1、公告编号：2020-004 1 2019 年度报告 中晶技术 NEEQ:832198 安徽中晶光技术股份有限公司 Anhui Zhongjing Optical Technologies Co.,Ltd.Anhui Zhongjing Optical Technologies Co.,Ltd.公告编号：2020-004 2 公司年度大事记公司年度大事记 报告期内，公司在加强 3%Nd：YVO4 晶体生产的基础上，通过对市场的充分调研捕捉到掺钕钒酸钇晶体(ND:YVO4)系列产品 2%Nd：YVO4 晶体有取代 3%Nd：YVO4 晶体的趋势。公司研发团队在经营管理层的大力支持下，历经一年的努力
2、，研发出2%Nd：YVO4 晶体样品，并且已供客户试用，取得明显效果。目前，该产品已成功投入市场并实现销售，公司将根据市场需求不断扩大该产品产能。公告编号：2020-004 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .6 6 第二节第二节 公司概况公司概况 .9 9 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .1111 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1414 第五节第五节 重要事项重要事项 .2626 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2828 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .3030 第八节第八节 董事、监
3、事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .3030 第九节第九节 行业信息行业信息 .3333 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3333 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3838 公告编号：2020-004 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、中晶技术 指 安徽中晶光技术股份有限公司 远大创投 指 蚌埠市远大创新创业投资有限公司 蚌埠能源集团、母公司、控股股东 指 蚌埠能源集团有限公司(更名前为“蚌埠热电有限公司”)蚌埠投资集团、控股股东之控股股东 指 蚌埠投资集团有限公司 新源热电 指 安徽新源热电有限公司 蚌埠
4、市国资委 指 蚌埠市人民政府国有资产监督管理委员会 三会 指 股东(大)会、董事会、监事会 高级管理人员、高管 指 本公司总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书 公司章程 指 安徽中晶光技术股份有限公司章程 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 元、万元 指 人民币元、人民币万元 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 报告期 指 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日 西南证券 指 西南证券股份有限公司 审计机构、会计师事务所、天职国际 指 天职国际会计师事务所(特殊普通合伙)钒酸钇晶体(YVO4)指 钒酸钇晶体(Y
5、VO4)是一种性能极为优良的双折射光学晶体材料,该晶体透光范围宽,透过率高、双折射系数大、并易于加工。它机械性能好,硬度适中(与玻璃相近),化学性质稳定,不潮解,且温度稳定性好,是光通讯无源器件(隔离器、连接器、光波分复用器)的关键基础材料,在国内外市场上有着巨大的需求量。掺钕钒酸钇晶体(ND:YVO4)指 掺钕钒酸钇晶体(ND:YVO4)是添加了稀土金属钕的钒酸钇晶体,一种性能优良的激光晶体,适于制造激光二极管泵浦特别是中低功率的激光器。铱金(粉)指 铱(y)金是稀有贵重金属,是铂和铱的合金。颜色为银白色,具强金属光泽,硬度 7。相对密度 22.40,性脆但在高温下可压成箔片或拉成细丝,熔点
6、高,达 2454。化学性质非常稳定,不溶于水。主要用于制造科学仪器、热电偶、电阻绫等。掺铬钇铝石榴石(Cr4+YAG)指 Cr4+:YAG 晶体一种新型的可调谐激光晶体,具有基态吸收截面大、掺杂能度高、导热性能好、饱和光强小、损伤阈值高、物化性能稳定等优点,可以很好的替代常用的饱和吸收体,是高功率、高重频率 Nd 或 Yb 离子掺杂固体激光器的理想 Q 开关材料。在医疗、加工、通信等民用领域和测距、遥感等军事领域显示出了广泛的应用前景。单晶炉、晶体生长炉 指 单晶炉、晶体生长炉是一种在惰性气体(氮气、氦气为主)环境中,用石墨加热器将多晶硅等多晶材料熔化,用直拉法生长无错位单晶的设备。晶体片 指
7、 以上三种产品的切片。公告编号：2020-004 5 电动车智能中撑、智能中撑 指 电动车智能中撑、智能中撑是两轮电动自行车的升级配套产品，用于替换目前两轮电动车中完全依靠人力驻车的机械式中撑。公告编号：2020-004 6 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人陆东、主管会计工作负责人杨爱玲及会计机构负责人（会计主管人员）杨爱玲保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。天职国际会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具
8、了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 1、控股股东控制不当风险 公司控股股东蚌埠能源集团有限公司持有公司 76.22%的股份，公司股权集中，如果控股股东利
9、用其控制地位，通过行使表决权等方式对公司的经营决策、人事、财务等进行不当控制，可能损害公司及其他股东利益。为避免控股股东不当控制，公司已制定公司章程、股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则等制度，但股份公司成立时间较短，公司制度的执行情况尚需经过实践检验，公司存在控股股东控制不当的风险。2、公司治理和内部控制风险 股份公司成立后，公司建立健全了公司治理及内部控制制度，对关联交易、重大投资、对外担保、资金往来等重大事项作出明确规定，但股份公司成立时间较短，公司治理和内部控制体系需要在生产经营过程中逐步完善。随着公司经营规模不断扩大，如果公司治理及内部控制制度不能有效执行，管理层公告编号
10、：2020-004 7 的人员数量、管理水平不能适应公司规模扩张的需要，将面临公司治理和内部控制的风险。3、人才流失及短缺风险 公司在长期的生产实践中培养了一支囊括了核心技术人员和一些关键员工的人才队伍，并设置了相应的考核办法来激励团队、促进维持核心团队的稳定。但是随着行业竞争日趋激烈及行业内对人才争夺的加剧，将可能影响公司核心团队的稳定性；另一方面，在公司未来新技术和新产品的开拓过程中，如果不能及时引入和培养出足够的技术、销售和管理等专业人员以充实公司人才梯队，公司将可能面临人才短缺风险。4、客户集中度较高的风险 报告期内，公司受中美贸易战的影响,销售规模较小。公司的主要客户为:浙江新泰通讯
11、科技有限公司、福州市捷晶光电有限公司、福州科思捷光电有限公司，本年度公司向上述三家客户的销售额占当期销售总额的比例合计 38.64%，公司客户集中度仍然较高。尽管公司与现有主要客户保持了稳定的关系，加强了与现有客户的沟通并努力改进产品质量以应对其对产品需求的变化，同时大力开发新客户，但是公司目前尚处于产品单一的发展阶段，仍可能面临客户集中度较高的风险。5、铱金价格波动风险 公司生产过程中使用的主要载具为铱金坩埚，在人工晶体的生长过程中会发生氧化，从而产生铱金损耗。铱金坩埚长期使用会发生变形、裂口，需要重新浇铸。铱金坩埚在生产、浇铸中产生的损耗，计入各期的制造费用。报告期内，铱金价格波动区间较宽
12、，振幅较大。铱金损耗在晶体生产成本中占比较高，其价格波动对晶体成本产生较大影响，公司面临铱金价格波动幅度大的风险。6、供应商集中度较高的风险 目前生产所需的原料主要从揭阳市永宝机电科技有限公司、温州市瓯海仙岩为林模具加工店、武汉正可科技有限公司三家供应商处采购，公司自以上三家供应商采购金额合计占本年度采购总金额 32.72%，占比较大，且新产品的原料供应商合作时间较短其原料质量有待生产实践，尽管公司与原供应商维公告编号：2020-004 8 持了较为稳定的合作关系，并积极开拓寻找新的供应商，短期内仍存在原材料供应商较为集中的风险。7、公司转型受阻的风险 公司 2018 年新增自主研发的智能中撑
13、产品，该产品填补了国内空白，适应电动车产品高端化、智能化的发展趋势，为国内大型电动车厂商配套。但由于受国家出台的电动车新国标的影响，历经近二年努力，进展缓慢，如未来不能实现良好销售，可能给企业经营增加转型受阻的风险。本期重大风险是否发生重大变化：是 公告编号：2020-004 9 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 安徽中晶光技术股份有限公司 英文名称及缩写 Anhui Zhongjing Optical Technologies Co.,Ltd.证券简称 中晶技术 证券代码 832198 法定代表人 陆东 办公地址 安徽省蚌埠市长征路 220 号 二、二、
14、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 杨爱玲 职务 财务总监兼董事会秘书 电话 0552-4085018 传真 0552-4088533 电子邮箱 公司网址-联系地址及邮政编码 联系地址:安徽省蚌埠市长征路 220 号 邮政编码:233010 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2009 年 3 月 6 日 挂牌时间 2015 年 4 月 7 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C-30-309-3099 其他非金属矿物质品业 主要产品与服务项目 人工晶体材料的
15、生产、销售及精细加工,智能机械产品的研发、设计、生产、销售；助动自行车、摩托车自动支撑架的制造、加工、生产、装配、销售。普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）6,560,000 优先股总股本（股）-做市商数量-控股股东 蚌埠能源集团有限公司 实际控制人及其一致行动人 蚌埠市人民政府国有资产监督管理委员会 公告编号：2020-004 10 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91340300684986105T 否 注册地址 安徽省蚌埠市禹会区胜利西路 1750 号 是 注册资本 6,560,000.00 否 公司于 2
16、019 年 1 月完成了工商变更及章程修改手续，并取得了由蚌埠市工商行政和质量技术监督管理局核准后的营业执照，具体内容详见公司在全国中小企业股份转让系统信息披露平台发布的关于变更公司注册地址及修改公司章程并完成工商变更登记的公告（公告编号 2019-001）。五、五、中介机构中介机构 主办券商 西南证券 主办券商办公地址 重庆市江北区桥北苑 8 号西南证券大厦 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 天职国际会计师事务所(特殊普通合伙)签字注册会计师姓名 张居忠、江峰 会计师事务所办公地址 北京市海淀区车公庄西路 19 号 68 号楼 A-1 和 A-5 区域 六、六、自愿自愿披露披露
17、 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 公告编号：2020-004 11 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 4,107,613.23 4,751,317.94-13.55%毛利率%22.46%35.76%-归属于挂牌公司股东的净利润-3,169,772.44-1,273,210.38-148.96%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-3,391,097.44-1,425,614.38-137.87%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公
18、司股东的净利润计算）-49.11%-14.67%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-52.54%-16.43%-基本每股收益-0.48-0.19-152.63%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 14,573,263.59 15,172,024.82-3.95%负债总计 9,703,473.33 7,132,462.12 36.05%归属于挂牌公司股东的净资产 4,869,790.26 8,039,562.70-39.43%归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.74 1.23-39.09%资产
19、负债率%（母公司）66.58%47.01%-资产负债率%（合并）66.58%47.01%-流动比率 0.92 1.22-利息保障倍数-6.41-5.70-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额-2,585,161.18-2,953,581.84 12.47%应收账款周转率 3.32 2.73-存货周转率 0.47 0.81-公告编号：2020-004 12 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%-3.95%24.57%-营业收入增长率%-13.55%-45.21%-净利润增长率%-14
20、8.96%-218.51%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 6,560,000 6,560,000 0%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 221,325.00 非经常性损益合计非经常性损益合计 221,325.00 所得税影响数 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 221,325.00 七、补充财务补充财务指标指标 适
21、用 不适用 八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 公告编号：2020-004 13 应收票据 应收账款 1,146,861.24 应收账款与应收票据 1,146,861.24 应付账款 1,503,831.32 应付票据 应付票据及应付账款 1,503,831.32 资产减值损失-6,025.97 6,025.97 公告编号：2020-004
22、 14 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司所处行业为光电子产业中的信息功能材料行业，产品是生产激光设备、光电通讯设备中功能元件的基础材料。公司通过对自身核心技术的正确运用，克服了行业中原有的诸如成品率低、损耗大、质量不稳定等弊端，从而成为以从事钒酸钇晶体生产为主的企业。公司生产和销售的人工晶体主要包括纯钒酸钇晶体（YVO4）和掺钕钒酸钇晶体（Nd:YVO4）等。报告期内，公司钒酸钇晶体的销售收入占主营业务收入的 80.00%以上，为公司的核心产品。1、公司的采购模式 通过对供应商提供的货品质量、服务等进行分析的基础上，公司采用询价方
23、式对供应商进行筛选，从而确定供应商。通常来说，公司从单个供应商处进行批量采购，以期通过规模效应降低采购成本，同时保证货品的品质统一，节约检验货品的人工及时间成本。经过公司的长期考察，目前公司已经与几大供应商建立了比较良好和稳定的合作关系。对于价格较高的贵金属耗材，公司长期关注其价格，并在价格低位时进行大量采购。2、公司的生产模式 公司的主要产品为钒酸钇等人工晶体，由于其生产周期较长，同时为了应对突然增加的订单需求，公司采取连续生产的方式来保证在客户下达订单后能够实现快速供货。在生产过程中，生产部负责领用合格原料投入生产，控制和调整生产工艺的各项指标，技术质检部负责相应的指导，生产完成后由技术质
24、检部负责按照产品标准进行验收，合格后方可作为可向客户供货的产品入库保存。3、公司的销售模式 现阶段，基于公司对上下游客户的了解，公司并未委托经销商进行销售，而是主要采取直接销售的方式，即由公司与客户直接签订合同订单。公司获得客户的订单意向后，将满足质量标准的产品交付客户，经过客户的检验后，最终确定合格产品的数量，签订销售合同并收款。报告期内，公司的商业模式较上年度未发生重大变化。报告期后至报告披露日，公司商业模式未发生变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 公告编号：202
25、0-004 15 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，公司经营层按照年度经营计划，坚持以满足客户需求为目标，积极调整经营思路，以提高产品质量为核心，优化和改进生产工艺，产品质量得到进一步提升，但报告期内晶体产品销售变化不大，主要系公司主营晶体产品大多用于后续产业链加工并主要面对出口市场，本期因中美贸易战对光伏产业市场影响的延续所致，而上年度新增的智能中撑直至本期末未形成大规模销售。创新是企业持续发展的重要源泉，是企
26、业获得持续竞争优势的主要动力。本期公司在总结理论技术的基础上，技术人员结合生产实际不断优化生产工艺，夯实公司研发基础，努力推动科技创新。在研发方面，公司继续加大研发力度，增加研发投入，根据市场需求，研发出掺钕钒酸钇晶体(ND:YVO4)的系列产品 2%Nd：YVO4 晶体样品，并且已供客户试用，取得明显效果，公司将根据市场需求不断扩大该产品产能，该产品的研发成功，加强了产品的不断升级，促进了公司的技术进步，进一步增强企业核心竞争力。公司产品成本由料工费组成，其中用于生产载具的铱金坩埚损耗占成本比重较大，为此公司一直保持与铱金大宗商品终端供应商的合作关系，保证生产所需铱金供应的均衡和稳定，并且于
27、 2017 年有效的预测到其有大幅涨价的趋势，囤积了部分，本年度未采购铱金，有效的降低了铱金价格波动对成本影响的风险。截至 2019 年 12 月 31 日,公司总资产为 1,457.33 万元,比上年末减少 3.95%。营业收入 410.76 万元，比上年同期减少 13.55%，本期较上期变化幅度较小，主要系中美贸易战对光伏产业市场影响的蔓延，而上年度新增的智能中撑直至本期末又未形成大规模销售所致，本期主要销售产品结构未有变化，主要系纯晶体、ND 晶体销售。经营活动产生的现金流量净额与上年同期相比增加 36.84 万元,变动比率为 12.47%。主要是一方面业务量减少，营业收入上年同期相比下
28、降了 13.55%，销售商品、提供劳务收到的现金较上期减少 303.27万元；而另一方面新项目购买原材料等却减少 332.34 万元，支出减少幅度大于收入减少幅度所致。净利润为-316.98 万元，比上年同期下降 148.96%，主要系一方面销售收入减少，生产量减少，固定的人员工资、折旧导致单位生产成本增加，产品毛利率下降，相应结转的单位销售成本提高；另一方公告编号：2020-004 16 面本期智能中撑项目为应对电动车新国标的变化，自 5 月份未继续生产此产品，与其关联发生的固定费用：如人员薪酬，房租、设备折旧等，计入管理费用中，导致期间费用较上期增加较大；由于上述原因的综合影响，以致本期营
29、业利润较上期下降 154.62%，继而净利润相对上期下降幅度也较大。报告期内，公司营业利润和净利润均有较大幅度的降低，为进一步扩大企业规模，促进企业可持续发展，上年度公司开展了电动自行车配套智能中撑产品的研发、生产、销售，努力想实现企业转型，但本期因电动车新国标的影响，前期开发市场费用较大，企业转型受阻，但随着电动车厂商生产资质的陆续申办，审批，未来产品销售可期。目前，智能中撑产品已实现零星销售并且已与客户签订订货意向书，公司经营状况本年度不佳只是暂时的，不会影响企业的持续经营。(二二)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本
30、期期初 本期期末与本期期本期期末与本期期初金额变动比例初金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%货币资金 175,904.60 1.21%492,176.09 3.24%-64.26%应收票据 200,000.00 1.37%-应收账款 1,192,960.15 8.19%1,146,861.24 7.56%4.02%存货 7,145,123.30 49.03%6,437,080.70 42.43%11.00%投资性房地产-长期股权投资-固定资产 5,304,834.62 36.40%6,159,865.48 40.60%-13.88%在建
31、工程-短期借款 0.00-2,000,000.00 13.18%-100.00%长期借款-其他应付款 8,585,692.53 58.91%3,628,449.07 23.89%136.62%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：存货占总资产 49.03%，占总资产比例较大，存货期末金额较期初变动幅度不大，期末较期初增加11.00%，主要原因系本公司上年度新增了智能中撑在产品、产成品的库存，此产品直至本期末未形成大规模销售，故期末库存较大；目前，智能中撑产品已实现零星销售，并且已与部分客户签订订货意向书，因此新产品为开拓市场的库存占总资产的比例较大，不会对产品销售产生不利影响。固定
32、资产占总资产 36.40%，期末较期初减少 13.88%，主要系公司本年度计提折旧所致。短期借款期末较本期期初减少 100.00%，主要系公司本年度归还了 2018 年银行借款所致。公告编号：2020-004 17 其他应付款占总资产 58.91%，比本期期初增长 136.62%,主要系为了保证公司经营发展的资金需求,加快推进公司新项目智能中撑的运作,公司本期向股东方蚌埠能源集团有限公司新增借款 430.00 万元所致。总体来讲，公司目前属于业务发展的上升阶段，为开发新产品支出资金较多，本年度公司经营业绩有所下降，但伴随着未来 5G 光纤通讯应用的迅猛发展，纯钒酸钇晶体材料国内和国际市场需求量
33、已逐渐在恢复、增加；并且公司对智能中撑产品的开发，填补了国内空白，适应电动车产品高端化、智能化的发展趋势，为国内大型电动车厂商配套，具体广阔的市场前景，本年度因电动车新国标的出台，对生产有所影响，但随着电动车厂商生产资质的陆续申办，审批，未来产品销售可期，因此公司资产具有较好的盈利能力和成长性。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收占营业收入的入的比重比重%营业收入 4,107,613.23-4,751,31
34、7.94-13.55%营业成本 3,185,131.42 77.54%3,052,267.46 64.24%4.35%毛利率 22.46%-35.76%-销售费用 299,693.82 7.30%276,674.58 5.82%8.32%管理费用 2,090,993.32 50.91%1,516,915.98 31.93%37.85%研发费用 1,475,764.24 35.93%1,119,936.46 23.57%31.77%财务费用 428,879.78 10.44%225,157.92 4.74%90.48%信用减值损失-13,968.43-0.34%-资产减值损失 0 0.00%6,
35、025.97 0.13%-100.00%其他收益 21,325.00 0.52%152,404.00 3.21%-86.01%投资收益-公允价值变动收益-资产处置收益-汇兑收益-营业利润-3,369,772.44-82.04%-1,323,475.95-27.85%-154.62%营业外收入 200,000.00 4.87%-营业外支出-净利润-3,169,772.44-77.17%-1,273,210.38-26.80%-148.96%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、管理费用占营业收入 50.91%，比上年同期增长 37.85%，本期较上年同期增加较大，主要系智能公告编号：2020-0
36、04 18 中撑项目为应对电动车新国标的变化，而保证此项目的后续发展，与其关联发生的固定费用：如人员薪酬，房租、设备折旧等，分配至管理费用中所致。2、研发费用占营业收入 35.93%，比上年同期增长 31.77%，主要系增加新产品不断升级的研发支出所致。3、财务费用占营业收入 10.44%，比上年同期增长 90.48%，主要系公司本期向股东方蚌埠能源集团有限公司新增借款 430.00 万元的利息所致。4、营业利润与上年同期相比下降 154.62%，主要系一方面销售收入减少，生产量减少，固定的人员工资、房租、折旧导致单位生产成本增加，产品毛利率下降，相应结转的单位销售成本提高；另一方面本期智能中
37、撑项目为应对电动车新国标的变化，前期开发市场费用较大，导致期间费用较上期增加较大，由于上述原因的综合影响，以致本期营业利润较上期下降 154.62%，继而净利润相对上期下降幅度也较大。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 3,463,686.20 4,373,080.43-20.80%其他业务收入 643,927.03 378,237.51 70.24%主营业务成本 3,036,323.71 2,928,740.36 3.67%其他业务成本 148,807.71 123,527.10 20.47%按产品分类分析按产
38、品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%YVO4 1,578,434.56 38.43%2,824,355.87 59.44%-44.11%ND:YVO4 1,335,470.11 32.51%971,316.70 20.44%37.49%晶体片 515,901.87 12.56%577,407.86 12.15%-10.65%智能中撑 33,879.66 0.82%-其他业务收入 643,9
39、27.03 15.68%378,237.51 7.96%70.24%注注：本期报告较 2018 年度报告减少了 Cr+YAG 晶体的产品类别披露，主要原因为 Cr+YAG 晶体片的附加值较大，公司上年度、本年度均未对 Cr+YAG 晶体进行销售，无收入。按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：本期 YVO4 占营业收入的比重为 38.43%，较上期下降 44.11%,ND:YVO4 占营业收入的比重为 32.51%，公告编号：2020-004 19 较上期增加 37.49%，晶体片占营业收入的比重为 12.56%，较上期下降 10.65%。报告期内两
40、种晶体产品合计销售变化不大，主要系公司主营晶体产品大多用于后续产业链加工并主要面对出口市场，本期中美贸易战对光伏产业市场影响的延续，企业终端客户中兴、华为受贸易战影响，海外订单减少，以致对本公司产品 YVO4 需求减少，销售收入减少幅度较大；而公司产品 ND:YVO4 晶体在公司市场部的努力下，在国内开发了新的客户，寻找到了新的用途，后加工厂商增加了对公司的此产品采购，以致销售收入增加幅度较大；销售产品结构未有变化，主要系纯晶体、ND 晶体销售。其他业务收入变化的原因主要是本期增加对外承接其他晶体代加工业务收取的加工费。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金
41、额销售金额 年度销售占比年度销售占比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 浙江新泰通讯科技有限公司 686,334.57 16.71%否 2 福州市捷晶光电有限公司 611,312.99 14.88%否 3 福州科思捷光电有限公司 289,632.81 7.05%否 4 福州创腾光电科技有限公司 279,304.90 6.80%否 5 福州快达光电有限公司 275,212.81 6.70%否 合计合计 2,141,798.08 52.14%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比%是否存在关联关系是否存在关联关系
42、 1 揭阳市永宝机电科技有限公司 282,476.02 12.86%否 2 温州市瓯海仙岩为林模具加工店 243,085.90 11.07%否 3 武汉正可科技有限公司 193,116.86 8.79%否 4 江苏卡玛仕精密机械有限公司 180,462.00 8.22%否 5 永康市雄杰齿轮制造有限公司 165,822.82 7.55%否 合计合计 1,064,963.60 48.49%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额-2,585,161.18-2,953,581.84 12.47%投资活动
43、产生的现金流量净额-5,034.48-1,061,308.89 99.53%筹资活动产生的现金流量净额 2,273,924.17 3,278,250.89-30.64%公告编号：2020-004 20 现金流量分析现金流量分析：1、报告期内，经营活动产生的现金流量净额与上年同期相比增加 36.84 万元，变动比率为 12.47%。主要是一方面本年度的营业收入净额与上年同期相比下降了 13.55%，销售商品、提供劳务收到的现金较上期减少 303.27 万元；而另一方面新项目购买原材料等减少 332.34 万元所致。2、报告期内，投资活动产生的现金流量净额为-0.50 万元，比上年同期减少 99.
44、53%，主要原因系公司上年度购置智能中撑项目的机器设备固定资产支出资金较多，本期未购置此固定资产所致。3、报告期内，筹资活动产生的现金流量净额为 227.39 万元，比上年同期增加 30.64%，主要原因系公司增加自控股股东拆借资金合计 430.00 万元的资金，同时归还了银行借款 200.00 万元所致。总体来讲，公司目前属于业务发展的上升阶段，为开发新产品支出资金较多，对智能中撑产品的开发，填补了国内空白，适应电动车产品高端化、智能化的发展趋势，为国内大型电动车厂商配套，随着电动车厂商生产资质的陆续申办、审批、恢复生产，未来产品销售可期，具有广阔的市场前景，目前面临的经营困难只是暂时的。(
45、三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 报告期内，公司无控股子公司、参股公司，因此无相关情况。2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 (四四)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (五五)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 1.会计政策的变更（1）经本公司总经理办公会会议批准，自 2019 年 1 月 1 日采用财政部关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知（财会20196 号）
46、相关规定。会计政策变更导致影响如下：会计政策变更的内容和原因会计政策变更的内容和原因 受影响的报表项目名称和金额受影响的报表项目名称和金额 将“应收票据及应收账款”拆分为应收账款与应收票据列示 应收票据期初列示金额0.00元，期末列示金额200,000.00元；应收账款期初列示金额 1,146,861.24 元，期末列示金额1,192,960.15 元；公告编号：2020-004 21 将“应付票据及应付账款”拆分为应付账款与应付票据列示 应付票据期初列示金额 0.00 元，期末列示金额 0.00 元；应付账款期初列示金额 1,503,831.32 元，期末列示金额1,117,444.30 元
47、；“资产减值损失”项目位置下移，作为加项，损失以“-”列示 本期资产减值损失列示金额为 0.00 元，上期资产减值损失列示金额为 6,025.97 元；（2）经本公司总经理办公会会议批准，自 2019 年 1 月 1 日采用企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量（财会20177 号）、企业会计准则第 23 号金融资产转移（财会20178 号）、企业会计准则第 24 号套期会计（财会20179 号）以及企业会计准则第 37 号金融工具列报（财会201714 号）相关规定，根据累积影响数，调整期初留存收益及财务报表其他相关项目金额，对可比期间信息不予调整。会计政策变更导致影响如下：会计政策变更
48、的内容和原因会计政策变更的内容和原因 受影响的报表项目名称和金额受影响的报表项目名称和金额 金融工具减值准备自“资产减值损失”调整到“信用减值损失”列报 本期信用减值损失列示金额为-13,968.43 元，本期资产减值损失列示金额为 0.00 元；（3）经本公司总经理办公会会议批准，自 2019 年 6 月 10 日采用企业会计准则第 7 号非货币性资产交换（财会20198 号）相关规定，企业对 2019 年 1 月 1 日至本准则施行日之间发生的非货币性资产交换，应根据准则规定进行调整。企业对 2019 年 1 月 1 日之前发生的非货币性资产交换，不需要进行追溯调整。该会计政策变更对公司当
49、期及前期的净利润、总资产和净资产不产生重大影响。（4）经本公司总经理办公会会议批准，自 2019 年 6 月 17 日采用企业会计准则第 12 号债务重组（财会20199 号）相关规定，企业对 2019 年 1 月 1 日至本准则施行日之间发生的债务重组，应根据准则规定进行调整。企业对 2019 年 1 月 1 日之前发生的债务重组，不需要进行追溯调整。该会计政策变更对公司当期及前期的净利润、总资产和净资产不产生重大影响。2.会计估计变更情况 本公司本期无重大会计估计变更事项。3.前期重大会计差错更正情况 本公司本期无前期重大会计差错更正情况。4.首次执行新金融工具准则对当年期初财务报表相关项
50、目无影响。公告编号：2020-004 22 5.首次执行新金融工具准则未追溯调整前期比较数据。三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，公司客户资源稳定，2019 年在原有客户稳定的基础上，通过 ND:YVO4 晶体产品新用途又成功的开发了新客户，公司第一大客户浙江新泰通讯科技有限公司销售收入的比例稳定在 15%左右，降低了对大客户的依赖；公司产品及技术的自主创新能力逐步提升；公司管理团队稳定，法人治理结构和管理体制日趋规范、资产结构合理。报告期内，公司不存在影响持续经营能力的重大不利风险。1、持续创新的能力，公司注重产品与技术的自主研发与创新，通过加强技术改造，优化生产工艺，推动了生产技术
