1、1 2019 年度报告 特力惠 NEEQ:833465 特力惠信息科技股份有限公司 Teleware Info&Tech Co.,Ltd.2 公司年度大事记公司年度大事记 1、2019 年 3 月，公司中标自然资源部“互联网+政务管理服务”系统开发（A包）项目。2、2019 年 7 月，公司被中国地理信息产业协会授予“2019 中国地理信息百强企业”荣誉称号。3、2019 年 8 月，公司获得“安防工程企业设计施工维护能力证书”三级。4、2019 年 9 月，公司荣获“2018 年福建省科学技术进步奖”三等奖。5、2019 年度，“特力惠 Telewae 国土空间基础信息平台”被中国软件行业协
2、会评为 2019 年度优秀软件产品。6、2019 年度，公司控股子公司方向图“便携式微变雷达产品”研制成功，并投入生产销售。3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重要事项重要事项 .2121 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2323 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2525 第八节第八节 董事、监事、高级管理董事、监事、高级管理人员及员工情况人员及
3、员工情况 .2727 第九节第九节 行业信息行业信息 .3030 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3030 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3636 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 特力惠电子 指 福州特力惠电子有限公司，公司股改前名称 公司、股份公司 指 特力惠信息科技股份有限公司及其更名前的福建特力惠信息科技股份有限公司 股东大会 指 特力惠信息科技股份有限公司股东大会 董事会 指 特力惠信息科技股份有限公司董事会 监事会 指 特力惠信息科技股份有限公司监事会 三会 指 股东大会、董事会、监事会 公司法 指 现行有效的中华人民共和国公司法 公司章程、章
4、程 指 特力惠信息科技股份有限公司章程 报告期 指 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元，万元 审计机构、会计师事务所 指 致同会计师事务所（特殊普通合伙）主办券商、第一创业 指 第一创业证券股份有限公司 惠铭合创 指 福州市鼓楼区惠铭合创投资合伙企业（有限合伙），公司的员工持股平台 惠旭信诚 指 福州市鼓楼区惠旭信诚投资合伙企业（有限合伙），公司的员工持股平台 方向图 指 公司控投子公司内蒙古方向图科技有限公司 惠保信 指 公司全资子公司福建惠保信软件工程有限公司 惠智信 指 公司全资子公司安徽惠智信科技有限公司 GIS 指 系统，Geog
5、raphic Information System 的 缩写，主要运用信息技术对空间中的有关地理分布数据进行采集、储存、管理、运算、分析、显示和描述的技术系统。传统业务 指 指公司基于 GIS、云计算、数据库管理等技术的基础上，研发的满足电子政务系统开发所需要的电子政务平台、空间基础信息平台、空间规划平台、大数据辅助决策支持平台、移动政务平台，并在这些平台上为客户提供应用平台软件及应用系统的定制开发和技术服务。公司在 2016 年之前主要从事上述业务。2016 年开始，受益于国家的不动产登记政策，公司签订了大量不动产业务的订单，大部分项目目前都在实施过程中，不动产业务将一并作为公司业务来源的一
6、个主要方向。5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人陈曙光、主管会计工作负责人陈传忠及会计机构负责人（会计主管人员）陈传忠保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。致同会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董
7、事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 1、豁免披露事项及理由 豁免事项:根据全国中小企业股份转让系统挂牌公司信息披露规则“第十条 由于国家秘密、商业秘密等特殊原因导致本规则规定的某些信息确实不便披露的，挂牌公司可以不予披露，但应当在相关定期报告、临时报告中说明未按照规定进行披露的原因。中国证监会、全国股转公司认为需要披露的，挂牌公司应当披露。”由于本公司 2019 年度部分重要客户及供应商的销售、服务及采购合同为涉密合同，须严格履行相关的保密规定。为了履行相关保密义务，同时
8、保护客户、供应商及公司的商业机密，公司豁免披露以下信息：1、2019 年度前五大客户及前五大供应商名称。2、财务报告附注“按欠款方归集的应收账款期末余额前五名单位”、“按预付对象归集的预付款项期末余额前五名单位”，部分涉密合同形成的单位名称。公司豁免披露后的信息不会对投资者决策判断构成重大影响。【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 服务行业较为集中的风险 公司目前在自然资源领域积累了丰富的行业经验，近年来也逐渐在电力、住建等领域开拓了一些新的业务，建立了一定的竞争优势，但公司的主要业务收入还是来源于自然资源行业客户。如果
9、自然资源信息化建设方针、行业需求发生重大变化，6 必然会对公司业绩造成较大的影响。收入和经营性现金流季节性波动风险 目前公司最终用户主要为各类政府部门和事业单位，政府采购主要通过招标的方式实施，其付款来源主要是财政资金，受预算和资金支付层层审批的限制，行业具有一定的周期性和季节性，导致上半年实现的经营性现金流入较少，如果公司不能合理规划和安排资金的使用，公司可能面临季节性的资金紧张，从而对业务的正常开展构成一定的不利影响。人才流失风险 软件行业属于智力密集型行业，智力资本为核心生产要素，因此公司对核心技术人员有一定的依赖性。如果出现核心技术人员流失的情况，将可能导致研发周期延长甚至中断、核心技
10、术外泄的风险。本期重大风险是否发生重大变化：否 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 特力惠信息科技股份有限公司 英文名称及缩写 Teleware Info&Tech Co.,Ltd.证券简称 特力惠 证券代码 833465 法定代表人 陈曙光 办公地址 福州市东大路 92 号华源大厦 6-8 层 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 彭清新 职务 董事、副总经理、信息披露负责人 电话 0591-87541518 传真 0591-87500893 电子邮箱 公司网址 http:/ 福州市鼓楼区东大路 92 号华源大厦 7 层 701 室
11、 350001 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 1998 年 10 月 25 日 挂牌时间 2015 年 9 月 11 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）I 65 软件和信息技术服务业 主要产品与服务项目 在 GIS 基础平台上开发应用平台软件，根据客户需求定制开发各类应用系统，并提供技术维护服务，主要应用于自然资源（包括国土、规划、林业、海洋等）、住建、电力等行业。普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）51,960,000 优先股总股本（股）-做市商数
12、量 0 控股股东 陈曙光 实际控制人及其一致行动人 陈曙光 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91350100260578001L 否 注册地址 福州市鼓楼区软件大道 89 号福州软件园 E 区 16 号楼 107 室 否 注册资本 51,960,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 第一创业 主办券商办公地址 深圳福田区福华一路 115 号投行大厦 18 楼 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 致同会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 林庆瑜、杨莹 会计师事务所办公地址 中国北京朝阳区建国门外
13、大街 22 号赛特广场 5 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 213,708,917.28 224,234,635.18-4.69%毛利率%47.07%37.11%-归属于挂牌公司股东的净利润 5,278,783.15-12,330,528.85 142.81%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 3,271,544.42-16,138,783.74 120.27%加权
14、平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）6.23%-13.76%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）3.86%-18.01%-基本每股收益 0.10-0.24 142.81%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 248,475,021.32 215,480,926.95 15.31%负债总计 161,096,256.24 133,380,945.02 20.78%归属于挂牌公司股东的净资产 87,378,765.08 82,099,981.93 6.43%归属于挂牌公司股东的每股
15、净资产 1.68 1.58 6.43%资产负债率%（母公司）65.76%61.58%-资产负债率%（合并）64.83%61.90%-流动比率 1.53 1.60-利息保障倍数 5.76-21.63-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额-4,264,110.41-58,458,231.88 92.71%应收账款周转率 2.00 3.39-存货周转率 2.06 2.76-10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%15.31%-10.03%-营业收入增长率%-4.69%31.76%-净利
16、润增长率%141.74%11.05%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 51,960,000 51,960,000 0%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益-62,081.40 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外）2,977,953.08 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-908,632.95 非经常性损益合计非经常性损益合计 2,007
17、,238.73 所得税影响数-少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 2,007,238.73 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 11 应收票据及应收账款 84,718,608.90 应收票据 2,354,935.85 应收账款 82,363,673.05 应付票据及应付
18、账款 57,755,128.55 应付票据 894,000.00 应付账款 56,861,128.55 短期借款 7,000,000.00 7,019,512.47 其他应付款 1,908,024.61 1,888,512.14 存货 57,632,049.24 54,581,391.58 其他流动资产 12,762,296.07 7,788,899.12 递延所得税资产 7,531,756.12 未分配利润-29,986,032.16-30,478,330.65 资产减值损失-2,016,521.15-3,228,142.67 所得税费用 -3,088,933.70 净利润-14,523,6
19、42.98-12,646,330.80 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司作为软件和信息技术服务行业的服务提供商，依靠掌握的软件开发技术和对自然资源领域相关业务流程的了解，为自然资源（包括国土、规划、林业、海洋等）、住建、电力等行业的客户，提供基于 GIS 应用的集信息化咨询、软件开发、应用实施、系统集成、安全服务为一体的全方位信息化解决方案。公司通过直接销售的方式开拓业务，收入来源是软件与集成系统的销售收入和技术服务收入。至本报告披露日，公司的业务、主要产品及服务与上一年度保持一致，公司商业模式未发生重大变化。报告期内变化情
20、况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，公司充分发挥自身优势，优化内部管理结构，严控管理成本、销售成本等各项运营成本支出，提高公司整体经营效率及盈利能力，内部治理初见成效。报告期内，公司实现营业收入 213,708,917.28 元，同比下降 4.69%；营业总成本201,800
21、,874.51 元，同比下降 16.11%；归属于挂牌公司股东的净利润为 5,278,783.15 元，较上年同期增长 17,925,113.95 元。报告期内，公司完成吉林省省级国土空间基础信息管理平台、西安市不动产登记信息管理基础平台二期建设、山西省第三次国土调查数据共享平台建设等项目建设；中标自然资源部互联网+政务管理服务系统、贵州省自然生态空间动态监管信息平台、格尔木市公益林资源项目管理“一张图”系统、数字沛县信息平台及规划等项目，为公司的相关业务推广奠定了良好基础。报告期内，公司持续进行新产品，新技术的研发，国土空间规划、空间大数据分析平台、便携式微变雷达等新产品研发成功并投入应用。
22、公司核心发明专利“一种基于 B/S 架构的表单处理方法及表单系统”，获得国家知识产权局授权；国家高新技术企业复审认定通过。同时公司与超图软件、山西云时代等公司签署了战略合作伙伴协议，进一步加强行业合作。报告期内，公司进一步完善了人力资源体系。在人力资源管理方面一是完善绩效考核13 制度，优化人员结构，控制公司用人成本；二是在引进高层次人才的同时建立内部人才选拔机制，通过考核激励、培训晋升等机制，努力为全体员工提供更多的发展机会与发展空间，激发员工的工作积极性、提高人均产出。人力资源结构的持续优化，提升了公司内部管理、技术创新、市场服务方面的优势，有利于公司持续盈利、稳定发展。(二二)财务分析财
23、务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 本期期末与本期本期期末与本期期初金额变动比期初金额变动比例例%金额金额 占总资占总资产的产的比比重重%金额金额 占总资产占总资产的的比重比重%货币资金 8,070,768.44 3.25%32,029,053.91 14.86%-74.80%应收票据 300,000.00 0.12%2,354,935.85 1.09%-87.26%应收账款 128,920,409.52 51.88%82,363,673.05 38.22%56.53%存货 54,992,776.05 22.13%54,58
24、1,391.58 25.33%0.75%投 资 性 房地产-长 期 股 权投资-固定资产 1,936,137.45 0.78%3,414,053.39 1.58%-43.29%在建工程-短期借款 10,717,957.04 4.31%7,019,512.47 3.26%52.69%长期借款-预付账款 246,130.09 0.10%1,286,580.22 0.60%-80.87%其 他 流 动资产 2,387,707.85 0.96%7,788,899.12 3.61%-69.34%无形资产 2,539,172.89 1.02%2,296,077.54 1.07%10.59%应付票据-894
25、,000.00 0.41%-100.00%应付账款 72,807,165.06 29.30%56,861,128.55 26.39%28.04%预收款项 48,061,969.67 19.34%50,474,617.31 23.42%-4.78%应 付 职 工薪酬 12,932,540.19 5.20%6,814,560.80 3.16%89.78%其 他 应 付款 7,113,706.92 2.86%1,888,512.14 0.88%276.68%负债总额 161,096,256.24 64.83%133,380,945.02 61.90%20.78%资产总额 248,475,021.32
26、 100.00%215,480,926.95 100.00%15.31%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、报告期内货币资金较上期减少 2395.83 万元，降幅达 74.80%，主要原因系公司于年底购买一笔金额为 2200.00 万元的银行理财产品，按准则要求，报表科目记入以公允14 价值计量且其变动计入当期损益的金融资产；2、报告期内应收票据期末金额为 30 万元，较上期减少 205.49 万，主要原因系票据到期收回货款所致；3、报告期内应收账款期末金额 12892.04 万元，与上年期末相较增加 56.53%，主要原因为占公司营收主要来源的多数客户为政府机构，受国家机构
27、改革的影响，导致项目回款周期较长。4、报告期内固定资产较上期减少 43.29%，主要原因系：（1）本期新增固定资产仅 5.52万元，较上期减少 95.05 万元；（2）受年度固定资产折旧影响；（3）本期报废一批已到期的固定资产，影响金额 6.21 万元；5、报告期内短期借款期末金额 1071.80 万元，较上期增加 369.85 万，主要原因系报告期内公司增加短期银行借款所致；6、报告期内预付账款期末金额 24.61 万元，较上期减少 104.05 万元，降幅达 80.87%，主要原因系上年度预付金额于本期内顺利完成交付，故期末预付账款较上期大幅度减少；7、报告期内其他流动资产期末金额 238
28、.77 万元，较上期减少 540 万元，主要原因系收到税务局退回的预缴企业所得税 558 万元所致；8、报告期内应付票据期末金额为 0，主要原因为应付票据到期已支付；9、报告期内应付账款期末金额 7280.72 万元，较上期增加 1594.60 万元，涨幅达 28.04%，主要原因系项目应收款未回笼，相应的采购暂未支付所致；10 报告期内应付职工薪酬期末金额1293.25万元，较上期增加611.80万元，涨幅89.78%，主要原因系本报告期公司经营效益转好，年末计提员工年终奖所致；11 报告期内其他应付款期末金额 711.37 万元，较上期增加 522.52 万元，涨幅 276.68%，主要原
29、因系本期增加关联方借款 201.46 万及大额未付报销款所致；2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例%金额金额 占营业收占营业收入的入的比比重重%金额金额 占营业收占营业收入的入的比比重重%营业收入 213,708,917.28-224,234,635.18-4.69%营业成本 113,108,021.27 52.93%141,026,564.05 62.89%-19.80%毛利率 47.07%-37.11%-销售费用 43,274,139.74 20.25%49,493
30、,676.04 22.07%-12.57%管理费用 23,304,704.03 10.90%28,831,851.07 12.86%-19.17%研发费用 20,147,031.26 9.43%19,680,434.62 8.78%2.37%财务费用 1,053,467.91 0.49%742,032.80 0.33%41.97%信用减值损失-8,559,626.31-4.01%0 0.00%-100.00%资产减值损失-605,384.55-0.28%-3,228,142.67-1.44%81.25%其他收益 2,977,953.08 1.39%3,850,299.43 1.72%-22.6
31、6%15 投资收益 0 0.00%0 0.00%-公允价值变动收益-资产处置收益-汇兑收益-营业利润 5,720,984.99 2.68%-15,693,219.96-7.00%136.46%营业外收入-营业外支出 970,714.35 0.45%42,044.54 0.02%2,208.78%净利润 5,278,783.15 2.47%-12,646,330.80-5.64%141.74%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、报告期内营业收入较上期下降 4.69%，主要原因系公司根据国家机构改革，优化业务战略，自有核心产品投放市场需要时间和客户积累，本期集中发展高毛利业务所致；2、报告期内营
32、业成本较上期下降 19.80%，主要原因系公司部分外包业务转为自营，外协成本降低所致；3、报告期内销售费用较上期减少 621.95 万元，下降 12.57%，主要原因系公司为推动战略目标实现，优化人员结构，淘汰低效员工，销售人员工资及附加费用降低所致；4、报告期内管理费用较上期减少 552.71 万元，下降 19.17%，一方面，公司配合业务提升的需求，提高管理效率及质量，合并边缘部门，减少相应的中基层管理人员，管理费用中工资及附加减少 246 万元；另一方面，公司优化经营管理模式，加强各项日常运营费用的控制，办公费、差旅费及业务招待费等较去年同期均有一定幅度下降；5、报告期内信用减值损失较上
33、期变化较大，主要原因系应收账款增加，相应计提的应收账款减值准备增加所致；(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 213,708,917.28 224,234,635.18-4.69%其他业务收入-主营业务成本 113,108,021.27 141,026,564.05-19.80%其他业务成本-按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上本期与上年同期金年同期金额变动比额变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收收入的比入的比重重%收入金额收入金额
34、占营业收占营业收入入 的比重的比重%主营业务收入 213,708,917.28 100.00%224,234,635.18 100.00%-4.69%其中：传统业务 135,997,164.23 63.64%148,285,241.14 66.13%-8.29%不动产业务 73,080,094.88 34.20%75,949,394.04 33.87%-3.78%16 雷达销售 4,631,658.17 2.17%-100.00%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：公司在报告期内，传统业务及不动产业务收入与上年同期相比未产生重大变动。雷达销售业务
35、收入金额较上年同期增长 100%，主要原因系 2019 年公司控制子公司方向图便“携式微变雷达”研制成功，并生产销售，产生收入。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序序号号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联是否存在关联关系关系 1 客户一 10,331,099.06 4.83%否 2 客户二 8,490,566.04 3.97%否 3 客户三 8,005,371.70 3.75%否 4 客户四 7,442,707.96 3.48%否 5 客户五 6,865,471.70 3.21%否 合计合计 41,135,216.46 19.24%-(4)(4)
36、主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序序号号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联是否存在关联关系关系 1 供应商一 3,283,018.87 5.32%否 2 供应商二 3,196,509.43 5.18%否 3 供应商三 2,915,421.36 4.72%否 4 供应商四 2,830,188.68 4.59%否 5 供应商五 2,706,798.23 4.39%否 合计合计 14,931,936.57 24.20%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额-
37、4,264,110.41-58,458,231.88 92.71%投资活动产生的现金流量净额-22,094,722.36-3,458,741.12-538.81%筹资活动产生的现金流量净额 2,648,647.30 1,417,741.63 86.82%现金流量分析现金流量分析：17 1、报告期内经营活动产生的现金流量净额为-426.41 万元，较上期大幅度增加，主要原因如下：（1）收到 558 万以前年度预缴的企业所得税退税；（2）本期公司经营调整，部分外协业务转自营，外协采购支付减少；（3）人员优化，支付给职工以及为职工支付的薪酬及相关费用减少；2、报告期内投资活动产生的现金流量净额较上期
38、减少 538.81%，主要原因系购买一笔2200 万元的银行理财产品所致；3、报告期内筹资活动产生的现金流量净额较上期增加 86.82%，主要原因系报告期内公司银行短期借款还款较上期减少 1001.96 万元的同时短期银行借款增加 1121.96 万元；(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 报告期内，纳入公司合并报表的全资子公司有：福建惠保信软件工程有限公司、安徽惠智信科技有限公司。控股子公司：内蒙古方向图科技有限公司。福建惠保信软件工程有限公司的情况如下：注册号：91350100MA2XYG0J5R 注册资本：1000 万元，其中
39、特力惠信息科技股份有限公司出资 1000 万元，占总资本的 100%。经营范围：计算机软件开发、销售，网络系统开发、技术转让。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动。）设立目的主要是通过数字福建产业园行业集中及人才聚集的优势，为公司大数据产品的研发提供支持。报告期内，惠保信营业收入为 1,810,679.68 元，净利润 29,012.66 元。安徽惠智信科技有限公司的情况如下：注册号：91340100MA2TBDQ752(11)注册资本：500 万元，其中特力惠信息科技股份有限公司出资 500 元，占总资本的100%。经营范围：计算机软件开发、销售、服务与咨询；计算机信息系统
40、集成服务、管理与维护服务；云计算技术开发与服务；互联网技术开发与服务；大数据、人工智能技术服务；信息技术咨询服务；互联网地图、电子地图设计；测绘工程技术服务、施工；土地规划与整理；不动产评估与咨询；城市规划设计；遥感与空间信息技术研发；民用无人机技术服务；智能化系统集成服务。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动。）设立目的主要是通过安徽合肥的产业人才聚集优势，为公司人工智能产品的研发提供支持。报告期内，惠智信营业收入为 0 元，净利润 0 元。内蒙古方向图科技有限公司情况如下：注册号：91150102MA0N9APQ6Q 注册资本：200 万元，其中特力惠信息科技股份有限公司
41、出资人民币 120 万元，占注册资本的 60%，谭维贤出资人民币 44 万元，占注册资本的 22%，黄平平出资人民币 36 万元，占注册资本的 18%。经营范围：机电设备研发、生产、销售、维护与租赁；计算机信息系统开发与销售；计算机软硬件；电线电缆；电子产品、电脑及外围设备的销售；安防监控系统集成、销售；安防工程施工；地质灾害治理工程；经商务厅备案的进出口业务（赁资质经营）（依法须18 经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动。）设立目的主要是进行地基微变监测雷达、地质灾害监测设备的研发与生产，可以与公司现有的地灾监测软件产品相结合，形成新的地灾专业化防治系统，丰富公司产品线，有利于后续
42、业务开展。报告期内，方向图营业收入为 4,631,658.17 元，净利润-811,199.33 元。2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 (四四)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (五五)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 1、会计政策变更（1）财政部于 2017 年 3 月 31 日分别发布了企业会计准则第 22 号金 融工具确认和计量（2017 年修订）（财会20177 号）、企业会计准则第 23 号金融资产转移（2017 年修订）（财会
43、20178 号）、企业会计准则第 24 号套期会计（2017 年修订）（财会20179 号），于 2017 年 5 月 2 日 发布了企业会计准则第 37 号金融工具列报（2017 年修订）（财会201714 号）（以下简称“新金融工具准则”），要求境内上市企业自 2019 年 1 月 1 日 起执行新金融工具准则。（2）财政部于 2019 年 4 月发布的财政部关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知（财会20196 号），及财政部于 2019 年 9 月发布的财政部关于修订印发合并财务报表格式（2019 版）的通知（财会201916 号）编制财务报表。2、会计估计变更 无 3
44、、前期会计差错更正（1）特力惠公司以前年度存货出现减值迹象但未计提存货跌价准备，导致 2018 年少计提存货跌价准备 1,211,621.52 元，累计少计提存货跌价准备 3,050,657.66 元。（2）特力惠公司以前年度少计提企业所得税，导致累计少确认所得税费用 4,973,396.95元。（3）特力惠公司以前年度未确认递延所得税资产，导致 2018 年少计提递延所得税资产3,088,933.70 元，累计少计提递延所得税资产 7,531,756.12 元。（4）对 2019 年度前期财务状况和经营成果的影响 受影响的比较期间受影响的比较期间报表项目报表项目 调整前金额调整前金额 累积影
45、响数累积影响数 调整后金额调整后金额 存货 57,632,049.24-3,050,657.66 54,581,391.58 其他流动资产 12,762,296.07-4,973,396.95 7,788,899.12 递延所得税资产 7,531,756.12 7,531,756.12 未分配利润-29,986,032.16-492,298.49-30,478,330.65 19 资产减值损失-2,016,521.15-1,211,621.52-3,228,142.67 所得税费用 -3,088,933.70-3,088,933.70 净利润-14,523,642.98 1,877,312.1
46、8-12,646,330.80 三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，公司各项业务进展顺利，各部门分工明确，内部管理制度逐步完善，会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好，公司保持良好的独立性和自主经营能力。公司不存在债权违约、债务无法按期偿还的情况；不存在实际控制人失联或者高级管理人员无法履职的情况；不存在拖欠员工工资或者无法支付供应商货款的情况；不存在主要生产、经营资质缺失或者无法续期，无法获得主要生产、经营要素的情况。公司管理层、业务骨干队伍稳定；公司及全体员工没有发生违法、违规行为。报告期内，公司没有发生对持续经营能力产生重大影响的事项，公司持续经营情况良好。四
47、、四、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 1、服务行业较为集中的风险 目前公司核心业务集中在自然资源（包括国土、规划、林业、海洋等）、住建、电力等行业，用户群体涵盖部、省、市、县各级机构，市场产值及潜力较大。上述行业应用的信息化系统搭建难度较高，对 GIS 有专业化的需求。当前公司主要收入来源于自然资源行业客户，公司在自然资源领域积累了丰富的行业经验，具有一定的竞争优势，但自然资源客户也遍布全国各地，业务较为分散，如果自然资源信息化建设方针、行业需求发生重大变化，必然会对公司业绩造成较大的影响。应对措施：公司将加强自然资源领域行业市场的开拓力度，持续开发从省
48、部级到市县级自然资源、住建、电力、测绘等行业客户；同时优化公司产品线结构，以行业发展方向为指导，研发包括空间规划、空间平台、用途管制等适应市场需求的产品，应对市场变化。2、收入和经营性现金流季节性波动风险 目前公司的最终用户主要为各类政府部门和事业单位，政府采购主要通过招投标的方式实施，付款来源主要是财政资金，受财政预算和资金支付层层审批的限制，行业具有一定的周期性和季节性。用户通常上半年制定采购预算，发布招标公告，正式采购合同通常在下半年签订。故公司的业务合同签订主要集中在下半年。受此影响，公司收入实现及收到合同款项具有明显的上下半年不均衡特点，一般下半年所占比例要高于上半年。上述情形与公司
49、所处行业特点和客户类型有关，与公司业务相匹配，但同时也会导致上半年实现的经营性现金流入较少。如果公司不能合理规划和安排资金的使用，公司可能面临季节性的资金紧张，从而对业务的正常开展构成一定不利影响。应对措施：公司将在保证主营业务优势的基础上，有效整合各方资源，继续以客户需求为导向，充分发挥公司的技术优势和行业经验，优化并完善公司的产品解决方案和业务结构，提升产品和服务质量，完善销售布局，扩大客户覆盖范围和市场影响力，提升企业核心竞争20 力，实现主营业务收入水平的均衡提升。3、人才流失风险 软件行业属于智力密集型行业，智力资本为核心生产要素，而技术是靠人来掌握和实施的，因此公司对核心技术人员有
50、一定的依赖性。如果出现技术人员大量流失的情况，将可能导致研发周期延长甚至中断、核心技术外泄的风险。应对措施：一是公司与核心技术人员已签订保密协议书，加强核心技术保密工作。二是公司不断完善薪酬激励、培训晋升等制度，同时持续推行股权激励措施，建立立体激励机制，在满足员工物质需求的同时，提供全面的学习、发展机会，吸引和稳定核心技术人员。三是充分发挥现有研发人员的技术优势，加强年轻员工的培养工作，为公司不断培养高素质的研发人才。四是加强企业价值观与企业文化建设，完善用人机制，增强团队凝聚力。4、市场竞争风险 随着行业的发展，国内优秀的 GIS 软件企业也在不断涌现，这些企业在不同领域具有不同程度的优势
