1、 1 2019 年度报告（更正后）金 晟 环 保 NEEQ:836027 浙 江 金 晟 环 保 股 份 有 限 公 司 ZHEJIANG KINGSUN ECO-PACK CO.，LTD 2 公司年度大事记公司年度大事记 公司于 2019 年 11 月 11 日召开第二届董事会第九次会议审议过股票发行方案，启动股票发行工作，于 2019 年 12 月 26 日收到全国中小企业股份转让系统股票发行股份登记的函，本次股票共发行 8,000,000 股，每股发行价格 8.00 元，共募集资金 6400 万元。3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况
2、.7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1515 第五节第五节 重要事项重要事项 .2626 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2929 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .3131 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .3333 第九节第九节 行业信息行业信息 .3838 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3939 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .4343 4 释义释义 释义释义项目项目 释义
3、释义 公司、本公司、股份公司、金晟环保 指 浙江金晟环保股份有限公司 仙居笛新 指 仙居笛新工贸有限公司，公司的全资子公司 江苏金晟 指 江苏金晟环保餐具有限公司 广西洁丰、广西子公司 指 广西洁丰生物科技有限公司，公司的全资子公司 仙居宏远 指 仙居宏远股权投资管理企业(有限合伙)新加坡金晟、Kingsun 指 新加坡金晟可持续绿色解决方案有限公司（Kingsun SGS PTE.LTD），公司控股子公司 香港子公司 指 ECO-GLOBAL INTERNATIONAL LIMITED 股东大会 指 浙江金晟环保股份有限公司股东大会 董事会 指 浙江金晟环保股份有限公司董事会 监事会 指 浙
4、江金晟环保股份有限公司监事会 主办券商、平安证券 指 平安证券股份有限公司 国浩律师 指 国浩律师(杭州)事务所 容诚会所 指 容诚会计师事务所(特殊普通合伙)公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 降解 指 是指在热、光、机械力、化学试剂、微生物等外界因素作用下，聚合物发生了分子链的无规则断裂、侧基和低分子的消除反应，致使聚合度和相对分子质量下降。公告编号：2022-075 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性
5、承担个别及连带责任。公司负责人张平、主管会计工作负责人张猛及会计机构负责人（会计主管人员）潘云华保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。容诚会所对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当 理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称
6、重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 1、汇率波动对经营影响的风险 随着汇率制度改革不断深入，人民币汇率波动日趋市场化，同时国内外政治、经济环境也影响着人民币汇率的走势。汇率波动的影响主要表现在两方面：一方面影响产品出口的价格竞争力；另一方面汇兑损益造成公司业绩波动。几年来公司外销业务收入占销售总收入保持在 90%以上，公司出口业务主要销往北美地区，人民币汇率波动会对公司经营产生一定的影响。2、行业竞争风险 公司所处的细分行业为环保型纸制品包装行业，产品生产所需要的技术壁垒较低，准入门槛不高，中小企业数量较多，因此中低端市场竞争激烈。与此同时，部分上游造纸企业凭借原材料优势呈现向下游扩张的
7、趋势，进一步加剧了市场的竞争程度。3、人力成本上升风险 环保型纸制品包装行业目前仍然属于劳动密集型产业，近年来随着人工成本的不断上涨，经营难度将进一步增加，成为制约行业发展的重要因素。公告编号：2022-075 6 4、公司治理风险 股份公司设立后，公司才逐步建立健全了法人治理结构，相应的内部控制制度得以健全。但由于股份公司设立时间距今较短，各项内部控制制度的执行需要经过一个完整经营周期的实践检验，公司治理和内部控制体系也需要在生产经营过程中逐渐完善。随着公司的快速发展，经营规模的扩大，人员不断增加，对公司治理将会提出更高的要求。因此，公司未来经营中存在因内部管理不适应发展需要或内部控制制度未
8、有落实而影响公司持续、稳定、健康发展的风险。5、国际宏观经济风险 出口比例较高，产品主要销往欧美等发达国家。近年欧美等发达国家经济不景气，造成部分中国企业对欧洲市场销售量大幅下降。如果全球性金融危机影响经济，国际市场对本公司产品的需求会随之下降，本公司将面临着国际市场需求下降导致销售收入下降的风险。6、出口退税政策变化风险 公司外销业务收入占主营业务收入的比重较高，公司出口产品执行国家的出口产品增值税“免、抵、退”政策，报告期内，公司主要产品植物纤维一次性餐具执行 13%的出口退税率。但若未来出口退税政策到期或变更，可能会对公司的经营业绩带来不利影响。7、单一客户份额较高的风险 ECO-PRO
9、DUCTS,INC.为世界知名的经营可降解日用品的贸易公司，凭借产品组合丰富的优势，终端销售规模持续增强，已逐渐成为北美、大洋洲市场多数终端零售店及食品、餐饮巨头的主要产品品牌。公司与 ECO-PRODUCTS,INC.的合作关系始于 2009 年，双方通过长期稳定、互相依赖的合作模式实现共赢，ECO-PRODUCTS,INC.亦由此快速成为公司最大的单一客户，2019 年度其销售占公司销售额的 40%以上。8、实际控制人控制不当风险 截至本报告出具之日，股东张平直接和间接持有金晟环保 40.09%股份，股东吴林泳持有公司 5.38%股份，二人为夫妻关系，对公司形成实际控制。根据公司章程和相关
10、法律法规规定，公司实际控制人能够通过股东大会和董事会行使表决权对公司实施控制和重大影响，有能力按照其意愿通过选举董事和间接挑选高级管理人员、修改公司章程、确定股利分配政策等行为，对公司业务、管理、人事安排等方面加以影响和控制，从而形成有利于实际控制人的决策行为，有可能损害公司及公司其他股东利益。本期重大风险是否发生重大变化：否 公告编号：2022-075 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 浙江金晟环保股份有限公司 英文名称及缩写 ZHEJIANG KINGSUN ECO-PACK CO.,LTD 证券简称 金晟环保 证券代码 836027 法定代表人
11、张平 办公地址 浙江省台州市仙居县安洲街道艺城二路 28 号 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 陈建敏 职务 董事会秘书 电话 0576-87724788 传真 0576-87724788 电子邮箱 公司网址 http:/ 浙江省台州市仙居县安洲街道艺城二路 28 号 317300 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司证券部 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2008 年 8 月 19 日 挂牌时间 2016 年 3 月 17 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C22 造纸及纸制品业 主要产
12、品与服务项目 可降解植物纤维类、聚乳酸类、植物淀粉类包装容器研发及制造;纸质及塑料包装容器制品制造;货物进出口。普通股股票转让方式 集合竞价 普通股总股本（股）93,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 张平 实际控制人及其一致行动人 张平、吴林泳夫妇 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 公告编号：2022-075 8 统一社会信用代码 913310006784489337 否 注册地址 仙居县安洲街道岭下张村西三路 否 注册资本 93,000,000.00 是 公司于 2019 年 11 月 11 日召开公司第二届董事会第
13、九次会议审议过了关于的议案和关于修改公司章程的议案，该二项议案于 2019 年 11 月 26 日，经公司 2019 年第三次临时股东大会会议审议通过。公司于 2019 年 12 月 26 日收到全国中小企业股份转让系统关于浙江金晟环保股份有限公司股票发行股份登记的函（股转系统函【2019】5135 号）确认本次股票共发行 8,000,000 股，其中限售 0 股，不予限售 8,000,000 股。公司总股本由 85,000,000股增加至 93,000,000 股。公司于 2019 年 12 月 31 日经台州市市场监督管理局核准，完成注册资本的工商变更登记手续，取得变更之后的营业执照，并修
14、改公司章程。五、五、中介机构中介机构 主办券商 平安证券 主办券商办公地址 深圳市福田区福田街道益田路 5023 号平安金融中心 B 座第22-25 层 报告期内主办券商是否发生变化 是 会计师事务所 容诚会所 签字注册会计师姓名 胡新荣、童苗根、张翔 会计师事务所办公地址 北京市西城区阜成门外大街 22 号 1 幢外经贸大厦 901-22 至901-26 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 公司 2019 年 12 月 26 日收到全国中小企业股份转让系统关于浙江金晟环保股份有限公司股票发行股份登记的函（股转系统函【2019】513
15、5 号）确认本次股票共发行 8,000,000 股，其中限售 0股，不予限售 8,000,000 股。公司总股本由 85,000,000 股增加至 93,000,000 股。公司于 2019 年 12 月31 日经台州市市场监督管理局核准，完成注册资本的工商变更登记手续，2020 年 2 月 3 日完成中国结算股份登记确认。公告编号：2022-075 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 490,127,661.99 358,873,039.60 36.57%毛利率%22.23%2
16、2.04%-归属于挂牌公司股东的净利润 48,999,082.09 28,863,304.44 69.76%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 43,297,392.98 28,654,683.40 51.10%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）14.72%9.84%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）13.02%9.76%-基本每股收益 0.58 0.34 70.59%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 618,589,212.48 477,663,79
17、3.34 29.50%负债总计 201,555,729.01 169,328,038.40 19.03%归属于挂牌公司股东的净资产 416,720,796.20 307,938,312.89 35.33%归属于挂牌公司股东的每股净资产 4.48 3.62 23.76%资产负债率%（母公司）29.72%29.98%-资产负债率%（合并）32.58%35.45%-流动比率 1.7756 1.7136-利息保障倍数 7.89 19.03-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 93,408,727.41 34,888,054.06 1
18、67.74%应收账款周转率 10.15 10.17-存货周转率 6.03 6.50-公告编号：2022-075 10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%29.50%40.34%-营业收入增长率%36.57%57.99%-净利润增长率%69.76%14.55%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 93,000,000 85,000,000 9.41%计入权益的优先股数量 0 0-计入负债的优先股数量 0 0-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益
19、-5,207.00 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）7,092,971.82 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 100,352.22 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有以交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益-332,704.10 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-203,643.06 其他符合非经常性损益定义的损益项目-非经常性损益合计非经常性损益合计 6,651,76
20、9.88 所得税影响数 950,080.77 少数股东权益影响额（税后）0 非经常性非经常性损益净额损益净额 5,701,689.11 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 公告编号：2022-075 11 八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 (空)不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 合并资产负债表 应收票据-应收账款-39,299,657.59 27,512,861
21、.84-应收票据及应收账款 39,299,657.59-27,512,861.84 应收利息-应收股利-其他应收款-7,194,061.50 7,194,061.50 应付票据-14,179,368.68-应付账款-21,931,573.50 13,795,673.81-应付票据及应收账款 36,110,942.18-13,795,673.81 应付利息-43,577.26-应付股利-其他应付款-2,941,877.07 2,985,454.33 合并利润表 管理费用-20,565,132.87 11,084,206.61 研发费用-9,480,926.26 母公司资产负债表-应收票据-应收账
22、款-20,849,857.74 22,397,997.46-应收票据及应收账款 20,849,857.74-22,397,997.46 应收利息-应收股利-其他应收款-6,922,040.02 6,922,040.02 应付票据-14,179,368.68-应付账款 7,378,301.53 8,049,057.69 应付票据及应付账款 21,557,670.21-8,049,057.69 应付利息-应付股利-43,577.26-其他应收款-519,777.74 563,355.00 母公司利润表 管理费用-18,433,910.42 8,952,984.16 研发费用-9,480,926.2
23、6 本本次次差错差错更正更正调整调整情况情况 合并资产负债表 公告编号：2022-075 12 货币资金 127,101,156.98 127,337,263.20 应收账款 52,151,083.66 52,150,202.07 预付账款 4,198,982.47 2,703,681.71 其他应收款 6,446,048.58 6,451,782.43 存货 62,851,506.29 64,935,762.27 其他流动资产 3,004,864.25 3,236,628.84 流动资产合计 255,753,642.23 256,815,320.52 递延所得税资产 1,567,548.33
24、 1,345,611.32 其他非流动资产 42,000.00 421,640.00 非流动资产会计 361,616,188.97 361,773,891.96 资产总额合计 617,369,831.20 618,589,212.48 短期借款 53,041,989.44 52,483,088.84 应付账款 42,117,633.91 42,680,504.30 应交税费 2,063,553.48 2,098,047.98 流动负债合计 144,600,877.92 144,639,342.21 负债总额合计 201,517,264.72 201,555,729.01 盈余公积 8,472,
25、958.05 8,577,468.82 未分配利润 118,467,740.64 119,544,146.85 归属于母公司所有者权益合计 415,539,879.22 416,720,796.20 少数股东权益 312,687.26 312,687.27 股东权益合计 415,852,566.48 417,033,483.47 负债和股东权益总计 617,369,831.20 618,589,212.48 母公司资产负债表 预付款项 861,398.50 626,898.50 存货 43,038,833.98 44,404,760.89 其他流动资产 3,004,864.25 2,679,8
26、68.68 流动资产合计 182,798,370.91 183,604,802.25 递延所得税资产 1,103,688.50 898,799.46 其他非流动资产 42,000.00 276,500.00 非流动资产合计 347,450,262.49 347,479,873.45 资产总额合计 530,248,633.40 531,084,675.70 应付账款 29,744,739.70 29,881,331.95 流动负债合计 100,818,118.56 100,954,710.81 负债总额合计 157,704,180.78 157,840,773.03 盈余公积 8,472,958
27、.05 8,577,468.82 未分配利润 75,520,002.02 76,114,941.30 所有者权益合计 372,544,452.62 373,243,902.67 负债和股东权益总计 530,248,633.40 531,084,675.70 合并利润表 营业成本 380,790,886.25 381,164,203.64 销售费用 21,506,620.28 21,007,909.36 管理费用 20,335,658.85 20,362,800.92 公告编号：2022-075 13 财务费用 7,105,469.05 6,765,359.45 其他费用 7,084,855.8
28、8 7,106,241.48 投资收益 7,405.50-332,704.10 信用减值损失-1,309,307.11-1,304,454.85 资产减值损失-2,546,879.22 363,032.74 营业外收入 177,295.87 15,352.20 所得税费用 3,743,516.22 4,324,943.30 净利润 46,517,226.84 48,808,257.37 母公司利润表 营业成本 240,739,602.99 240,628,290.84 销售费用 10,092,284.97 10,103,140.01 管理费用 14,807,923.88 14,835,065.
29、95 财务费用 5,609,637.21 5,269,527.61 其他收益 6,286,321.18 6,307,706.78 投资收益-340,109.60 资产减值损失-1,352,598.30 37,023.02 营业外收入 163,628.42 7,236.26 所得税费用 507,444.30 1,037,328.91 净利润 12,914,536.97 13,712,582.16 合并现金流量表 销售商品、提供劳务收到的现金 507,693,565.84 494,220,085.55 经营活动现金流入小计 559,198,256.87 545,724,776.58 购买商品、接受
30、劳务支付的现金 363,545,956.73 341,472,206.69 支付的各项税费 7,481,375.22 7,763,586.86 支付其他与经营活动有关的现金 29,383,359.59 27,255,924.32 经营活动现金流出小计 476,235,022.84 452,316,049.17 经营活动产生的现金流量净额 82,963,234.03 93,408,727.41 收到其他与投资活动有关的现金-6,000,000.00 投资活动现金流入小计 5,307,847.98 11,307,847.98 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 85,126,569.1
31、8 94,777,055.74 支付其他与投资活动有关的现金-500,000.00 投资活动现金流出小计 90,426,569.18 100,577,055.74 投资活动产生的现金流量净额-85,118,721.20-89,269,207.76 取得借款收到的现金 115,446,011.91 114,887,111.31 公告编号：2022-075 14 收到其他与筹资活动有关的现金 6,000,000.00-筹资活动现金流入小计 185,446,011.91 178,887,111.31 筹资活动产生的现金流量净额 77,641,295.22 71,082,394.62 期末现金及现金等
32、价物余额 127,101,156.98 126,837,263.20 母公司现金流量表 购买商品、接受劳务支付的现金 204,376,927.98 199,138,421.43 支付的各项税费 4,219,196.45 4,668,880.36 支付其他与经营活动有关的现金 16,742,094.56 14,614,659.29 经营活动现金流出小计 276,976,550.12 270,060,292.21 经营活动产生的现金流量净额 46,784,258.61 53,700,516.52 收到其他与投资活动有关的现金-6,000,000.00 投资活动现金流入小计 442.48 6,000
33、,442.48 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 71,666,382.08 78,582,639.99 支付其他与投资活动有关的现金-500,000.00 投资活动现金流出小计 71,774,600.51 79,190,858.42 投资活动产生的现金流量净额-71,774,158.03-73,190,415.94 收到其他与筹资活动有关的现金 6,000,000.00-筹资活动现金流入小计 156,446,011.91 150,446,011.91 筹资活动产生的现金流量净额 79,097,628.94 73,097,628.94 期末现金及现金等价物余额 96,431,01
34、0.97 95,931,010.97 公告编号：2022-075 15 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司致力于植物纤维一次性餐具、包装容器等环保型产品的研发、生产和销售。目前在销产品种类超过 20 个，拥有年产 4 万吨一次性纸浆模塑餐具的生产销售能力，在国内同类产品生产企业中排名前列。公司产品远销欧美，是浙江省科技型中小企业，浙江省创新型科技示范中小企业和浙江省级林业龙头企业，2016 年 11 月取得高新技术企业称号（2019 年通过复审）。公司的具体商业模式有：1、研发模式 公司历来重视研发工作，采取自主研发模式，由研发部负
35、责开发新工艺、新技术、新产品。公司不断加强对本行业未来发展趋势的研究和分析，在准确掌握市场现状和需求趋势的基础上，积极开发新产品，主动进行产品结构调整，力求避免和减少产品更新替代对公司发展的不利的影响。公司现有已授权的各类专利 36 项（其中发明专利 7 项），本年度新增实用新型专利 6 项。公司坚持自主研发的同时，不断加强与国内院所的技术合作，公司建有中国工程院岳国君院士带队的院士工作站。建有浙江省省级高新技术企业研究开发中心、浙江省省级企业技术中心。2、采购模式 公司生产所需原材料主要是甘蔗渣等各种再生植物纤维制成的纸浆，公司在长期合作的供应商中，通过比质、比价等方式来选择供货。公司密切关
36、注原料及产品价格变动的趋势，进行适时适量的采购，保持合理的库存，并根据最新的价格变化情况来安排自身的生产。为有效规避原材料价格上涨带来的风险，公司在 2017 年 6 月整体收购了广西洁丰生物科技有限公司，并用定增资金对该子公司进行增资，该子公司已于 2018 年 6 月建成年产 6 万吨纸浆生产能力，目前公司甘蔗浆原料基本由子公司提供，为公司今后的原料供应提供了保障。3、生产模式 公司生产模式主要是以销定产，即以订单销售为导向，根据客户要求，组织生产。公司不断跟踪市场，加强对本行业未来发展趋势的研究和分析，在准确掌握市场现状和需求趋势的基础上，积极开发新产品，主动进行产品结构调整，不断提升产
37、品附加值，保持公司产品的质量和市场竞争力。4、销售模式 公司产品主要销往海外，公司产品受到国外客户的较高认可。目前，公司国内市场收入占比较小，但却是未来公司重点开拓的领域，为了进一步开拓市场特别是国内市场，公司积极开拓和完善商业模式，正在通过搭建互联网销售平台和直销中心，为公司业务规模扩大奠定基础。报告期内公司商业模式无重大变化；报告期限后至报告披露日，公司商业模式无重大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售
38、渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 公告编号：2022-075 16 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 2019 年是公司发展较为快速的一年，产品销售良好，2019 年公司实现销售收入 4.90 亿元，归属母公司所有者净利润 4,899.91 万元，同比分别增长 36.57%、69.76%。报告期内新区一期建设产能达到设计能力，并开始二期设备安装，广西子公司浆板和产品生产线全面达产，使公司销售收入和利润大幅增长。2020 年公司将完成新区第二套生产线安装及广西子公司产品生产线扩产工作，坚持稳中有升为目标，挖掘老客户潜能，
39、大力拓展国内市场，努力实现销售收入和净利润指标双增长。同时着重抓好以下工作：完善组织机构设置；加速企业标准化、正规化建设；加大奖惩力度，在公司内部形成激励机制，在外部营造一个良好的产品销售环境；完善考核办法及薪酬制度，调动职工工作主动性、积极性；加强内控制度建设、注重企业文化培育、切实提高执行力。(二二)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与本期期末与本期期本期期初初金额变动比例金额变动比例%金额金额 占总资产占总资产的的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 127,337,263.2
40、0 20.59%51,408,439.02 10.76%147.70%应收票据 0.00%0.00%-应收账款 52,150,202.07 8.43%39,299,657.59 8.23%32.70%存货 64,935,762.27 10.50%60,832,273.17 12.74%6.75%投资性房地产-0.00%-长期股权投资-0.00%-0.00%-固定资产 275,124,232.33 44.48%140,129,788.09 29.34%96.34%在建工程 39,979,953.49 6.46%112,603,238.42 23.57%-64.49%短期借款 52,483,088
41、.84 8.48%53,006,943.10 11.10%-0.99%长期借款 55,000,000.00 8.89%63,620,000.00 13.32%-13.55%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：货币资金期末余额127,337,263.20元较期初增长147.70%，主要系公司本期营运资金增加，以及非公开发行股票收到的投资款金额所致。应收账款本期期末52,150,202.07元较期初增长32.70%，主要系由于本期销售规模扩大，未到结算期的应收账款相应增加所致。”。固定资产期末275,124,232.33元较期初增长96.34%，主要原因是本部厂房、设备本期达到可使用
42、状态转为固定资产。在建工程本期期末金额39,979,953.49元与上年期末相较减少64.49%，主要原因是公司新区厂房、设备达到预定可使用状态转固定资产。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入金额金额 占营业收入占营业收入公告编号：2022-075 17 的的比重比重%的的比重比重%营业收入 490,127,661.99-358,873,039.60-36.57%营业成本 381,164,203.64 77.77%279,789,002.
43、91 77.96%36.23%毛利率 22.23%-22.04%-销售费用 21,007,909.36 4.29%15,060,562.16 4.20%39.49%管理费用 20,362,800.92 4.15%16,227,900.31 4.52%25.48%研发费用 12,235,008.71 2.50%9,268,933.91 2.58%32.00%财务费用 6,765,359.45 1.38%595,729.89 0.17%1,035.64%信用减值损失-1,304,454.85-0.27%0.00%-资产减值损失 363,032.74 0.07%-1,995,176.04-0.56%
44、118.20%其他收益 7,106,241.48 1.45%2,120,664.65 0.59%235.10%投资收益-332,704.10-0.07%-1,095,079.80-0.31%69.62%公允价值变动收益 0.00 0.00%0.00 0.00%-资产处置收益-5,207.00 0.00%6,595.25 0.00%-178.95%汇兑收益 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%营业利润 53,328,727.79 10.88%34,789,629.61 9.69%53.29%营业外收入 15,352.20 0.00%327,162.06 0.09%-95.31%营业
45、外支出 210,879.32 0.04%1,533,829.07 0.43%-86.25%净利润 48,808,257.37 9.96%30,043,515.39 8.37%62.46%项目重大变动原因项目重大变动原因：营业收入本期金额 490,127,661.99 元与上年相较上涨 36.57%，营业成本本期金额 381,164,203.64元与上年相较上涨 36.23%，主要是公司加大市场开拓力度，销售规模相应扩大，营业收入和营业成本相应增长。销售费用本期金额 21,007,909.36 元与上年相较上涨 39.49%，主要是本期销售规模扩大，运费、销售人员薪酬等相应增加。研发费用本期金额
46、 12,235,008.71 元与上年相较上涨 32.00%，主要是本期公司增加研发投入力度，研发人员薪酬及委托技术开发费用增加。财务费用本期金额 6,765,359.45 元与上年相较上涨 1035.64%，主要系本期借款增加所致。资产减值损失本期金额 363,032.74 元与上年相较上涨 118.20%，主要原因是根据新金融工具准则要求将公司计提的各项金融工具信用减值准备重分类至信用减值损失项目列示。其他收益本期金额 7,106,241.48 元与上年相较上涨 235.10%，主要是本期取得政府补贴增加。投资收益本期金额-332,704.10 元与上年相较上涨 69.62%，主要是本期无
47、处置长期股权投资产生的投资收益。资产处置收益本期期末金额-5,207.00 元与上年期末相较减少 178.95%，主要是本期处置固定资产利得减少。营业利润本期金额 53,328,727.79 元与上年相较上涨 53.29%，主要系公司规模扩大所致。营业外收入本期金额 15,352.20 元与上期相较减少 95.31%，主要是政府补助减少。营业外支出本期金额 210,879.32 元与上年相较减少 86.25%，主要是本期发生的非流动资产毁损报废损失减少。净利润本期金额 48,808,257.37 元与上年相较上涨 62.46%，主要是公司经营规模扩大，营业收入增加所致。(2)(2)收入收入构构
48、成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 488,380,897.75 358,336,051.55 36.29%其他业务收入 1,746,764.24 536,988.05 225.29%公告编号：2022-075 18 主营业务成本 380,995,268.02 279,789,002.91 36.17%其他业务成本 168,935.62-按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比
49、重重%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%一次性可降解餐具 400,252,197.70 81.66%307,472,866.22 85.81%30.17%纸浆 87,104,913.32 17.77%50,062,109.66 13.97%73.99%其他 1,023,786.73 0.21%801,075.67 0.22%27.80%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与本期与上年同上年同期金额期金额变动比变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业占营业收入
50、的收入的比重比重%境内 94,918,396.78 19.37%55,125,331.23 15.38%72.18%境外 393,462,500.97 80.28%303,210,720.32 84.62%29.76%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：一次性餐具收入400,252,197.70元，同比增长30.17%，主要是公司加大市场开拓力度，销售规模相应扩大，营业收入和营成本相应增长。纸浆收入87,104,913.32元，同比增长73.99%，主要是广西子公司的纸浆生产线基本达到了设计能力。其他产品收入1,023,786.73元，同比增长27.80%，主要是公司结合本地杨梅经济开发的
