1、1 2019 年度报告 德菱科技 NEEQ:835881 浙江德菱科技股份有限公司 Zhejiang deling technology Co.,Ltd 2 公司年度大事记公司年度大事记 公司于 2019 年 1 月 16 日正式取得乐清经济开发区 15176.42m的土地，建筑面积约33000 平方，于 2019 年 4 月 9 日正式开工投入建设，现已经完成总工程的 45%。3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析
2、.1111 第五节第五节 重要事项重要事项 .1919 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2020 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2222 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2323 第九节第九节 行业信息行业信息 .2525 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .2525 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3030 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 报告期 指 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日 元 指 人民币元,中华人民共和国法定货币 公
3、司、本公司 指 浙江德菱科技股份有限公司 股东大会 指 浙江德菱科技股份有限公司股东大会 董事会 指 浙江德菱科技股份有限公司董事会 监事会 指 浙江德菱科技股份有限公司监事会 高级管理人员、高管 指 浙江德菱科技股份有限公司高级管理人员 公司章程 指 浙江德菱科技股份有限公司公司章程 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人陈其国、主管会计工作负责人刘晓秋及会计机构负责人（会计主管人员）刘晓秋保证年度报告中财务报
4、告的真实、准确、完整。立信会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 1、采购供应商依赖的风险 公司采购较为集中，虽然公司
5、在行业内经营时间较长，与供应商建立了较好的合作关系，但是如果宏观环境发生变化，供应商发生经营困难，出现供货紧张等情况，对公司生产经营产生一定影响。2、关联交易占比较高的风险 报告期，公司向关联方采购额没有超过预算，但占比仍较高，全年为总采购额的 36.71%，公司在短期内，仍面临关联交易占比较高的风险。供应链异常或中断风险。3、供应链异常或中断风险 由于公司销售总额在稳步的增长,可能带来供应链的异常变化,已经引起公司高度重视。公司制定的供应商政策中已经明确规定:关键件必须保持多渠道供货、多家供应商供货,以满足我司的供货、质量、价格要求。4、原材料的价格上涨风险 由于原材料价格的上涨，供应商要求
6、调整价格，造成公司面临产品成本上升的压力。公司在内部实施工艺改进及加强采购价格核算等措施以抵消价格变动带来的风险，报告期内公司销售部也已于重点客户做好协商，重要原材料有浮动，销售价格应跟随其变化做上下浮动调整。本期重大风险是否发生重大变化：是 “公司大客户依赖风险仍然存在”这个风险因素已消除，公司在 2018 年已开始推广自主品牌，投标业务等等，业务规模开始扩张，市场营销和拓展能力在不断的提升，公司已经慢慢对大客户依赖的风险在6 减少。2019 年前五大客户销售占比已降至 40%。7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 浙江德菱科技股份有限公司 英文名称及缩
7、写 Zhejiang deling technology.co.,ltd 证券简称 德菱科技 证券代码 835881 法定代表人 陈其国 办公地址 浙江乐清中心工业园区经七路 477 号（合隆防爆内）325600 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 刘晓秋 职务 财务总监 电话 0577-62662300 传真 0577-62593265 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 浙江乐清中心工业园区经七路 477 号（合隆防爆内）325600 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让
8、系统 成立时间 2015 年 8 月 15 日 挂牌时间 2016 年 2 月 15 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C3823-制造业-电气机械和器材制造业-输配电及控制设备制造配电开关控制设备制造 主要产品与服务项目 配电开关控制设备及配件、仪器仪表、五金配件科研开发、制造、加工、销售；货物进出口、技术进出口 普通股股票转让方式 做市转让 普通股总股本（股）50,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 4 控股股东 无 实际控制人及其一致行动人 无 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91330
9、300662877696U 否 注册地址 乐清中心工业园区经7路477号合隆防爆电气有限公司 2#生产楼一楼、4 楼、5 楼 否 注册资本 50,000,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 申万宏源 主办券商办公地址 上海市徐汇区常熟路 239 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 立信会计师事务所(特殊普通合伙)签字注册会计师姓名 张琦、王泽晖 会计师事务所办公地址 上海市黄浦区汉口路 99 号久事商务大厦 6 楼 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指
10、标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 204,370,060.01 202,412,278.07 0.97%毛利率%24.61%22.12%-归属于挂牌公司股东的净利润 24,882,312.79 20,974,926.28 18.63%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 21,574,669.28 19,411,229.27 11.15%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）20.42%20.19%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）17.71%18.48%-
11、基本每股收益 0.50 0.42-4.77%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 253,753,680.93 199,622,683.79 27.12%负债总计 124,479,358.77 90,230,674.42 37.96%归属于挂牌公司股东的净资产 129,274,322.16 109,392,009.37 18.18%归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.59 2.19 18.26%资产负债率%（母公司）-资产负债率%（合并）49.06%45.20%-流动比率 1.80 2.05-利息保障倍数 131.54 94.41-三、
12、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 19,481,796.40 30,374,403.82-35.86%应收账款周转率 1.63 1.80-存货周转率 4.22 4.59-10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%27.12%32.03%-营业收入增长率%0.97%6.05%-净利润增长率%18.63%0.38%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 50,000,000 50,000,000 0%计入权益的优先股数量 0
13、 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）1,283,725.11 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-167,389.15 非流动资产处置损益 176,989.35 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 2,598,020.00 非经常性损益合计非经常性损益合计 3,891,345.31 所得税影响数 583,701.80 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 3,307,643.51 七、补充财务补充财务指标指标
14、适用 不适用 八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更会计差错更正 其他原因 不适用 11 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 本公司属于电气机械和器材制造业中的输配电及控制设备制造业的生产商，拥有省级技术研发中心，已获得有效专利 59 项，其中发明专利 2 项，实用新型专利 48 项，外观设计专利 9 项。为低压电器智能化的发展起到推动作用。公司为国网、南网、各省市电力公司等国家电力系统；国内知名集团公司；以及沙特、土耳其、澳大利亚、东南亚等国外客户提供电子式塑壳断路器、带剩余电流保护断路器、智能重合闸断路
15、器、电能表外置断路器、智能型低压电器系列产品，以及新能源光伏并网用断路器高新技术智能产品。公司以自主品牌和贴牌方式，采用直销、分销、代理等模式开拓国内外市场，收入来源是主要依靠产品销售。报告期内，公司的商业模式较上年度有一定的变化，公司在坚持贴牌加工销售方式的同时，大力推进自主品牌销售规模，公司以“德菱科技”品牌，积极参与各项投标活动，进一步推广自主品牌产品，在销售业绩方面也迈进一大步。通过投标活动，公司在客户群体方面也有一定的拓展，公司已通过国网、南网的多个省电力局现场审核正式纳入国家电力系统的采购平台，为后续的扩大国家电网市场或产品推广应用起到决定性作用。报告期内变化情况：报告期内变化情况
16、：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，公司经营业绩稳健增长，实现营业收入 20,404 万元，同比增长 0.97%，实现净利润 2,487万元。同比增长了 18.57%,实现总资产 25,375 万元，同比增长 27.12%，实现经营性现金净流量 1,948万，同比下降了 35.86%。公司营业收
17、入的增长主要源于销售的稳定增长。报告期内，公司力推自主品牌,在国家智能电网的快速发展，公司智能电器在市场得到广泛应用，从而带动公司的总体经济效益提升。公司在保持现有的产能基础上，优化产品结构，扩大市场份额，确保实现公司发展战略与整体经营目标。公司进一步加大研发投入，不断开发新产品及推进原有产品快速换代升级，增强企业核心竞争力及持续盈利能力。报告期内，公司研发投入923万元，研发支出占营业收入的比例为4.52%，较上年同期增加88万元，增长10.50%。报综上所述，从公司全年财务数据看，公司的资产、经营、资金流情况较上年度平稳增长。公司在现有产品的基础上继续深化研发设计，提高产品质量和产品核心竞
18、争力，同时加强公司内部管理，增强公司团队凝聚力，提升运营效率，提高各项管理水平，降低存货和应收账款等。12 (二二)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 本期期末与本期期本期期末与本期期初金额变动比例初金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 13,016,338.41 5.50%20,060,187.54 10.06%-35.11%应收票据 2,170,000.00 1.09%-100%应收账款 117,833,179.43 49.81%116,383,
19、901.43 58.30%1.25%存货 29,538,297.83 12.49%42,431,319.06 21.26%-30.39%投资性房地产 长期股权投资 固定资产 8,576,555.52 3.63%9,521,837.45 4.77%-9.93%在建工程 19,129,994.54 8.09%20,315.53 0.01%94,064.39%短期借款 22,371,249.79 2.19%100%长期借款 11,000,000.00 4.65%100%应收款项融资 40,016,694.13 15.77%100%资产总计 253,753,680.93 199,622,683.79
20、资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：报告期末，货币资金期末余额1,302万元，较上年末降低35.11%，今年企业投入新厂房建设，资金需求比较大。报告期末，应收票据期末余额为0万元，主要是报告年度新金融工具准备的变化，将应收票据余额转到应收款项融资科目中去，余额为4,002万元,也是较上年增长较大，主要原因是报告年度未到期已经背书出去的承兑及期末票据合计该科目余额,另一个原因是报告年度收到的货款中承兑比重也较大。报告期末，存货结存2,954万元，较上年末降低30.39%，2019年企业采购控制较好，并设置了存货库存上下线，取得一定的成效。报告期末，在建工程1,913万元，较上年末大
21、幅度增长，主要是公司在2019年4月9日正式开始新厂房施工。报告期末，短期借款期末余额518万元，主要是报告年度为补充经营流动资金向银行融资490万元。报告期末，长期借款期末余额为1100万，主要是报告年度公司建设新厂房投入较大向银行融资。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期本期与上年同期金额变动比例金额变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 204,370,060.01-202,412,278.07-0.97%营业成本 154,064,9
22、44.82 75.39%157,636,113.80 77.88%-2.27%毛利率 24.61%-22.12%-13 销售费用 10,760,578.72 5.27%8,944,965.63 4.42%20.30%管理费用 5,594,008.23 2.74%4,481,196.25 2.21%24.83%研发费用 9,234,112.91 4.52%8,356,998.91 4.13%10.50%财务费用 173,957.16 0.085%221,533.11 0.11%-21.48%信用减值损失 1,550,948.97 0.75%100%资产减值损失-105,777.71-0.052%
23、-3,271,682.38 1.62%-96.77%其他收益 3,443,413.57 1.68%2,949,203.35 1.46%16.76%投资收益 0 公允价值变动收益 0 资产处置收益 176,989.35 0.087%-16,112.30-0.01%1,198.47%汇兑收益 0 营业利润 28,604,250.60 13.99%21,732,457.26 10.75%31.62%营业外收入 340,232.54 0.17%1,898,961.14 0.94%-82.08%营业外支出 167,389.15 0.08%43,205.30 0.02%287.43%净利润 24,882,
24、312.79 12.17%20,974,926.28 10.39%18.63%项目重大变动原因项目重大变动原因：报告期内，公司营业收入 20,437 万元，稳步增长。毛利率较上年有所上升，在报告年度公司优化了产品工艺结构，加强了车间管理，大大减少了浪费，合理的调整了人工成本；在报告年度公司还收回了山东屹歌智能科技有限公司之前年度已全额计提的坏账 260 万元，综上所述，公司净利润有所提升。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 201,263,983.50 198,646,393.99 1.32%其他业务收入 3,1
25、06,076.51 3,765,884.08-17.52%主营业务成本 151,200,327.25 154,695,640.86-2.26%其他业务成本 2,864,617.57 2,940,472.94-2.58%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%智能式断路器 142,290,916.49 69.62%148,562,570.03 73.40%-3.78%非智能断路
26、器 58,973,067.01 28.86%50,083,823.96 24.74%4.12%电器配件等 3,106,076.51 1.52%3,765,884.08 1.86%-0.34%合计 204,370,060.01 100.00%202,412,278.07 100.00%按区域分类分析按区域分类分析：14 适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：产品分类结构基本稳定。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 浙江正泰电器股份有限公司 29,542,509.94
27、14.46%否 2 美高电气科技有限公司 29,327,479.85 14.35%否 3 江苏林洋能源股份有限公司 10,152,764.87 4.97%否 4 南京日新科技有限公司 9,336,389.35 4.57%否 5 广西云涌科技有限公司 8,154,130.76 3.99%否 合计合计 86,513,274.77 42.34%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 浙江宝丰机电有限公司 42,084,140.60 34.44%是 2 乐清市鹏鑫电器厂 7,716,
28、852.42 6.32%否 3 福达合金材料股份有限公司 5,388,751.53 4.41%否 4 上海电器股份有限公司人民电器厂 5,144,925.98 4.21%否 5 杭州裕正电子有限公司 4,247,930.87 3.48%否 合计合计 64,582,601.40 52.86%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 19,481,796.40 30,374,403.82-35.86%投资活动产生的现金流量净额-37,835,341.20-3,008,663.17 1,157.55%筹资
29、活动产生的现金流量净额 10,951,515.73-10,252,904.16 206.81%现金流量分析现金流量分析：1、经营活动现金流量分析：报告年度经营活动产生的现金流量净额为1948万元，较上年度下降35.86%。主要是购买商品、接受劳务支付的现金较去年有所增长，2018下半年采购额较大，主要是在2019年上半年才到期支付的。2、投资活动产生的现金流量分析：报告年度投资活动现金流量净额-3784 万元，流出较上年同期增长1157.55%，主要购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金较大，2019 年公司购买土地 23 亩，并投入建设新厂房，厂房建筑面积约 33000 平方，在 2
30、019 年末基本完成工程进度的 45%。3、筹资活动产生的现金流量分析：报告年度筹资活动现金流量净流入1095万元，较上年同期增206.81%，主要是本年度公司为了补充经营活动资金向银行增加融资490万元，及公司建设新厂房需要投入较大资金，向银行申请贷款4000万元，2019年已经投入资金1100万元。15 (三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 无 2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 (四四)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (五五)会计政
31、策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 1、重要会计政策变更重要会计政策变更 （1）执行财政部关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知 财政部分别于 2019 年 4 月 30 日和 2019 年 9 月 19 日 发布了关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知（财会（2019）6 号），对一般企业财务报表格式进行了修订。本公司执行上述规定的主要影响如下：会计政策变更的内容和原因 受影响的报表项目名称和金额（1）资产负债表中“应收票据及应收账款”拆分为“应收票据”和“应收账款”列示；“应付票据及应付账款”拆分为“应付
32、票据”和“应付账款”列示；比较数据相应调整。“应收票据及应收账款”拆分为“应收票据”和“应收账款”，“应收票据”上年年末余额2,170,000.00 元，“应收账款”上年年末余额125,503,921.21 元；“应付票据及应付账款”拆分为“应付票据”和“应付账款”，“应付票据”上年年末余额 0.00元，“应付账款”上年年末余额 82,846,229.60 元。（2）在利润表中投资收益项下新增“其中：以摊余成本计量的金融资产终止确认收益”项目。比较数据不调整。“以摊余成本计量的金融资产终止确认收益”本期金额 0.00 元。（2）执行企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量、企业会计准则第 2
33、3 号金融资产转移、企业会计准则第 24 号套期会计和企业会计准则第 37 号金融工具列报（2017 年修订）财政部于 2017 年度修订了企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量、企业会计准则第 23 号金融资产转移、企业会计准则第 24 号套期会计和企业会计准则第 37 号金融工具列报。修订后的准则规定，对于首次执行日尚未终止确认的金融工具，之前的确认和计量与修订后的准则要求不一致的，应当追溯调整。涉及前期比较财务报表数据与修订后的准则要求不一致的，无需调整。本公司将因追溯调整产生的累积影响数调整当年年初留存收益和其他综合收益。以按照财会20196 号和财会201916 号的规定调整后的
34、上年年末余额为基础，各项金融资产和金融负债按照修订前后金融工具确认计量准则的规定进行分类和计量结果对比如下：16 原金融工具准则 新金融工具准则 列报项目 计量类别 账面价值 列报项目 计量类别 账面价值 货币资金 摊余成本 20,060,187.54 货币资金 摊余成本 20,060,187.54 应收票据 摊余成本 2,170,000.00 应收票据 摊余成本 2,170,000.00 应收款项融资 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益 应收账款 摊余成本 116,383,901.43 应收账款 摊余成本 116,383,901.43 应收款项融资 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益
35、 其他应收款 摊余成本 2,654,866.21 其他应收款 摊余成本 2,654,866.21（3）执行企业会计准则第 7 号非货币性资产交换（2019 修订）财政部于 2019 年 5 月 9 日发布了企业会计准则第 7 号非货币性资产交换（2019修订）（财会20198 号），修订后的准则自 2019 年 6 月 10 日起施行，对 2019 年 1 月1 日至本准则施行日之间发生的非货币性资产交换，应根据本准则进行调整。对 2019 年 1月 1 日之前发生的非货币性资产交换，不需要按照本准则的规定进行追溯调整。本公司执行上述准则在本报告期内无重大影响。（4）执行企业会计准则第 12
36、号债务重组（2019 修订）财政部于 2019 年 5 月 16 日发布了企业会计准则第 12 号债务重组（2019 修订）（财会20199 号），修订后的准则自 2019 年 6 月 17 日起施行，对 2019 年 1 月 1 日至本准则施行日之间发生的债务重组，应根据本准则进行调整。对 2019 年 1 月 1 日之前发生的债务重组，不需要按照本准则的规定进行追溯调整。本公司执行上述准则在本报告期内无重大影响。2 2、税项税项(一)主要税种和税率 税种 计税依据 税率 增值税 按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额，在扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额部分为应交增值税
37、2019 年 4 月 1日前 16%，4 月 1 日后13%城市维护建设税 按实际缴纳的增值税计缴 7%17 教育费附加 按实际缴纳的增值税计缴 3%地方教育费附加 按实际缴纳的增值税计缴 2%企业所得税 按应纳税所得额计缴 15%（二）税收优惠（1）高新技术企业税收优惠，属于一种税收政策是指依据科技部、财政部、国家税务总局 2008年 4 月联合颁布的高新技术企业认定管理办法及国家重点支持的高新技术领域认定的高新技术企业，可以依照 2008 年 1 月 1 日起实施的新企业所得税法及其实施条例、中华人民共和国税收征收管理法（以下称税收征管法）及中华人民共和国税收征收管理法实施细则（以下称 实
38、施细则）等有关规定申请享受减至 15%的税率征收企业所得税税收优惠政策。浙江德菱科技股份有限公司符合高新技术企业条件，2016 年至 2019 年其所得减按 15%的税率缴纳企业所得税。（2）根据财税2011100 号国家税务总局关于软件产品增值税政策的通知：增值税一般纳税人销售其自行开发生产的软件产品，按相应的增值税税率（2019 年 4 月 1 日前 16%，4 月 1 日后13%）征收增值税后，对其增值税实际税负超过 3%的部分实行即征即退政策。软件产品包括计算机软件产品、信息系统和嵌入式软件产品。浙江德菱科技股份有限公司销售其自行开发生产的嵌入式软件产品，满足财税 2011 100 号
39、文，要求对其增值税实际税负超过 3%的部分实行即征即退政策。（3）根据乐政办发20203 号，乐清市人民政府办公室关于印发乐清市企业减负降本政策的通知。（十七）实施城镇土地使用税、房产税差别化减免。提高 A+类、A 类企业城镇土地使用税减免幅度，A+类企业减免幅度为 100%，A 类企业减免幅度为 80%。小微企业园区建成运营 3年内，按第一档适用差别化的城镇土地使用税减免优惠。浙江德菱科技股份有限公司在税务局已进行备案，在进行城镇土地使用税申报时已减免。三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，公司不存在对持续经营能力产生重大影响的事项发生。1、公司坚持科技创新的理念。2、报告期内，公司的
40、治理结构合理、稳定，股东、管理层不存在利用优势地位损害公司利益的动机和风险。3、报告期内，公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立，保持良好的独立自主经营能力；公司会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好，主要财务、业务等经营指标健18 康；经营管理层、核心业务人员队伍稳定；没有影响公司持续经营的事项发生。因此，公司拥有良好的持续经营能力。四、四、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 1、采购供应商依赖的风险：公司采购较为集中，虽然公司在行业内经营时间较长，与供应商建立了较好的合作关系，但是如果宏观环境发生变化，供应商发生经营困难，出现供货
41、紧张等情况，对公司生产经营产生一定影响。应对措施：公司特别关注供应链的异常带来的风险。通过增加与调整供应商的策略，规避对供应商依赖的风险。2、关联交易占比较高的风险：公司在短期内，仍面临关联交易占比较高的风险。供应链异常或中断风险。应对措施：公司通过自制加工、选择新供应商替代关联方、减少关联交易量等方式，以减少或降低对关联方的依赖风险。3、供应链异常或中断风险：由于公司销售总额快速增长，可能带来供应链的异常变化，已经引起公司高度重视。应对措施：公司制定的供应商政策中已经明确规定：关键件必须保持多渠道供货、多家供应商供货，以满足我司的供货、质量、价格要求。4、原材料的价格上涨风险：由于原材料的价
42、格持续上涨，供应商要求调整价格，造成公司面临产品成本上升的压力。公司在内部实施工艺改进及加强采购价格核算等措施以抵消价格变动带来的风险。报告期内公司销售部也已于重点客户做好协商，重要原材料有浮动，销售价格应跟随其变化做上下浮动调整。(二二)报告期内新增报告期内新增的风险因素的风险因素 无 19 第五节第五节 重要事项重要事项 一、一、重重要要事事项项索引索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 五.二.(一)是否存在对外担保事项 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 是 否 是否对外提供借款 是 否 是否存在日常性关联交易事项 是 否
43、五.二.(二)是否存在偶发性关联交易事项 是 否 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 是 否 是否存在股权激励事项 是 否 是否存在股份回购事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 五.二.(三)是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 是否存在被调查处罚的事项 是 否 是否存在失信情况 是 否 是否存在破产重整事项 是 否 是否存在自愿披露的其他重要事项 是 否 二、二、重要事项重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列）详情（如事项存在选择以下表格填列）(一一)重大重大诉讼、仲裁事项诉讼、仲裁事项 1 1、报告期内发生
44、的诉讼、仲裁事项报告期内发生的诉讼、仲裁事项 报告期内发生的诉讼、仲裁事项涉及的累计金额是否占净资产 10%及以上 是 否 2、以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的重大、以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的重大诉讼、仲裁诉讼、仲裁事项事项 适用 不适用 3 3、以临时公告形式披露且在报告期内结案的以临时公告形式披露且在报告期内结案的重大重大诉讼、仲裁诉讼、仲裁事项事项 适用 不适用 (二二)报告期内报告期内公司发生的日常性关联交易公司发生的日常性关联交易情况情况 单位：元 具体事项类型具体事项类型 预计金额预计金额 发生金额发生金额 1购买原材料、燃料、动力 47,050,000.00
45、 44,853,780.98 2销售产品、商品、提供或者接受劳务，委托或者受托销售 500,000.00 18,757.13 3投资（含共同投资、委托理财、委托贷款）4财务资助（挂牌公司接受的）5公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 6其他 20 (三三)承诺事项的履行情况承诺事项的履行情况 承诺主体承诺主体 承诺开始日承诺开始日期期 承诺承诺结束结束日期日期 承诺来源承诺来源 承诺类型承诺类型 承诺承诺具体内容具体内容 承诺承诺履行情履行情况况 董监高 2015年7月21 日 挂牌 同业竞争承诺 承诺不构成同业竞争 正在履行中 承诺事项详细情况：承诺事项详细情况：2015 年 7 月
46、 21 日，公司股东董事、高级管理人员及核心技术人员出具避免同业竞争承诺函，表示不从事或参与与股份公司存在同业竞争的行为具体内容如下：“除已经披露的情形外，目前不存在直接或间接控制其他企业的情形。本人从未从事或参与与股份公司存在同业竞争的行为，与股份公司不存在同业竞争。为避免与股份公司产生新的或潜在的同业竞争，本人承诺如下：本人将不在中国境内外直接或间接从事或参与任何在商业上对股份公司构成竞争的业务及活动，或拥有与股份公司存在竞争关系的任何经济实体、机构、经济组织的权益，或以其他任何形式取得该经济实体、机构、经济组织的控制权，或在该经济实体、机构、经济组织中担任高级管理人员或核心技术人员。截止
47、本报告披露日，公司股东、董事、高级管理人员及核心技术人员均严格履行上述承诺，未发生违背上述承诺的事项。第六节第六节 股本变动股本变动及股东情况及股东情况 一、一、普通股普通股股本股本情况情况 (一一)普通股普通股股本结构股本结构 单位：股 股份性质股份性质 期初期初 本期变动本期变动 期末期末 数量数量 比例比例%数量数量 比例比例%无限售条件股份 无限售股份总数 33,042,122 66.085%402,573 33,444,695 66.8894%其中：控股股东、实际控制人 董事、监事、高管 4,643,072 9.2865%176,949 4,820,021 9.64%核心员工 有限售
48、条件股份 有限售股份总数 16,957,878 33.915%-402,573 16,555,305 33.1106%其中：控股股东、实际控制人 董事、监事、高管 16,166,815 32.3345%-189,636 15,977,179 31.9544%核心员工 791,063 1.582%-212,937 578,126 1.1563%总股本总股本 50,000,000-0 50,000,000-普通股股东人数普通股股东人数 30 股本结构变动情况：股本结构变动情况：适用 不适用 21 (二二)普通股普通股前前十名十名股东情况股东情况 单位：股 序号序号 股东名称股东名称 期初持股期初持
49、股数数 持股变持股变动动 期末持股期末持股数数 期末持期末持 股比例股比例%期末期末持有持有限售股份限售股份数量数量 期末期末持有持有无限无限售股份数量售股份数量 1 陈树浩 17,988,400 17,988,400 35.9768%0 17,988,400 2 黄锋勇 11,368,400 11,368,400 22.7368%8,615,118 2,753,282 3 沈滨翌 8,150,400 8,150,400 16.3008%0 8,150,400 4 陈建景 7,578,800 7,578,800 15.1576%5,743,311 1,835,489 5 叶晨露 1,000,0
50、00 1,000,000 2%875,000 125,000 6 中银国际证券股份有限公司做市专用证券账户 606,000 3,000 609,000 1.218%0 609,000 7 汪黎春 500,000 500,000 1%437,500 62,500 8 陈燊怡 500,000 500,000 1%250,000 250,000 9 南斌豪 400,000 400,000 0.8%0 400,000 10 厉金剑 400,000 400,000 0.8%0 400,000 合计合计 48,492,000 3,000 48,495,000 96.99%15,920,929 32,574
