市海淀区知春路 1 号学院国际大厦 1
16、5 层 经公司第三届董事会第二次会议和 2020 年第三次临时股东大会审议通过，公司变更主办券商，由中泰证券变更为开源证券。2020 年 9 月 21 日，全国中小企业股份转让系统有限责任公司向公司出具了 关于对主办券商和挂牌公司协商一致解除持续督导协议无异议的函。自 2020 年 9 月 21 日起，公司主办券商由中泰证券股份有限公司变更为开源证券股份有限公司。六、六、自愿自愿披露披露 适用不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 1、2020 年 12 月 4 日，公司 2020 年度第五次临时股东大会审议通过山东奥美环境股份有限公司 2020 年第一次股票定向发行说
17、明书（修订稿，公司通过本次定向发行新增股份总额为 21,585,600山东奥美环境股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-045 9 股，于 2021 年 01 月 21 日在全国中小企业股份转让系统挂牌并公开转让。本报告披露之日，公司普通股总股本变更为 71,952,000 股。2、公司于 2021 年 1 月 15 日在全国中小企业股份转让系统指定信息披露平台（）发布山东奥美环境股份有限公司第一大股东、控股股东、实际控制人变更公告（公告编号：2021-002），公司的控股股东变更为山东农业发展集团有限公司，实际控制人变更为山东省国有资产管理委员会。3、公司于 2021 年
18、3 月 12 日召开第三届董事会第七次会议，审议通过关于选举尚瑞先生为公司董事长的议案，选举尚瑞先生为公司董事长；审议通过关于提名尚瑞先生为公司法定代表人的议案，提名尚瑞先生为法定代表人。公司的营业执照已于 2021 年 3 月 18 日完成更换。本报告披露之日，公司法定代表人已变更为尚瑞。4、公司于 2021 年 3 月 12 日召开第三届董事会第七次会议，审议通过关于聘任谢汝森先生为公司财务负责人的议案，聘任谢汝森先生为公司的财务负责人。山东奥美环境股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-045 10 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标财务指标 一、一、盈利能力盈利
19、能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 30,177,223.18 59,644,763.35-49.41%毛利率%38.83%33.06%-归属于挂牌公司股东的净利润 821,061.04 9,745,804.41-91.58%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-93,448.85 7,368,183.25-101.27%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）1.06%13.50%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-0.12%10.21%-基本每股收益 0.02 0.19-89.
20、47%二、二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 175,199,537.33 137,460,837.61 27.45%负债总计 58,968,607.30 60,387,871.54-2.35%归属于挂牌公司股东的净资产 116,230,930.03 77,072,966.07 50.81%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.62 1.53 5.88%资产负债率%（母公司）32.83%42.92%-资产负债率%（合并）33.66%43.93%-流动比率 2.67 1.74-利息保障倍数 1.43 9.29-三、三、营运情况营运情况 单
21、位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 2,229,988.71 5,683,754.72-60.77%应收账款周转率 70.73%119.86%-存货周转率 98.92%304.65%-山东奥美环境股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-045 11 四、四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%27.45%27.07%-营业收入增长率%-49.41%-6.38%-净利润增长率%-91.58%40.39%-五、五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%
22、普通股总股本 50,366,400.00 50,366,400.00 0%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-2020 年 12 月 4 日，公司 2020 年度第五次临时股东大会审议通过 山东奥美环境股份有限公司 2020年第一次股票定向发行说明书（修订稿，公司通过本次定向发行新增股份总额为 21,585,600 股，于 2021年 01 月 21 日在全国中小企业股份转让系统挂牌并公开转让。公司于 2020 年 12 月 31 日收到农发集团的募集资金38,681,395.20元,本期期末公司普通股总股本为71,952,000.00元，与期初相比增加了42.86%。但中国登记结算有
23、限责任公司股份登记尚未完成，根据中国登记结算有限责任公司 2021 年 1 月 20 日下发的前 200 名全体排名证券持有人名册显示公司的股份持有合计数变更为 71,952,000 股。六、六、境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 七、七、与业绩预告与业绩预告/业绩业绩快报快报中披露的财务数据差异中披露的财务数据差异 适用不适用 八、八、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助 958,959.34 委托他人投资或管理资产的损益 123,805.54 非流动资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分-6,674.10
24、 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-2,712.10 非经常性损益合计非经常性损益合计 1,073,378.68 所得税影响数 158,868.79 山东奥美环境股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-045 12 少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 914,509.89 九、九、补充财务指标补充财务指标 适用 不适用 十、十、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前
25、 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 负债：预收款项 11,125,326.78 合同负债 10,047,886.72 其他流动负债 1,077,440.06 财政部于 2017 年颁布了修订后的企业会计准则第 14 号收入（以下简称“新收入准则”）。本公司于 2020 年 1 月 1 日起执行新收入准则以及通知，对会计政策相关内容进行调整。山东奥美环境股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-045 13 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式：商业模式：公司属于环境保护专用设备制造业，是高新技术企业，被
26、评为“专精特新”中小企业、“一企一技术”创新企业等。公司以膜法水处理技术为核心，集水处理设备设计、研发、制造、安装调试于一体的专业化高端水处理装备成套供应商和服务提供商，拥有一支在设计和生产过程中积累了丰富行业经验的专业研发及技术团队，公司目前共获得发明专利 1 项，实用新型专利 16 项，软件著作权 4 项，商标注册证 6 项。并已取得环保工程专业承包叁级、建筑机电安装工程专业承包叁级资质，CE 认证证书 2 项、三体系认证证书。公司以自有的膜法废水处理相关专利技术为核心，应用自主研发生产的膜类产品，在工业废水尤其是焦化废水深度处理、垃圾渗滤液处理及零排放领域以整套工艺包的形式为客户提供全面
27、服务，并利用自身技术资源优势在海水淡化处理设备、海外电站水处理设备和服务市场里也占有一席之地，公司主要采取直销的模式参与新增客户的招标项目来为公司赢得商业机会，主要通过销售水处理设备及服务获取收入。报告期后至报告披露日，公司的商业模式没有发生变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经
28、营计划计划 报告期内，公司加强研发及市场投入，积极探索新市场及新的盈利模式，挖掘更多的利润增长点。同时逐渐放弃利润率较低回款较差的项目。因 2020 年公司受疫情影响较大，已经签约的项目因疫情山东奥美环境股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-045 14 原因延期开工，工期延长导致项目的费用增加，回款周期也相应的延长，导致确认收入的周期延长，公司的营业收入和净利润受影响较大，2020 年共实现营业收入 3,017.72 万元，实现净利润 82.11 万元，较上年同期大幅下降。报告期内，公司与山东潍焦集团薛城能源有限公司签订 山东潍焦集团薛城能源有限公司浓水“零排放”装置承包合
29、同，金额为 1,298 万元。该项目真正实现工业废水“零排放”，真正有效的减轻了客户的环保压力。废水零排放技术能降低耗水量、充分利用资源、节省成本、减少环境污染等优势，具有明显的社会、经济和环境效益，是未来环保发展的趋势。报告期内，公司提高了研发资金投入比例，重视研发队伍的建设，增加实验及研发设备，始终坚持研发驱动创新，打造富有能量的增长模式。报告期内，公司新产品“优膜科技耐高温超滤膜”荣获2020（第四届）水业中国“星光奖”“产品之星”荣誉称号。报告期内，新批准实用新型 1 项。报告期内，公司超滤膜产品取得 山东省国产涉及饮用水卫生安全产品卫生许可批件，说明产品已经符合生活饮用水卫生监督管理
30、办法规定的卫生标准和卫生规范要求，对公司的发展产生积极的影响，公司将增强在饮用水领域的推广，保持技术领先地位，提升公司核心竞争力，提高公司品牌知名度，为股东创造更多利益。报告期内，公司与农发集团签订 认购合同，农发集团以认购公司定向发行股票的方式对公司进行收购。本次定向发行股份总额为 21,585,600 股，募集资金计 38,681,395.20 元，本次发行完成后公司的控股股东变更为农发集团，实际控制人变更为山东省国有资产管理委员会。公司成为国有控股企业，有助于公司综合实力的提升，增强了公司行业内的竞争力和融资能力，同时公司的内部控制和管理更加正规化，风险控制能力提升。农发集团的资金的投入
31、，为公司补充了流动资金，为公司扩大生产规模，引进人才和技术提供了保障条件。报告期内，公司董监高进行了换届选举，本次换届为任期届满正常换届，符合公司法及公司章程的有关规定，有利于进一步完善公司治理结构，提升公司经营管理能力，对公司发展产生积极影响。报告期内，公司夯实管理基础，改善营运效率；通过不断优化供应链管理等措施，使公司营运管理效率得到进一步提高。公司重视产品质量和售后服务质量的提高，将进一步提高产品设计、加工水平，提升公司售后服务质量，提升公司的品牌形象。(二二)行业情况行业情况 公司所处行业为环境保护专用设备制造业（C3591），主要以膜分离为核心技术为客户提供流体山东奥美环境股份有限公
32、司 2020 年年度报告 公告编号：2021-045 15 净化系统综合解决方案。就目前的技术而言，涉及到的污水循环利用基本离不开使用膜技术，尤其是近年来国家要求的自来水提标。膜技术在近几年得到了快速的发展和更广泛的应用，对于污水回用、中水回用、零排放、出水水质达国家一级 A 标准及以上的项目，膜技术在技术与经济指标上均具有一定的优越性，但较传统技术，其市场额度与份额仍偏小，并在水处理市场仍面临与传统技术的激烈竞争。废水零排放技术能降低耗水量、充分利用资源、节省成本、减少环境污染等优势，具有明显的社会、经济和环境效益，是未来环保发展的趋势。2017 年工业和信息化部关于加快推进环保装备制造业发
33、展的指导意见中指出重点研发低能耗高效率的先进膜处理技术与组件，重点推广低成本高标准、低能耗高效率污水处理装备，燃煤电厂、煤化工等行业高盐废水的零排放治理和综合利用技术。随着现在工业发展进程的加快，各种化工企业层出不穷，对自然环境的威胁也更加的大。又因为国家政府和社会公众对环境保护问题越来越重视，特别是对于化工企业本身而言，对水质的要求也越来越高，因此高含盐废水的零排放领域的相关技术研究更加重要。为加快先进环保装备研发和应用推广，提升环保装备制造业整体水平和供给质量，工业和信息化部、科学技术部、生态环境部联合制定了国家鼓励发展的重大环保技术装备目录（2020年版）。2020 年中共中央办公厅国务
34、院办公厅印发 关于构建现代环境治理体系的指导意见 指出“严格执行环境保护税法，促进企业降低大气污染物、水污染物排放浓度，提高固体废物综合利用率。贯彻落实好现行促进环境保护和污染防治的税收优惠政策。”膜技术是近几年兴起的一项跨学科高新技术，其发展得到了许多国家的高度重视，我国已将膜技术产业列入了国家战略新兴产业发展规划，突显了我国对膜技术的重视。2020 年政府工作报告提出“依靠创新推动实体经济高质量发展，培育壮大新动能。”膜分离技术在环保领域的应用日新月异，相关产业发展更是如火如荼。无论是水处理还是大气治理，膜的应用价值都颇为可观。目前，许多知名国外企业也涉足该领域，加剧了膜技术行业产品与技术
35、的创新竞争。近年来，越来越多的中国企业“走出去”，成为全球市场一道新的风景线。国家各部委、部门从国家战略层面对企业境外投资作出顶层设计，完善境外投资管理制度，健全投资政策服务体系，鼓励企业参与“一带一路”建设和国际产能合作。2020 年政府工作报告提出：高质量共建“一带一路”。坚持共商共建共享，坚持以企业为主体、遵循市场化原则，健全多元化投融资体系，有序推动重大项目合作，推进基础设施互通互联。在“一带一路”倡导下，无论是从延伸环保业务，还是增强自身竞争力的角度来看，“走出去”的时机都已经成熟。山东奥美环境股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-045 16 (三三)财务分析财务
36、分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与本期期本期期末与本期期初金额变动比例初金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 43,969,808.40 25.10%17,473,019.69 12.71%151.64%应收票据 0 0%10,335,535.00 7.52%-100.00%应收账款 38,375,274.66 21.90%46,957,077.72 34.16%-18.28%存货 25,599,970.48 14.61%11,725,281.27
37、8.53%118.33%投资性房地产-长期股权投资-固定资产 37,401,541.33 21.35%35,554,777.13 25.87%5.19%在建工程-无形资产 5,376,323.24 3.07%5,488,916.36 3.99%-2.05%商誉-短期借款 10,818,911.75 6.18%24,843,361.33 18.07%-56.45%长期借款 9,910,000.00 5.66%5,450,000.00 3.96%81.83%交易性金融资产-6,000,000.00 4.36%-100.00%预付账款 1,209,903.06 0.69%710,388.96 0.5
38、2%70.32%其他流动资产 1,277,072.89 0.73%1,432,376.68 1.04%-10.84%递延所得税资产 1,417,180.61 0.81%1,085,868.94 0.79%30.51%应付票据 3,000,000.00 1.71%2,800,000.00 2.04%7.14%应付账款 7,287,588.16 4.16%9,831,649.58 7.15%-25.88%预收账款-11,125,326.78 8.09%-100.00%合同负债 22,198,040.48 12.67%-应付职工薪酬 1,237,034.91 0.71%1,099,862.83 0.
39、80%12.47%一年内到期非流动负债 3,921,675.04 2.24%3,017,169.93 2.19%29.98%应收款项融资 20,057,188.59 11.45%-应交税费 292,943.95 0.17%2,217,501.05 1.61%-86.79%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金期末余额较期初增加 2,649.68 万元，增幅 151.64%，主要是因为报告期内定向发行新股，吸收投资所致。2、应收票据、应收款项融资：根据报告期内收到的银行承兑汇票大部分为背书转让的实际情况及预期用途由应收票据重分类列报为应收款项融资，应收票据和应收款项融资合
40、计较期初增加 972.17 万山东奥美环境股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-045 17 元，增幅 94.06%，主要是因为报告期内销售回款银行承兑较多所致。3、存货期末余额较期初增加 1,387.47 万元，增幅 118.33%，主要是因为报告期内原材料价格上涨，增加新项目备货所致。4、短期借款期末余额较期初减少 1,402.44 万元，减幅 56.45%，是因为报告期内短期借款到达还款期，公司归还短期借款所致。5、长期借款期末余额较期初增加 446.00 万元，增幅 81.83%，是因为报告期内公司增加长期借款所致。6、交易性金融资产期末余额为 0 元，较期初减少 6
41、00.00 万元，主要是报告期内进行银行短期理财产品的购买，均已到期赎回所致。7、预付账款期末余额较期初增加 49.95 万元增幅 70.32%，主要是因为报告期内根据项目签约订单进行排产计划预付材料款增加所致。8、递延所得税资产期末余额较期初增加 33.13 万元，增幅 30.51%，是因为报告期内资产减值准备增加，导致公司的可抵扣暂时性差异增加所致。9、预收账款、合同负债：公司自 2020 年 1 月 1 日执行新收入准则，将已收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债，报告期末预收账款和合同负债合计较期初增加1107.27 万元，增幅 99.53%，主要是因为报告内
42、徐州天安项目合同金额较大，预收款项较多，期末尚未达到收入确认条件所致。10、应交税费期末余额较期初减少 192.46 万元，减幅 86.79%，是因为报告期内公司营业收入及利润减少，导致相应税额减少。报告期末，公司流动资产 13,100.45 万元，占总资产的比例为 74.77%，非流动资产 4,419.50 万元，占总资产的比例为 25.23%，公司资产流动性较强；报告期末，公司应收账款 3,837.53 万元，占总资产的比例为 21.90%，主要是报告期末确认收入的金额占全年收入比重较大，回款延后，该部分客户历史回款比较及时，不会构成长期坏账。公司负债总额为 5,896.86 万元，资产负
43、债率为 33.66%，较上年减少 10.27%，公司资产良好并且变现能力较强。报告期内，公司引进新的投资人，通过定向发行股份的方式增加了股东权益。报告期内公司经营稳健，不存在偿债风险。期后股份登记完成，公司第一大股东变更为农发集团，公司性质变为国有企业控股混合所有制企业，抗风险能力增强。山东奥美环境股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-045 18 2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占
44、营业收入的的比重比重%营业收入 30,177,223.18-59,644,763.35-49.41%营业成本 18,460,505.85 61.17%39,924,832.21 66.94%-53.76%毛利率 38.83%-33.06%-销售费用 2,787,506.35 9.24%2,510,491.43 4.21%11.03%管理费用 3,315,082.12 10.99%2,756,101.18 4.62%20.28%研发费用 4,098,864.26 13.58%4,931,994.28 8.27%-16.89%财务费用 1,315,341.13 4.36%1,186,170.24
45、1.99%10.89%信用减值损失-1,657,199.88-5.49%-1,772,506.70-2.97%-6.51%资产减值损失-447,670.83-0.75%-100.00%其他收益 2,337,302.34 7.75%3,061,590.24 5.13%-23.66%投资收益 123,805.54 0.41%36,643.33 0.06%237.87%公允价值变动收益-资产处置收益-汇兑收益-营业利润 401,240.87 1.33%8,604,197.39 14.43%-95.34%营业外收入 200,000.00 0.66%1,899,222.48 3.18%-89.47%营业
46、外支出 10,401.01 0.03%3,255.90 0.01%219.45%净利润 821,061.04 2.72%9,745,804.41 16.34%-91.58%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、本期营业收入为 3,017.72 万元，较上年同期减少 2,946.75 万元，减幅 49.41%，主要原因是报告期内公司受疫情影响，签约的项目因延期开工，工期延长导致项目的费用增加，回款周期延长，确认收入的周期延长所致。2、本期营业成本为 1,846.05 万元，较上年同期减少 2,146.43 万元，减幅 53.76%，主要原因是报告期内营业收入降低，导致对应的营业成本随收入变动减少
47、所致。3、本期资产减值损失发生额为 0 元，是因为报告期相关资产未发生减值。4、本期投资收益为 12.38 万元，较上年同期增加 8.72 万元，增幅 237.87%，是因为报告期内公司充分利用短期闲置资金，购买银行短期理财产品所致。5、营业利润为 40.12 万元，较上年同期减少 820.30 万元，减幅 95.34%，主要原因是报告期内公司受疫情影响，营业收入大幅减少，工期延长导致项目的费用增加所致。山东奥美环境股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-045 19 6、营业外支出为 1.04 万元，较上年同期增加 0.71 万元，增幅 219.45%，是因为报告期内公司处置
48、报废的固定资产所致。7、净利润为 82.11 万元，较上年同期减少 892.47 万元，减幅 91.58%，主要原因是报告期内公司受疫情影响，营业收入大幅减少，工期延长导致项目的费用增加所致，公司为保证就业未进行减员减薪，营业成本占比较大所致。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 30,177,223.18 59,644,763.35-49.41%其他业务收入-主营业务成本 18,460,505.85 39,924,832.21-53.76%其他业务成本-按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类
49、别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本比营业成本比上年同期上年同期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增减年同期增减%水处理设备 22,632,336.32 14,595,982.97 35.51%-56.67%-59.41%4.36%膜类产品 3,828,502.42 1,864,632.61 51.30%5.88%-5.26%5.72%其他 3,716,384.44 1,999,890.27 46.19%-2.17%0.33%-1.34%合计 30,177,223.18 18,460,505.85 38.8
50、3%-49.41%-53.76%5.76%按区域分类分析按区域分类分析：适用适用 不适用不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内，主营业务收入金额较上期减少 2,946.75 万元，减幅 49.41%；公司水处理设备产品营业收入金额较上期减少 2,959.76 万元，降幅 56.67%，主要是因为报告期内公司受疫情影响严重，已签约的水处理设备项目延期执行，期末未达到收入确认条件所致。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 山东潍焦集团薛城能源有限公司 11,486,72
