1、1 2019 年度报告 荣达禽业 NEEQ:834797 荣达禽业股份有限公司 Rongda Poultry Farming Co.,Ltd.2 公司年度大事记公司年度大事记 2019 年 2 月，公司荣获“安徽省 50 强绿色食品”荣誉称号。2019 年 6 月，公司荣获“最受消费者欢迎的品牌蛋企业”前十名。2019 年 10 月，公司“凤达”鲜鸡蛋荣获中国安徽名优农产品农业产业化交易会参展产品金奖。2019 年 1 月，公司荣获“2018 全国绿色农业示范企业”荣誉称号。3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .8 8 第三节第三节 会计数
2、据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .1010 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1313 第五节第五节 重要事项重要事项 .2222 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2626 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2828 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .3131 第九节第九节 行业信息行业信息 .3333 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3333 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3838 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 股份公司、公司、荣达禽
3、业 指 荣达禽业股份有限公司 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 章程 指 荣达禽业股份有限公司章程 高级管理人员 指 总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统 报告期、本期 指 2019 年度 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示 【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人刘家荣、主管会计工作负责人姚忠广及会计机构负责人（会计主管人员）钟克平保证年度报告中财务报告的真实、准
4、确、完整。亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 1.动物疫病风险 企业在养殖过程中的鸡苗及蛋鸡可能会因禽
5、流感或其他疫病导致蛋鸡死亡或导致蛋鸡产量降低。另外，动物疾病的流行与发生（如禽流感）会影响消费者心理，导致市场需求萎缩，鸡蛋产品价格下降，对蛋鸡养殖企业的经营构成不利影响。2.原材料价格波动风险 公司产品成本中玉米、豆粕所占比重较大。玉米和豆粕的价格受国家农产品政策、市场供求状况、运输条件、气候及其他自然灾害等多种因素影响。玉米和豆粕市场价格如大幅上升，将会导致公司生产成本提高。若公司无法通过有效方法消化原材料涨价所增加的成本，将会对公司的经营业绩带来不利影响。3.产品价格波动的风险 公司核心产品是鸡蛋。从历史经验来看，受宏观经济环境、生产成本、流通成本、产量变动、蛋鸡养殖规模、生产季节性、消
6、费量、替代品价格、消费者消费习惯的变化及市场需求的季节性等多重因素影响，每年鸡蛋产品的市场价格都会发生较大幅度的波动。鸡蛋价格如果发生大幅波动，而公司同时未能很好地进行成本控制或成本转移，将可能对公司盈利能力产生不利影响。4.国家税收优惠政策变化的风险 按照农经发20008 号文、国税发2001124 号文、6 中华人民共和国企业所得税法和中华人民共和国企业所得税法实施条例等文件，本公司从事养殖业、农产品初加工的所得免征企业所得税。根据财政部、国家税务总局关于免征部分鲜活肉蛋产品流通环节增值税政策的通知（财税201275 号）规定，自 2012 年 10 月 1 日起，对从事农产品批发、零售的
7、纳税人销售的部分鲜活肉蛋产品免征增值税。根据上述税收优惠文件，报告期内公司及部分子公司免征企业所得税和增值税。若国家对从事家禽养殖、农产品初加工，农产品批发、零售鲜活肉蛋产品的税收法规政策发生变化，公司的盈利能力将受到影响。5.偿债能力风险 报告期内，2017 年 12 月 31 日、2018 年 12 月 31日、2019 年 12 月 31 日公司资产负债率（母公司）分别为 62.70%、62.92%、60.85%，公司流动比率分别为 0.47、0.53、0.52，短期偿债能力相对较低。截至报告期末，公司短期借款 10,400.00 万元，一年内到期的非流动负债 1,820.45 万元，负
8、债主要集中在短期借款，随着公司的规模不断扩大，养殖场建设投入资金缺口较大，公司一旦出现因资金短缺不能清偿到期债务的情况，将会对公司的生产经营造成不利影响。6.实际控制人控制的风险 截至报告出具日，公司实际控制人刘家荣直接持有公司股份比例为 56.13%，因公司实际控制人刘家荣系广德融合投资管理中心（有限合伙）的执行事务合伙人，融合投资占公司股份比例为 2.07%，同时与广德荣凤投资管理中心（有限合伙）的执行事务合伙人卢贤安、公司股东余财龙签订了一致行动人协议，比例分别为2.83%、0.16%，因此刘家荣表决权比例为 61.19%。如果刘家荣先生利用其实际控制人地位，对公司的人事安排、经营决策、
9、投资方向、资产交易、公司章程的修改以及股利分配政策等重大事项的决策进行不当控制，可能对公司及其他股东造成损害。7.内部控制风险 有限公司阶段，公司在资金管理、业务管理、档案管理、财务管理等方面存在不规范情形，股份公司设立后建立了内部控制相关制度，但内部控制的完善、执行是一个逐步、渐进的过程，公司仍存在一定的内部控制风险。8、股权代持风险 2017 年 8 月，荣达禽业及控股股东、实际控制人、董事长刘家荣与第三方机构签订合作协议，约定由第三方机构寻找投资者，认购刘家荣所持荣达禽业股份。2017 年 9 月至 2018 年 3 月期间，刘家荣共与 159 名投资者签订股份转让代持协议，约定转让其持
10、有的荣达禽业股权 355.05 万股，占公司股本的 6.17%。该协议中约定由股权受让方作为公司的新股东享受相应的权利并承担股东的义务。上述行为构成股份代持违规,存7 在相应股权代持风险，可能会对公司带来一定的影响。本期重大风险是否发生重大变化：是 8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 荣达禽业股份有限公司 英文名称及缩写 Rongda Poultry Farming Co.,Ltd.证券简称 荣达禽业 证券代码 834797 法定代表人 刘家荣 办公地址 安徽省宣城市广德市桃州镇高湖茶场 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 张伟茹
11、职务 董事会秘书 电话 0563-2220562 传真 0563-2220562 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 安徽省广德市桃州镇高湖社区荣达禽业股份有限公司 242299 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司 3 楼办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 1999 年 11 月 12 日 挂牌时间 2015 年 12 月 30 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）A 农、林、牧、渔业-03 畜牧业-032 家禽饲养-0321 鸡的饲养 主要产品与服务项目 品牌鸡蛋的生产和销售,鸡苗的孵化和销售 普通股股
12、票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）63,301,700 优先股总股本（股）0 控股股东 刘家荣 实际控制人及其一致行动人 实际控制人：刘家荣 一致行动人：余财龙、广德荣凤投资管理中心（有限合伙）、广德融合投资管理中心（有限合伙）9 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 913418227408879626 否 注册地址 安徽省宣城市广德县桃州镇高湖茶场 否 注册资本 63,301,700 元 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 国元证券 主办券商办公地址 合肥市梅山路 18 号安徽国际金融中心 A 座 报告期内主办券商是
13、否发生变化 否 会计师事务所 亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 胡春平、杨步湘 会计师事务所办公地址 北京市西城区车公庄大街 9 号院 1 号楼(B2)座 301 室 六、六、自愿自愿披露披露 适用不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 10 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 310,156,386.12 250,936,510.02 23.60%毛利率%20.71%22.13%-归属于挂牌公司股东的净利润 13,074,431.5
14、2 11,169,869.90 17.05%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 10,290,471.36 9,079,807.32 13.33%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）10.31%9.74%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）8.12%7.92%-基本每股收益 0.21 0.18 17.05%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 390,531,694.37 365,993,566.08 6.70%负债总计 256,582,670.58 244,
15、680,410.20 4.86%归属于挂牌公司股东的净资产 133,279,630.41 120,245,425.59 10.84%归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.11 1.90 10.84%资产负债率%（母公司）60.85%62.92%-资产负债率%（合并）65.70%66.85%-流动比率 0.52 0.53-利息保障倍数 1.77 1.77-营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 59,027,991.87 54,528,202.13 8.25%应收账款周转率 7.09 7.57-存货周转率 4.91 3.77 -11 三、成长情
16、况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%6.70%12.57%-营业收入增长率%23.60%16.27%-净利润增长率%15.11%41.75%-四、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 63,301,700 63,301,700-计入权益的优先股数量 0 0%计入负债的优先股数量 0 0%五、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益 48.21 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 2,5
17、72,090.88 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 211,821.07 非经常性损益合计非经常性损益合计 2,783,960.16 所得税影响数-少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 2,783,960.16 六、补充财务补充财务指标指标 适用不适用 七、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更会计差错更正其他原因不适用 单位：元 12 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据及应收账款
18、31,071,227.61 25,293,126.94 应收账款 31,071,227.61 25,293,126.94 应付票据及应付账款 45,111,685.11 21,601,937.48 应付账款 45,111,685.11 21,601,937.48 13 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司自 1999 年成立以来，经过十多年的探索和发展，现在已成为集蛋鸡新品种培育、种鸡生产、商品蛋鸡养殖、蛋品精深加工、禽肉制品加工、有机肥生产等为一体的全产业链鸡蛋生产模式的农牧企 业。公司立足于优质特色鸡蛋的养殖和生产，通过现代育种技
19、术培育出适合国人消费喜好优质蛋鸡新品 种，进口国际先进的全自动化养殖、加工设备，实现规模化、集约化、高效环保的养殖发展模式。最终 实现向广大消费者提供口感纯正、品质新鲜和区域文化认同度高的优质蛋品。该蛋品凭借着好口感、高 品质、重安全等优势，及准确的市场定位和较高的文化认同度，产品的定价普遍高于普通蛋品的市场价 格，具有自身的价格优势和效益优势。1、“自有特色优质蛋鸡品种+完全自有现代农场规模养殖+全程绿色生产标准控制”模式，保证了“凤达”品牌特色优质安全蛋品的翘楚地位。首倡鸡蛋“三好”（好 吃、新鲜、放心）标准，树立“中国好鸡蛋”的品牌形象。2、创新商业模式，深耕“产品深加工+互联网”，初见
20、成效。产品深加工已经掌握生产高品级的蛋粉、蛋液及从鸡蛋中提取溶菌酶、免疫球蛋白等生物制品，已与徐福记、老娘舅等知名企业开展业务合作。同时开创产品 O2O 销售模式，通过国内生鲜电商宝真平台提供产品。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，公司管理层按照年度经营目标计
21、划，一方面坚持以市场需求为导向，继续专注于主营业务发展，同时进一步完善卓越绩效考核体系，加大研发及技术创新投入，稳固推进多项育种核心技术研发，加大产品结构调整，提升自动化生产水平，进一步拓展国内市场，为公司业务发展奠定基础，公司内部管理和品牌形象进一步提升，公司总体发展保持良好势头，并取得较好的经营成果，完成既定的利润指标。公司报告期内实现营业收入 310,156,386.12 元，最终实现归属于挂牌公司股东的净利润 13,074,431.52 元，较上年同期增长 17.05%。在报告期内，公司未发生重大影响企业经营的事项。14 (二二)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分
22、析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与本本期期末与本期期初金额变期期初金额变动比例动比例%金额金额 占总资产占总资产的的比重比重%金额金额 占总资产占总资产的的比重比重%货币资金 7,930,638.01 2.03%10,278,642.76 2.81%-22.84%应收票据 1,206,900.00 0.31%-应收账款 43,305,557.98 11.09%31,071,227.61 8.49%39.38%存货 40,608,430.24 10.40%59,598,145.86 16.28%-31.86%投资性房地产-长期股权投资-固定资产 184,696
23、,932.92 47.29%145,822,846.87 39.84%26.66%在建工程 8,737,977.77 2.24%41,211,104.55 11.26%-78.80%短期借款 104,000,000.00 26.63%112,630,000.00 30.77%-7.66%长期借款 0.00 0.00%5,000,000.00 1.37%-100.00%资产负债项目重大变动原因：应收账款：本期期末较上年期末增加 39.38%，主要由于当期销售增长而带动相关的应收款金额增大。存货：本期期末较上年期末减少 1,898.97 万元，下降 31.86%，主要原因是 2020 年春节提前，
24、公司存货在春节前加速出库，原材料库存本期期末较上年期末减少 995 万元，库存商品本期期末较上年期末减少 737 万元，周转材料本期期末较上年期末减少 121 万元，在产品本期期末较上年期末增加 56 万元，消耗性生物资产本期期末较上年期末减少 102 万元。在建工程：本期期末上年期末减少 78.80%，主要是广德县四合基地养殖场项目建设和设备于报告期内由在建工程完工转入固定资产，致使固定资产相应增加。长期借款：本期期末较上年期末减少 500 万元，主要为公司长期借款将于 2020 年全部到期，重分类为一年内到期的非流动负债进行列示。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成
25、 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例%金额金额 占营业收占营业收入的入的比重比重%金额金额 占营业收占营业收入的入的比比15 重重%营业收入 310,156,386.12-250,936,510.02-23.60%营业成本 245,914,637.50 79.29%195,412,802.62 77.87%25.84%毛利率 20.71%-22.13%-销售费用 18,733,481.25 6.04%14,189,155.43 5.65%32.03%管理费用 16,327,287.73 5.26%15,153,560.77 6.
26、04%7.75%研发费用 726,648.97 0.23%231,655.61 0.09%213.68%财务费用 16,552,281.83 5.34%14,730,063.32 5.87%12.37%信用减值损失-1,586,022.94-0.51%-资产减值损失 0-1,558,895.97-0.62%-100.00%其他收益 2,416,246.83 0.78%1,284,333.44 0.51%88.13%投资收益 0-0-公允价值变动收益 0-0-资产处置收益 0-37,293.20 0.01%-100.00%汇兑收益 0-0-营业利润 12,263,352.52 3.95%10,5
27、57,442.33 4.21%16.16%营业外收入 707,673.39 0.23%614,997.58 0.25%15.07%营业外支出 339,960.06 0.11%196,561.65 0.08%72.95%净利润 12,635,867.91 4.07%10,977,600.19 4.37%15.11%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入：本期较上年同期增加 23.60%，主要原因是当期四合养殖基地投产，产量增加及蛋品销售单价提高，商品蛋营业收入增加 1,951 万元；苗鸡产品的销量和销售较上年都有所提升，增加营业收入 1,167 万元；其他产品销售扩大增加收入 2,803
28、 万元，其中子公司蛋品深加工产品（归集在其它产品）较上期增加 2,024 万元。2、销售费用：公司销售费用本期较上年同期增加 32.03%，主要是随着销售收入增长而对应增长,集中在员工薪酬和运费两方面的增加。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 310,156,386.12 250,936,510.02 23.60%其他业务收入-主营业务成本 245,914,637.50 195,412,802.62 25.84%其他业务成本-销售 按产品分类分析按产品分类分析：16 适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本
29、期本期 上年同期上年同期 本期与上年本期与上年同期金额变同期金额变动比例动比例%收入金额收入金额 占营业占营业收入收入的比的比重重%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%商品蛋 154,130,575.40 49.69%134,617,657.54 53.65%14.50%苗鸡 48,154,966.63 15.53%36,481,664.00 14.54%32.00%其他 107,870,844.09 34.78%79,837,188.48 31.82%35.11%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：商品蛋:本期公司四合生产基地
30、陆续投产，商品蛋产量和销售价格较上期都有所增长，增加收入 1,951 万,较去年增加 14.50%；但其增速较其他品类小，因而销售占比有所下降。苗鸡：主要是当期苗鸡产品的销量和销售较上年都有所提升，增加营业收入 1,167 万元，较去年同比增加 32.00%，当期销售占比有所提高。其他：本期其他收入较去年增加 2,803 万元，增加 35.11%；其中本期子公司蛋品深加工产品（归集在其它产品）较上期增加 2,024 万元，当期销售占比有所增加。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序序号号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 上
31、海盒马网络科技有限公司 24,438,178.72 7.88%否 2 广德县凤达禽蛋批发部 17,387,912.73 5.61%是 3 湖州恒亮食品贸易有限公司 15,639,727.40 5.04%否 4 东莞徐记食品有限公司 15,465,836.00 4.99%否 5 杭州丘比食品有限公司 12,010,543.39 3.87%否 合计合计 84,942,198.24 27.39%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序序号号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 上海蒲园供应链管理有限公司 78,568,272
32、.26 40.74%否 2 冯卫 2,906,766.80 1.51%否 3 吉林炬融粮油贸易有限公司 2,769,944.32 1.44%否 4 张玉平 2,278,564.00 1.18%否 5 安徽省广德新龙粮食油脂有限公司 2,083,738.56 1.08%否 合计合计 88,607,285.94 45.95%-17 3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 59,027,991.87 54,528,202.13 8.25%投资活动产生的现金流量净额-45,836,597.81-25,047
33、,351.13-83.00%筹资活动产生的现金流量净额-18,039,398.81-27,507,458.92 34.42%现金流量分析现金流量分析：1、经营活动现金流量净额本期较上期增加 449.98 万元，增长 8.25%，主是原因系销售商品、提供劳务收到的现金本期较上期增加 5,723.07 万元，购买商品、接受劳务支付的现金本期较上期加 3,662.79 万元，支付其他与经营活动有关的现金本期比上期增加 1,059.70万；支付给职工以及为职工支付的现金本期比上期增加 489.11 万元。2、投资活动现金流量净额本期较上期减少 2,078.92，下降 83%，主要原因是支付四合基地项目
34、及蛋一场升级改造项目所产生的购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金本期较上期增加 2,073.92 万元。3、筹资活动产生现金净额本期较上期增加 946.81 万元，上升 34.42%，主要原因为取得借款收到的现金本期较上期减少 940.00 万元，收到其它筹资有关的现金本期较上期增加3,484.80 万元，支付其他与筹资活动有关的现金本期较上期增加 632.63 万元，偿还债务支付的现金本期较上期增加 810.56 万元。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司控股子公司、参股公司情况情况 1.安徽三好农业发展有限公司基本情况 成立时间：2011 年 1
35、2 月 27 日 统一信用代码：91341822588860318J 注册资本：2,000万元 法定代表人：刘行行 住所：安徽省宣城市广德县四合乡徐村村 公司类型：有限责任公司(自然人投资或控股的法人独资)股东构成：荣达禽业股份有限公司（持股比例100.00%）经营范围：种鸡养殖,鲜蛋销售；鲜蛋销售，自营自产商品进出口业务（国家限定企业经营或禁止进出口的商品和技术除外依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。经营情况：2019 年实现营业收入 16,387,713.99 元；净利润-1,880,493.42 元。2.安徽沃丰生物科技开发有限公司基本情况 成立时间：2009 年 1
36、1 月 23 日 统一信用代码：91341822697370924B 注册资本：1,000万元 法定代表人：刘家荣 住所：安徽省宣城市广德县桃州镇白桥村 公司类型：有限责任公司，股东构成：荣达禽业股份有限公司(持股比例 100%)。经营范围：有机肥料（颗粒）生产、销售；农产品开发；化肥销售。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。18 3.安徽荣达食品有限公司基本情况 成立时间：2010 年 5 月 12 日 统一信用代码：91341822554583148Q 注册资本：3,500万元 法定代表人：刘家荣 住所：安徽省宣城市广德县桃州镇高湖村，公司类型：有限责任公司(自然人投
37、资或控股的法人独资)股东构成：荣达禽业股份有限公司（持股比例100.00%）经营范围：蛋制品（干蛋类、冰蛋类）生产销售，冻鸡、鲜鸡蛋销售；自营商品进出口业务。（国家限定或禁止进出口的除外，依法须经批准的项目，经有关部门批准后方可开展经营活动）。4、杭州凤达三好网络科技有限公司 成立时间：2015 年 12 月 29 日 统一信用代码：91330105MA27WLPK1M 注册资本：500万元 注册地：拱墅区祥园路 88 号 5 幢 402 室，股东构成：荣达禽业股份有限公司(持股比例 100.00%)。经营范围：网络技术、电子商务技术、计算机软硬件的技术开发、技术服务、技术咨询、成果转让；初级
38、食用农场品（除食品、药品）的批发、零售。（依法须经批准的项目，经线管部门批准后方可开展经营活动）。5、安徽荣达生物技术有限公司基本情况 成立于 2018 年 4 月 9 日，统一社会信用代码 91341822MA2RLHW263，注册资本 600 万，荣达禽业股份有限公司(持股比例 53%)，地址：安徽省广德县桃州镇高湖社区，经营范围：生物技术研发、咨询服务；饲料添加剂、饲料研发、生产、销售；从事本企业产品的进出口业务。2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 (四四)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (五
39、五)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 （1）财政部于 2019 年 4 月发布的关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知（财会20196 号）。（2）财政部于 2017 年发布的修订后的企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量、企业会计准则第 23 号金融资产转移、企业会计准则第 24 号套期会计、企业会计准则第 37 号金融工具列报。（3）财政部于 2019 年 5 月颁布的关于印发修订的通知（财会20198 号）的相关规定。（4）财政部于 2019 年 5 月颁布的 关于印发修订的通知（财会20199 号）的相关
40、规定。19 三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，公司业务、资产、人员、机构、财务等完全独立，保持良好的独立自主经营的能力；会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；主要财务、业务等经营状况良好；公司产品性能稳定，品牌认可度高；经营管理层、核心业务人员队伍稳定；因此，公司拥有良好的持续经营能力。四、四、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 1.动物疫病风险 企业在养殖过程中的鸡苗及蛋鸡可能会因禽流感或其他疫病导致蛋鸡死亡或导致蛋鸡产量降低。另外，动物疾病的流行与发生（如禽流感）会影响消费者心理，导致市场需求萎缩，鸡蛋产品价格下降，对蛋鸡
41、养殖企业的经营构成不利影响。应对措施：公司制订了非常严格的应对措施，从传染源、传播途径、易感动物等三方面全面预防和控制。如从对养殖场的选址、建设，到饲养管理、进出的严格消毒和对鸡舍的定期消毒，以及采用接种疫苗来对鸡进行预防等。同时，公司具有健全的产业链，拥有国内先进的蛋品精深加工厂，可以进行蛋 品精深加工，实现产品保值增值。2.原材料价格波动风险 公司产品成本中玉米、豆粕所占比重较大。玉米和豆粕的价格受国家农产品政策、市场供求状况、运输条件、气候及其他自然灾害等多种因素影响。玉米和豆粕市场价格如大幅上升，将会导致公司生产成本提高。若公司无法通过有效方法消化原材料涨价所增加的成本，将会对公司的经
42、营业绩带来不利影响。应对措施：公司建立了较为完善的供应商评定机制，每年对供应商进行评审，以确保原材料供货质量、数量。为降低采购成本，采购部多渠道对原材料信息进行收集、分析，对原材料价格趋势预判、原材料产地供应商直接采购、大批量采购或分批次小量采购等方式，减少原材料价格波动带来的损失，降低采购成本。3.产品价格波动的风险 公司核心产品是鸡蛋。从历史经验来看，受宏观经济环境、生产成本、流通成本、产量变动、蛋鸡 养殖规模、生产季节性、消费量、替代品价格、消费者消费习惯的变化及市场需求的季节性等多重因素影响，每年鸡蛋产品的市场价格都会发生较大幅度的波动。鸡蛋价格如果发生大幅波动，而公司同时未能很好地进
43、行成本控制或成本转移，将可能对公司盈利能力产生不利影响。应对措施：公司通过历史销售情况分析，实时监控市场，做好销售趋势预估，提前做好蛋品结构调整，并积极开拓销售渠道，降低产品价格波动的风险。4.国家税收优惠政策变化的风险 按照农经发20008 号文、国税发2001124 号文、中华人民共和国企业所得税法和中华人民 共和国企业所得税法实施条例等文件，本公司从事养殖业、农产品初加工20 的所得免征企业所得税。根据财政部、国家税务总局关于免征部分鲜活肉蛋产品流通环节增值税政策的通知（财税201275 号）规定，自 2012 年 10 月 1 日起，对从事农产品批发、零售的纳税人销售的部分鲜活肉蛋产品
44、免征增值税。根据上述税收优惠文件，报告期内公司及部分子公司免征企业所得税和增值税。若国家对从事家 禽养殖、农产品初加工，农产品批发、零售鲜活肉蛋产品的税收法规政策发生变化，公司的盈利能力将受到影响。应对措施：一方面，企业在发展中积极响应国家政策，不断完善和优化产业体系，力争获得优惠政策扶持，为做大做强企业创造有利条件。另一方面，公司将通过进一步完善营销策略、拓宽销售渠道等方式扩大销售量、提升销售收入，增强自身盈利能力，降低税收优惠政策变动对公司可能产生的影响。5.偿债能力风险 报告期内，2017 年 12 月 31 日、2018 年 12 月 31 日、2019 年 12 月 31 日公司资产
45、负债率（母公司）分别为 62.70%、62.92%，60.85%，公司流动比率分别为 0.47、0.53、0.52，短期偿债能力相对较低。截至报告期末，公司短期借款 10,400.00 万元，一年内到期的非流动负债 1,820.45 万元，负债主要集中在短期借款，随着公司的规模不断扩大，养殖场建设投入资金缺口较大，公司一旦出现因资金短缺不能清偿到期债务的情况，将会对公司的生产经营造成不利影响。应对措施：（1）公司将积极拓展业务规模，提升盈利能力，适度降低负债规模；（2）公司将稳定传统融资渠道，开拓新的融资方式，并加强公司的资本运作，科学合理地推进股权和债权融资进程。6.实际控制人控制的风险 截
46、至报告出具日，公司实际控制人刘家荣直接持有公司股份比例为 56.13%，因公司实际控制人刘家荣系广德融合投资管理中心（有限合伙）的执行事务合伙人，融合投资占公司股份比例为 2.07%，同时与广德荣凤投资管理中心（有限合伙）的执行事务合伙人卢贤安、公司股东余财龙签订了一致行动人协议，比例分别为 2.83%、0.16%，因此刘家荣表决权比例为 61.19%。如果刘家荣先生利用其实际控制人地位，对公司的人事安排、经营决策、投资方向、资产交易、公司章程的修改以及股利分配政策等重大事项的决策进行不当控制，可能对公司及其他股东造成损害。应对措施：公司将进一步完善法人治理结构，加强董事会、监事会的决策监督职
47、能；逐步建立、完善公司董事会各专门委员会，严格执行公司章程及各项规章制度，提高公司决策的科学性和合理性，以避免实际控制人对公司的不当控制带来的风险。7.内部控制风险 有限公司阶段，公司在资金管理、业务管理、档案管理、财务管理等方面存在不规范情形，股份公司设立后建立了内部控制相关制度，但内部控制的完善、执行是一个逐步、渐进的过程，公司仍存在一定的内部控制风险。应对措施：公司将强化培训和监督机制，不断加强企业文化制度建设，确保股份公司的法人治理结构得以有效运行。随着公司规模的扩张，公司管理层将加强内部管理，不断加强学习，严格遵守各项规章制度，以提高公司规范化水平。21 (二二)报告期内新增的风险因
48、素报告期内新增的风险因素 1、股权代持风险 2017 年 8 月，荣达禽业及控股股东、实际控制人、董事长刘家荣与第三方机构签订合作协议，约定由第三方机构寻找投资者，认购刘家荣所持荣达禽业股份。2017 年 9 月至 2018年 3 月期间，刘家荣共与 159 名投资者签订股份转让代持协议，约定转让其持有的荣达禽业股权 355.05 万股，占公司股本的 6.17%。该协议中约定由股权受让方作为公司的新股东享受相应的权利并承担股东的义务。上述行为构成股份代持违规,存在相应股权代持风险，可能会对公司带来一定的影响。应对措施：公司自收到全国股转公司采取的自律监管措施决定之后，高度重视，将按照 全国中小
49、企业股份转让系统业务规则（试行）、全国中小企业股份转让系统挂牌公司信息披露规则等相关规定，切实履行保证信息披露真实、完整、准确、及时的义务，并进一步健全内控制度，提高全员合规意识和风险意识，将充分重视上述问题并吸取教训，及时解决上述问题，排除相关风险，杜绝类似问题再次发生。将进一步加强公司董事、监事、高级管理人员和相关人员对相关业务规则及法律法规的学习，严格执行各项规章制度，以更积极的态度做好各方面工作，切实维护公司和股东的利益。22 第五节第五节 重要事项重要事项 一、一、重重要要事事项项索引索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 五.二.(一)是否存在对
50、外担保事项 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 是 否 是否对外提供借款 是 否 是否存在日常性关联交易事项 是 否 五.二.(二)是否存在偶发性关联交易事项 是 否 五.二.(三)是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 是 否 是否存在股权激励事项 是 否 是否存在股份回购事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 五.二.(四)是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 五.二.(五)是否存在被调查处罚的事项 是 否 是否存在失信情况 是 否 是否存在破产重整事项 是 否 是否存在自愿披露的其他重要
