1、1 2019 年度报告 优樟生物 NEEQ:833074 江西优樟生物科技股份有限公司 2 公司年度大事记公司年度大事记 2019 年 3 月 27 日，公司召开第 二届董事会第八次会议；2019 年 4 月 11 日，公司召开 2019 年第一次临时股东大会，审议通过关于公司迁址暨变更公司住所议案：将现办公地址：北京市海淀区中关村南大街2 号 1 号楼 12 层 A 座 1510 迁址到：江西省南昌经济技术开发区双港西大街 1299 号。2019 年 5 月 6 日，公司召开第二届董事会第十次会议；2019 年 5 月 16 日，公司召开2018 年年度股东大会，审议通过关于公司变更名称议案
2、：公司原中文名称“优万科技（北京）股份有限公司”、英文名称“UoneNet Technology(Beijing)Co.,LTD”拟变更为“江西优樟生物科技股份有限公司”；原证券简称“优万科技”拟变更为“优樟生物”，证券代码保持不变。上述变更内容已于 2019 年 5 月 24日办理好工商登记，并取得新的营业执照。3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重要事项重要事项 .2222 第六节第六
3、节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2626 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2828 第八节第八节 董事、监事、高级管理董事、监事、高级管理人员及员工情况人员及员工情况 .2828 第九节第九节 行业信息行业信息 .3131 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3131 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3636 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 股份公司、公司、优樟生物 指 江西优樟生物科技股份有限公司 全国股转系统 指 全国中小企业股份转让系统 股转公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 华龙证券 指 华龙证券股份有限公
4、司 兴华事务所 指 北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）赣药连锁 指 江西赣药大药房连锁有限公司 赣药制药 指 江西赣药全新制药有限公司 赣药集团 指 江西赣药药业集团有限公司 赣药医药 指 江西赣药集团全新医药有限公司 公司章程 指 江西优樟生物科技股份有限公司章程 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监 事会议事规则 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书?治理层 指 公司董事、监事、高级管理人员 期初、期末 指 2019 年 1 月 1 日、2019 年 12 月 31 日 上年同期、上期 指 2018 年 1 月 1 日-2018 年 12 月
5、31 日 报告期、本期 指 2019 年 1 月 1 日-2019 年 12 月 31 日 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人付生平、主管会计工作负责人万俊欢及会计机构负责人（会计主管人员）万俊欢保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了带强调事项段的无保留意见的审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。本年度报告涉及未来计划等前瞻
6、性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 政策与法律风险 政策性风险：主要是各省药品的投招标政策和时间的不确定性风险。由于部分省份调整了招标政策或延缓了药品招标时间，直接影响公司产品在各省上市销售的市场推广进度和市
7、场业绩。法律风险：近年来国家加大对医药行业的反腐力度，进一步整肃了医药市场环境，增强了市场竞争的透明性和公正公平性。虽对公司业务发展来说，是长期利好，但在短期内对业务发展会有一定影响。主要体现在：1、是由于反腐力度加大，部分省市的终端客户（主要是医院）为了规避风险，暂停部分新招标药品的采购，影响企业销售；2、公司本身为了防范风险，需进一步加大对经销商或代理商的甄别力度，防患于未然，增加销售成本。市场风险 公司从事中药饮片的生产销售,经过多年经营积累,已经拥有了一定的优质的客户资源和行业经验等优势。但是,由于中药饮片加工生产处于中药产业链的基础阶段,技术壁垒相对较低,而且属于充分竞争行业,加上公
8、司目前的生产规模属于中等,因此,在与上下游客户交易定价过程中,并无明显的议价优势。随着行业内优势企业进一步壮大、新的企业不断进入,如果公司未能在规6 模、技术和市场等多方面保持快速发展,将面临市场竞争加剧的业绩波动风险。市场竞争无时无处不在，公司产品在市场上虽是独家产品，同样也会面临竞争压力 关联交易风险 报告期内，通过关联企业贛药医药销售药品 1,912,341.02 元，占同类交易比例的 58.71。与关联方交易采取市场公允价格，但是公司仍存在关联方交易的风险。本期重大风险是否发生重大变化：否 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 江西优樟生物科技股份
9、有限公司 英文名称及缩写 无 证券简称 优樟生物 证券代码 833074 法定代表人 付生平 办公地址 江西省南昌经济技术开发区双港西大街 1299 号办公楼第二层 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 万俊欢 职务 董事会秘书、财务负责人 电话 0791-87602657 传真 0791-87602657 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 江西省南昌经济技术开发区双港西大街 1299 号办公楼二层，邮编：330096 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 20
10、06 年 2 月 15 日 挂牌时间 2015 年 7 月 30 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）“制造业”（C）-“医药制造业”（27）-“中成药生产业”（274）-“中成药生产”（2740）主要产品与服务项目 医药及医疗器材销售 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）49,725,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 廖述斌、李小昆 实际控制人及其一致行动人 廖述斌、李小昆 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91110108785526984M 否 注册地址 江西省南昌经
11、济技术开发区双港西大街 1299 号办公楼二层 是 注册资本 49,725,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 华龙证券 主办券商办公地址 兰州市城关区东岗西路 638 号兰州财富中心 21 楼 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 胡小英、熊靖 会计师事务所办公地址 北京市西城区裕民路 18 号 2206 房间 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年
12、同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 3,257,035.32 9,488,933.11-65.68%毛利率%28.76%47.67%-归属于挂牌公司股东的净利润-4,021,930.05-13,020,102.81 69.11%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-7,120,880.17-13,167,630.61 45.92%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-17.96%-53.35%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-31.80%-53.96%-基本每股收益-0.08-0.26 65.38%二、偿债能
13、力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 35,852,118.89 43,000,240.41-16.62%负债总计 15,470,661.82 18,596,853.29-16.81%归属于挂牌公司股东的净资产 20,381,457.07 24,403,387.12-16.48%归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.41 0.49-16.48%资产负债率%（母公司）16.38%15%-资产负债率%（合并）43.15%43.25%-流动比率 1.09 1.25-利息保障倍数-4.40-42.61-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年
14、同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额-2,912,697.66 2,476,460.47-217.62%应收账款周转率 0.55 3.23-存货周转率 0.19 0.43-10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%-16.62%-42.08%-营业收入增长率%-65.68%12.46%-净利润增长率%69.11%-715.43%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 49,725,000 49,725,000 0%计入权益的优先股数量 计入负债的优先股数量 六、非经常性非经
15、常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按 照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）3,100,000.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-1,049.88 非经常性损益合计非经常性损益合计 3,098,950.12 所得税影响数 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 3,098,950.12 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末
16、（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据 0 0 0 0 应收账款 0 2,219,070.70 0 0 应收票据及应收账2,219,070.70 0 0 0 11 款 应付票据 0 0 0 0 应付账款 191,966.69 0 0 应付票据及应付账款 191,966.69 0 0 0 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 中国医药行业是一个被长期看好的行业，2013 年中国已超过日本成为世界第二医药大国，2020 年，中国预计将超美国，跃居世界第
17、一医药大国。公司目前已发展成为一家业务医药生产、流通、零售以及医药互联网交易的全资质医药企业，公司各项业务已步入了快速发展轨道。公司目前拥有的专利技术包括：医药生产和零售(含互联网药品销售)的经营资质,生产企业和流通企业分别通过国家 GMP 和 GSP 认证,公司核心产品乌鸡白凤分散片和格列吡嗪口腔崩解片均为公司专利产品,产品拥有广阔的市场前景,其中乌鸡白凤分散片为药品全国独家批文,格列吡嗪口腔崩解片目前国内只有二家批文,并受专利保护,市场竞争风险较小,同时,公司下属子公司制药公司和连锁公司,均为国家高新技术企业,享受地方政府扶持政策.企业发展潜力较好。同时公司为应对医药行业的发展趋势,增加科
18、技投入,加大创新力度.一是加快保健食品研发与投产,新增三个功能性食品完成研发,进入投产前期准备工作;二是加大农业种植技术的研究与开发,与知名高校合作项目-中药材生物繁殖技术已进入基地实验种植阶段,预计明年进入全面产业化推广种植,这将为公司未来发展提供新的利润增长点。具体为：1、采购模式 采取集中采购方式，即由公司采购部门统一集中向厂商或经销商采购原材料或药品等。采购部根 据公司年度经营计划及企业生产、企业排产计划和商业及零售企业的销售计划，结合原材料或药品 采购周期确定最佳采购和储存批量，统一编制采购计划。采购方式一般采用询价采购、招标（邀 标）竞价采购、单一来源采购等方式。2、生产模式 公司
19、生产安排以市场需求为导向，结合实际安全库存需要制定年度、月度、日生产计划。以 GMP 管理体系为基础，搭建起公司产品生产、质量管控、环境管理模式，从原料采购、人员配置、设备 管理、生产过程、质量控制、包装运输等方面，严格执行国家相关规定。对原料、辅料、包装材 料、中间产品及成品进行全程检测及监控，确保产品质量安全。3、销售模式 公司主要产品为自有产品和代理产品，自有产品指企业生产的药品。代理产品是代理其他企业产 品，主要包括非处方药品和保健品、预包装食品等。自有产品为处方药，销售对象为主要是医院，销售模式主要采取自营各省代理商模式。代理产品中的非处方药以及保健品、预包装食品等的销 售终端主要为
20、药店及个人。营销模式主要采取医药电子商务网络销售和药店零售的销售模式，报告期内及报告期后至本报告披露日，公司的商业模式较上年度未发生变化。?报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 13 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，公司实现收 3,257,035.32 元，较上年同期下降 65.68%，净利润实
21、现-4,021,930.05 元，较上年同期增长 70.35%，净资产实现 20,381,457.07 元，较上年同期下降 16.48%，经营活动产生的现金流量净额为-2,912,697.66 元，较上年同期下降了 217.62%。截至 2019 年底，自有产品在全国中标城市逐渐减少。公司将会进一步挖掘潜力，继续深化与老客户合作。加大力度开拓新的市场，并加快布局中草药的种植。今后以医药行业为核心，加快公司资源、渠道整合，增加对渠道（包括终端网点）、医药物流、电子商务的投资，加大科研开发力度，加快国内外市场网络的布局，全力以赴做大做强，不断提高企业的核心竞争力。(二二)财务分析财务分析 1.1.
22、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 本期期末与本期期本期期末与本期期初金额变动比例初金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%货币资金 3,647,983.31 10.18%5,428,550.80 12.62%-32.80%应收票据 应收账款 2,219,070.70 6.20%3,276,708.78 7.62%-32.28%存货 8,371,090.64 23.35%13,428,786.67 31.23%-37.66%投资性房地产 长期股权投资 固定资产 4,876,220.01
23、13.60%5,241,508.15 12.19%-6.97%在建工程 短期借款 4,500,000.00 12.55%4,500,000.00 10.46%0%长期借款 无形资产 13,576,541.92 37.87%14,846,806.28 34.53%-8.56%资产总额 35,852,118.89 100%43,000,240.41 100%-16.62%其他应付款 9,880,891.59 27.56%9,100,878.60 21.16%8.57%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金：期末金额 3,647,983.31 元，期初金额 5,428,550
24、.80 元，期末金额较期初金额降低了 32.80%。主要原因由于公司日常开销及支付了大部分应付账款。2、应收账款：期末金额 2,219,070.70 元，期初金额 3,276,708.78 元，期末金额较期初金额降低了 64.40%，主要是由于部分客户有所回款。3、存货：期末金额 8,371,090.64 元，期初金额 13,428,786.67 元，期末金额较期初金额降低了 37.66%，主要变动原因是由于全资子公司的存货计提了 3,199,666.00 元的减值。4、无形资产：期末金额 13,576,541.92 元，期初金额 14,846,806.28 元,期末金额较期初金额降低了 8.
25、56%，主要原因是按期计提的的摊销。5、资产总额：期末金额35,852,118.89元，期初金额43,000,240.41元，期末金额较期初金额降低了16.62%,14 主要原因是 2019 年度亏损。6、其他应付款：期末金额 9,880,891.59 元，期初金额 9100878.60 元，期末金额较期初金额增加 8.57%，主要原因是与简道众创投资股份有限公司新增了往来借款。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%金额金额
26、占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 3,257,035.32-9,488,933.11-65.68%营业成本 2,320,423.47 71.24%4,965,821.36 52.33%-53.27%毛利率 28.76%-47.67%-销售费用 672,290.95 20.64%1,120,683.27 9.52%-40.01%管理费用 3,464,610.20 106.37%4,517,449.45 45.58%-23.31%研发费用 23,238.9 0.71%16,301.14 4.50%42.56%财务费用 914,472.48 28.08%170,828.72 1.80%43
27、5.32%信用减值损失-581,846.79 17.86%0 0%0%资产减值损失-3,199,666 98.24%-12,482,178.03 131.54%-74.37%其他收益 0 0 0%投资收益 0 0%304,916.30 3.21%100.00%公允价值变动收益 0 0%0 0%0%资产处置收益 0 0%0 0%0%汇兑收益 0 0%0 0%0%营业利润-8,017,295.69 22.36%-13,715,467.65-144.54%-41.55%营业外收入 3,100,000.12 95.18%192,585.14 2.03%1,509.68%营业外支出 1,050 0.03
28、%45,057.34 0.47%-97.67%净利润-4,021,930.05 123.48%-13,563,414.40-142.94%-70.35%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营收收入：本期金额 3,257,035.32 元，上期金额 9,488,933.11 元,本期金额较上期金额降低了 65.68%，主要原因是公司产品销售不及预期。2、营收成本：本期金额 2,320,423.47 元，上期金额 4,965,821.36 元，本期金额较上期降低了 53.27%，主要原因是公司销量下降，导致成本相应下降。3、销售费用：本期金额 672,290.95 元，上期金额 1,120,68
29、3.27 元，本期金额较上期降低了 40.01%，主要原因现在公司产品在市场不具有明显优势，销量下降，销售费用也下降。4、管理费用：本期金额 3,464,610.20 元，上期金额 4,517,449.45 元，本期金额较上期降低了 23.32%，主要原因公司于 2019 年 4 月从北京迁往江西南昌，与全资子公司一同办公，便捷管理，部分员工进行整合，在北京的办公场所进行退租，因此管理费用有所下降。5、财务费用：本期金额 914,472.48 元,，上期金额 170,828.72 元，本期较上期增长 435.32%，主要原因是优樟生物向简道众创投资股份有限公司新增借款 145 万，利息年化 7
30、.5%.6、资产减值损失：本期金额 3,199,666 元，上期金额 12,482,178.03 元,本期较上期减少 74.37%，主要原15 因是由于上期计提了全额商誉减值 12,440,589.08 元。7、营业利润：本期金额-8017295.69 元，上期金额-13,715,467.65 元，本期较上期增长 41.55%，主要原因上期全额计提商誉减值造成大额亏损，加上今年公司销量也不及预期。8、营业外收入：本期金额 3,100,000.12 元，上期金额 192,585.14 元,本期较上期增长 1509.68%，主要原因由于优樟生物从北京迁往江西南昌，得到当地政府 300 万补贴。9、
31、营业外支出：本期金额 1,050 元，上期金额 45,057.34 元，本期较上期下降 97.67%，主要原因是上期由于公司部分资产亏损，本期管理有所改善。10、净利润：本期金额-4,021,930.05 元，上期金额-13,563,414.40 元，本期较上期增长 70.35%，主要原因是去年商誉全额计提减值造成亏损。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 3,257,035.32 9,298,456.91-65.68%其他业务收入 0 190,476.20 0%主营业务成本 2,320,423.47 4,965,
32、821.36-53.27%其他业务成本 0 0 0%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%药品销售业务 3,257,035.32 100%8,803,173.89 92.77%-63.00%药品展示服务费 0 0%495,283.02 5.22%0%其他业务（租赁 业务 0 0%190,476.20 2.01%0%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原
33、因：收入构成变动的原因：报告期内，公司由于资金紧张，无法同时进行药品正常生产销售及网络平台可儿医药的深度开发及推广，故公司主要维持医药的正常的生产，因此报告期内主营业务主要是自有药品及代理药品的销售，未有药品展示服务收入及其它业务收入，所以本期较上期收入结构发生重大变化。?(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 江西赣药集团全新医药有限公司 1,912,341.02 58.72%是 2 湖南达嘉维康医药有限公司 660,297.35 20.27%否 16 3 华润医药商业集团有限公司
34、415,531.79 12.76%否 4 嘉事堂药业股份有限公司 107,936.21 3.31%否 5 北京万家瑞药业有限公司 21,320.69 0.65%否 合计合计 3,117,427.06 95.71%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 南昌骏美实业有限公司 118,560.00 38.99%否 2 威海迪素制药有限公司 24,442.00 8%否 3 湖北葛店人福药用辅料有限责任公司 24,000.00 7.89%否 4 迪嘉药业集团有限公司 20,900.0
35、0 6.87%否 5 奉新县佳艺包装厂 17,666.00 5.81%否 合计合计 205,568.00 67.56%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额-2,912,697.66 2,476,460.47-217.62%投资活动产生的现金流量净额 0 75,402.58 0%筹资活动产生的现金流量净额 1,132,130.17-17,783,463.36-106.37%现金流量分析现金流量分析：1、经营性活动产生的现金流量净额：本期金额-2,912,697.66 元,上期金额 2,476,46
36、0.47 元,本期较上期金额减少 217.62%，主要原因是报告期内公司大部分支付了大部分供应商的货款。2、筹资活动产生的现金流量净额：本期金额 1,132,130.17 元，上期金额-17,783,463.36 元，本期较上期增长 106.37%，主要原因是上期公司支付了 24,600,000 元,股权收购款，本期收到简道众创投资股份有限 145 万借款。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 1、控股子公司江西赣药全新制药有限公司 2019 年度公司营业收入 3,089,346.34 元，净利润-2,249,276.90 元。2、
37、控股子公司江西赣药大药房连锁有限公司 2019 年度公司营业收入 167,688.98 元，净利润-2,788,985.01 元。2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 (四四)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 17 审计意见 无保留意见 审计报告中的特别段落：无 强调事项段 其他事项段 持续经营重大不确定性段落 其他信息段落中包含其他信息存在未更正重大错报说明 董事会就非标准审计意见的说明：董事会关于审计报告中强调事项段所涉及事项的说明：公司董事会认为，北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）对优樟生物 2
38、019 年度财务报表出具非标准无 保留意见审计报告，主要原因是：公司 2018 年、2019 年持续亏损，且目前公司未来发展方向及主营业务仍为明确，导致优万科技的持续经营能力存在重大不确定性。针对审 计报告所强调事项，优樟生物已正在积极采取措施，具体如下：1、进一步完善销售模式和措施,提高市场竞争力.企业产品销售主要通过两条线展开：一条线是统一销售。依托销售平台，通过商业销售公司的专业 化运作和完善的销售网络进行营销，增进和培养客户对本企业的品牌及产品的认识度，并逐步成为本企 业的忠实客户。另一条线是电子商务平台。依托电子商务连锁公司的互联网平台包括电子商务官网、微 信平台、电销平台等，通过线
39、上线下的方式将产品迅速辐射出去。进一步加大销售力度：一是加强广 告宣传力度。广告是产品促销的重要手段。广告有无形和有形两种。无形广告主要通过销售人员和售后 服务人员工作形象及产品质量，树立起企业产品的品牌效应。有形广告主要包括墙体广告、宣传资料及 大众媒体广告，宣传企业产品。本企业将采取多种形式来宣传提升企业及产品在市场、在客户心中的形 象，尽可能把广告的效应发挥到极至。二是加强咨询服务与售后服务。企业成立专门的咨询服务机构，由质保部长和医药资深专家组成。专人接待上门客户及接听免费咨询电话，处理客户疑问及申诉。售后 服务人员定期回访，用热情敬业的精神为客户排忧解难，并提供最经济、最有效的服务。
40、2 进一步加快项目推进力度,推动企业持续发展.加强专业技术人员储备引进计划，培育与稳定企业所需人才。加快中药种养殖基地建设以及食品保健品投产.以双千人才计划为契机,积极引进专业技术人才,为公司发展提供技术人才保障,同时加快完成千亩富硒中药材基地建设工作,把科研成果加快转变为生产力,提高企业效益,也从源头上解决公司生产企业的原材料供应与产品质量问题,保障生产企业的正常生产与经营.加快食品保健品研发与生产建设步伐,在 2020 年实现公司药食同源食品项目投产.加快医药连锁转型步伐,提升企业核心竞争力.3.进一步规范公司治理,树立良好公司形象.作为一家新三板挂牌的公众企业，诚信经营、依法纳税是公司承
41、担社会责任、服务社会公众的第一责任。公司在创造社会财富的同时，完善公司治理结构,规范公司各项管理制度,不忘记应承担的社会责任，关注员工身心健康，我们将不断改善员工 工作环境，提高员工薪酬和福利待遇。公司将社会责任意识融入到发展实践中，积极承担社会责任，支持地区经济发展，与社会共享企业发展成果。(五五)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 1、财政部于 2019 年 4 月 30 日发布了关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知（财 会20196 号），对一般企业财务报表格式进行了修订，归并部分资产负债表项目，拆分部分利 润
42、 表项目。本公司已经根据新的企业财务报表格式的要求编制财务报表，财务报表的列报项目因此发生 变更的，已经按照企业会计准则第 30 号财务报表列报等的相关规定，对可比期间的比较数 据进行调整。2、本公司自 2019 年 1 月 1 日起执行财政部修订后的企业会计准则第 22 号金融工具确认和计 量、企业会计准则第 23 号金融资产转移、企业会计准则第 24 号套期会计以及 企 业会计准则第 37 号金融工具列报(以下简称新金融工具准则)。根据相关新旧准则衔接规定，对18 可比期间信息不予调整，首次执行日执行新准则与原准则的差异追溯调整本报告期期初留存收益或 其他综合收益。报告期内，不存在会计估计
43、变更和重大会计差错更正。?三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，利用现有资金投资人类生命健康行业，围绕生命健康行业上下游及周边产业，以控股投资为主，兼顾参股投资，根据投资策略个别项目可以采取先参股后控股的方式进行。通过业务调整、优化及资金的筹集，本公司未来经营状况将得到极大的改善，持续经营能力将得到进一步的提升。公司业务、行政、财务等机构完全独立，保持良好的独立自主经营的能力；会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；主要财务、业务等经营指标健康；经营管理层、核心业务人员队伍稳定；公司和全体员工无重大违法、违规行为。报告期内公司未发生对持续经营能力有重大不利影响的事项。
44、四、四、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 应对策略及具体措施应对策略及具体措施 （1）加强与招标部门及当地经销商（代理商）联系。及时跟踪各省招标进度，（2）加强法律意识，加强对经销商（代理商）的管理，督促经销商（代理商）依法合规经营。2 2、市场风险、市场风险 市场竞争无时无处不在，公司产品在市场上虽是独家产品，同样也会面临竞争压力。应对策略及具体措施应对策略及具体措施 （1）完善销售模式和措施。提高市场竞争力 企业产品销售主要通过两条线展开：一条线是统一销售。依托销售平台，通过商业销售公司的专业化运作和完善的销售网络进行营销，增进和培养客户对本企业的品牌
45、及产品的认识度，并逐步成为本企业的忠实客户。另一条线是电子商务平台。依托电子商务连锁公司的互联网平台包括电子商务官网、微信平台、电销平台等，通过线上线下的方式将产品迅速辐射出去。进一步加大销售力度：一是加强广告宣传力度。广告是产品促销的重要手段。广告有无形和有形两种。无形广告主要通过销售人员和售后服务人员工作形象及产品质量，树立起企业产品的品牌效应。有形广告主要包括墙体广告、宣传资料及大众媒体广告，宣传企业产品。本企业将采取多种形式来宣传提升企业及产品在市场、在客户心中的形象，尽可能把广告的效应发挥到极至。二是加强咨询服务与售后服务。企业成立专门的咨询服务机构，由质保部长和医药资深专家组成。专
46、人接待上门客户及接听免费咨询电话，处理客户疑问及申诉。售后服务人员定期回访，用热情敬业的精神为客户排忧解难，并提供最经济、最有效的服务。（2）加强专业技术人员储备计划，培育与稳定企业所需人才。加快中药种养殖基地建设，从源头上解决原材料与产品质量问题。随时关注原材料市场变化，在低价位时储备部分生产所需原材料。3 3、关联交易的风险关联交易的风险 19 公司过分依赖关联方，导致市场竞争力下降，易出现不等价交易的现象。关联交易关联交易的风险应对措施的风险应对措施：（1）加强对关联交易的监督审查。主要是强化对交易价格机制的把控，完善信息披露，确保关联交易的公平公正及合理合法。（2）加快多渠道的采购和销
47、售。除政策或制度要求规定外，其他采购和销售尽量采取市场化方式，充分拓展客户资源，提升企业市场竞争力。4 4、成本变化的风险、成本变化的风险 公司成本变化风险主要包括：原材料采购成本、燃料动力成本以及财务成本变化等风险，公司从事中药饮片的生产销售,经过多年经营积累,已经拥有了一定的优质的客户资源和行业经验等优势。但是,由于中药饮片加工生产处于中药产业链的基础阶段,技术壁垒相对较低,而且属于充分竞争行业,加上公司目前的生产规模属于中等,因此,在与上下游客户交易定价过程中,并无明显的议价优势。随着行业内优势企业进一步壮大、新的企业不断进入,如果公司未能在规模、技术和市场等多方面保持快速发展,将面临市
48、场竞争加剧的业绩波动风险。市场竞争无时无处不在，公司产品在市场上虽是独家产品，同样也会面临竞争压力。成本变化的风险应对策略成本变化的风险应对策略 （1）原材料采购成本变化的风险应对：制药公司原材料采购主要是指中药材的采购。原材料采购成本是由价格和消耗量共同构成的，有效地降低采购价格是降低成本控制风险重要途径。同一原材料在不同地域、不同商家都可能有不同的价格。因此，采取通过“货比三家”的采购方式，可从市场采购到较好质量、较低价格的原材料，并与一些信誉好的原材料供货企业签订合作协议，确保质量和价格的稳定。同时为确保原材料质量，在当地政府的政策支持下，加快建设中药材种植养殖基地，为企业生产发展提供稳
49、定的中药材来源保障。连锁公司的采购成本主要是药品及保健品、预包装食品等，目前主要是采取“货比三家”的采购方式，按照 GSP 要求标准，择优选择供货商或合作伙伴，以控制成本变动风险。（2）燃料动力成本的风险应对 制药公司的燃料动力成本原来主要是煤、电等。为降低成本，目前已调整使用工业园区集中供汽，节能环保，提高能耗，不仅降低了能耗成本，还减少了人力成本。连锁公司动力成本主要是仓储中的用电成本。下一步公司拟采取同一法人委托保管配送方式，节省仓储成本，也减少了管理人员，降低人力资源成本。（3）财务成本变动风险应对：公司原来融资渠道主要是银行贷款的单一资金来源，条件相对比较苛刻，融资成本相对较高。下一
50、步将采取多种多元化融资方式，直接融资与间接融资结合，与银行或其他金融机构建立长期合作关系，尽量利用政策性贷款，如财园信贷通等，进一步降低企业财务成本。(二二)报告期内新增的风险因素报告期内新增的风险因素 一、风险因素分析及应对策略及具体措施：1、政策与法律风险 政策性风险：主要是各省药品的投招标政策和时间的不确定性风险。由于部分省份调整了招标政策或延缓了药品招标时间，直接影响公司产品在各省上市销售的市场推广进度和市场业绩。20 法律风险：近年来国家加大对医药行业的反腐力度，进一步整肃了医药市场环境，增强了市场竞争的透明性和公正公平性。虽对公司业务发展来说，是长期利好，但在短期内对业务发展会有一
