1、1 公告编号：2020-007 证券代码：836456 证券简称：南字科技 主办券商：东莞证券 2019年度报告 南字科技 NEEQ:836456 广东南字科技股份有限公司 Guangdong Nanz Technology Co.,Ltd 2 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .6 6 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .8 8 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1111 第五节第五节 重要事项重要事项 .2323 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .3030 第七节第七节 融资及
2、利润分配情况融资及利润分配情况 .3333 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .3636 第九节第九节 行业行业信息信息 .3939 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .4040 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .4747 3 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、股份公司、本公司 指 广东南字科技股份有限公司 有限责任公司、有限公司、东糖中轻 指 东莞市东糖中轻糖业有限公司,为公司前身。中轻集团 指 广东中轻糖业集团有限公司(前身广东中轻南方炼糖企业有限公司)制糖造纸总公司 指 广东省制糖造纸工业总公司 领享创 指
3、 广州领享创投资管理有限责任公司 南海嘉润 指 佛山市南海嘉润食品饮料有限公司(前身南海市嘉润食品饮料有限公司)东糖集团 指 东莞市东糖集团有限公司 南字电子商务 指 广州南字电子商务有限公司 南字香港 指 南字科技(香港)有限公司 南字食品 指 江门市南字食品有限公司 元、万元 指 人民币元、万元 股东大会 指 广东南字科技股份有限公司股东大会 董事会 指 广东南字科技股份有限公司董事会 监事会 指 广东南字科技股份有限公司监事会 公司章程 指 广东南字科技股份有限公司公司章程 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 全国股
4、转系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统 东莞证券 指 东莞证券股份有限公司 精制糖制品 指 以白砂糖为原材料,经过技术加工后,制成的精制糖制品,如冰糖、冰片糖、方糖、糖霜、蔗糖糖浆等。期初、期末、上期、本期 指 期初是指 2018 年 12 月 31 日,期末是指 2019年 12 月 31 日;上期是指 2018 年 1-12 月,本期是指 2019 年 1-12 月 截止日 指 2019 年 12 月 31 日 4 第一节第一节 声明与提示声明与提示 【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不
5、存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人刘汉德、主管会计工作负责人薛俊龙及会计机构负责人（会计主管人员）薛俊龙保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。大信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否
6、 是否存在豁免披露事项 是 否 1、豁免披露事项及理由 公司专业从事农副食品加工业，竞争十分激烈，其中包括不少规模较大、与公司存在直接竞争的公众公司。若公司披露前五名客户及供应商名称，难免存在直接竞争对手恶意竞争的情况。为保护公司核心客户及供销链信息等商业秘密，公司申请在 2019 年年度报告中豁免披露公司前五名客户、前五名供应商、应收账款、应付账款前五名单位名称等信息。【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 业务独立性的风险 报告期内,公司销售和采购业务对现控股股东中轻集团的较 2018 年有所上升,2019 年公司向中
7、轻集团的采购金额为 34 万元，2019 年公司向控股股东中轻集团销售各类精制糖制品等总销售额为 1351 万元。以上关联交易影响了企业的业务独立性,对企业经营影响有一定程度的下降。5 原材料价格波动风险 报告期内,公司产品的主要原材料为白砂糖。该原材料的市场波动性较大,虽然公司可以通过调整产品价格转移原材料波动风险,但因产品价格较原材料价格变动存在一定滞后性,且价格转移幅度亦受外部因素的影响,故若公司不能采取有效措施降低原材料价格的波动风险,则原材料的价格波动对公司经营业绩会有一定影响。关联交易不公允的风险 本报告期公司向中轻糖业的销售额为 1351 万元，向中轻集团的采购额为 34 万元，
8、与中轻糖业的交易价格基本上和市场价格一致，对公司经营产生的影响有一定程度的下降。市场竞争的风险 公司所处制糖业的竞争,一方面来自于大型制糖企业在国内市场的扩张,另一方面来自国内中小企业的发展和扩张。市场竞争者均不断地提升制糖工艺、生产线升级、加强市场开拓,因此目前市场竞争较为激烈。如果企业不能继续扩大生产规模、提高制糖工艺、提升品牌优势,企业可能会面临市场竞争的风险。外汇汇率变动风险 由于公司发展进出口业务,汇率变化对公司有一定程度的影响。公司的业务中涉及的主要风险是美元兑人民币汇率波动风险。为了应对外汇汇率变动风险,在管理中主要是加强外汇风险管理,应提高风险意识,建立风险管理体系;充分利用押
9、汇、远期结售汇业务、外汇期权、外汇掉期、保理业务方式;加大财务部门审核监督作用,建立严格高效内部控制制度;不断提高产品核心竞争力,提高企业对外汇汇率变动风险防御水平。本期重大风险是否发生重大变化：否 6 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 广东南字科技股份有限公司 英文名称及缩写 Guangdong Nanz Technology Co.,Ltd 证券简称 南字科技 证券代码 836456 法定代表人 刘汉德 办公地址 东莞市中堂镇槎滘东糖集团内 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 周贤斌 职务 董事会秘书 电话 020-8136373
10、4 传真 020-81363478 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 东莞市中堂镇槎滘东糖集团内 523220 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 广东南字科技股份有限公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2005 年 5 月 31 日 挂牌时间 2016 年 4 月 18 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C1340 农副食品加工业-制糖业 主要产品与服务项目 生产、销售、仓储:冰糖、片糖、方糖、液体糖浆、糖粉等糖类深加工系列产品;国内贸易业(不含国家专营专控商品)、批发业、零售业;货物进出口
11、、技术进出口。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)。普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）50,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 广东中轻糖业集团有限公司 实际控制人及其一致行动人 刘汉德、翁卓 7 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 9144190077620625XP 否 注册地址 东莞市中堂镇槎滘东糖集团内 否 注册资本 50,000,000 元 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 东莞证券 主办券商办公地址 东莞市莞城区可园南路一号 报告期内主办券商是否发生
12、变化 否 会计师事务所 大信会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 刘连皂、马苏林 会计师事务所办公地址 北京市海淀区知春路一号学院国际大厦 1504 室 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 1、公司于 2020 年 3 月 17 日变更持续督导主办券商，由国信证券变更为东莞证券。详情请见公司在全国股转系统上披露的广东南字科技股份有限公司变更持续督导主办券商公告（公告编号：2020-005）。2、公司于 2020 年 1 月 6 日召开第二届董事会第十次会议，审议通过了关于变更会计师事务所的议案，会计师事务所由天健会计师事务所
13、（特殊普通合伙)变更为大信会计师事务所（特殊普通合伙)，详情请见公司在全国股转系统上披露的广东南字科技股份有限公司会计师事务所变更公告（公告编号：2020-002）。8 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 270,594,403.27 178,708,047.96 51.42%毛利率%18.96%26.56%-归属于挂牌公司股东的净利润 14,945,775.40 13,386,932.66 11.64%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 13,590,113.73 13
14、,730,255.46-1.02%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）16.77%20.84%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）15.25%21.38%-基本每股收益 0.30 0.34-12.17%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 169,709,771.87 158,659,552.31 6.96%负债总计 75,634,673.94 74,530,229.78 1.48%归属于挂牌公司股东的净资产 94,075,097.93 84,129,322.53 11.
15、82%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.88 1.68 11.90%资产负债率%（母公司）36.98%43.24%-资产负债率%（合并）44.57%46.97%-流动比率 1.72 1.64-利息保障倍数 14.77 13.32-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 24,180,231.81-18,586,613.61-应收账款周转率 15.18 10.07-9 存货周转率 3.48 2.49-四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%6.96%21.75%-营业收入增长率%51.4
16、2%-7.46%-净利润增长率%11.64%33.62%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 50,000,000 50,000,000 0 计入权益的优先股数量 0 0 计入负债的优先股数量 0 0 六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外）381,198.54 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 959,098.11 其他符合非经常性损益定义的损益项目 281,517.16 非经常性损益合计非
17、经常性损益合计 1,621,813.81 所得税影响数 266,152.14 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 1,355,661.67 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 10 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 交易性金融资产 0.00 4,580,000.00 其他应收款 5,531,460.93
18、5,459,841.52 其他流动资产 12,744,615.22 8,164,615.22 未分配利润 23,784,885.62 23,713,266.21 应收账款 0.00 14,847,570.06 应收票据及应收账款 14,847,570.06 0.00 应付账款 0.00 22,407,669.21 应付票据及应付账款 23,784,885.62 0.00 11 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 本公司所处行业是农副食品加工业，是一家集精制糖制品的研发、生产和营销为一体企业。公司拥有一支年轻、高效并且富有创新能力的营销团队
19、，在全球超过 40 个国家和地区设立了销售网络；公司拥有的两个品牌“南字牌”和“佳一粒”分别始创于1985 年和 2003 年，分别在海外市场及国内市场都有很好的市场占有率，其中南字牌，由于销售的历史比较长，在部分区域市场拥有领先的市场份额；公司具有很强的研发和技术实力，产品技术水平位于行业前列，有超过 20 个的在研产品，不断为客户提供性价比高、功能性强及个性化产品；公司拥有食品生产许可证、出口食品备案证书，HACCP 认证证书，产品质量高于国家食品安全与高品质要求。公司始终坚持“研发创造价值，品牌成就未来”的经营理念，为国內外消费者、高端餐饮企业及高端食品工业企业提供多品类、个性化、高附加
20、值精制糖制品。公司通过直销和分销相结合的模式开拓业务，获取收入来源。报告期内，公司商业模式较上年度未发生重大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 2019 年，公司实现营业收入为 27,059.44 万元，同比增加 51.42%，归属于挂牌公司股东的净利润为 1,53
21、7.37 万元，同比上升 14.84%，主要原因是报告期公司营业收入金额比上期大幅增长 51.42%，但由于南字食品生产成本较高，同时为提高市场占有率12 调低产品销售价格，毛利水平比上期下降了 28.61%。报告期内，公司经营活动产生的现金流量净额 2,148.02 万元，较上年同期增加 4,276.68 万元，主要是营业收入上升，现金流入较上年增加 18,867.29 万元，同时购买商品、接受劳务支付的现金比上期增加 8,803.33 万元，支付给职工以及为职工支付的现金比上期增加 313.57 万元，支付其他与经营活动有关的现金比上期增加 5,718.72 万元，使本期经营活动产生的现金
22、流量净额增加。截至 2019 年 12 月 31 日，公司总资产为 16,970.98 万元，同比上升6.96%，主要原因是期末货币资金减少 1,265.02 万元，其他流动资产增加 1,839.16 万元；归属于挂牌公司的净资产为 9,407.51 万元，同比上升 11.82%，主要原因是本期实现净利润 1,537.37 万元，分配股利 500 万元，净资产净增加 1,037.37 万元。报告期内，公司按照报告期初的总体发展部署，稳步有序地推进各项工作。南字食品生产工作逐步进入正轨，产品产量平稳上升，标志着南字科技生产能力的大大提升，为企业提高竞争力打下了坚实基础。(二二)财务分析财务分析
23、1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 本期期末与本本期期末与本期期初金额变期期初金额变动比例动比例%金额金额 占总资产占总资产的的比重比重%金额金额 占总资产占总资产的的比重比重%货币资金 12,076,068.09 7.12 24,726,275.84 15.58%-51.16%应收票据-应收账款 18,628,454.28 10.98%14,847,570.06 9.36%25.46%存货 59,336,002.56 34.96%61,491,678.64 38.76%-3.51%投资性房地产-长期股权投资-固定资产 19,029
24、,273.59 11.21%21,739,071.31 13.7%-12.47%在建工程 2,911,596.02 1.72%415,384.49 0.26%600.94%短期借款 36,366,801.67 21.43%37,551,079.20 23.67%-3.15%长期借款-资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、2019 年期末，公司货币资金同比减少 51.16%，主要原因是截止 2019 年 12 月 31日，公司用于购买银行理财产品结余金额是 2327 万元。13 2、2019 年期末，公司应收账款增加，主要是 2019 年营业收入大幅上涨 51.42%，与有账期的
25、客户的销售额也同时增加。3、2019 年期末，公司在建工程同比增长 600%，主要原因是南字食品为构建单晶冰糖生产线新购置了设备，但设备还在安装调试中，未达到可使用状态，金额是 268 万元。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例%金额金额 占营业收占营业收入的入的比比重重%金额金额 占营业收占营业收入的入的比比重重%营业收入 270,594,403.27-178,708,047.96-51.42%营业成本 219,300,755.66 81.04%131,250,844
26、.10 73.44%67.09%毛利率 18.96%-26.56%-销售费用 17,902,480.09 6.62%13,575,798.51 7.60%31.87%管理费用 6,266,778.18 2.32%8,935,194.38 5.00%-29.86%研发费用 5,332,147.85 1.97%5,806,937.90 3.25%-8.18%财务费用 2,050,247.89 0.76%1,213,736.10 0.68%68.92%信用减值损失-594,376.37 -0.22%-资产减值损失-2,536,259.48 -0.94%-1,598,241.63-0.89%58.69
27、%其他收益 381,198.54 0.14%472,285.50 0.26%-19.29%投资收益 281,517.16 0.1%142,311.05 0.08%97.82%公允价值变动收益-资产处置收益-汇兑收益-营业利润 16,221,128.97 6.35%15,947,186.44 8.36%1.72%营业外收入 1,015,683.38 0.38%26,313.60 0.01%379.92%营业外支出 56,585.27 0.02%1,035,384.40 0.58%-94.53%净利润 14,945,775.40 5.52%13,386,932.66 7.49%11.64%项目重大
28、变动原因项目重大变动原因：1、2019 年度，公司营业收入同比增长 51.42%，主要是南字食品的生产能力稳步提升，产品产量较去年同期有较大增长，产品销售量和营业收入也同步增长。14 2、2019 年度，公司营业成本同比增长 67.09%，主要是公司报告期内营业收入增长51.42，营业成本也同步增长。3、2019 年度，公司销售费用增加，主要是公司报告期内营业收入增长 51.42，销售费用也同步增长。2019 年度，公司管理费用减少，主要原因是本年加强对管理人员的岗位考核管理，严格控制工资福利、办公费和招待费等日常费用支出，所有管理费用有所下降。4、2019 年度，公司财务费用增加，主要是因为
29、本期汇兑损益比上期汇兑损益增加 93万，而本期手续费用支出较上期支出减少 15 万。5、2019 年度，公司资产减值损失增多，主要是南字食品期末存货成本高于市场价，计提了相应的减值准备。6、2019 年度，公司其他收益减少，主要是南字科技本期收到政府补贴较去年同期减少。7、2019 年度，公司投资收益增加，主要是 2019 年理财收益比 2018 年增加 14 万。8、2019 年度，公司营业外收入增加，主要是本年收到南字科技去年存货因为台风水浸造成损失的保险赔偿款 95 万。10、2019 年度，公司营业外支出减少，主要是南字科技存货去年因为台风水浸造成损失103.5 万。(2)(2)收入收
30、入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 270,577,586.97 178,621,368.00 51.48%其他业务收入 16,816.3 86,679.96-80.60%主营业务成本 219,282,085.13 131,169,466.51 67.17%其他业务成本 18,670.53 81,377.59-77.06%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上本期与上年同期金年同期金额变动比额变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入收入的比的比重重%收入
31、金额收入金额 占营业收占营业收入入 的比重的比重%精制糖 270,577,586.97 99.99%178,621,368.00 99.95%51.48%受托加工 0 0%0 0%0%其他业务收入 16,816.3 0.01%86,679.96 0.05%-80.60%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 15 收入金额收入金额 占营业占营业收入收入的比的比重重%收入金额收入金额 占营业占营业收收入的入的比重比重%本期与本期与上上年同期金年同期金额额变动比变动比例例%华南 137,437,467.77 50.79%96,701,5
32、35.40 54.11%42.13%华东 28,986,897.79 10.71%7,574,823.83 4.24%282.67%华北 13,276,399.05 4.91%2,628,579.20 1.47%405.08%国外 80,776,865.07 29.85%70,345,482.02 39.36%14.83%其他 10,116,773.59 3.74%1,457,627.51 0.82%594.06%合计 270,594,403.27 100.00%178,708,047.96 100.00%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：1、各地区销售收入均有所增加的主要原因是南字食品
33、产量稳定提升，可销售产量有了明显增加，公司 2019 年销售收入比去年增加 51.41%。2、华东、华北和其他地区销售收入较去年大幅提升的主要原因是公司产量提升后，加大了开拓该地区客户的力度，同时由于可以持续、及时供应货物给客户，也提升了客户对公司的信赖度，业务开展更加顺利。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序序号号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 客户 001 21,569,637.30 7.97%否 2 客户 002 13,514,337.97 4.99%是 3 客户 003 12,498,827.67 4.62%否
34、 4 客户 004 8,970,497.58 3.32%否 5 客户 005 5,765,272.62 2.13%否 合计合计 62,318,573.14 23.03%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序序号号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 供应商 001 31,426,046.20 21.43%否 2 供应商 002 20,517,445.56 13.99%否 16 3 供应商 003 9,754,401.17 6.65%否 4 供应商 004 9,287,743.57 6.33%否 5 供应商 005 8
35、,854,911.50 6.04%否 合计合计 79,840,548.00 54.44%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 24,180,231.81-18,586,613.61-投资活动产生的现金流量净额-24,129,080.66-16,915,773.51-筹资活动产生的现金流量净额-11,308,477.42 30,263,009.11-现金流量分析现金流量分析：1、报告期内，经营活动产生的现金流量净额比去年同期增加了 4,276.68 万元，主要原因是：报告期内公司销售额大幅增加，销
36、售回款相应增加 13,833.86 万元；同时本期存货大幅增加本期购买商品、接受劳务支付的现金增加 8,803.33 万元，其他因素影响增加支出 753.85 万元。导致经营活动产生的现金流量净额增加 4,276.68 万元。2、报告期内，筹资活动产生的现金流净额比去年减少 4,857.15 万元，主要是去年募集到一笔投资款 2,272 万元,而本年没有，本期取得的借款金额减少 310.48 万元，本期偿还债务支付的现金增加 472.93 万元，其他与筹资活动有关的现金合计收支减少919.30 万元。分配股利、利润或偿付利息支付的现金增加 882.44 万元，导致筹资活动产生的现金流量净额大幅
37、减少。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 本公司共投资设立子公司 4 家：1、2017 年 1 月 12 日股东会作出决议，同意设立全资子公司江门市南字食品有限公司，企业于 2017 年 1 月 19 日取得江门市新会区工商行政管理局颁发的营业执照。1）基本情况 企业名称 江门市南字食品有限公司 社会信用代码 91440705MA4W69HRX3 17 住所 江门市新会区双水镇万利路 21 号 法定代表人 黎柏良 注册资本 2000 万元 股权结构 南字股份 100%成立日期 2017 年 1 月 19 日 经营范围 生产、销售：
38、食品、食品添加剂；货物及技术进出口。(依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动)主营业务 糖制品的生产、销售 2）简要财务数据 项目 2019 度金额（元）营业收入 47,651,657.51 净利润-8,221,255.72 项目 2019 年 12 月 31 日余额（元）资产总额 61,291,607.65 负债总额 56,690,235.41 净资产 4,601,372.24 2、为了解决同业竞争 2015 年 9 月 15 日公司与南海嘉润原股东中远轻工、中轻集团签订了股权转让协议，收购南海嘉润 100%股权,并于 2015 年 9 月 21 日完成工商变更登记。1）基本情
39、况 企业名称 佛山市南海嘉润食品饮料有限公司 社会信用代码 914406057287735912 住所 佛山市南海区里水镇得胜幸福新村南八巷八号 法定代表人 黎柏良 注册资本 1000 万元 股权结构 南字股份 100%成立日期 2001 年 5 月 21 日 18 经营范围 糖（白砂糖、赤砂糖、冰糖）（分装）；批发、零售：预包装食品（非酒精饮料）；货物进出口、技术进出口。(依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动)主营业务 白砂糖批发、零售，预包装食品等 2）简要财务数据 项目 2019 度金额（元）营业收入 106,442,872.17 净利润 6,672,138.76 项目
40、2019 年 12 月 31 日余额（元）资产总额 41,751,780.07 负债总额 22,562,659.71 净资产 19,189,120.36 3、2015 年 8 月设立全资子公司广州南字电子商务有限公司。1）基本情况 企业名称 广州南字电子商务有限公司 社会信用代码 91440115353528409K 住所 广州市南沙区万顷沙镇粤海大道九涌段加工区管委会大楼三楼 X3121（仅限办公用途）法定代表人 黎柏良 注册资本 100 万元 股权结构 南字科技 100%成立日期 2015 年 8 月 24 日 经营范围 预包装食品批发;预包装食品零售;商品批发贸易（许可审批类商品除外）;
41、商品零售贸易（许可审批类商品除外）;互联网商品销售（许可审批类商品除外）;互联网商品零售（许可审批类商品除外）;货物进出口（专营专控商品除外）;技术进出口;日用杂品综合零售;日用器皿及日用杂货批发;婴儿用品批发;主营业务 互联网商品零售。2）简要财务数据 项目 2019 年度金额（元）19 营业收入 1,330,992.36 净利润-78,664.08 项目 2019 年 12 月 31 日余额（元）资产总额 2,625,616.72 负债总额 1,828,282.13 净资产 797,334.59 4、设全资子公司南字科技（香港）有限公司。1）基本情况 企业名称 南字科技（香港）有限公司 住
42、所 香港 法定代表人 刘汉德、翁卓 注册资本 10 万美元 股权结构 南字科技 100%成立日期 2016 年 4 月 26 日 经营范围 大宗白砂糖，原糖，调味品，茶叶，咖啡，日用品的贸易。;主营业务 白砂糖、糖制品等的批发、零售。2）简要财务数据 项目 2019 年度金额（元）v 营业收入 115,458,015.27 净利润 752,142.85 项目 2019 年 12 月 31 日余额（元）资产总额 21,231,612.94 负债总额 15,029,751.61 净资产 5,523,691.33 2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包
43、含私募基金管理人 是 否 20 (四四)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (五五)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 会计政策变更及依据（1）财政部于 2017 年发布了修订后的企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量、企业会计准则第 23 号金融资产转移、企业会计准则第 24 号套期会计、企业会计准则第 37 号金融工具列报（上述四项准则以下统称“新金融工具准则”）。新金融工具准则将金融资产划分为三个类别：（1）以摊余成本计量的金融资产；（2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；（3）以公允价值计量
44、且其变动计入当期损益的金融资产。在新金融工具准则下，金融资产的分类是基于本公司管理金融资产的业务模式及该资产的合同现金流量特征而确定。新金融工具准则取消了原金融工具准则中规定的持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产三个类别。新金融工具准则以“预期信用损失”模型替代了原金融工具准则中的“已发生损失”模型。在新金融工具准则下，本公司具体会计政策见附注三、（十）（十一）。（2）财政部于 2019 年 4 月发布了关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知（财会20196 号）（以下简称“财务报表格式”），执行企业会计准则的企业应按照企业会计准则和该通知的要求编制财务报表。本公司
45、于 2019 年 1 月 1 日起执行上述修订后的准则和财务报表格式，对会计政策相关内容进行调整。三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，公司未发生对持续经营能力有重大影响的事项。公司管理层及核心技术人员基本稳定，员工队伍不断壮大，产能日益完善，管理不断规范，公司业绩亦多年保持持续稳定增长的发展态势。21 四、四、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 1、业务独立性的风险 报告期内,公司和现控股股东中轻集团的销售和采购业务较去年是增加的,销售额较去年增加 1088 万元，增长率是 413.69%，采购额去年是零，本年增加 34 万元。以上关联交易影响了企业
46、的业务独立性,但由于是采用市场价格进行交易，对企业经营影响有一定程度的下降。风险管理及应对措施：目前，公司为了保持业务独立性，公司将减少向中轻集团的精制糖制品销售，转换为公司直接将产品销往至海外经销商和国内客户；原材料也将基本由公司直接进口或者在国内采购。2、原材料价格波动风险 报告期内,公司产品的主要原材料为白砂糖。该原材料的市场波动性较大,虽然公司可以通过调整产品价格转移原材料波动风险,但因产品价格较原材料价格变动存在一定滞后性,且价格转移幅度亦受外部因素的影响,故若公司不能采取有效措施降低原材料价格的波动风险,则原材料的价格波动对公司经营业绩会有一定影响。风险管理及应对措施：在将来企业拥
47、有独立经营的过程中，第一，及时跟踪、了解上游行业信息，准确把握原材料市场价格变动趋势，加强与供应商的沟通、联系、合作，选择合适的时机采购价格相对较低的原材料；第二，在与重要客户签订的长期销售合同中加入原材料成本和售价的联动条款，稳定产品的盈利空间。3、关联交易不公允的风险 本报告期公司向中轻集团的采购额是 34 万元，向中轻糖业的销售为 1351 万元，与中轻糖业的采购和销售交易基本上和市场价格一致，对公司经营产生的影响有一定程度的下降。风险管理及应对措施：公司将继续努力开拓销售和采购渠道，减少关联交易，完善和执行关联交易制度，当关联交易必要发生时，应该按照关联交易制度规定的政策和程序执行，按
48、市场公允价格进行交易。4、市场竞争的风险 公司所处制糖业的竞争,一方面来自于大型制糖企业在国内市场的扩张,另一方面来自国内中小企业的发展和扩张。市场竞争者均不断地提升制糖工艺、生产线升级、加强22 市场开拓,因此目前市场竞争较为激烈。如果企业不能继续扩大生产规模、提高制糖工艺、提升品牌优势,企业可能会面临市场竞争的风险。风险管理及应对措施：公司在与客户保持良好的合作基础下，将积极地拓展更多的新客户；公司将加大研发力度，务求不断地提高制糖工艺；公司计划持续引进行业内高水平的市场、管理和技术人才，对员工进行充分的专业知识培训，建立更加完善的市场营销、运营管理和技术体系，提高员工的工作效率、综合素质
49、，降低管理成本，提高企业的市场竞争力。5、外汇汇率变动风险：由于公司发展进出口业务,汇率变化对公司有一定程度的影响。公司的业务中涉及的主要风险是美元兑人民币汇率波动风险。为了应对外汇汇率变动风险,在管理中主要是加强外汇风险管理,应提高风险意识,建立风险管理体系;充分利用押汇、远期结售汇业务、外汇期权、外汇掉期、保理业务方式;加大财务部门审核监督作用,建立严格高效内部控制制度;不断提高产品核心竞争力,提高企业对外汇汇率变动风险防御水平。(二二)报告期内新增的风险因素报告期内新增的风险因素 无。23 第五节第五节 重要事项重要事项 一、一、重重要要事事项项索引索引 事项事项 是或是或否否 索引索引
50、 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 五.二.(一)是否存在对外担保事项 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 是 否 是否对外提供借款 是 否 是否存在日常性关联交易事项 是 否 五.二.(二)是否存在偶发性关联交易事项 是 否 五.二.(三)是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 是 否 是否存在股权激励事项 是 否 是否存在股份回购事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 五.二.(四)是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 是否存在被调查处罚的事项 是 否 是否存在失信情况 是 否 是否存在
