1、湖南琴海数码股份有限公司【2019 年年度报告】公告编号：2020-013 1 2019 年度报告 琴海数码 NEEQ:834865 湖南琴海数码股份有限公司 湖南琴海数码股份有限公司【2019 年年度报告】公告编号：2020-013 2 公司年度大事记公司年度大事记 2019 年 3 月 21 日，公司投资成立长沙子公司-长沙琴海档案管理服务有限公司。2019 年 7 月 12 日，公司投资成立广州子公司-广州市琴海时光数码有限公司。2019 年 9 月 2 日，公司投资成立山西子公司-山西琴海泰鼎档案管理有限公司。2019 年 3 月 26 日，公司获得国家专利局颁发的发明专利证书，专利号
2、：ZL 2016 1 0552440.7。湖南琴海数码股份有限公司【2019 年年度报告】公告编号：2020-013 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重要事项重要事项 .2222 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2525 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2828 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情
3、况 .3030 第九节第九节 行业信息行业信息 .3232 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3333 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3838 湖南琴海数码股份有限公司【2019 年年度报告】公告编号：2020-013 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、琴海数码 指 湖南琴海数码股份有限公司 琴海有限 指 湖南琴海数码有限公司 英康投资 指 湖南英康投资管理有限公司，公司控股股东 英康咨询 指 长沙英康商务信息咨询合伙企业(有限合作)，公司股 东 兆景元银 指 长沙兆景元银企业管理合伙企业(有限合伙)，公司股 东 股东大会 指 湖南琴
4、海数码股份有限公司股东大会 董事会 指 湖南琴海数码股份有限公司董事会 监事会 指 湖南琴海数码股份有限公司监事会 三会 指 湖南琴海数码股份有限公司股东大会、董事会、监事 会“三会”议事规则 指 湖南琴海数码股份有限公司股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 公司法 指 中华人民共和国公司法 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统 挂牌 指 公司在全国中小企业股份转让系统挂牌进行股份公开 转让的行为 报告期 指 2019 年 1 月 1 日-2019 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 主办券商、财富证券 指 财富证券有限责任公司 大信会计师事务所
5、指 大信会计师事务所（特殊普通合伙）湖南琴海数码股份有限公司【2019 年年度报告】公告编号：2020-013 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人陈正全、主管会计工作负责人龚杨娟及会计机构负责人（会计主管人员）朱宇保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。大信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应
6、对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 1、应收账款无法收回的风险 截至 2019 年 12 月 31 日，应收账款净额为 19,610,601.41元，占净资产的比例为 28.59%，其中 76.12%的应收账款账龄在一年以内，22.97%的应收账款账龄在一年至两年以
7、内。2018 年12 月 31 日，应收账款净额为 21,924,860.91 元，占净资产的比例为 38.20%，其中 81.14%的应收账款账龄在一年以内。本期应收账款较上年同期下降 10.56%，且一年至两年以内的应收款同比增加，与客户的年度预算有一定的关系，本公司应收账款较高与行业状况和公司所处发展阶段有关，对优质客户均提供了相对宽松的账期。欠款客户主要为大型医院、档案馆(局)等信誉度高、资本实力较雄厚的主体，但公司仍然存在应收账款余额较大引致发生坏账和应收账款周转率下降的风险。如果宏观经济形势、行业发展前景发生不利变化，个别客户经营情况发生不利变化，公司不能及时收回应收款项，将对公司
8、的经营业绩造成不良影响。2、客户所处行业管理体制发生变化的 风险 档案信息化建设近年来受到国家政策的支持，为行业发展建立了良好的政策环境，对行业的未来发展带来促进作用；但档案系统的管理者主要为档案馆(局)、档案室以及其他企事业单位,不同业务领域的相关行业管理机构和体制有所差异。如果基于业务或管理方面的需要而发生行业管理体制变化，将会对档湖南琴海数码股份有限公司【2019 年年度报告】公告编号：2020-013 6 案信息化企业经营产生一定的影响。3、技术出现重大变化的风险 我国正处于信息技术快速发展期，数据存储、处理技术日新月异，随着档案管理信息化水平的逐渐提高，档案收集整理技术如果出现结构性
9、变化，将会对档案信息化行业市场产生一定的影响。本期重大风险是否发生重大变化：否 湖南琴海数码股份有限公司【2019 年年度报告】公告编号：2020-013 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 湖南琴海数码股份有限公司 英文名称及缩写 HUNAN QINHAI DIGITAL CO.,LTD 证券简称 琴海数码 证券代码 834865 法定代表人 陈正全 办公地址 湖南省长沙市芙蓉区隆平高科技园湖南省科研成果转化中心厂房 2 栋 4 楼 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 龚杨娟 职务 董事、财务总监兼董事会秘书 电话 0731-88
10、707755 传真 0731-88707755 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 湖南省长沙市芙蓉区隆平高科技园湖南省科研成果转化中心厂房2 栋 4 楼 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2007 年 1 月 4 日 挂牌时间 2015 年 12 月 9 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）I-65-654-6540（信息传输、软件和信息技术服务业-软件和信息技 术服务业-数据处理和存储服务-数据处理和存储服务）主要产品与服务项目 应用软件开发；培训活动的组
11、织；电子和电工机械专用设备、照相机及器材的制造；信息系统集成服务；计算机网络系统工程服务；软件技术服务；仓储管理服务；档案管理服务；档案管理技术服务；计算机软件、计算机辅助设备、专用设备销售；重要信息系统安全保护人员培训；引进新技术、新品种，开展技术培训、技术交流和咨询服务；纸质档案数字化服务；提供档案咨询、整理、保护、寄存、数字化。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）36,000,000.00 优先股总股本（股）0 湖南琴海数码股份有限公司【2019 年年度报告】公告编号：2020-013 8 做市商数量 0 控股股东
12、 湖南英康投资管理有限公司 实际控制人及其一致行动人 陈正全、吴青 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 9143010079686900X5 否 注册地址 湖南省长沙市芙蓉区隆平高科技 园湖南省科研成果转化中心厂房 2 栋 4 楼 否 注册资本 36,000,000.00 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 财富证券 主办券商办公地址 长沙市芙蓉中路二段 80 号顺天国际财富中心 26 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 大信会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 宋光荣，朱显锋 会计师事务所办公地址 北
13、京市海淀区知春路 1 号学院国际大厦 1504 室 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 湖南琴海数码股份有限公司【2019 年年度报告】公告编号：2020-013 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 63,199,954.56 43,540,637.75 45.15%毛利率%55.98%59.79%-归属于挂牌公司股东的净利润 11,019,139.00 7,098,510.97 55.23%归属于挂牌公司股东的扣除非经
14、常性损益后的净利润 10,588,187.99 6,428,369.71 64.71%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）17.62%13.27%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）16.93%12.02%-基本每股收益 0.31 0.20 53.04%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 93,336,415.18 74,834,277.31 24.72%负债总计 24,753,875.35 17,444,170.12 41.90%归属于挂牌公司股东的净资产 68,04
15、3,063.20 57,023,924.20 19.32%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.89 1.58 19.62%资产负债率%（母公司）25.71%24.06%-资产负债率%（合并）26.52%23.31%-流动比率 2.30 2.84-利息保障倍数 20.77 24.81-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 12,251,690.57 431,555.82 2,738.96%应收账款周转率 3.04 2.29-存货周转率 2.23 2.12-湖南琴海数码股份有限公司【2019 年年度报告】公告编号：2020-013
16、 10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%24.72%22.59%-营业收入增长率%45.15%48.58%-净利润增长率%55.03%31.44%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 36,000,000 36,000,000-计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 1.计入当期损益的政府补助 511,000.00 2其他营业外收入和支出-3,925.28 非经常性损益合计非经常性损益合计 507,074.72 所得税
17、影响数 76,123.71 少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 430,951.01 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）湖南琴海数码股份有限公司【2019 年年度报告】公告编号：2020-013 11 调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据及应收账款 21,924,860.91 应收账款 21,9
18、24,860.91 应收票据 0.00 应付票据及应付账款 3,935,891.76 应付账款 3,935,891.76 应付票据 0.00 湖南琴海数码股份有限公司【2019 年年度报告】公告编号：2020-013 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司是一家集缩微数字一体化加工建设、档案管理系统研发、档案第三方托管于一体的档案信息化管理高新技术企业。其创新的“缩微数字化”概念，研发的“缩微数字一体化技术”是电子信息/软件/图形和图像软件领域的一种高新技术，该项技术具有完全的自主知识产权，是目前国内纸质档案信息化的解决方案之一，
19、是促进大数据发展的必要技术。现公司主要致力于为医院、档案、铁路、证券、保险、法院、检察院、高校等其他企事业单位提供 档案信息化服务。公司自成立以来，一直秉承着“客户至上、诚信为本、创新进取、团队精神”的经营 理念，以市场需求为牵引，深耕核心技术，建设优秀专业技术研发和团队服务，并结合多年为客户服务的经验，深入了解客户的需求，创新理念，致力为用户提供全面的规划、设计、资源整合、设备选型、系统施工及档案“缩微数字一体化”及异地保存服务。公司在档案信息化服务领域以项目招投标和面向客户的直销模式来实现与客户缔结业务合作，开展 软件技术服务、档案信息化服务、仓储管理服务，按合同约定直接收取相关费用实现盈
20、利。公司经过多 年发展，积累了多个行业的企业用户，拥有专业化的销售团队和丰富的项目案例经验。公司在依托现有销售团队的基础上积极参加行业内的会展活动，参与各种专项业务的研讨活动，通过与客户一体化的深入探讨，挖掘行业客户业务新市场份额。报告期内，公司商业模式未发生重大变化。报告期后至披露日，公司商业模式没有发生重大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模
21、式是否发生变化 是 否 湖南琴海数码股份有限公司【2019 年年度报告】公告编号：2020-013 13 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 一、2019 年经营回顾 2019 年公司密切关注市场形势变化，继续坚持内生与外延并重的发展战略，持续紧抓、深耕主业，巩固缩微数字一体化加工业务，实现主营业务稳步发展。（一）财务状况 截止 2019 年 12 月 31 日公司资产总额 93,336,415.18 元，同比增长 24.72%；净资产 68,582,539.83元，同比增长 19.50%，归属于母公司的净资产为 68,043,063.20 元，同比增长 19.32%。（
22、二）经营成果 报告期内，公司实现营业收入 63,199,954.56 元，同比增长 45.15%；营业成本 27,819,514.57 元，同比增长 58.91%；净利润为 11,192,432.64 元，同比增长 55.03%；归属于母公司的净利润 11,019,139.00 元，同比增长 55.23%。报告期内，公司主营业务收入的增长，表明公司具有良好的成长能力。（三）现金流状况 报告期内，公司经营活动产生的现金流量净额 12,251,690.57 元，同比增加 11,820,134.75 元，增长2738.96%。主要原因是收入增加，回款增加，导致当期销售商品、提供劳务收到的现金增加所致
23、。二、2020 年经营计划 2020 年，公司将持续深耕主营业务，紧跟前沿技术发展趋势，切实把握行业应用需求及发展机遇；同时借助资本市场，以扩充业务领域、增强技术实力，努力打造具备一定市场与技术高度的琴海特色档案信息化管理，向公司的未来愿景迈出坚实的一步。(二二)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%货币资金 16,643,801.58 17.83%11,645,185.79
24、15.56%42.92%应收票据-预付账款 797,524.94 0.85%1,191,725.19 1.59%-33.08%应收账款 19,610,601.41 21.01%21,924,860.91 29.30%-10.56%其他应收款 5,282,568.15 5.66%4,505,448.00 6.02%17.25%存货 14,644,284.24 15.69%10,293,803.33 13.76%42.26%投资性房地产-湖南琴海数码股份有限公司【2019 年年度报告】公告编号：2020-013 14 长期股权投资 4,504,686.32 4.83%1,058,268.19 1.
25、41%325.67%固定资产 2,182,638.62 2.34%2,065,590.20 2.76%5.67%在建工程 10,613,830.49 11.37%6,470,144.90 8.65%64.04%无形资产 14,564,517.68 15.60%15,167,813.72 20.27%-3.98%长期待摊费用 543,024.75 0.58%293,990.94 0.39%84.71%递延所得税资产 114,651.92 0.12%217,446.14 0.29%-47.27%其他非流动资产 3,834,285.08 4.11%-短期借款 14,800,000.00 15.86%
26、9,000,000.00 12.03%64.44%应付账款 3,332,473.42 3.57%3,935,891.76 5.26%-15.33%预收款项 2,387,395.75 2.56%103,962.57 0.14%2,196.40%应付职工薪酬 1,763,089.47 1.89%1,183,563.47 1.58%48.96%应交税费 1,645,264.67 1.76%2,116,618.08 2.83%-22.27%其他应付款 825,652.04 0.88%1,104,134.24 1.48%-25.22%长期借款-资产总计 93,336,415.18 100.00%74,8
27、34,277.31 100.00%24.72%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、本期货币资金较上年同期上升 42.92%；主要原因是报告期营业收入稳步增长，应收款项大幅收回；新增银行贷款，导致现金流入增加所致；2、本期预付账款较上年同期下降 33.08%，主要原因是报告期末未进行大额采购所致；3、本期存货较上年同期上升 42.26%，主要原因是报告期内，未完工验收的在建项目，所对应的成本未结转所致。其中劳务成本 14,395,500.76 元，占存货的 98.30%；4、本期长期股权投资较上年同期上升 325.67%，主要原因是报告期内缴足对参股子公司-通号数字科技（北京）
28、有限公司的投资，实缴 3,430,000.00 元；5、本期在建工程较上年同期上升 64.04%，主要原因是报告期内启动产业园建设，增加对在建工程的投入所致；6、本期长期待摊费用较上年同期上升 84.71%，主要原因是报告期内新增浏阳库房及云桂库房装修费所致；7、本期递延所得税资产较上年同期下降 47.27%，主要原因是信用减值损失增加所致；8、本期短期借款较上年同期上升 64.44%，主要原因是报告期内新增银行贷款所致；9、本期预收账款较上年同期上升 2196.40%，主要原因是报告期内取得哈牡铁路客运专线有限责任公司、哈佳铁路客运专线有限责任公司预付款所致；10、本期应付职工薪酬较上年同期
29、上升 48.96%，主要原因为报告期内公司总体人数较上年增加 123 人，湖南琴海数码股份有限公司【2019 年年度报告】公告编号：2020-013 15 导致应付职工薪酬同比增长。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%营业收入 63,199,954.56-43,540,637.75-45.15%营业成本 27,819,514.57 44.02%17,506,897.29 40.21
30、%58.91%毛利率 55.98%-59.79%-销售费用 13,099,326.98 20.73%10,706,090.80 24.59%22.35%管理费用 5,098,307.32 8.07%3,726,962.31 8.56%36.80%研发费用 5,121,919.21 8.10%2,775,509.40 6.37%84.54%财务费用 634,914.76 1.00%337,846.41 0.78%87.93%信用减值损失 687,011.37 1.09%-资产减值损失-620,147.36-1.42%-100.00%其他收益 511,000.00 0.81%896,487.03
31、2.06%-43.00%投资收益 480,921.65 0.76%81,631.07 0.19%489.14%公允价值变动收益 0 0%0 0%0%资产处置收益 0 0%4,200.45 0.01%-100.00%汇兑收益 0 0%0 0%0%营业利润 12,628,328.79 19.98%8,471,443.67 19.46%49.07%营业外收入 1,250.00-营业外支出 5,175.28 0.01%112,286.00 0.26%-95.39%净利润 11,192,432.64 17.71%7,219,693.96 16.58%55.03%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、20
32、19 年公司的营业收入为 63,199,954.56 元，较上年增加 19,659,316.81 元，增长 45.15%。主要原因是铁路板块业务扩增，报告期内完工验收的项目同比增加所致。其中医疗系统收入较上年增长 35.01%，主要完成验收项目有广州市番禺区中心医院、三明市第一医院、中山大学附属第一医院；铁路系统收入较上年增长 149.47%，主要完成验收项目有沪昆铁路客运专线云南段项目、云桂铁路广西段项目、柳南客运专线项目；2、本期营业成本为 27,819,514.57 元，较上年增加 10,312,617.28 元，增长 58.91%。主要原因是营业收入增加导致成本同比增加；另因报告期内部
33、分收入按比例外包给子公司实施，导致成本上升所致；3、2019 年公司的管理费用为 5,098,307.32 元，较上年增加 1,371,345.01 元，增长 36.80%。主要原因是：湖南琴海数码股份有限公司【2019 年年度报告】公告编号：2020-013 16 报告期内公司实行事业部制，公司高管工资未下沉，导致职工薪酬同期增加；另因告期内支付中介机构服务费增加所致；4、2019 年公司的研发费用为 5,121,919.21 元，较上年增加 2,346,409.81 元，增长 84.54%。主要原因是:报告期内公司研发新项目，新增研发人员，加大研发投入，导致研发成本增加；另因报告期内的研发
34、项目均未达到资本化的条件，导致整体研发投入同比增幅较大；5、2019 年公司的财务费用为 634,914.76 元，较上年增加 297,068.35 元，增长 87.93%，主要原因是报告期内新增银行贷款，支付的银行利息同比新增所致；6、2019 年公司的其他收益为 511,000.00 元，较上年减少 385,487.03 元，主要原因是报告期内取得政府补助减少所致；7、2019 年公司的投资收益为 480,921.65 元，较上年增加 399,290.58 元，增长 489.14%，主要原因是报告期内对通号数字科技（北京）有限公司的投资收益增加所致；8、2019 年公司的营业利润为 12,
35、628,328.79 元，较上年增加 4,156,885.12 元，增长 49.07%，主要原因是报告当期公司营业收入增加，导致营业利润同比增加；9、2019 年公司的营业外支出为 5,175.28 元，较上年减少 107,110.72 元，下降 95.39%；报告期内除了捐赠支出，无其他营业外支出；10、2019 年公司的净利润为 11,192,432.64 元，较上年增加 3,972,738.68 元，增长 55.03%；主要原因是报告期内营业收入增长导致利润同比增长；另子公司本期实现净利润 683,302.63 元。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期
36、上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 63,199,954.56 43,540,637.75 45.15%其他业务收入-主营业务成本 27,819,514.57 17,506,897.29 58.91%其他业务成本-按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%医院 22,304,292.69 35.29%16,520,431.54 37.94%35.01%湖南琴海数码股份
37、有限公司【2019 年年度报告】公告编号：2020-013 17 档案 5,391,587.18 8.53%10,594,073.42 24.33%-49.11%铁路 33,388,566.55 52.83%13,384,001.56 30.74%149.47%三方托管 1,700,413.82 2.69%1,892,886.19 4.35%-10.17%其他 415,094.32 0.66%1,149,245.04 2.64%-63.88%合计 63,199,954.56 100.00%43,540,637.75 100.00%45.15%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成
38、变动的原因：收入构成变动的原因：1、报告期内医院系统收入同比增长 35.01%；主要原因是报告期内三明市第一医院完工验收确认收入2,964,009.22 元；广州市番禺区中心医院本期完成验收额较上年增加 1,976,113.23 元所致；2、报告期档案系统收入下降 49.11%；主要原因是报告期内档案板块同比完工验收的项目减少所致；3、报告期内铁路系统收入同比增长 149.47%；主要原因是报告期内铁路板块新签及通过多条国验项目所致。新开成贵、大张高铁、赣龙复线、哈齐、京沈客专、瓦日铁路等项目，新增项目收入占铁路系统总收入的 15.53%；另报告期内沪昆铁路客运专线云南段项目、云桂铁路广西段项
39、目、柳南客运专线项目均通过国家验收,完工验收收入较上年同期增长 94.13%；4、报告期内其他收入同比下降 63.88%，主要原因是上年同期公司取得的软件开发收入占其他收入总额的 72.69%，导致上年其他收入增加。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 广州市番禺区中心医院 4,735,222.66 7.49%否 2 中铁十九局集团第七工程有限公司 3,324,137.75 5.26%否 3 三明市第一医院 2,964,009.22 4.69%否 4 晋豫鲁铁路通道股份有限公司 2,
40、660,377.28 4.21%否 5 中山大学附属第一医院 2,658,708.50 4.21%否 合计合计 16,342,455.41 25.86%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 上海玄誉商贸有限公司 2,183,782.00 54.59%否 2 任县第一轻工制品厂 320,819.80 8.02%否 3 湖南思微创睿信息科技有限公司 212,865.00 5.32%否 湖南琴海数码股份有限公司【2019 年年度报告】公告编号：2020-013 18 4 湖南新宇
41、金属制品有限公司 208,500.00 5.21%否 5 湖南龙都办公家俱有限公司 190,000.00 4.75%否 合计合计 3,115,966.80 77.89%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 12,251,690.57 431,555.82 2,738.96%投资活动产生的现金流量净额-12,954,736.34-5,704,810.41 127.08%筹资活动产生的现金流量净额 5,161,546.56 2,893,922.71 78.36%现金流量分析现金流量分析：1、经营活动
42、产生的现金流量净额:本期 12,251,690.57 元,上年同期 431,555.82 元，增加 11,820,134.75 元。主要原因是收入增加，回款增加，导致当期销售商品、提供劳务收到的现金增加所致；2、投资活动产生的现金流量净额:本期为-12,954,736.34 元，上年同期-5,704,810.41 元，增加 7,249,925.93元。主要原因为本期在建工程投入增加导致投资活动现金流出增加所致；3、筹资活动产生的现金流量净额:本期为 5,161,546.56 元，上年同期 2,893,922.71 元，增加 2,267,623.85元。主要原因为报告期内新增银行贷款所致。(三三
43、)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 1、公司于 2019 年 3 月 8 日召开第二届董事会第十次会议，审议通过了关于对外投资设立控股子公司的议案。子公司名称为长沙琴海档案管理服务有限公司，成立日期为 2019 年 3 月 21 日，注册资本为100万元，注册地为湖南省长沙市芙蓉区隆平高科技园湖南省科研成果转化中心厂房2栋101号-216房，经营范围为档案管理服务；档案管理技术服务；软件技术服务；应用软件开发；信息系统集成服务；计算机网络系统工程服务；仓储管理服务；培训活动的组织；电子和电工机械专用设备制造（限分支机构）。（依法须经批准
44、的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，未经批准不得从事 P2P 网贷、股权众筹、互联网保险、资管及跨界从事金融、第三方支付、虚拟货币交易、ICO、非法外汇等互联网金融业务）。2、公司于 2019 年 5 月 24 日召开第二届董事会第十二次会议，审议通过了关于对外投资设立控股子公司。控股子公司名称为广州市琴海时光数码有限公司，成立日期为 2019 年 7 月 12 日，注册资本为 100 万元，注册地为广州市天河区天河路天河直街 21，37，经营范围为软件和信息技术服务业（具湖南琴海数码股份有限公司【2019 年年度报告】公告编号：2020-013 19 体经营项目请登录广州市商事主体信息
45、公示平台查询，网址：http:/ 2019 年 8 月 15 日召开第二届董事会第十三次会议，审议通过了关于对外投资设立控股子公司。控股子公司名称为山西琴海泰鼎档案管理有限公司，成立日期为 2019 年 9 月 2 日，注册资本为 100 万元，注册地为山西综改示范区太原学府园区高新街 17 号 2 幢 22 层瑞呈众创空间第 37 号，经营范围为档案管理服务；档案管理技术服务；档案数字化加工及数据处理（数据处理中的银行卡中心、PUE 值在 1.5 以上的云计算数据中心除外）；档案技术咨询；档案整理；软件服务；计算机信息系统集成服务；档案设备、计算机软件、办公用品的销售。（依法须经批准的项目，
46、经相关部门批准后方可开展经营活动）。2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人人 是 否 (四四)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (五五)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 1、会计政策变更情况（1）财政部于 2017 年发布了修订后的企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量、企业会计准则第 23 号金融资产转移、企业会计准则第 24 号套期会计、企业会计准则第 37 号金融工具列报（上述四项准则以下统称“新金融工具准则”）。新金融工具准则将金融资产划分为
47、三个类别：（1）以摊余成本计量的金融资产；（2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；（3）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在新金融工具准则下，金融资产的分类是基于本公司管理金融资产的业务模式及该资产的合同现金流量特征而确定。新金融工具准则取消了原金融工具准则中规定的持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产三个类别。新金融工具准则以“预期信用损失”模型替代了原金融工具准则中的“已发生损失”模型。在新金融工具准则下，本公司具体会计政策见附注三、（八）（九）。（2）财政部于 2019 年 4 月发布了关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知（财会20
48、196 号）（以下简称“财务报表格式”），执行企业会计准则的企业应按照企业会计准则和该通知的要求编制财务报表。湖南琴海数码股份有限公司【2019 年年度报告】公告编号：2020-013 20 本公司于 2019 年 1 月 1 日起执行上述修订后的准则和财务报表格式，对会计政策相关内容进行调整。三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，公司公司主营业务明确，经营业务稳定，纳税记录完整，业务、资产、人员、财务、机构等完全独立，具有良好的公司独立自主经营的能力；会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；公司主要的财务、业务经营指标健康；公司管理团队稳定，公司法人治理结构和管理体
49、制日趋完善，具备了良好的持续经营能力，没有对公司持续经营能力有重大影响的事项。四、四、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 1、应收账款无法收回的风险：截至 2019 年 12 月 31 日，应收账款净额为 19,610,601.41 元占净资产的比例为 28.59%，其中 76.12%的应收账款账龄在一年以内，22.97%的应收账款账龄在一年至两年以内。2018 年 12 月 31 日，应收账款净额为 21,924,860.91 元，占净资产的比例为 38.20%，其中 81.14%的应收账款账龄在一年以内。本期应收账款较上年同期下降 10.56%，且一年至
50、两年以内的应收款同比增加，与客户的年度预算有一定的关系，本公司应收账款较高与行业状况和公司所处发展阶段有关，对优质客户均提供了相对宽松的账期。欠款客户主要为大型医院、档案馆（局）等信誉度高、资本实力较雄厚的主体，但公司仍然存在应收账款余额较大引致发生坏账和应收账款周转率下降的风险。如果宏观经济形势、行业发展前景发生不利变化，个别客户经营情况发生不利变化，公司不能及时收回应收款项，将对公司的经营业绩造成不良影响。应对措施：制订营销管理办法，完善绩效体系，对营销人员的绩效分类考核，市场人员收入与销售 回款直接挂钩，同时成立质检小组，把控公司项目质量，提高验收通过率，缩短回款周期。2、客户所处行业管
