1、 1 2019 年度报告 睿易教育 NEEQ:835705 宁波睿易教育科技股份有限公司 2 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示.4 第二节第二节 公司概况公司概况.6 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要.8 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析.11 第五节第五节 重要事项重要事项.16 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况.18 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况.20 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况.21 第九节第九节 行业信息行业信息.24 第十节第十节 公司治理
2、及内部控制公司治理及内部控制.25 第十一节第十一节 财务报告财务报告.28 3 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、睿易股份、睿易教育 指 宁波睿易教育科技股份有限公司 股东大会 指 宁波睿易教育科技股份有限公司股东大会 董事会 指 宁波睿易教育科技股份有限公司董事会 监事会 指 宁波睿易教育科技股份有限公司监事会 三会 指 股东大会、董事会、监事会 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、董事会秘书、财务总监 管理层 指 公司董事、监事及高级管理人员 公司章程 指 宁波睿易教育科技股份有限公司章程 主办券商、银河证券 指 中国银河证券股份有限公司 会计师 指 中兴
3、华会计师事务所(特殊普通合伙)全国股份转让系统公司、股转系统 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 报告期 指 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、万元 公告编号：2020-010 4 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人邵建宇、主管会计工作负责人丁云青及会计机构负责人（会计主管人员）丁云青
4、保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中兴华会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 1.实际控制人不当控制的风险
5、公司实际控制人邵建宇直接持有公司50.95%的股份,同时间接控制公司 23.45%的股份,邵建宇合计拥有公司 74.40%股份的表决权。若公司控股股东利用其对公司的实际控制权对公司的经营决策、人事、财务等进行不当控制,可能损害公司和少数权益股东的利益。2.公司产品被复制、仿效的风险 随着教育信息化行业服务市场的发展,公司产品特有的功能和模式将逐渐被社会广泛接受和认可,教育信息化服务市场将吸引市场上更多参与者陆续开发类似功能的产品并升级和创新,它们将通过研究公司的商业模式、核心产品等手段逐渐进入市场。公司清醒地认识到,教育信息化服务是存在巨大潜力的市场,具有非常大的吸引力,尽管目前在国内市场竞争
6、者不多,但尝试进入该领域的公司将会越来越多。3.交叉性行业政策变动风险 提供教育信息化解决方案服务这一行业属于交叉综合性领域,行业本身没有直接主管部门和明确的监管体制。随着公司业务及产品功能的扩展,可能将会涉及教育、软件、增值电信等行业,业务的开展将会受到上述行业的法律法规、监管体制的约束。未来若相关主管部门提升行业监管标准、提高行业经营资质或业务标准的审批要求,尤其是教育主管部门未来如出台从公告编号：2020-010 5 业企业相关规定或设立行业准入门槛而公司未能及时取得准入资格则可能面临发展空间受限、成长速度放缓的风险。4.应收账款账面价值较大的风险 报告期末,公司应收账款账面价值为 60
7、,748,007.93 元。应收账款账面价值占期末流动资产比例为41.95%,占营业收入的比例为 40.10%。尽管公司应收账款账龄主要集中在一年以内,但由于公司经营规模持续扩大,过高的应收账款仍存在着因未来回收期过长等导致发生坏账损失的潜在风险,从而影响公司的正常经营发展。5.业务的迅速扩张带来的管理风险 报告期内,公司业务范围迅速扩大,已覆盖华东、华北、西南、华南、西北、东北等区域。公司业务预计在未来继续保持扩张趋势,从而将对人力资源、业务协同、项目实施、内部控制等多方面管理提出更高的要求。如果公司综合管理水平不能与之适应,将会对公司正常经营发展带来不利影响。6.对供应商存在依赖的风险 由
8、于公司产品近年来需求激增,为保证教育信息化产品中硬件设备的质量及睿易云教学系统的稳定性,公司挑选了优质供应商并建立了稳定的合作关系。但报告期内,公司向前五大供应商采购的金额占年度采购总额的比例达 92.27%,其中,从中邮世纪（北京）通信技术有限公司的采购金额为 33,131,455.12 元,占年度采购总额的 62.40%,存在供应商依赖的风险。虽然公司目前所需的硬件设备供应比较稳定和充足,但如果未来供应企业出现较大的经营变化,或者与公司的合作关系发生变化,势必将影响公司供货的稳定性和及时性,从而给公司生产经营带来不利影响。7 销售费用管理费用增幅较快的风险 由于公司业务处于高速发展期，业务
9、规模的发展带来的公司员工数量增长很快，以致员工薪酬以及各种与业务有关的费用增长较快，如果公司业务发展速度放缓，将给公司带来不利影响。本期重大风险是否发生重大变化：否 公告编号：2020-010 6 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 宁波睿易教育科技股份有限公司 英文名称及缩写-证券简称 睿易教育 证券代码 835705 法定代表人 邵建宇 办公地址 宁波市镇海区中官西路 777 号汇智大厦 11 层 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 邵建宇 职务 董事会秘书 电话 010-51077368 传真 010-51029877 电子邮箱
10、公司网址 联系地址及邮政编码 北京市海淀区黑泉路 8 号康健宝盛大厦 D 座 2007 室;邮编:100085 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2012 年 8 月 2 日 挂牌时间 2016 年 1 月 25 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）软件和信息技术服务业 主要产品与服务项目 公司主要产品为睿易云教学综合解决方案,其中包括:睿易云教学系统、睿易互动学习云平台系统、睿易云录播系统、睿易教学测评服务系统及根据客户要求为其量身定制的教育信息化综合解决方案。普通股股
11、票转让方式 集合竞价 普通股总股本（股）63,157,896 优先股总股本（股）-做市商数量-控股股东 邵建宇 实际控制人及其一致行动人 邵建宇 公告编号：2020-010 7 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91330200599470956W 否 注册地址 宁波市镇海区中官西路 777 号汇智大厦 215 室 否 注册资本 31,578,948 否 根据公司 2019 年半年度权益分派方案,公司以截至 2019 年 6 月 30 日总股本 31,578,948 股为基数,向全体股东每 10 股送红股 10 股,分红后总股本增
12、至 63,157,896 股。公司第三届董事会第十次会议和 2020年第一次临时股东大会审议通过了关于提请股东大会授权董事会全权办理本次工商变更登记相关事宜的议案,受新冠肺炎疫情影响,截至本年度报告披露日公司注册资本变更登记尚未完成。五、五、中介机构中介机构 主办券商 银河证券 主办券商办公地址 北京市西城区金融大街 35 号 2-6 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中兴华会计师事务所(特殊普通合伙)签字注册会计师姓名 宁兰华、白慧霞 会计师事务所办公地址 北京市西城区阜外大街 1 号四川大厦东座 15 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报
13、告期后更新情况 适用 不适用 公告编号：2020-010 8 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 151,483,086.27 149,149,368.10 1.56%毛利率%72.83%78.44%-归属于挂牌公司股东的净利润 16,311,415.18 52,569,590.12-68.97%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 15,554,599.54 48,345,010.25-67.83%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）13.91%6
14、3.47%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）13.26%58.37%-基本每股收益 0.41 0.83-50.60%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 168,109,120.67 138,651,032.30 21.25%负债总计 42,691,882.60 29,545,209.41 44.50%归属于挂牌公司股东的净资产 125,417,238.07 109,105,822.89 14.95%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.99 3.46-42.49%资产负债率%（母公司）25.4
15、0%21.31%-资产负债率%（合并）25.39%-流动比率 3.39 3.70-利息保障倍数 18.57 78.30-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额-7,938,738.45 47,361,189.88-116.76%应收账款周转率 2.50 2.93-存货周转率 1.65 1.32-公告编号：2020-010 9 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%21.25%22.20%-营业收入增长率%1.56%40.27%-净利润增长率%-68.97%369.50%-五、股本情况股
16、本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 63,157,896 31,578,948 100.00%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益-548,951.92 计入当期损益的政府补助,但与企业正常经营业务密切相关,符合国家政策规定,按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 3,178,800.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-1,764,915.92 非经常性损益合计非经常性损益合计 864,932.16 所得税影响数 108,116.52 少数股东
17、权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 756,815.64 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 (空)不适用 1、本公司追溯应用新金融工具准则，但对于分类和计量（含减值）涉及前期比较财务报表数据与新金融工具准则不一致的，本公司选择不进行重述。因此，对于首次执行该准则的累积影响数，本公司调整 2019 年年初留存收益或其他综合收益以及财务报表其他相关项目金额，2018 年度的财务报表未予重述。公告编号：2020-010 10 执行新金融工具准则对公司的财务报表没有产生影响。2、
18、公司根据财政部于 2019 年 04 月发布的财政部关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知（财会20196 号），对企业财务报表格式进行相应的调整，并采用追溯调整法变更了相关财务报表列报，将“应收票据及应收账款”科目拆分为“应收票据”及“应收账款”；将“应付票据及应付账款”科目拆分为“应付票据”及“应付账款”。公司执行上述新准则所导致财务报表格式的修订对本公司的资产总额、负债总额、净利润、其他综合收益等财务报表主要数据无影响。单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重
19、述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收账款-52,631,566.78-应收票据及应收账款 52,631,566.78-应付账款-3,062,257.60-应付票据及应付账款 3,062,257.60-公告编号：2020-010 11 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司为教育信息化综合解决方案提供商，主营业务为教育信息化产品的研发、销售及配套软硬件的技术支持，所处行业为软件和信息技术服务业。公司核心产品“睿易云教学系统”深度融合了互联网科技与实际教学，对于提升教学效率、帮助学生个性化成长、使教师实现因材施教等方面具有良好的促进作
20、用，可大规模、常态化、全学科、全过程地应用于中小学校的信息化教学。公司客户主要为中小学校及学生个人，以高中学生为主，销售模式以直销为主，代理为辅。公司利用招投标、研讨会、教育高峰论坛及长期积累的合作资源等，选取各省市有号召力的名校，通过打造常态化应用的样板名校，带动公司产品的市场开拓，从而获得收入。截至本报告披露日，公司的商业模式未发生重大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来
21、源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，公司实现营业收入 151,483,086.27 元，较去年同期增长 1.56%；实现归属于公司股东的净利润 16,311,415.18 元，同比下降 68.97%。期末总资产达到 168,109,120.67 元，较期初增长 21.25%；期末净资产 125,417,238.07 元，较期初增长 14.95%。2019 年，公司通过加大研发投入并结合实际应用中的问题对产品不断更新升级，使其在教学过程中的灵活性、易用性大大提高。同时，公司继续为所有客户学校派驻专员协助其安全、
22、高效运行教学信息系统并维护系统稳定，坚持服务到位，因此获得了良好的口碑，公司产品销量大幅增加。截至目前，“睿易云教学系统”已应用于 200 余所学校，在用师生数量超 11 万人，实现了大规模、常态化、全学科、全过程地应用。公司合作学校既有北京大学附属中学、上海华东师大二附中、青岛二中、镇海中学、曲靖一中等全国性名校，也包括绵阳东辰国际学校、攀枝花七中、淄博五中、成都双流中学等区域性名校。合作学校的认可及示范作用带动了公司产品在当地及全国范围内的推广。(二二)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 本期期末与本期期本期期
23、末与本期期初金额变动比例初金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 20,729,351.79 12.33%12,870,045.67 9.28%61.07%应收票据-应收账款 60,748,007.93 36.14%52,631,566.78 37.96%15.42%存货 26,798,154.19 15.94%23,226,789.09 16.75%15.38%公告编号：2020-010 12 投资性房地产-长期股权投资-固定资产 22,678,809.34 13.49%28,906,111.09 20.85%-21.54%在建
24、工程-短期借款 25,000,000.00 14.87%4,000,000.00 2.88%525.00%长期借款-资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金：本期货币资金比本期期初增加61.07%，主要原因是本期增加了2,100万银行借款补充公司流动资金；2、固定资产：本期固定资产比本期期初减少21.54%，主要原因是公司本期报废了部分固定资产；3、短期借款：本期短期借款比本期期初增加525.00%,，主要原因是公司流动资金不足，增加了银行借款补充流动资产形成的。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期
25、本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 151,483,086.27-149,149,368.10-1.56%营业成本 41,157,036.86 27.17%32,158,118.75 21.56%27.98%毛利率 72.83%-78.44%-销售费用 56,711,851.97 37.44%39,679,964.33 26.60%42.92%管理费用 18,237,323.45 12.04%15,035,336.97 10.08%21.30%研发费用 21,144,190.31
26、 13.96%14,295,946.28 9.58%47.90%财务费用 1,072,569.46 0.71%926,026.37 0.62%15.82%信用减值损失-4,255,789.61-2.81%-资产减值损失-1,280,397.80-0.86%-其他收益 9,470,695.44 6.25%11,394,208.86 7.64%-16.88%投资收益-公允价值变动收益-资产处置收益-548,951.92-0.36%-汇兑收益-营业利润 16,382,529.36 10.81%54,952,378.91 36.84%-70.19%营业外收入 3,208,878.71 2.12%5,2
27、97,732.71 3.55%-39.43%营业外支出 1,794,994.63 1.18%469,641.43 0.31%282.21%净利润 16,311,415.18 10.77%52,569,590.12 35.25%-68.97%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、销售费用：本期销售费用比上年同期增加了 42.92%主要原因是销售服务运营人员增加以及整体对销售服务人员涨薪形成的。2、研发费用：本期研发费用比上年同期增加了 47.90%，主要原因是公司 2019 年产品进行了大的升级换代，研发任务较多，增加研发人员和其他研发投入形成的。3、营业利润：本期营业利润比上年同期减少 70.
28、19%，主要原因是收入增长比较缓慢，产品毛利率有所下降，销售费用、研发费用、管理费用等增长较快形成的。4、净利润：本期净利润比上年同期减少 68.97%，主要原因是收入增长比较缓慢，产品毛利率有所下降，销售费用、研发费用、管理费用等增长较快形成的。公告编号：2020-010 13(2)(2)收入收入构成构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 151,421,466.80 149,149,368.10 1.52%其他业务收入 61,619.47-主营业务成本 39,925,337.24 32,158,118.75 24.15%其他业务成本 1
29、,231,699.62-按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%硬件收入 48,032,797.65 31.71%42,102,467.86 28.23%14.09%软件收入 102,356,222.19 67.57%105,441,053.22 70.69%-2.93%咨询服务费 1,032,446.96 0.68%1,605,847.02 1.08%-35.71%旧产品销
30、售 61,619.47 0.04%-按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与本期与上年同上年同期金额期金额变动比变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比重比重%华东 41,275,765.86 27.25%25,742,474.26 17.26%60.34%西南 86,260,026.51 56.94%66,939,634.94 44.88%28.86%华南 9,843,939.57 6.50%12,085,809.38 8.10%-18.55%其他地区 14
31、,103,354.33 9.31%44,381,449.52 29.76%-68.22%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：华东地区：华东地区本期营业收入比上年同期增长60.34%，主要原因是福建、浙江等新开发业务增长形成的。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 项城正泰博文学校 16,326,140.67 10.79%否 2 浙江迈新科技股份有限公司 13,274,336.21 8.77%否 3 绵阳东辰中学 5,570,008.82 3.68%否 4 遂宁中学外国语实验学校
32、5,012,134.72 3.31%否 5 河南信阳淮滨中学 4,968,360.4 3.28%否 合计合计 45,150,980.82 29.83%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 中邮世纪（北京）通信技术有限公司 33,131,455.12 62.40%否 公告编号：2020-010 14 2 人教数字出版有限公司 7,497,495.41 14.12%否 3 北京神州数码有限公司 6,906,469.02 13.01%否 4 济南龙媒科技有限公司 919,806.
33、90 1.73%否 5 成都雨航教学设备有限公司 536,778.27 1.01%否 合计合计 48,992,004.72 92.27%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额-7,938,738.45 47,361,189.88-116.76%投资活动产生的现金流量净额-4,189,262.56-10,500,911.40 60.11%筹资活动产生的现金流量净额 19,987,307.13-26,620,323.69 175.08%现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额：本期经营
34、活动产生现金流量净额比上期大幅减少，主要是本期支付的职工薪酬和其他经营活动指出的现金增长较快形成的。2、投资活动产生的现金流量净额：本期投资活动产生的现金流量净额比上期大幅减少是因为本期固定资产增加减少。3、筹资活动产生的现金流量净额：本期筹资活动产生的现金流量净额比上期大幅增加主要是银行借款增加。(三三)投资状况投资状况分分析析 1、主要、主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 2019 年 3 月 8 日，公司第三届董事会第五次会议审议通过关于对外投资设立全资子公司上海弗诗特科技有限责任公司的议案，公司设立全资子公司上海弗诗特科技有限责任公司，注册地为上海市闵行区东川路 55
35、5 号乙楼一层 1001 室，注册资本为人民币 2,000,000.00 元。公司出资 2,000,000.00 元，占注册资本的 100%。2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否(四四)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用(五五)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 财政部于 2019 年 4 月 30 日发布了 关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知（财会20196 号），于 2019 年 9 月 27 日发布了关于修订印发合并财务报表
36、格式（2019 版）的通知（财会201916 号），对一般企业财务报表格式及合并财务报表格式进行了修订。财政部于 2017 年 3 月 31 日分别发布了企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量（财会20177 号）、企业会计准则第 23 号金融资产转移（财会20178 号）、企业会计准则第 24 号套期会计（财会20179 号），于 2017 年 5 月 2 日发布了企业会计准则第 37 号金融工具列报（财会201714 号），要求境内上市企业自 2019 年 1 月 1 日起执行新金融工具准则。1、本公司追溯应用新金融工具准则，但对于分类和计量（含减值）涉及前期比较财务报表数据与新金融工
37、具准则不一致的，本公司选择不进行重述。因此，对于首次执行该准则的累积影响数，本公司调整 2019 年年初留存收益或其他综合收益以及财务报表其他相关项目金额，2018 年度的财务报表未予重述。执行新金融工具准则对公司的财务报表没有产生影响。2、公司根据财政部于 2019 年 04 月发布的财政部关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知（财会20196 号），对企业财务报表格式进行相应的调整，并采用追溯调整法变更了相关公告编号：2020-010 15 财务报表列报，将“应收票据及应收账款”科目拆分为“应收票据”及“应收账款”；将“应付票据及应付账款”科目拆分为“应付票据”及“应付账款
38、”。公司执行上述新准则所导致财务报表格式的修订对本公司的资产总额、负债总额、净利润、其他综合收益等财务报表主要数据无影响。三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内,公司业务、资产、人员、财务等完全独立,保持良好的自主经营能力;会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好;经营管理层、核心技术人员队伍稳定;公司规范治理。公司在实际经营中呈现良性增长态势,因此,公司具备良好的持续经营能力。四、四、风险风险因素因素(一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 1、公司产品被复制、仿效的风险 随着教育信息化服务行业市场的发展，公司产品特有的功能和模式将逐渐被社会广泛接受和认可，
39、教育信息化服务市场将吸引市场上更多参与者陆续开发类似功能的产品并升级和创新，它们将通过研究公司的商业模式、核心产品等手段逐渐进入市场。公司清醒地认识到，教育信息化服务是存在巨大潜力的市场，具有非常大的吸引力，尽管目前在国内市场竞争者寥寥，但将来尝试进入该领域的公司将会越来越多。应对措施：公司将持续增强自身的核心竞争力，不断完善各类产品功能，以满足中小学校对教育信息化综合解决方案持续增大的各种需求，将已有的行业解决方案和产品在全国教育市场进行快速的推广、复制，积极推动核心技术与软件研发，尽力保持并拉大与追赶者的距离，保证公司已经取得的先发优势不会被其他竞争者削弱。2、交叉性行业政策变动风险 提供
40、教育信息化解决方案服务这一行业属于交叉综合性领域，行业本身没有直接主管部门和明确的监管体制。教育信息化综合解决方案提供商在符合国家教育改革方向和方针政策的前提下开展业务。随着公司业务及产品功能的扩展，可能将会涉及教育、软件、增值电信等行业，业务的开展将会受到上述行业的法律法规、监管体制的约束。未来若相关主管部门提升行业监管标准、提高行业经营资质或业务标准等政策，而公司不能及时提高自身综合经营能力并适应政策变化趋势，尤其是教育主管部门未来如出台从业企业相关规定或设立行业准入门槛而公司未能及时取得准入资格则可能面临发展空间受限、成长速度放缓的风险，将对公司业务的发展产生较大影响。应对措施：公司将实
41、时了解并研究最新行业政策，跟进行业动态，拓展业务范围，减小行业政策变动带来的风险。3、应收账款的回收风险 报告期末,公司应收账款账面价值为 60,748,007.93 元。应收账款账面价值占期末流动资产比例为41.95%,占营业收入的比例为 40.10%。尽管公司应收账款账龄主要集中在一年以内,但由于公司经营规模持续扩大,过高的应收账款仍存在着因未来回收期过长等导致发生坏账损失的潜在风险,从而影响公司的正常经营发展。应对措施：持续提高服务质量，到期及时组织收款，避免发生坏账损失的风险。4、规模扩大带来的管理风险 报告期内,公司业务范围迅速扩大,已覆盖华东、华北、西南、华南等区域。公司业务预计在
42、未来继续保持扩张趋势,从而将对人力资源、业务协同、项目实施、内部控制等多方面管理提出更高的要求。如果公司综合管理水平不能与之适应,将会对公司正常经营发展带来不利影响。应对措施：加快内控体系的建设，引进培养各类专业人才，提高管理水平。(二二)报告期内新增的风险因素报告期内新增的风险因素 无 公告编号：2020-010 16 第五节第五节 重要事项重要事项 一、一、重重要要事事项项索引索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 是否存在对外担保事项 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 是 否 是否对外提供借款 是 否 是否存在日常性关联交易
43、事项 是 否 是否存在偶发性关联交易事项 是 否 五.二.(一)是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 是 否 是否存在股权激励事项 是 否 是否存在股份回购事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 五.二.(二)是否存在被调查处罚的事项 是 否 是否存在失信情况 是 否 是否存在破产重整事项 是 否 是否存在自愿披露的其他重要事项 是 否 (一一)报告期内报告期内公司发生的公司发生的偶发性偶发性关联交易关联交易情况情况 单位：元 关联方关联方 交易内容交易内容 审议金额审议金额 交
44、易金额交易金额 是否履行是否履行必必要要决策程序决策程序 临时临时报告报告披露时间披露时间 邵建宇 2019 年度，公司因日常经营活动需要无偿使用控股股东、实际控制人邵建宇先生个人资金人民币 490 万元。截至 2019 年 12 月31 日，公司已归还上述借款。以上借款无需支付借款利息。4,900,000 4,900,000 已事后补充履行 2020 年 4月 7 日 邵建宇及其配偶何洁 公司因经营发展需要向中国农业银行宁波镇海支行申请流动资金借款，截至 2019 年 12 月 31 日，公司向该行申请流动资金借款余额为人民币 1,800 万人民币。公司控股股东、实际控制人邵建宇先生及其配偶
45、何洁女士为前述借款提供连带责任保证担保，公司无需向二人支付任何费用。18,000,000 18,000,000 已事后补充履行 2020 年 4月 7 日 邵建宇及其配偶何洁 公司因经营发展需要向浙商银行宁波分行申请短期流动资金借款 300 万元，公司以自有房产作为抵押同时控股股东、实际控制人邵建宇先生及其配偶何洁女士为前述借款提供连带责任保证担保，公司无需向二人支付任何费用。3,000,000 3,000,000 已事后补充履行 2020 年 4月 7 日 公告编号：2020-010 17 偶发性关联交易的必要性偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响持续性以及对公司生产经营的
46、影响：为支持公司日常经营发展，公司控股股东、实际控制人邵建宇先生无偿将自有资金提供给公司短期使用，以保证公司日常经营现金流正常；同时，为保证公司顺利获得银行授信，控股股东、实际控制人邵建宇先生及其配偶何洁女士将根据银行要求无偿为公司提供连带担保。上述关联交易事项有助于公司日常经营发展，对公司持续经营能力、损益及资产状况无不良影响，不存在损害公司及公司股东利益的情况，不会对公司正常经营造成重大影响。(二二)被被查封、查封、扣押扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况、冻结或者被抵押、质押的资产情况 单位：元 资产名称资产名称 资产类别资产类别 权利受限权利受限类类型型 账面价值账面价值 占总资产的占
47、总资产的比例比例%发生原因发生原因 房屋建筑物 固定资产 抵押 3,816,712.56 2.27%借款抵押 总计总计-3,816,712.56 2.27%-本项房产抵押相对应的银行借款已于 2020 年 4 月 2 日清偿完毕，本项房产抵押的解除抵押工作正在办理当中。公告编号：2020-010 18 第六节第六节 股本变动股本变动及股东情况及股东情况 一、一、普通股普通股股本股本情况情况(一一)普通股普通股股本结构股本结构 单位：股 股份性质股份性质 期初期初 本期变动本期变动 期末期末 数量数量 比例比例%数量数量 比例比例%无限售条件股份 无限售股份总数 12,109,775 38.35
48、%12,109,775 24,219,550 38.35%其中：控股股东、实际控制人 4,062,250 12.86%3,746,250 7,808,500 12.36%董事、监事、高管 515,000 1.63%211,000 726,000 1.15%核心员工-有限售条件股份 有限售股份总数 19,469,173 61.65%19,469,173 38,938,346 61.65%其中：控股股东、实际控制人 12,186,750 38.59%12,186,750 24,373,500 38.59%董事、监事、高管 1,614,000 5.11%1,614,000 3,228,000 5.1
49、1%核心员工-总股本总股本 31,578,948-31,578,948 63,157,896-普通股股东人数普通股股东人数 16 股本结构变动情况：股本结构变动情况：适用 不适用 公司于 2019 年 8 月 26 日召开的 2019 年第二次临时股东大会审议通过了 2019 年半年度权益分派预案的议案，以公司当时总股本 31,578,948 股为基数，向全体股东每 10 股送红股 10 股。分红前本公司总股本为 31,578,948 股，分红后总股本增至 63,157,896 股。截至 2019 年 9 月 18 日该项权益分派已实施完毕。(二二)普通股普通股前前十名十名股东情况股东情况 单
50、位：股 序号序号 股东名称股东名称 期初持股期初持股数数 持股变动持股变动 期末持股期末持股数数 期末持期末持 股比例股比例%期末期末持有持有限售股份限售股份数量数量 期末期末持有持有无限无限售股份数量售股份数量 1 邵建宇 16,249,000 15,933,000 32,182,000 50.95%24,373,500 7,808,500 2 宁波网脉投资管理合伙企业（有限合伙）7,752,630 7,056,630 14,809,260 23.45%10,336,842 4,472,418 3 深圳中盟泰资产管理有限公司中盟泰新三板6号私募投资基金 1,578,948 1,578,948
