1、1 2019 恒源食品 NEEQ：832783 黑龙江省恒源食品股份有限公司 年度报告 2 目录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .6 6 第二节第二节 公司概公司概 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .1010 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重要事项重要事项 .2626 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .3030 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .3232 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情董事、监事、高级管理人员及员工情况况 .3434 第九节第九节 行业
2、信息行业信息 .3737 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3838 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .4343 公告编号：2020-009 3 公告编号：2020-009 4 公司年度大事记公司年度大事记 6 月 海林子公司部分生产线已经完成调试，其中外销车间于下半年正式投入使用，投产后公司籽仁类产品产能可提升 2 万吨。7 月 公司完成上年度利润分配计划。公告编号：2020-009 5 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、恒源食品、股份公司 指 黑龙江省恒源食品股份有限公司 元、万元 指 人民币元、人民币万元 公司章程 指 黑龙江省恒源食品股份有限公
3、司章程 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 主办券商、万联证券 指 万联证券股份有限公司 会计师 指 大信会计师事务所（特殊普通合伙）三会 指 股东大会、董事会、监事会 股东大会 指 黑龙江省恒源食品股份有限公司股东大会 董事会 指 黑龙江省恒源食品股份有限公司董事会 监事会 指 黑龙江省恒源食品股份有限公司监事会 天瑞投资处 指 佳木斯市天瑞投资处（有限合伙）全国股转系统、新三板 指 全国中小企业股份转让系统 关联关系 指 公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员与其直接或间接控制的企业之间的关系，以及可能导致公司利益转移的其他关系 内蒙分公司 指
4、黑龙江省恒源食品股份有限公司巴彦淖尔分公司 桦南分公司 指 黑龙江省恒源食品股份有限公司桦南分公司 香港子公司 指 Unisource Hong Kong Company Limited 海林子公司 指 黑龙江益优康生物科技有限公司 上海子公司 指 上海佰果源信息科技有限公司 报告期、本年度 指 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日 公告编号：2020-009 6 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责
5、任。公司负责人王朝旭、主管会计工作负责人方雁及会计机构负责人（会计主管人员）方雁保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。大信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 1、豁免披露事项及理由 在报告期内我公司国外客户与我公司签订了保密
6、协议,协议中规定我公司不得对外泄露客户的信息。根据股转公司挂牌公司年度报告内容与格式模板的要求:“如存在关联关系,则必须披露客户的具体名称”,恒源食品与其主要客户之间不存在关联关系,公司收到股转公司批准,同意豁免披露国外客户的名称,本报告中涉及国外客户名称将用客户一、客户二、客户三、客户四代表。【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 原材料价格波动的风险 公司主营业务为南瓜籽仁系列产品、粥料产品、及其他干果、坚果的加工,主要原材料为南瓜籽、松籽、葵花籽、大豆、豌豆、各种米类等农产品,公司生产经营所有的原材料成本对生产总成本
7、的影响重大。公司生产所需的原材料的产量受当年气候条件、种植面积、坚果生长周期等诸多因素的影响,存在一定的变化,并影响到原材料的采购价格。报告期内公司生产所需要的主要原材料采购价格存在较大的波动,所以公司存在原材料价格波动的公告编号：2020-009 7 风险。实际控制人不当控制的风险 公司实际控制人王朝旭、方雁两人共计直接持有公司53.98%的股份,王朝旭还通过天瑞投资处间接持有公司12.51%的表决权。王朝旭现担任公司董事长兼总经理,方雁现担任公司董事兼财务负责人。实际控制人未来可能共同通过公司董事会或通过行使股东表决权等方式对公司的发展战略、生产经营、利润分配等决策产生影响,公司存在决策权
8、过于集中的风险。原材料采购不足的风险 公司生产所需原材料的主要种植地区为内蒙古、新疆、黑龙江、吉林等地区,随着公司产能的不断扩大,对原材料的需求逐年增加。原材料的种植面积和产量受农民种植意愿和当地气候影响,因此,存在原材料采购数量不足的风险。另外,优质的原材料是公司生产高质量产品的重要前提,在出现因气候和市场等原因造成原材料采购不足时,可能会出现原材料质量下降的风险,继而影响到公司产品的质量。外汇汇率波动风险 报告期内，公司境外业务收入大部分直接使用美元进行结算。人民币汇率波动会对公司的销售业务产生不同的影响，如果未来人民币对美元、欧元的汇率波动较大，则会给公司经营业绩带来一定波动或不利影响，
9、2019 年度由于汇率的变动给公司带来汇兑收益 183 万元。本期重大风险是否发生重大变化：否 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 黑龙江省恒源食品股份有限公司 英文名称及缩写 Heilongjiang Hengyuan Food Co.,Ltd 证券简称 恒源食品 证券代码 832783 法定代表人 王朝旭 办公地址 黑龙江省佳木斯市桦南县经济开发区（双果路西、国兴街北）公告编号：2020-009 8 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 陆雪明 是否具备全国股转系统董事会秘书任职资格 是 电话 0454-6617799 传真 0454-6241222 电
10、子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 黑龙江省佳木斯市桦南县经济开发区（双果路西、国兴街北）/154402 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2000 年 9 月 28 日 挂牌时间 2015 年 7 月 15 日 分层情况 创新层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C 制造业-C13 农副产品加工业-C137 蔬菜、水果和坚果加工-C1372 水果和坚果加工 主要产品与服务项目 坚果、炒货类食品的初加工与销售业务 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）95,890,0
11、00 优先股总股本（股）0 控股股东 王朝旭、方雁 实际控制人及其一致行动人 王朝旭、方雁 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 912308007213908462 否 注册地址 黑龙江省佳木斯市桦南县经济开发区（双果路西、国兴街北）否 注册资本 95,890,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 万联证券 主办券商办公地址 广东省广州市天河区珠江东路 11 号高德置地广场 F 座 18、19 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 大信会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 王健 王宇 公告编号：20
12、20-009 9 会计师事务所办公地址 北京市海淀区知春路 1 号学院国际大厦 1504 室 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 公告编号：2020-009 10 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 626,656,105.00 937,304,660.75-33.14%毛利率%18.46%16.36%-归属于挂牌公司股东的净利润 43,184,728.29 85,922,035.33-49.74%归属于挂牌公司股东的扣
13、除非经常性损益后的净利润 39,905,234.66 82,930,299.93-51.88%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）9.43%21.59%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）8.71%20.84%-基本每股收益 0.45 0.90-49.74%二、二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 817,225,339.26 670,117,451.63 21.95%负债总计 340,276,953.47 231,584,992.13 46.93%归属于挂牌公司股东的净
14、资产 476,948,385.79 438,532,459.50 8.76%归属于挂牌公司股东的每股净资产 4.97 4.57 8.76%资产负债率%（母公司）43.06%31.74%-资产负债率%（合并）41.64%34.56%-流动比率 1.49 1.77-利息保障倍数 18.47-三、三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额-21,653,380.89 132,256,432.11-116.37%应收账款周转率 8.19 16.82-存货周转率 2.52 4.77-四、四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比
15、例增减比例%总资产增长率%21.95%43.42%-营业收入增长率%-33.14%27.09%-公告编号：2020-009 11 净利润增长率%-49.74%-3.70%-五、五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 95,890,000 95,890,000-计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 1非流动资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分-13,775.43 2计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）3,
16、909,144.08 3除上述各项之外的其他营业外收入和支出 477,289.52 非经常性损益合计非经常性损益合计 4,372,658.17 所得税影响数 1,093,164.54 少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 3,279,493.63 七、七、补充财务指标补充财务指标 适用 不适用 八、八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调
17、整重述后调整重述后 其他应付款 22,064,840.14 21,770,709.89 18,558,356.62 18,558,356.62 短期借款 76,500,000.00 76,787,255.25 20,000,000.00 20,000,000.00 长期借款 6,000,000.00 6,006,875.00 应收账款 62,234,743.06 应收账款及应收票据 62,234,743.06 应付账款 99,354,176.36 应付账款及应付票据 99,354,176.36 公告编号：2020-009 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概
18、要概要 商业模式：商业模式：公司成立以来专注于坚果、干果炒货类农副产品的初加工及销售业务。本公司是农副产品加工行业的生厂商与销售商。（一）采购模式 公司持续优化了采购模式，先后与黑龙江省南瓜子、松籽、大豆等原料主产区桦南县、宝清县、牡丹江等地的农村专业种植合作社签订种植回收合同，合作社按照公司要求的种植模式进行管理，种植后所有原料均由公司进行收购，这样在源头上就保障了原材料的品质安全。公司依靠先进安全的工艺水平（已获得欧盟 EC、美国 NOP、美国 FDA 认证、英国 BRC 等多项质量体系认证）迎来了更多国内外客户的青睐，为越来越多的国内外客户提供优质的初级农产品。（二）销售模式 公司以市场
19、作为先导，时刻关注市场动态和需求，主动与客户或合作伙伴进行接触沟通确定产品方向，由销售部根据市场或特定客户的要求拟定产品方案，获得审核通过后，下达生产任务单，有序的组织采购和生产工作，最后将产品交付客户或者由销售人员推向市场。公司采用直销模式，通过参加海外食品展等方式不断推广外贸业务，充分满足客户需求，从而获得收入、利润和现金流。报告期内及报告期后至报告披露之日，公司商业模式未发生重大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化
20、 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 2019 年公司围绕董事会年初制定的经营目标，积极整合产业链各领域优势资源，优化自产产品结公告编号：2020-009 13 构，公司今年加大了研发力度，扩充研发团队，在研发创新方面取得较好的成绩；另一方面大力完善内部管理运营体系，提升内部运转效率。报告期内，公司发展势头良好，取得了较好的经营成果。报告期内，公司进一步完善公司治理和内部控制，实施节能降耗等各项措施，合理控制经营成本,实现了安全生产和稳定供应，保持了公司稳定发展，公司全年实现
21、营业收入 62,666 万元，实现归属于挂牌公司股东的净利润 4,318 万元，营业收入和净利润均相比较上年同期下降较多，主要原因系粥料产品的收入下降所致。(二二)行业情况行业情况 1、市场环境 坚果、炒货初加工产品初始的消费群体主要集中在国外，将南瓜籽仁、葵花籽仁等坚果撒在面包、比萨等食品表面经烤制后与主粮一起食用，是欧美等发达国家消费者常见的消费方式。随着消费者认知度和南瓜籽仁类产品推广度提高，从本世纪初开始，坚果、炒货类产品由国外逐渐扩展到国内，尤其是国内收入水平的增长，居民的购买力不断提高，人们更加重视食品的营养、品味与功能，国内坚果、炒货类产品消费群体呈现出迅速增长的态势，一些直营店
22、和大型商超坚果、炒货产品销售量逐年增加。与此同时，一些欠发达的国家和地区也开始逐渐接受坚果、炒货产品，进口的需求有了明显的增长。目前籽仁产品的应用领域更加广泛，籽仁不再单一地应用到糕点、糖果、餐饮行业中，作为休闲食品也逐渐地被广泛接受，带动了整个坚果、炒货产品需求量的快速增长。2、行业发展 坚果、炒货初加工行业多以小微型企业为主，产业布局分散，较大规模企业数量少，甚至还存在部分家庭式作坊。大多数产品处于初加工阶段，深加工产能规模小，专业人才缺乏，关联产业链间衔接与规模效应不明显。实现自动化、规模化生产的企业寥寥无几。产业成熟度低导致了企业间的无序竞争，扰乱了国际市场，也影响了国家形象。因此，行
23、业整合势在必行，产业提升空间十分广阔。在国家相关产业政策支持下，坚果、炒货加工行业技术标准与行业监管将日趋完善，有利于推动整个产业结构调整、资源配置优化、产品技术升级，形成龙头品牌并促进行业市场集中度与规模效益提高，促进农业产业化发展和农民增收。3、行业竞争格局 坚果、炒货初加工行业是随着国际、国内市场需求的增加而不断发展壮大起来的，属于开放式竞争行业，已实现充分竞争。但因受坚果、炒货初加工行业进入门槛较低，部分产品国家及行业标准尚未出台等因素影响，行业内企业差别较大，既有自动化水平较高、产品质量较高的大型企业，也存在家庭作坊式企公告编号：2020-009 14 业，因此国内市场竞争相对激烈。
24、因国际市场对食品类产品的质量要求、对产品供货方的信誉要求比较严格，只有部分大型坚果、炒货初加工行业企业的产品质量和信誉能满足国际市场尤其是欧美市场的要求。因此，在产品质量和信誉保障的前提下，国际市场竞争相对较弱。随着行业竞争的加剧，坚果、炒货初加工行业呈现快速发展的趋势，由原来的手工作坊为主逐步向机械化、自动化方向发展，销售市场逐步扩大，销售领域与销售对象也逐步多元化。随着市场经济的不断成熟与完善，同行业市场竞争将更加激烈，具有品牌优势、技术优势、质量优势的企业将会逐步占领市场，占据更大的市场份额，而一些规模小、技术和质量标准体系跟不上的小微企业将逐步退出市场。(三三)财务分析财务分析 1.1
25、.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 本期期末与本期本期期末与本期期初金额变动比期初金额变动比例例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%货币资金 71,799,949.03 8.79%127,775,876.20 19.07%-43.81%应收票据-应收账款 90,794,699.41 11.11%62,234,743.06 9.29%45.89%存货 246,495,040.36 30.16%158,302,704.84 23.62%55.71%投资性房地产-长期股权投资 7,075,013.6
26、9 0.87%4,236,736.48 0.63%66.99%固定资产 275,615,912.85 33.73%64,963,067.66 9.69%324.27%在建工程 34,313,158.03 4.20%157,963,780.16 23.57%-78.28%短期借款 97,115,837.64 11.88%76,787,255.25 11.46%26.47%长期借款 6,005,000.00 0.73%6,006,875.00 0.90%-0.03%预收款项 28,428,061.38 3.48%3,853,271.81 0.58%637.76%应付账款 120,236,203.3
27、9 14.71%99,354,176.36 14.83%21.02%其他应付款 40,694,660.73 4.98%21,770,709.89 3.25%86.92%其他应收款 5,642,209.10 0.69%4,372,168.15 0.65%29.05%预付款项 1,773,016.16 0.22%10,202,818.29 1.52%-82.62%其他流动资产 33,747,630.99 4.13%20,745,707.41 3.10%62.67%递延所得税资产 7,666,589.25 0.94%2,401,482.48 0.36%219.24%其他非流动资产 2,057,404
28、.07 0.25%17,908,039.17 2.67%-88.51%资产合计 817,225,339.26-670,117,451.63-21.95%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金 报告期末，货币资金余额 7,180 万元，较上年期末减少 5,598 万元，减少较多的主要原因为本期净利公告编号：2020-009 15 润较上年同期降低，且经营活动产生的现金流量为负数所致。2、应收账款 报告期末，应收账款余额 9,079 万元，较上年期末增加 2,856 万元，增加的主要原因为本年第四季度外销收入增加，客户尚未回款所致。3、存货 报告期末，存货余额 24,650
29、 万元，较上年期末增加 8,819 万元，增加的主要原因为下年度外销收入订单增加，公司在 2019 年根据订单生产计划对原材料进行储备。4、长期股权投资 报告期末，长期股权投资余额 708 万元，较上年期末增加 284 万元，增加的主要原因为公司本年度对新设立的参股公司的投资款及按权益法核算确认的投资收益。5、固定资产 报告期末，固定资产余额 27,562 万元，较上年期末增加 21,065 万元，增加的主要原因为公司海林子公司和桦南工业园区在建工程转固定资产增加。6、在建工程 报告期末，在建工程余额 3,431 万元，较上年期末减少 12,365 万元，减少的主要原因为在建工程完工转入固定资
30、产。7、预收账款 报告期末，预收账款余额 2,843 万元，较上年期末增加 2,457 万元，增加的主要原因为公司预收下年度客户货款。8、其他应付款 报告期末，其他应付款余额 4,069 万元，其中余额中 4,000 万元为预收的出售全资子公司股权的预收款，因尚未办理产权交割，报告期末款项在其他应付款中。9、预付款项 报告期末，预付账款账款余额 177 万元，较上年期末减少 843 万元，减少的主要原因为上年形成预付款项的合同已于本年结算。10、其他流动资产 报告期末，其他流动资产余额 3,375 万元，较上年期末增加 1,300 万元，增加的主要原因为增值税留底税额的增加。11、其他非流动资
31、产 公告编号：2020-009 16 其他非流动资产为预付设备款、预付工程款。报告期末，其他非流动资产余额 206 万元，较上年期末减少 1,585 万元，减少的主要原因系上年末余额中预付设备款、预付工程款的减少。12、递延所得税资产 报告期末，递延所得税资产余额 767 万元，较上年期末增加 527 万元，增加的原因为报告期内新增政府补助所形成的递延所得税资产。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业
32、收入的的比重比重%营业收入 626,656,105.00-937,304,660.75-33.14%营业成本 511,004,578.26 81.54%783,972,266.88 83.64%-34.82%毛利率 18.46%-16.36%-销售费用 34,295,116.16 5.47%29,545,201.18 3.15%16.08%管理费用 21,135,728.35 3.37%16,579,950.29 1.77%27.48%研发费用 4,883,561.12 0.78%-财务费用-1,417,273.73-0.23%-10,184,924.87-1.09%-86.08%信用减值损失
33、 37,687.29-资产减值损失 0-27,201.55-0.00%其他收益 3,909,144.08 0.62%2,568,126.00 0.27%52.22%投资收益 784,562.96 0.13%289,125.30 0.03%171.36%公允价值变动收益-63,464.43-资产处置收益 454.21-118,341.05-0.01%-汇兑收益 0-营业利润 59,259,338.98 9.46%115,035,457.76 12.27%-48.49%营业外收入 770,969.95 0.12%142,036.32 0.02%442.80%营业外支出 307,910.07 0.0
34、5%102,840.74 0.01%199.40%净利润 43,184,728.29 6.89%85,922,035.33 9.17%-49.74%税金及附加 2,163,439.97 0.35%5,122,821.31 0.55%-57.77%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入、营业成本、营业利润、净利润 报告期内，营业收入较上年同期减少 33.14%，营业成本较上年同期减少 34.82%，营业利润较上年同期减少 48.49%、净利润较上年同期减少 49.74%，营业收入、营业成本、营业利润及净利润较上年同期减少较大的主要原因均为粥料产品的收入大幅度下降所致，本年粥料产品的收入为
35、 10,828 万元，上年同期为 45,908 万元，因粥料产品的市场需求逐步降低，而市场同类产品又迅速增加，市场竞争激烈，公告编号：2020-009 17 公司粥料产品订单减少，导致本年度粥料产品收入下降较大。2、毛利率 报告期内，毛利率较上年同期提升 2.1%，变动的主要原因为销售价格的波动所导致毛利提升。3、研发费用 报告期末，研发费用 488 万元，为公司新增的针对谷物营养综合解决方案进行深入的技术研究与产品开发研发项目所产生的费用。4、财务费用 报告期内，财务费用为-142 万元，变动较大主要原因为外汇汇率的波动导致本年汇兑收益变动所致。5、其他收益 报告期内，其他收益为 391 万
36、元，均为公司所获得的政府补助。6、投资收益 报告期内，投资收益为 78 万元，增加较多的原因为公司按照权益法核算对上海炽源生物科技有限公司的长期股权投资收益变动及定存存款的利息收入增加所致。7、营业外收入 报告期内，营业收入较上期增加 63 万元，其中 56 万元为公司报告期内诉讼获得的违约金赔偿款，其他金额为政府补助。8、营业外支出 报告期内，营业外支出合计为 31 万元，主要为捐赠支出及支付的其他违约金。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 626,656,105.00 937,304,660.75-33.14
37、%其他业务收入-主营业务成本 511,004,578.26 783,972,266.88-34.82%其他业务成本-按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额期金额 变动比例变动比例%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%农副产品籽仁类 518,375,603.20 82.72%478,227,310.17 51.02%8.40%粥料 108,280,501.80 17.28%459,077,350.58 48.98%-76.41%公告
38、编号：2020-009 18 合计 626,656,105.00 100.00%937,304,660.75 100.00%-33.14%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年本期与上年同期金额同期金额 变动比例变动比例%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%内销销售收入 122,602,017.79 19.56%468,447,034.17 49.98%-73.83%外销销售收入 504,054,087.21 80.44%468,857,626.58
39、 50.02%7.51%合计 626,656,105.00 100.00%937,304,660.75 100.00%-33.14%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内，公司主营业务收入较上年同期下降 33.14%,其中外销销售收入变动略有增加，变动幅度较小，内销销售收入下降 73.83%，主要原因为内销销售收入中粥料产品市场竞争激烈，报告期内市场同类产品较多，且粥料市场上有较多的替代性产品，导致公司本年度订单减少所致。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比%是否存在关联是否存在关联关系关系 1 佐丹力健康产业
40、集团（吉林）有限公司 58,793,751.91 9.38%否 2 客户一 49,829,857.15 7.95%否 3 吉林省六月土健康产业有限公司 45,953,656.51 7.33%否 4 客户二 27,542,082.56 4.40%否 5 客户三 23,240,308.65 3.71%否 合计合计 205,359,656.78 32.77%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比%是否存在关联是否存在关联关系关系 1 牡丹江瑞果农副产品有限公司 163,427,544.00 26.81%否 2 桦南县浩
41、安农副土特产品购销有限公司 76,809,945.76 12.60%否 3 奇台县鑫苹果南瓜种植专业合作社 27,445,109.95 4.50%否 4 昌吉市春萌商贸有限公司 23,590,033.95 3.87%否 5 桦南县泰永食品有限公司 23,187,816.60 3.80%否 合计合计 314,460,450.26 51.58%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 公告编号：2020-009 19 经营活动产生的现金流量净额-21,653,380.89 132,256,432.11-116.37%投资活动产生的
42、现金流量净额-48,047,707.50-160,154,231.95 70.00%筹资活动产生的现金流量净额-29,744,272.11 57,286,613.12-151.92%现金流量分析现金流量分析：1、报告期内经营活动产生的现金流量金额为-2,165 万元，比上年同期减少 15,391 万元，变动的主要原因为本年度采购所支付的货款较多，报告期末存货较上年同期增加 8,819 万元，而销售收入较上年同期减少 31,065 万元所致。2、报告期内投资活动产生的现金流量净额为-4,805 万元，比上年同期上升 11,211 万元，主要原因是公司桦南县工业园区及海林子公司在建工程项目支付的现
43、金相比较上年同期减少，及报告期内收到佐丹力健康产业集团（吉林）有限公司的股权预付款 4,000 万元所致。3、报告期内筹资活动产生的现金流量净额为-2,974 万元，比上年同期减少 8,703 万元，主要原因为支付其他与筹资活动有关的现金（银行借款质押的受限货币资金 4,186 万元）所致。(四四)投资状况分析投资状况分析 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 报告期内，公司控股子公司合计共 7 户，分别为香港设立的全资子公司 Unisource Hong Kong Company Limited、牡丹江海林市设立的全资子公司黑龙江益优康生物科技有限公司、上海市设立的控
44、股子公司上海佰果源信息科技有限公司。报告期内新增控股子公司为 4 户，分别为在上海市设立全资子公司上海祥益弘达健康科技发展有限公司、在桦南县设立的全资子公司佳木斯广和堂食堂有限公司、在桦南县设立的全资子公司黑龙江祥益弘达食品有限公司、在大连市设立的控股子公司大连锦食呈臻网络科技有限公司。报告期内，公司参股公司共 2 户，为上海炽源生物科技有限公司，注册资本 1,000 万元，公司持股比例 40%，采用权益法核算。报告期内新增参股公司杭州赋源贸易有限公司，注册资本 500 万元，公司持股比例为 30%，采用权益法核算。2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人合并财务报表的合并范围内是否
45、包含私募基金管理人 是 否 (五五)研发情况研发情况 1.1.研发研发支出情况：支出情况：项目项目 本期金额本期金额/比例比例 上期金额上期金额/比例比例 研发支出金额 4,883,561.12-研发支出占营业收入的比例 0.78%-公告编号：2020-009 20 研发支出中资本化的比例-2.2.研发研发人员情况：人员情况：教育程度教育程度 期初人数期初人数 期末人数期末人数 博士-1 硕士-4 本科以下-4 研发人员总计-9 研发人员占员工总量的比例-1.97%3.3.专利情况专利情况：项目项目 本期数量本期数量 上期上期数量数量 公司拥有的专利数量 5-公司拥有的发明专利数量 1-4.4
46、.研发项目情况：研发项目情况：报告期内公司加大了研发投入，较上期增加了 488 万，占营业收入比率为 0.78%，新增的研发项目主要为针对谷物营养综合解决方案进行深入的技术研究与产品开发，针对市场、客户、消费者的产品类型单一、感官体验不佳、功能性不足、营养吸收利用率不足的问题提供不同的产品方案。具体产品类型包括但不限于谷物营养棒（谷物棒、坚果棒、水果棒、蛋白棒等）、代餐粉（营养摄入类、健身代餐类、快速能量补充类等）、特殊膳食（蛋白补充类），休闲食品（混合坚果、包衣坚果、混合谷物早餐等）等方面进行了持续投入、研发立项，目前已经形成四大类十余个系列产品组合。同时，公司在人才引进、技术交流与合作、实
47、验室建设方面也相应的进行了补强，以满足公司产品研发的必要资源配套需要。(六六)审计情况审计情况 1.1.非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 2.2.关键审计事项说明关键审计事项说明：大信会计师事务所（特殊普通合伙）在审计报告中披露的关键审计事项如下：“关键审计事项 关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。一、外销业务收入的确认 1.事项描述 贵公司 2019 年度营业收入 62,665.61 万元，其中外销业务收入 50,405.41 万元，占总营业收入的比重
48、为 80.44%。贵公司主营业务为农副产品籽仁类及营养粥料的生产、销售，贵公司收入确认会计政策公告编号：2020-009 21 及账面金额信息请参阅合并财务报表附注三/（二十一）、附注五/（二十八）。由于外销业务收入是贵公司的关键业绩指标之一，且外销业务存在应收账款信用风险较高等固定风险，因此我们将其列为关键审计事项。2.审计应对 我们对于外销业务收入确认所实施的重要审计程序包括：（1）了解和评价管理层对外销收入确认相关的内部控制的设计，并测试了关键控制执行的有效性；（2）选取样本检查销售合同，识别与商品所有权上的风险和报酬转移相关的合同条款与条件，并与同行业公司收入会计确认政策进行比较，评价
49、公司的收入确认时点是否符合企业会计准则的要求；（3）对本年度记录的外销收入交易选取样本，检查与产品销售收入相关的销售合同、销售发票、运输单、报关单、提单等文件，评价相关外销收入确认是否符合收入确认的会计政策；（4）根据国外客户交易的特点和性质，选取样本执行函证程序以确认应收账款余额和销售收入金额；（5）就资产负债表日前后记录的外销收入交易，选取样本，核对出库单及其他支持性文件，以评价外销收入是否被记录于恰当的会计期间；（6）对外销收入执行分析性复核程序，分析外销收入的同期变动情况及毛利率变动情况等，以评价外销收入确认的准确性及合理性；（7）评估管理层对收入的财务报表披露是否恰当。二、固定资产的
50、确认 1.事项描述 贵公司 2019 年末固定资产余额为 27,561.59 万元，较 2018 年末增长 3.24 倍，2019 年末固定资产余额占期末总资产余额的比重为 33.73%。贵公司固定资产的会计政策及账面金额信息请参阅合并财务报表附注三/（十四）、附注五/（九）。由于固定资产余额增长速度较快，且占期末总资产的比重较高，因此我们将其列为关键审计事项。2.审计应对 我们对于固定资产确认所实施的重要审计程序包括：（1）了解和评价管理层对固定资产确认相关的内部控制的设计，并测试了关键控制执行的有效性；（2）选取固定资产采购合同，识别相关合同的风险和报酬转移相关的条款与条件，评价公司的固定
