1、公告编号：2020-027 1 2019 年度报告 奔朗新材 NEEQ:836807 广东奔朗新材料股份有限公司 Monte-Bianco Diamond Applications Co.,Ltd.公告编号：2020-027 2 公司年度大事记公司年度大事记 一、2019 年 2 月，公司入选国内首个以专利为标准编制的企业排行榜即“2018 年度佛山市十大专利新秀榜”。截至 2019 年 12 月底，公司累计申请专利 120 项，已获授权 96 项，其中发明专利 26 项，实用新型专利 70 项。二、2019 年 2 月，公司启动以业务主线连接的事业部制新组织架构调整，开启“以市场为导向、以客
2、户为中心、以服务为根本”的服务型组织转型变革。三、2019 年 4 月，公司为行业第一条刮平模式发泡陶瓷生产线研发的发泡陶瓷专用加工工具，先后攻克 3m1.8m 超大规格发泡陶瓷“超长刮刀无缝拼接”、“大吃刀量、超长使用寿命配方调试”等技术难题并顺利投产，较传统带锯加工模式生产线在优等品率、加工速度和平整度误差等方面形成了较明显的优势，并在 6 月的广州国际陶瓷工业展上被行业誉为“刀王”。四、2019 年 4 月，公司正式启动以建立新的 ERP 系统为核心的新一轮信息化建设。10 月 1 日，奔朗 U9 新 ERP 系统在集团总部及新兴奔朗成功上线运行，并于 12 月完成 MES、GCS 同步
3、上线。五、2019 年 10 月，公司主导的“面向 5G 陶瓷的超精密加工技术与装备研发”项目入选立项 2019 年佛山市核心技术攻关项目。六、2019 年 12 月，树脂金刚石抛釉磨块、新型金刚石磨边轮、金刚石绳锯产品荣获广东省高新技术产品称号。公告编号：2020-027 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .6 6 第二节第二节 公司概况公司概况 .9 9 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .1111 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1414 第五节第五节 重要事项重要事项 .2929 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情
4、况 .3131 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .3333 第八节第八节 董事、监事、高级管理董事、监事、高级管理人员及员工情况人员及员工情况 .3535 第九节第九节 行业信息行业信息 .3838 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3939 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .4444 公告编号：2020-027 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、股份公司、奔朗新材 指 广东奔朗新材料股份有限公司 奔朗有限 指 广东奔朗超硬材料制品有限公司,公司2004年4月9日由佛山市顺德区奔朗超硬材料制品有限公司更名,系广东奔朗整体变更前所用的名称
5、 顺德奔朗 指 顺德市奔朗磨具有限公司,公司成立时公司名称 奔朗超硬 指 顺德市奔朗超硬材料制品有限公司,公司 2000 年 9 月 19 日由顺德市奔朗磨具有限公司更名 佛山奔朗 指 佛山市顺德区奔朗超硬材料制品有限公司,公司 2004 年 3 月 16 日由顺德市奔朗超硬材料制品有限公司更名 眉山奔朗 指 眉山市奔朗新材料科技有限公司,公司全资子公司 淄博奔朗 指 淄博市奔朗新材料有限公司,公司全资子公司 新兴奔朗 指 广东奔朗新材料科技有限公司,公司全资子公司 江西奔朗 指 江西奔朗新材料有限公司,公司全资子公司 江门奔朗 指 广东奔朗超硬精密工具有限公司(2017 年 9 月 25 日
6、由广东奔朗金刚石线科技有限公司更名),公司全资子公司 泉州奔朗 指 泉州市奔朗金刚石工具有限公司,公司全资子公司 香港奔朗 指 奔朗(香港)有限公司,公司全资子公司 印度奔朗 指 MONTE BIANCO DIAMOND TOOLS PRIVATE LIMITED,香港奔朗与印度方投资成立的海外控股子公司 湖南奔朗 指 湖南奔朗新材料科技有限公司，新兴奔朗控股子公司 精一科技 指 广东奔朗西斯特精一科技有限公司，原江门奔朗控股子公司，于 2019 年 12月变更为江门奔朗参股公司。欧洲奔朗 指 MONTE-BIANCO EUROPE S.R.L，香港奔朗在意大利投资设立的控股子公司 实际控制人
7、、控股股东 指 尹育航 海通证券、主办券商 指 海通证券股份有限公司 立信会计师、会计师 指 立信会计师事务所(特殊普通合伙)超硬材料 指 以金刚石为代表的具有很高硬度物质的总称。超硬材料的范畴虽没有一个严格的规定,但人们习惯上把金刚石和硬度接近于金刚石硬度的材料称为超硬材料 莫氏硬度 指 表示矿物硬度的一种标准,硬度值并非绝对硬度值,而是按硬度的顺序表示的值。应用划痕法将棱锥形金刚钻针刻划所试矿物的表面而发生划痕,用测得的划痕的深度分十级来表示硬度,滑石硬度1为最小,刚玉硬度为9,金刚石硬度为 10 金刚石 指 目前所知自然界最硬的物质,化学成分为 C,是碳的同素异构体,莫氏硬度为10,密度
8、为 3.52g/cm。根据其具体形成方式,又有天然金刚石和人造金刚石之分 立方氮化硼(CBN)指 英文为 Cubic Boron Nitride,缩写为:CBN,立方晶系结构氮化硼,莫氏硬度 9.7,晶体结构类似金刚石,硬度仅次于金刚石,是一种人工合成的材料 碳化硅 指 分子式为 SiC,俗称金刚砂或耐火砂,莫氏硬度 9.2-9.6,其硬度仅次于金刚石和公告编号：2020-027 5 立方氮化硼,是一种人工合成的材料 金刚石工具 指 统称以金刚石及其聚晶复合物为磨料,借助于结合剂或其它辅助材料制成的具有一定形状、性能和用途的制品。广泛应用于建筑陶瓷、石材、钢筋混凝土混凝土、玻璃制品等建筑材料硬
9、脆性非金属材料的磨削、切割、抛光加工;以及用于电子信息、汽车配件、精密机械零部件、磁性材料等精密加工领域的金刚石工具产品地质、冶金、石油及非金属矿山钻探,精密机械零部件加工等方面。按结合剂的不同,可分为:金属结合剂金刚石工具、陶瓷结合剂金刚石工具、树脂结合剂金刚石工具等 金属结合剂金刚石工具 指 以金属或金属合金粉末为结合剂,将不同粒度金刚石作磨粒,混合均匀,通过特定的生产工艺,制作成具有不同尺寸和几何形状的工具。主要用于陶瓷、石材、玻璃等加工领域 树脂结合剂金刚石工具 指 采用树脂类高分子材料、加入填充增强剂作结合剂,将不同粒度金刚石作磨粒,混合均匀,通过特定的生产工艺,制作成具有不同尺寸和
10、几何形状的工具。主要用于陶瓷、石材、玻璃等加工领域 精密加工金刚石工具 指 专指本公司用于电子信息、汽车配件、精密机械零部件、磁性材料等精密加工领域的金刚石工具产品 碳化硅工具 指 以碳化硅作为磨料,结合剂采用菱苦土为主要材料,在一定的生产工艺条件下制成的具有不同尺寸和几何形状的工具。主要应用于建筑陶瓷、石材等非金属材料表面磨削、抛光 稀土永磁元器件 指 将钐、钕混合稀土金属与过渡金属（如钴、铁 等）组成的合金，用粉末冶金方法压型烧结，经磁场充磁后制得的一种磁性材料。稀土永磁分为：钐钴（SmCo）永磁体和钕铁硼（NdFeB）永磁体。其中 SmCo 磁体的磁能积在15-30MGOe 之间，NdF
11、eB 系磁体的磁能积在 27-50MGOe 之间，被称为“永磁王”，是目前磁性最高的永磁材料。稀土永磁材料不仅应用于计算机、汽车、仪器、仪表、家用电器、石油化工、医疗保健、航空航天等行业中的各种微特电机，以及核磁共振设备、电器件、磁分离设备、磁力机械、磁疗器械等需产生强间隙磁场的元器件中，而且随着科技的不断发展，高端稀土永磁材料更加大量的应用于风力发电、新能源汽车、变频家电、节能电梯、节能石油抽油机等新兴领域 预合金粉 指 金属组分已经合金化的金属粉末 股东大会 指 广东奔朗新材料股份有限公司股东大会 董事会 指 广东奔朗新材料股份有限公司董事会 监事会 指 广东奔朗新材料股份有限公司监事会
12、公司法 指 根据 2018 年 10 月 26 日第十三届全国人民代表大会常务委员会第六次会议关于修改中华人民共和国公司法的决定第四次修正并公布施行的中华人民共和国公司法 公司章程 指 最近一次由股东大会会议通过的广东奔朗新材料股份有限公司章程 新三板 指 全国中小企业股份转让系统 报告期 指 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元,人民币万元 公开转让说明书 指 广东奔朗新材料股份有限公司公开转让说明书 公告编号：2020-027 6 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资
13、料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人尹育航、主管会计工作负责人刘芳芳及会计机构负责人（会计主管人员）孙焕颜保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。立信会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是
14、 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 下游行业需求放缓导致的成长性风险 公司目前主要产品应用于建筑陶瓷、石材加工的生产过程,下游行业的主要目标市场为建材装饰行业。该类产品的销售状况与下游应用行业和景气程度直接相关,表现为:当房地产行业需求旺盛,公司产品的需求量高,反之,则下游企业需求放缓。随着国家经济结构调整,建材装饰行业的景气度有所下滑,对公司主营业务也造成一定负面影响,公司将面临下游行业需求放缓导致的成长性风险。公司正通过开拓新应用领域业务及海外市场以应对国内现有市场需求放缓的影响。
15、主要原材料价格波动风险 公司生产中所需的主要原材料包括金刚石、预合金粉、铜粉、镍粉、钴粉、锡粉、铁粉、钢材、树脂粉等。金刚石受上游企业环境保护及产能波动等因素会产生价格波动；钢材及各种金属粉末会受国内乃至国际金属材料价格行情影响而产生波动。如果未来这些原材料价格发生较大幅度的波动，将对公司的经营业绩产生波动影响。海外市场环境变化的风险 公司部分产品销往印度、阿联酋、巴西、俄罗斯、印度尼西亚、孟加拉等海外市场。2018 年和 2019 年,公司产品外销收入占当期营业业务收入比例分别为 50.45%和 50.86%。若公司主要海外客户或上述主要海外市场的政治、经济、贸易政策等发生较大公告编号：20
16、20-027 7 变化或经济形势恶化，我国出口政策产生较大变化或我国与这些国家或地区之间发生较大贸易争端等情况，可能对公司的出口业务产生较大影响。应收账款风险 2018 年末和 2019 年末，公司应收账款净额分别为 33,263.92 万元和 28,991.93 万元,应收账款周转率分别为 1.63 次和 1.55 次。如果未来宏观经济或客户经营情况发生重大不利变化,公司可能面临一定的坏账损失或者坏账准备计提不足的风险。季节性波动的风险 公司的下游客户主要为建筑陶瓷生产企业和石材开采与加工企业,其产品主要用于建筑装潢。由于春节期间建筑陶瓷生产企业通常需要停炉检修,检修完毕重新恢复生产后还需要
17、一段时间才能达到正常生产水平,使得每年一季度建筑陶瓷的生产处于相对的淡季,进而使得公司一季度也处于相对的销售淡季。公司业务收入因此呈现一定的季节性特征。由于受上述季节性因素的影响,公司的财务状况和经营成果在年度内表现出一定的波动性。税收优惠政策变化的风险 公司高新技术企业证书编号为 GR201744000899，发证日期为 2017 年 11 月 9 日，有效期为 3 年。如果本公司未来不能被继续认定为高新技术企业或国家政策及优惠比例发生变化,将对本公司经营业绩产生一定影响。出口退税政策变化的风险 根据财政部、国家税务总局、海关总署关于深化增值税改革有关政策的公告（财政部 税务总局 海关总署公
18、告 2019 年 39 号）文，报告期内，公司出口产品享受出口增值税“免、抵、退”相关政策，出口产品执行 10%和 13%的退税率。如果未来国家根据出口形势的变化，下调公司产品的出口退税率，将对公司的经营业绩产生不利影响。存货跌价风险 2018 年末、2019 年末的存货分别为 13,701.68 万元和 12,574.56万元，存货周转率分别为 3.15、2.76。公司存货主要由原材料、库存商品和发出商品构成,如果未来原材料及产品价格发生较大波动,公司存货面临一定的跌价风险。公司技术不能保持领先的风险 随着超硬材料制品行业的不断发展,市场竞争不断加剧,公司能否继续保持技术领先优势将直接影响到
19、公司产品的竞争力和经营的稳定性,从而影响公司的经营业绩。若有取代公司现有技术的新技术或生产成本更低的产品出现,将会对公司的经营产生较大的不利影响。宏观调控及下游行业环保政策风险 公司主要产品为金刚石工具,目前主要应用领域为建筑陶瓷的加工和石材加工。建筑陶瓷与石材行业受国家对房地产市场的调控政策以及环保政策直接影响，如因此及其他政策因素影响而出现下游行业持续紧缩,将影响公司产品的市场开拓和业务规模的扩大。市场竞争风险 自上个世纪九十年代开始,全球市场对超硬材料制品的需求不断加大，国内超硬材料制品行业凭借较好的性价比优势得以快速发展。目前，国内超硬材料制品生产企业众多，行业集中度较低，其中绝大部分
20、规模很小，仅有包括本公司在内的为数不多的企业收入过亿元。随着市场竞争的日趋激烈，如果公司不能在未来的发展中继续扩大规模、提高品牌影响力，公司将可能公告编号：2020-027 8 面临由于市场竞争带来的市场占有率及盈利能力下降的风险。汇率波动的风险 公司产品外销收入占当期主营业务收入的比例较高，出口产品主要以美元进行结算。如果人民币对美元等汇率行情出现不利波动，则可能会对公司业绩构成不利影响。新冠病毒疫情影响 2020 年，国内外突发 COVID-19 肺炎病毒疫情，可能会在一定程度上影响本公司的业务，影响的程度取决于防疫措施的持续时间和监管政策的实施，并由此可能带来公司客户需求订单减少、资金回
21、笼压力加大等风险。本期重大风险是否发生重大变化：否 公告编号：2020-027 9 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 广东奔朗新材料股份有限公司 英文名称及缩写 Monte-Bianco Diamond Applications Co.,Ltd.证券简称 奔朗新材 证券代码 836807 法定代表人 尹育航 办公地址 佛山市顺德区陈村镇广隆工业园兴业八路 7 号 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 胡辉旺 职务 董事、副总经理、董事会秘书 电话 0757-26166666 传真 0757-26166665 电子邮箱 blxcmonte
22、- 公司网址 www.monte- 联系地址及邮政编码 佛山市顺德区陈村镇广隆工业园兴业八路 7 号;邮编:528313 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2000 年 9 月 7 日 挂牌时间 2016 年 4 月 20 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C30 非金属矿物制品业 主要产品与服务项目 超硬材料制品的研发、生产和销售 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）129,634,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 尹育航 实际控
23、制人及其一致行动人 尹育航 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 914406067250694943 否 公告编号：2020-027 10 注册地址 佛山市顺德区陈村镇广隆工业园兴业八路 7 号 否 注册资本 129,634,000.00 否-五、五、中介机构中介机构 主办券商 海通证券 主办券商办公地址 上海市广东路 689 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 立信会计师事务所(特殊普通合伙)签字注册会计师姓名 王建民、李家俊 会计师事务所办公地址 上海市黄浦区南京东路 61 号四楼 六、六、自愿自愿披露披露 适用
24、 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 公告编号：2020-027 11 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 597,714,190.96 644,871,950.49-7.31%毛利率%39.02%32.85%-归属于挂牌公司股东的净利润 21,528,732.94 22,514,483.85-4.38%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 11,186,439.04 13,532,594.34-17.34%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌
25、公司股东的净利润计算）4.29%4.6%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）2.23%2.76%-基本每股收益 0.17 0.17 0.00%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 866,055,173.67 976,028,697.01-11.27%负债总计 360,017,972.38 475,192,598.28-24.24%归属于挂牌公司股东的净资产 506,837,206.97 498,166,123.02 1.74%归属于挂牌公司股东的每股净资产 3.91 3.84 1.82%资产负
26、债率%（母公司）40.87%46.40%-资产负债率%（合并）41.57%48.69%-流动比率 1.8246 1.3986-利息保障倍数 5.26 3.37-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 53,067,999.21 137,245.19 38,566.56%应收账款周转率 1.55 1.63-存货周转率 2.76 3.15-公告编号：2020-027 12 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%-11.27%23.12%-营业收入增长率%-7.31%8.04%-净利润增长率
27、%-4.38%36.63%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 129,634,000 129,634,000 0.00%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益 12,204,368.29 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）5,892,656.29 债务重组损益-2,045,648.86 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负
28、债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益-5,920,294.69 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-187,647.35 其他符合非经常性损益定义的损益项目 62,796.71 非经常性损益合计非经常性损益合计 10,006,230.39 所得税影响数-393,511.69 少数股东权益影响额（税后）57,448.18 非经常性非经常性损益净额损益净额 10,342,293.90 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 公告编号：2020-027 13 八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述
29、情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 (空)不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收账款 319,604,296.80 332,639,232.91 存货 147,935,842.33 137,016,815.76 递延所得税资产 23,959,994.31 22,650,116.40 应交税费 9,688,428.15 8,935,048.72 其他流动负债 0.00 2,370,447.91 递延收益 19,494,331
30、.22 13,425,731.22 盈余公积 34,741,039.30 34,765,423.05 未分配利润 282,449,378.55 287,684,555.81 少数股东权益 2,671,973.57 2,669,975.71 营业收入 631,592,269.60 644,871,950.49 营业成本 424,197,920.75 433,004,448.59 财务费用-2,777,416.43 2,049,308.24 资产减值损失-20,252,469.87-20,938,519.13 所得税费用 4,562,154.25 3,601,502.73 少数股东损益-6,210
31、,582.35-6,212,580.21 公告编号：2020-027 14 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 一、主营业务介绍 公司主营业务为超硬材料制品的研发、生产和销售，主要产品为金属结合剂金刚石工具、树脂结合剂金刚石工具、菱苦土结合剂碳化硅工具，其中，金刚石工具系列产品为公司主导产品。产品广泛应用于陶瓷、石材、建筑工程、耐火材料、玻璃等领域的切钻、磨削、抛光等加工过程，同时不断向机械零部件、汽车配件、电子陶瓷、磁性材料、光学玻璃等精密加工领域扩展。公司围绕“精益求精、打造百年国际品牌”的战略目标，制定了“高技术、多样化、国际化”的
32、发展战略，遵循“客户第一、精益求精、品质致胜”的质量方针，把“为客户创造价值”的经营理念落实到所有的经营管理活动之中。依靠高水平专业技术人才组成的研发中心，严格的生产管理和严密的质量保障体系，以及强大的国内外销售与服务网络，“奔朗（Monte-Bianco）”品牌赢得了五十多个国家和地区广大客户的信赖。目前，公司已发展成为中国超硬材料制品行业的领先企业之一，位居全球陶瓷加工工具细分市场占有率前列。二、商业模式介绍（一）采购模式 公司所需主要原材料、机器设备等均采用招投标方式采购，主要通过公司采购部向国内原料供应厂商采购。针对日常生产经营过程用量较大的原材料，公司已经建立了稳定的采购渠道，与供应
33、商已建立长期的合作关系，并与其签订年度合作协议。同时为有效降低采购成本，提高公司资金使用效益，公司已建立了科学有效的供应商管理制度与结算体系。（二）生产模式 报告期内，公司主要的生产模式为自产模式，采用“订单生产”，根据客户的不同需求进行排产与生产。公司生产管理部门由主管生产副总经理管理，以充分保证公司产品生产符合既定要求、保障产品质量。（三）销售模式 公司销售主要采用直接面对终端用户的直销模式。直销模式减少了中间环节，提高了产品销售利润率；同时公司能够更加直接地了解客户需求，为向客户提供高效、个性化服务提供了极大便利。公司始终坚持以自主品牌的产品作为工业快速消费品面对国内外市场，将产品的高性
34、价比作为开拓市场和传递品牌形象的主要策略，并根据不同市场特点，确定销售策略。直销模式又分为单品销售模式和整线管理销售模式。公告编号：2020-027 15 报告期内，公司商业模式未发生变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 2019 年，市场的竞争环境进一步发生了剧烈的
35、变化，公司所面临的市场环境更为严峻，公司经营班子在董事会的正确决策指导下，坚定推行“以市场为导向、以客户为中心、以服务为根本”的组织转型，建立起事业部制组织架构，优化资源配置，完善集团管控模式，推行全面预算和绩效管理，努力提升经营质量和效益，在建筑陶瓷等行业整体严重低迷、竞争态势日益恶化的情况下，依然保持了公司安全运营和平稳发展。全年实现营业收入 59,771.42 万元，较上年同比下降 7.31%；实现归属于挂牌公司股东的净利润 2,152.87 万元，较上年同比下降 4.38%。1、实施组织架构调整，搭建集团预算、绩效管控体系、实施组织架构调整，搭建集团预算、绩效管控体系 2019 年，根
36、据公司未来发展规划，公司按照董事会的决定，调整了公司的组织架构，形成了以业务主线连接的事业部制的新组织架构，也就是陶瓷加工、石材加工、精密加工、稀土永磁材料及 3C 产品加工等 5 个事业部。在事业部的体系下，公司形成了垂直的、从上到下贯彻“以市场为导向、以客户为中心”的架构，改变了过去以母子公司、法人单位为主体的管理模式。在这个过程中，也逐步形成了集团总部的职能是以服务于各事业部、服务于市场、服务于客户的服务转型的机构。2019 年初，公司召开服务转型年启动大会，启动了一系列服务转型的部署、工作和措施。同时，公司也启动了新的 ERP 系统的建立和全面信息化的升级改造，通过更加完善、高效的信息
37、化管理手段，逐步搭建起以绩效为导向、以数据来说话的全面预算管理、绩效管理的运营管控体系。奔朗U9 新 ERP 系统已于 2019 年 10 月 1 日在集团总部和新兴奔朗上线运行。2、实施业务战略转型，提升运营成效、实施业务战略转型，提升运营成效 在成熟的陶瓷、石材传统业务上，重点聚焦和开拓优质品牌大客户业务，加大力度推进业务从“聚焦产品”到“聚焦服务”的转型。陶瓷加工事业部下辖生产与运营服务、海外营销和国内营销等三大中心。这三大中心在新调整的架构下，逐步找到了各自的定位，循序渐进地开展了有效工作。新成立的技术、生产和运营服务中心囊括了从研发、生产到技术服务、驻厂服务，全方位、更深度挖掘以整线
38、管理为主要体现的销售业务模式的运营管控价值链和价值点，实施技术降本和运营增效。三大中心的有效工公告编号：2020-027 16 作，为公司整线业务改善经营质量、稳定国外市场同时提升国内市场竞争力，都发挥了重要的作用。总体看，2019 年公司在大客户战略、大板战略略、发泡陶瓷战略等方面均取得一些积极进展。在新兴业务领域拓展上，稀土永磁事业部表现比较突出。2019 年，销售收入实现了大幅度增长，从上年的 927.09 万元增加到 4,114.99 万元，为今后的发展打下了一定基础。2019 年，公司主导的“面向 5G 陶瓷的超精密加工技术与装备研发”项目入选了佛山市核心技术攻关项目支持。至年底，为
39、更加有利于精密加工等新业务的突破发展，将 3C 产品加工事业部合并到了精密加工事业部。3、优化优化资源配置，改善和提升资源运营效率资源配置，改善和提升资源运营效率 通过出售眉山奔朗的土地、厂房等盘活存量资产；通过生产集中度进一步提高，调整眉山奔朗、淄博奔朗的资源配置和产能，进一步整合到新兴奔朗和江西奔朗，使得生产效率有了进一步改善。在全集团范围内优化资产、优化组织架构和人力资源配置过程中，积极稳妥、依法依规地推行了减员增效计划。报告期末，全集团员工人数从上期的 1220 人下降到本期的 990 人。公司运营效率以及人均产出得以初步改善。4、推行全面预算与绩效管理、推行全面预算与绩效管理 201
40、9 年制度变革的核心就是推行全面预算管理，并在此框架下建立和推行绩效管理和激励机制。在年终，按照“结果导向、数据说话”的原则，在人员任用和收入奖惩上与全年经营管理绩效的考核进行了挂钩。5、加强党的建设，发挥工会作用、加强党的建设，发挥工会作用 2019 年，公司党支部顺利完成支部换届工作，以全新的面貌继续贯彻执行上级党组织“两学一做”、“三会一课”文件精神，进一步加强组织建设，夯实党员桥头堡先锋带头作用。积极开展“不忘初心、牢记使命”系列主题教育，组织员工举行庆祝“国庆 70 周年”主题活动，配合当地永兴社区党委共同合作开展实施“乡村振兴战略”项目以及联合镇两新党工委开展无偿献血、孝亲敬老等一
41、系列活动。公司党支部该年度被评为顺德区“两新”党组织先锋百强称号。公司工会顺利完成换届工作，以更加扎实的服务精神充分发挥工会在员工关爱凝聚、劳资关系协调、职工权益维护、企业文化建设等方面的沟通桥梁作用，以“关爱员工、建立幸福企业”为主题，定期举行“生日会”、文化体育比赛、慈善帮扶等活动，不断丰富员工业余文化生活，促进企业生产经营和谐环境建设。6、经营经营管理存在的主要问题管理存在的主要问题（1）年初制定的经营目标未能达成。公司从年初开始就制定目标、推行预算管理和绩效管理，但还是未能达成公司制定的年度经营目标。其中，销售收入比上年还有所下滑；净利润虽然有所改善，但也未能达标。一些子公司经营亏损、
42、效益不佳。公司在大客户战略、大板策略、发泡陶瓷战略等方面取得积极进展，但是收效还不能令人满意。（2）资产运营效率仍然低下。净利率、净资产收益率仍很低；公司应收账款、存货规模在报告期虽然得到一定控制，但周转效率仍然处于较低水平。公告编号：2020-027 17 （3）新应用领域业务仍未取得实质性突破。除稀土永磁事业部外，新设立的两个小事业部-精密加工事业部和 3C 事业部的发展推进缓慢，所以在年末也进行了调整，将 3C 事业部合并到精密加工事业部，期待更加有利于精密加工等新业务的突破发展。(二二)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本
43、期期初本期期初 本期期末与本期期末与本期期初本期期初金金额变动比例额变动比例%金额金额 占总资产占总资产的的比重比重%金额金额 占总资产占总资产的的比重比重%货币资金 76,493,389.54 8.83%59,872,586.07 6.13%27.76%交易性金融资产 1,659,925.21 0.19%-0.00%-以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产-0.00%26,363,418.63 2.70%-应收票据 29,341,541.31 3.39%17,012,591.52 1.74%72.47%应收账款 289,919,302.93 33.48%332,639,232.91 3
44、4.08%-12.84%存货 125,745,649.65 14.52%137,016,815.76 14.04%-8.23%可供出售金融资产-0.00%45,733,288.75 4.69%-长期股权投资 2,797,361.01 0.32%-0.00%-其他非流动金融资产 38,998,208.75 4.50%0.00%-投资性房地产-0.00%848,300.99 0.09%-固定资产 173,383,386.94 20.02%232,386,029.55 23.81%-25.39%在建工程 1,864,855.70 0.22%1,514,642.86 0.16%23.12%短期借款 4
45、1,967,014.38 4.85%97,610,456.24 10.00%-57.01%应付账款 105,461,557.93 12.18%140,233,122.08 14.37%-24.80%长期借款 38,000,000.00 4.39%30,014,710.38 3.08%26.60%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金：较年初上升了 1,662.08 万元，增幅 27.76%，其主要原因是年末银行短期保本理财产品减少所致；2、应收票据：根据财会20196 号和财会201916 号的规定，我司 2019 年 1 月 1 日开始执行新金融工具准则，将已背书未到
46、期且信用等级条件一般的票据进行还原；3、应收账款：期末余额为 28,991.93 万元，较年初下降 4,271.99 万元,降幅 12.84%,其主要原因是本年加大回款力度及计提信用减值所致；4、存货：期末余额 12,574.56 万元，较年初下降 1,127.12 万元，降幅 8.23%，主要是报告期集团存货管理进一步加强且取得一定成效；5、固定资产：期末余额 17,338.34 万元，较年初下降 5,900.26 万元，降幅 25.39%，主要是处置眉山奔朗房产及正常折旧所致；6、短期借款：较年初下降 5,564.34 万元，降幅 57.01%，主要是因为公司现金流有较大改善，偿还了部分银
47、行借款；公告编号：2020-027 18 7、应付账款：较年初下降 3,477.15 万元，降幅 24.8%，主要原因是清还了部分供应商货款及采购量下降所致；综上：资产负债表日，资产负债率从 48.69%至 41.57%，处于合理的资产负债结构，长期偿债能力较好，公司短期偿债水平较上年提升，短期偿债能力较强。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年本期与上年同期金额变同期金额变动比例动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%营业收入 597,714,190.96
48、-644,871,950.49-7.31%营业成本 364,472,240.56 60.98%433,004,448.59 67.15%-15.83%毛利率 39.02%-32.85%-销售费用 90,924,305.69 15.21%95,530,018.81 14.81%-4.82%管理费用 52,967,540.26 8.86%49,904,830.51 7.74%6.14%研发费用 23,202,676.95 3.88%20,723,708.08 3.21%11.96%财务费用 5,283,641.89 0.88%2,049,308.24 0.32%157.83%其他收益 5,685,
49、453.00 0.95%2,378,936.44 0.37%138.99%投资收益-1,782,302.31-0.30%2,157,395.23 0.33%-182.61%公允价值变动收益-5,310,074.79-0.89%0.00 0.00%信用减值损失-33,020,977.19-5.52%0.00 0.00%资产减值损失-259,070.44-0.04%-20,938,519.13-3.25%98.76%资产处置收益 11,614,429.79 1.94%-216,469.22-0.03%5,465.40%汇兑收益 0.00 0.00%0.00 0.00%营业利润 31,674,667
50、.45 5.30%20,362,158.20 3.16%55.56%营业外收入 475,831.99 0.08%267,714.07 0.04%77.74%营业外支出 426,643.56 0.07%726,465.90 0.11%-41.27%净利润 18,987,815.49 3.18%16,301,903.64 2.53%16.48%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、销售费用：较上年下降了 460.57 万元，降幅 4.82%，其主要原因是加强了预算绩效管理,公司各项费用均有所下降；2、管理费用：较上年增加了 306.27 万元，增幅 6.14%，其主要原因是报告期公司在优化资源配置
