1、1 2019 年度报告 德林荣泽 NEEQ:835496 神木德林荣泽能源运营股份有限公司 Shenmu Delin Resources Co.,Ltd 2 公司年度大事记公司年度大事记 ：本页内容原则上应当在一页之内完成。1、公司于 2019 年 1 月 30 日召开了第二届董事会第二次会议、2019 年 2 月 16 日召开了 2019 年第一次临时股东大会，审议通过了 关于实际控制人向公司提供借款展期暨关联交易的议案、关于变更会计师事务所的议案，将高林涛先生向公司提供的 7000 万元人民币借款的借款期限延长至 2022 年 2 月 1 日，公司聘请的审计机构变更为中喜会计师事务所（特殊
2、普通合伙）。详见公司于指定信息披露平台披露的编号为 2019-001、2019-002、2019-003、2019-005 号公告。2、公司于 2019 年 5 月 23 日召开了第二届董事会第四次会议、2019 年 6 月 10 日召开 2019 年第二次临时股东大会，审议通过了 关于公司向神木县农村商业银行兴城支行借款展期事项暨关联交易的议案，详见公司于指定信息披露平台披露的编号为 2019-014、2019-015、2019-017 号公告。3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财
3、务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重要事项重要事项 .2 21 1 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2 24 4 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2626 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2727 第九节第九节 行业信息行业信息 .2828 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .2929 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3434 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 股转公司 指 全国中小企业股份转让系统有限公
4、司 德林荣泽、公司、本公司、股份公司 指 神木德林荣泽能源运营股份有限公司 德林荣泽有限 指 神木德林荣泽能源运营有限公司（本公司的前身）荣泽有限 指 神木荣泽煤炭运营有限公司（本公司的前身）乾元电商 指 北京德林乾元电子商务有限公司 乾元投资 指 德林乾元投资有限公司 祥仁合伙 指 神木市祥仁管理咨询合伙企业（有限合伙）漫道投资 指 上海漫道投资有限公司 德林集团 指 陕西德林煤业集团有限公司 德林投资 指 陕西德林能源投资有限公司 矿建公司 指 陕西德林矿建工程有限责任公司 装饰公司 指 陕西德林建筑装饰工程有限公司 报告期 指 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31
5、 日 股东大会 指 神木德林荣泽能源运营股份有限公司股东大会 董事会 指 神木德林荣泽能源运营股份有限公司董事会 监事会 指 神木德林荣泽能源运营股份有限公司监事会 会计事务所 指 中喜会计事务所（特殊普通合伙）主办券商、首创证券 指 首创证券有限责任公司 章程、公司章程 指 最近一次经股东大会审议通过的神木德林荣泽能源运营股份有限公司章程 管理层 指 董事、监事、高级管理人员的统称 高级管理人员 指 总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书的统称 三会 指 股东大会、董事会、监事会 元、万元 指 人民币元、人民币万元 煤老板软件、APP 指 公司开展互联网煤炭交易平台服务业务所依赖的“煤老板
6、APP 煤炭交易平台”软件 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人白子荣、主管会计工作负责人孙丽及会计机构负责人（会计主管人员）孙丽保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中喜会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否
7、 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 实际控制人不当控制的风险 公司实际控制人高林涛先生,通过乾元投资间接控制公司 75%的表决权,公司实际控制人控制的股份比例较高,能够对公司股东大会形成决议产生重大影响。虽然公司已制定了完善的内部控制制度,法人治理结构健全有效,公司实际控制人也签署了相应的声明及承诺,但如果制度不能得到严格执行,公司则存在实际控制人利
8、用其控制地位损害本公司及其他中小股东利益的风险。为避免大股东控制风险,股份公司自成立以来,根据公司法及公司章程,建立健全了法人治理结构,制定了股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则、对外担保管理制度、关联交易管理办法等内控制度,在制度执行中明确进行决策权限划分,明晰相关的审批程序,股东大会、董事会和监事会的职权得到落实,以控制该风险。行业波动的风险 公司经营的各类煤炭属于大宗商品,商品价格除受市场总体供求关系影响外,受开采总量、经营限制以及相关法律法规影响较为明显。公司作为煤炭贸易企业,主要是将购入的煤炭销售给下游电力企业、煤化企业以及二级贸易商,国内煤炭开采总量或下游企业对煤炭需求
9、总量受政策影响较大,公司煤炭贸易业务可能随之发生一定的波动。此外,由于煤炭行业交易模式近年来正在发生变化,煤炭企业可能为了保障市场份额,采取直销、电商6 等多种方式,降低中间环节成本,这对于中小规模的贸易商的发展有着一定的影响。开展新业务的风险 为完善公司业务体系及提升公司综合实力,公司开展互联网煤 炭交易平台服务业务,通过电子商务平台为煤炭买卖方、运输方 等行业上下游及相关方提供信息服务及增值服务。该业务现在 处于初期的积累用户阶段,前期资金投入较大。虽然公司逐步提 高平台软件的业务模块及服务功能,以适应行业发展趋势,但是 如果出现本公司对客户需求把握不准确、对新业务模块或功能 选择不合适、
10、对新版本推出时机把握不当、实际运营状况不佳 等情况,则将对公司的竞争力产生一定影响,从而对公司的市场 占有率、经营业绩,甚至是持续经营能力带来不利影响。抗风险能力相对较弱的风险 公司所从事的煤炭贸易属于大宗商品贸易,市场内竞争激烈,具有资金密集的特点。拥有雄厚资金实力的大型贸易商将会掌握更多的货源,并获得更多的采购优惠条件,从而更容易开发下游客户取得竞争优势;小型贸易商则可能因为资金实力有限、货源渠道较少等原因,无法及时满足下游客户的需求,从而逐渐丧失市场竞争力。虽然公司已经具有一定的业务规模并取得了一定的市场竞争优势,但总体看来,公司目前股本规模较小、自身资金实力有限、业务体量有限、融资能力
11、较弱,导致公司抗风险能力相对较弱。本期重大风险是否发生重大变化：否 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 神木德林荣泽能源运营股份有限公司 英文名称及缩写 Shenmu Delin Resources Co.,Ltd 证券简称 德林荣泽 证券代码 835496 法定代表人 白子荣 办公地址 陕西省榆林市神木市神木镇兴神路 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 高潇 职务 董事会秘书 电话 0912-8306836 传真 0912-8306835 电子邮箱 公司网址-联系地址及邮政编码 陕西省榆林市神木市神木镇兴神路 719300 公司指
12、定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 陕西省榆林市神木市神木镇兴神路公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2012 年 7 月 9 日 挂牌时间 2016 年 1 月 14 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）F 批发和零售业-F51 批发业-F516 矿产品、建材及化工产品批发-F5161 煤炭及制品批发 主要产品与服务项目 煤炭产品;互联网煤炭交易平台服务 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）30,000,000 优先股总股本（股）-做市商数量-控股股东 德林乾元投资有限公司 实际控制人及其
13、一致行动人 高林涛 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 8 统一社会信用代码 91610800598796380J 否 注册地址 陕西省榆林市神木市神木镇兴神路 否 注册资本 30,000,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 首创证券 主办券商办公地址 北京市西城区德胜门外大街 115 号德胜尚城 E 座 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中喜会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 魏汝翔、黄宾 会计师事务所办公地址 北京市东城区崇文门外大街 11 号 11 层 1101 室 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用
14、七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 1,242,088,345.65 1,532,791,869.15-18.97%毛利率%30.46%12.27%-归属于挂牌公司股东的净利润 16,528,714.47-945,151.00-归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 18,105,416.83-922,651.00-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）34.26%-2.34%-加权平均净资产收
15、益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）37.52%-2.28%-基本每股收益 0.55-0.03-二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 202,030,116.41 261,812,841.34-22.83%负债总计 145,514,256.34 221,825,695.74-34.40%归属于挂牌公司股东的净资产 56,515,860.07 39,987,145.60 41.34%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.88 1.33 41.35%资产负债率%（母公司）70.64%83.86%-资产负债率%（合并）7
16、2.03%84.73%-流动比率 1.27 1.16-利息保障倍数 4.57 0.92-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 33,498,404.05-57,861,776.56-应收账款周转率 38.96 33.60-存货周转率 15.36 33.08-10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%-22.83%26.17%-营业收入增长率%-18.97%1.02%-净利润增长率%-109.04%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例
17、%普通股总股本 30,000,000 30,000,000 0.00%计入权益的优先股数量 计入负债的优先股数量 六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益 6,364.18 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 50,000.00 除上述各项之外的其他营业外收入支出-2,158,634.00 非经常性损益合计非经常性损益合计-2,102,269.82 所得税影响数-525,567.46 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额-1,576,702.36 七、
18、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）11 调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收款项融资 117,246,430.32 应收账款 16,137,861.05 应收票据及应收账款 133,384,291.37 应付票据 应付账款 40,770,008.41 应付票据及应付账款 40,770,008.41 资产减值损失 751,664.
19、25 资产减值损失（损失以“-”号填列）-751,664.25 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司的主营业务为煤炭贸易，即煤炭批发和销售。公司拥有稳定的业务模式，作为煤炭流通领域的 综合服务商，目前公司主要通过煤炭贸易业务连通供应链上下游市场主体，为供需双方提供贸易服务，并以此获取收入。同时，在经济结构加快调整、产能过剩的大环境下，公司积极谋求转型和发展，旨在为行业内各方 市场主体提供多元化服务，满足行业内客户多种需求。基于对目前中国煤炭生产、销售、运输现状的研究，公司以子公司乾元电商为载体，积极开展煤炭产业链这一垂直领域的“
20、互联网煤炭”经营发展战略，由公司及子公司共同形成“线上与线下共同结合的煤炭产业链垂直领域煤炭互联网”发展模式。公司已制定在煤炭垂直领域按照区域推向全国的营销策略，为客户提供高效便捷的网上动态煤价及煤炭交易相关服务。公司在开展互联网煤炭交易平台服务业务后，收入和利润来源为两个部分：一是通过煤炭贸易赚取 差价；二是互联网煤炭交易平台带来的收益。公司两大业务之间在市场、资源上交叉渗透、相辅相成、各业务之间具有相互促进的关系，共同促进主营业务收入的增长。其中互联网煤炭交易平台通过子公司 乾元电商来运作，乾元电商通过互联网煤炭交易平台形成佣金、合作分成收入、广告类收入和信息服务收入。公司及其子公司的盈利
21、模式，为“线上线下相结合”的盈利模式。报告期内公司的商业模式未发生变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 2019 年度公司完成营业收入 124,208.83 万元，较上年同期减少 18.97%；营业成本 86,376.35 万元，较上年同期降低 35.77%。销售费用
22、 32,757.90 万元，较上年同期增长 93.14%，主要原因是报告期内公司租赁的石窑店集运站新修建煤棚、增加村民污染费补偿标准、站台增加了半年租赁期，致使站台服务费增加；另全年以铁路运输为主，致使火车运输费用增加；报告期内公司员工增加，致使职工薪酬增加；管理费用 802.32 万元，较上年同期增加 86.32%，主要原因是公司业务发展新聘员工，增加职工薪酬所致；财务费用 1,156.36万元，较上年同期增加 23.36%，主要原因是公司较上年相比增加银行承兑汇票贴现金额 42,696.24 万元，13 贴现利息费用增加，导致财务费用增加；营业利润 2,573.91 万元，较上年同期增加
23、2,635.02 万元，营业利润增加的主要原因是营业成本降低，毛利增加所致；2019 年度公司实现净利润 1,652.87 万元，较上年同期增加 1,747.39 万元，主要原因是营业利润的增加所致。截至2019年12月31日，公司总资产为20,203.01万元，较期初减少了22.83%，主要原因是报告期内公司偿还了中国银行神木市支行到期的短期借款 2,748 万元，偿还了神木农村商业银行兴城支行贷款 1000 万元所致。(二二)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 本期期末与本期期末与本期期初本期期初金额变动比例金
24、额变动比例%金额金额 占总资占总资产的产的比比重重%金额金额 占总占总资产资产的的比比重重%货币资金 9,396,079.00 4.65%43,242,450.44 16.52%-78.27%应收票据 应收账款 45,278,766.47 22.41%16,137,861.05 6.16%180.57%存货 76,696,487.11 37.96%35,801,548.95 13.67%114.23%投 资 性 房地产 长 期 股 权投资 固定资产 2,681,388.78 1.33%1,787,452.97 0.68%50.01%在建工程 短期借款 50,000,000.00 24.75%8
25、7,480,000.00 33.41%-42.84%长期借款 应 收 款 项融资 23,137,972.00 11.45%117,246,430.32 44.78%-80.27%预付款项 25,407,530.91 12.58%32,954,448.01 12.59%-22.90%其 他 应 收款 2,606,004.28 1.29%6,621,880.90 2.53%-60.65%其 他 流 动资产 2,176,175.51 1.08%5,088,122.79 1.94%-57.23%无形资产 233,443.40 0.12%278,431.64 0.11%-16.16%长 期 待 摊费用
26、13,918,512.15 6.89%2,195,944.46 0.84%533.83%递 延 所 得税资产 497,756.80 0.25%458,269.81 0.18%8.62%应付账款 14,159,404.27 7.01%40,770,008.41 15.57%-65.27%预收款项 16,823,251.95 8.33%30,053,940.65 11.48%-44.02%应 付 职 工4,778,223.65 2.37%860,162.49 0.33%455.50%14 薪酬 应交税费 8,744,830.69 4.33%13,914,761.17 5.31%-37.15%其 他
27、 应 付款 51,008,545.78 25.25%48,746,823.02 18.62%4.64%资产总计 202,030,116.41 261,812,841.34 -22.83%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、报告期末货币资金 9,396,079.00 元，较上年同期减少 78.27%，主要原因是年底购煤量增加，资金大量流出，以及销售煤炭应收账款增加所致；2、报告期末应收账款 45,278,766.47 元，较上年同期增加 180.57%，主要原因是由于发出商品结算周期长，货款回收滞后所致；3、报告期末存货 76,696,487.11 元，较上年同期增加 114.
28、23%，主要原因是期末库存商品增加以及发出商品未结算所致；4、报告期末固定资产 2,681,388.78 元，较上年同期增加 50.01%，主要原因是根据公司业务发展需要，外购装载机 3 台、外购破碎机 1 台、液压装箱机 1 台、轿车 1 辆；5、报告期末短期借款 50,000,000.00 元，较上年同期减少 42.84%，主要原因是公司偿还到期中国银行神木市支行短期借款 2748 万元，并于 2019 年 6 月 4 日向陕西神木农村商业银行兴城支行还款 1000万元所致；6、报告期末应收款项融资 23,137,972.00 元，较上年同期减少 80.27%，主要原因是：、应收票据 20
29、18 年在应收票据及应收账款列示,2019 年 1 月 1 日起执行新金融工具准则，因公司管理银行承兑汇票的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标，因此将银行承兑汇票确认为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，将其列报为应收款项融资；、报告期末公司申请银行承兑汇票贴现业务增加致使期末应收票据余额减少；7、报告期末预付款项 25,407,530.91 元，较上年同期减少 22.90%，主要原因是期末与供应商及时结算货款，预付款项减少所致；8、报告期末其他应收款 2,606,004.28 元，较上年同期减少 60.65%，主要原因是报告期内收回以前年度向业务往来单位
30、缴纳的业务保证金、押金所致；9、报告期末其他流动资产 2,176,175.51 元，较上年同期减少 57.23%，主要原因是期末留底进项税额减少所致；10、报告期末无形资产 233,443.40 元，较上年同期减少 16.16%，主要原因是公司无新增无形资产，摊销年限增加所致；11、报告期末长期待摊费用 13,918,512.15 元，较上年同期增加 533.83%，主要原因是增加 2019 年石窑店铁路站台租赁费以及站台修建南、北煤棚工程所致；12、报告期末递延所得税资产 497,756.80 元，较上年同期增加 8.62%，主要原因是期末计提坏账增加所致；13、报告期末应付账款 14,15
31、9,404.27 元，较上年同期减少 65.27%，主要原因是期末与供应商及时结算货款，欠货款减少所致；14、报告期末预收款项 16,823,251.95 元，较上年同期减少 44.02%，主要原因是期末与客户及时结算，预收款项减少所致；15、报告期末应付职工薪酬 4,778,223.65 元，较上年同期增加 455.50%，主要原因是报告期内员工平均人数较上年增加 103 人，期末薪酬总额增加所致；16、报告期末应交税费 8,744,830.69 元，较上年同期减少 37.15%，主要原因是本期期末计提的应缴税费较上年期末计提的应交税费减少所致；15 17、报告期末其他应付款 51,008,
32、545.78 元，较上年同期增加 4.64%，主要原因是向中标汽车运输单位收取业务保证金所致；18、报告期末资产总计 202,030,116.41 元，较上年同期减少 22.83%，主要原因是报告期内归还中国银行神木市支行贷款 2748 万元，归还神木农村商业银行兴城支行贷款 1000 万元所致。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期本期与上年同期金额变动比例金额变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 1,242,088,345.65-1,5
33、32,791,869.15-18.97%营业成本 863,763,515.25 69.54%1,344,784,963.80 87.73%-35.77%毛利率 30.46%-12.27%-销售费用 327,578,986.79 26.37%169,608,537.62 11.07%93.14%管理费用 8,023,211.69 0.65%4,306,186.62 0.28%86.32%研发费用-财务费用 11,563,579.44 0.93%9,373,738.57 0.61%23.36%信用减值损失-157,947.97-0.01%-资产减值损失-751,664.25-0.05%-100.0
34、0%其他收益 50,000.00 0.00%投资收益-公允价值变动收益-资产处置收益 6,364.18 0.00%汇兑收益-营业利润 25,739,140.35 2.07%-611,023.89-0.04%营业外收入-营业外支出 2,158,634.00 0.17%30,000.00 0.00%7,095.45%净利润 16,528,714.47 1.33%-945,151.00-0.06%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、报告期内营业收入 1,242,088,345.65 元，较上年同期减少 18.97%，主要原因是本期公司贸易量较上期同比减少 38.25%，收入额相应减少；2、报告期内
35、营业成本 863,763,515.25 元，较上年同期减少 35.77%，主要因是本期公司采购成本较上期降低所致；3、报告期内销售费用 327,578,986.79 元，较上年同期增加 93.14%，主要原因是:、报告期内公司石窑店集运站修建煤棚、增加村民污染费补偿标准、增加了半年站台租赁期，致使站台服务费增加；、全年以铁路运输为主，致使火车运输费增加；、报告期内公司员工增加，致使职工薪酬增加；4、报告期内管理费用 8,023,211.69 元，较上年同期增加 86.32%，主要原因是新增员工，职工薪酬增加所致；16 5、报告期内财务费用 11,563,579.44 元，较上年同期增加 23.
36、36%，主要原因是公司较上年相比增加银行承兑汇票贴现金额 42,696.24 万元，贴现利息费用增加，导致财务费用增加；6、报告期内信用减值损失与资产减值损失变动的原因为公司根据报表格式要求，调整了列报方式，较 2018 年变动的主要原因是本期转回预期信用损失准备金额 301,956.39 元所致；7、报告期内其他收益 50,000.00 元，主要原因是于 2019 年 4 月 3 日收到神木市工业商贸局根据神工贸发201828 号文件奖励限上企业培育工程款所致；8、报告期内资产处置收益 6,364.18 元，主要原因是处置固定资产收入所致；9、报告期内营业利润 25,739,140.35 元
37、，较上年同期增加 26,350,164.24 元，主要原因是本期成本降低，毛利增加所致；10、报告期内营业外支出 2,158,634.00 元，较上年同期相比增加 7,095.45%，主要原因是于 2019年9月20日收到国家税务总局榆林市税务局第一稽查局税务行政处罚决定书（榆税一稽局201918号）,补缴印花税税款滞纳金及罚款所致；11、报告期内净利润 16,528,714.47 元，较上年同期增加 17,473,865.47 元，主要原因是营业利润的增加所致。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 1,238,9
38、99,449.75 1,532,754,425.62-19.17%其他业务收入 3,088,895.90 37,443.53 8,149.48%主营业务成本 863,763,515.25 1,344,784,963.80-35.77%其他业务成本-按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%销售煤炭收入 1,238,999,449.75 99.75%1,532,754,425.6
39、2 99.98%-19.17%代发服务费收入 3,070,055.34 0.25%平台服务费收入 18,840.56 0.00%33,198.25 0.01%-43.25%其他收入 4,245.28 0.01%-100.00%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：1、报告期内主营业务收入 1,238,999,449.75 元，较上年同期减少 19.17%，主要原因是本期公司贸易量较上期同比减少 38.25%，收入额相应减少；2、报告期内其他业务收入 3,088,895.90 元，较上年同期增加 8,149.48%，主要原因是本期公司增加铁路代发服务
40、费收入所致。17 (3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 铜陵市灵通贸易有限责任公司 286,497,240.29 23.07%否 2 济宁矿业集团物流有限公司 208,910,519.38 16.82%否 3 河南省中原大化集团有限责任公司 194,876,271.82 15.69%否 4 河南能源化工集团采购有限公司 174,322,679.16 14.03%否 5 陕西铁路商贸运输实业有限公司 129,862,260.36 10.46%否 合计合计 994,468,971.01
41、80.07%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 神木市晟安煤炭运销有限公司 181,281,207.63 20.04%否 2 神木市兴万丰能源深加工有限公司 179,584,203.29 19.85%否 3 神木市兴富能源有限公司 102,164,959.75 11.30%否 4 内蒙古汇能集团尔林兔煤炭有限公司 88,962,248.31 9.84%否 5 达拉特旗益阳煤炭有限责任公司 5,832,722.64 0.64%否 合计合计 557,825,341.62 61
42、.67%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 33,498,404.05-57,861,776.56-投资活动产生的现金流量净额-25,241,892.99-285,990.38-筹资活动产生的现金流量净额-42,102,882.50 76,460,204.81-155.07%现金流量分析现金流量分析：1、报告期内经营活动产生的现金流量净额 33,498,404.05 元，较上期同比增加 91,360,180.61 元，主要原因是销售商品收回的货款增加以及收回的业务保证金增加所致；2、报告期内投
43、资活动产生的现金流量净额-25,241,892.99 元，较上期同比增加流出 24,955,902.61元，主要原因是购买生产经营用固定资产增加现金支出所致；3、报告期内筹资活动产生的现金流量净额-42,102,882.50 元，较上期同比减少 155.07%，主要原因是偿还到期中国银行神木市支行短期借款 2748 万元，并于 2019 年 6 月 4 日向陕西神木农村商业银行兴城支行还款 1000 万元所致。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 公司于 2015 年 5 月收购了北京德林乾元电子商务有限公司 100%的股权。北京德
44、林乾元电子商务有 18 限公司，于 2015 年 5 月 5 日由自然人张斌仁和法人德林乾元投资有限公司共同出资 2000 万元设立，其中张斌仁出资 20 万，德林乾元投资有限公司出资 1980 万，为实际控制人高林涛控制的企业。为整合实际控制人下属的煤炭经销产业，形成煤炭经销的线下、线上完整的业务体系，提升公司的综合竞争力，同时避免同业竞争和关联交易，公司前身神木德林荣泽能源运营有限公司 2015 年 5 月收购了乾元电商100%的股权并将其纳入合并报表范围。收购完成后，公司及子公司的业务分工及合作模式为：公司主要从事煤炭经销业务，子公司主要从事线上互联网平台宣传服务。2019 年北京德林乾
45、元电子商务有限公司年营业收入 1.88 万元，净利润-142.35 万元.2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 (四四)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (五五)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 1、重要会计政策变更 本公司自 2019 年 1 月 1 日起执行财政部 2017 年修订的企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量、企业会计准则第 23 号-金融资产转移和企业会计准则第 24 号套期会计、企业会计准则第37 号-金融工具列报（以
46、上四项统称），变更后的会计政策详见附注三、（九）金融工具。此次会计政策变更要求，2019 年 1 月 1 日之前的金融工具确认和计量与新金融工具准则要求不一致的，需按照新金融工具准则的要求进行衔接调整。涉及前期比较财务报表数据与新金融工具准则要求不一致的，无需调整可比期间信息。金融工具原账面价值和新金融工具准则施行日的新账面价值之间的差额，计入 2019 年 1 月 1 日留存收益或其他综合收益。本公司执行新金融工具准则未导致 2019 年 1 月 1 日金融工具账面价值产生变化，对 2018 年 12 月31 日资产负债表相关项目无影响。在日常资产管理中，公司将部分银行承兑汇票背书或贴现，管
47、理上述银行承兑汇票的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标，公司于 2019 年 1月 1 日之后，将该类银行承兑汇票确认为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，将其列报为应收款项融资。本公司自 2019 年 6 月 10 日起执行经修订的 企业会计准则第 7 号非货币性资产交换，自 2019年 6 月 17 日起执行经修订的企业会计准则第 12 号债务重组。该项会计政策变更采用未来适用法处理，并根据准则的规定对于 2019 年 1 月 1 日至准则实施日之间发生的非货币性资产交换和债务重组进行调整。本公司首次执行该准则对财务报表无影响。2、财务报表列报项目变更
48、说明 19 财政部于 2019 年 4 月 30 日发布了关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知（财会20196 号），于 2019 年 9 月 19 日发布了财政部关于修订印发合并财务报表格式（2019 版）的通知（财会201916）号，对一般企业财务报表格式及合并财务报表格式进行了修订，拆分部分资产负债表项目和调整利润表项目等。本公司已经根据新的企业财务报表格式的要求编制财务报表，财务报表的列报项目因此发生变更的，已经按照企业会计准则第 30 号财务报表列报等的相关规定，对可比期间的比较数据进行调整。会计政策变更对比较期间报表影响列示如下：会计政策变更的内容和原因 受影响的
49、报表项目名称 2018 年 12 月 31 日/2018 年度 变更前 变更后经重述 本公司将应收票据及应收账款分别计入应收款项融资和应收账款项目 应收款项融资 117,246,430.32 应收账款 16,137,861.05 应收票据及应收账款 133,384,291.37 本公司将应付票据及应付账款分别计入应付票据和应付账款项目 应付票据 应付账款 40,770,008.41 应付票据及应付账款 40,770,008.41 本公司将资产减值损失（损失）由正数列示变为以负数列示 资产减值损失 751,664.25 资产减值损失（损失以“-”号填列）-751,664.25 3、其他会计政策变
50、更 本公司本年度无其他会计政策变更事项。4、会计估计变更 本公司本年度不存在会计估计变更。三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立，保持着良好的独立自主经营能力；会 计核算、财务经营管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；主要财务、业务等经营指标健康；经营管理层、核心技术人员队伍稳定，客户资源稳定增长。公司拥有良好的持续经营能力。报告期内，公司未发生对持续经营能力有重大不利影响的事项。四、四、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 1、实际控制人不当控制的风险。公司实际控制人高林涛先生，通过乾元投资间接控制公司
