1、1 2019 年度报告 爱去欧 NEEQ:836967 宁波爱去欧净水科技股份有限公司 Ningbo HO Water Purification Technology Corp.Ltd 2 公司年度大事记公司年度大事记 1、2019 年 3 月,公司获得 2018 年市“成长潜力型”企业。2、2019 年 4 月,公司入选宁波市优质产品推荐名录名单。3、2019 年 10 月,公司获得宁波市 2019 年第三批入库科技型中小企业,入库登记编号2019330282A8001552。4、2019 年 11 月,公司收到由宁波市科技技术局、宁波市财政局、国家税务总局宁波市税务局联合颁发的 高新技术企
2、业证书,证书编码为 GR201933100528,发证时间为 2019年 11 月 27 日,有效期三年。3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示.5 第二节第二节 公司概况公司概况.7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要.9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析.12 第五节第五节 重要事项重要事项.20 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况.23 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况.25 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况.27 第九节第九节 行业信息行业信息.30 第十节
3、第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制.31 第十一节第十一节 财务报告财务报告.35 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、股份公司、爱去欧 指 宁波爱去欧净水科技股份有限公司 苏州爱去欧 指 苏州爱去欧环保科技有限公司 股东大会 指 宁波爱去欧净水科技股份有限公司股东大会 董事会 指 宁波爱去欧净水科技股份有限公司董事会 监事会 指 宁波爱去欧净水科技股份有限公司监事会 全国股转公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 三会 指 宁波爱去欧净水科技股份有限公司股东大会、董事会、监事会 三会议事规则 指
4、 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 高级管理人员 指 总经理、副总经理、董事会秘书、财务总监 三会一层 指 股东大会、董事会、监事会和管理层 关联关系 指 公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员与其直接或间接控制的企业之间的关系,以及可能导致公司利益转移的其他关系 主办劵商、首创证券 指 首创证券有限责任公司 报告期 指 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或
5、者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人黄海、主管会计工作负责人岑玲云及会计机构负责人(会计主管人员)岑玲云保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。大华会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述,不构成公司对投资者的实质承诺,投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识,并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否
6、1、豁免披露事项及理由 公司与客户签订购销合同的同时还订立了保密条款,为履行与客户的约定,特此申请豁免披露前五大客户名称、前五大供应商名称,分别以“第一名”、“第二名”、“第三名、“第四名”、“第五名”。【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 1、销售客户较为集中且对单一客户存在重大依赖的风险 目前公司主要客户为净水设备整机生产商。2018、2019 年度,公司前五名客户的销售收入占同期营业收入的比例分别为65.73%、50.81%,客户集中度较高;单一客户依赖度较高,如果这些主要客户的财务、经营状况发生不利变化或者公司的
7、竞争能力下降,将对公司未来业绩产生不利影响。2、供应商较为集中的风险 报告期内,公司对前五名供应商采购金额合计占当期采购总金额的比例达到 67.89%。公司供应商较为集中,但公司采购粘结剂、活性炭炭粉均不止一家。尽管如此,公司未来仍存在供应商较为集中而影响采购数量、质量及时效的风险。3、业务规模较小及业绩波动较大的风险 公司 2018 年度、2019 年度分别实现营业务收入 4,695.09 万元、5,521 万元,实现净利润 500.66 万元、579.53 万元;公司总体业务规模尚小,存在业绩波动较大的风险。4、产品技术不能持续更新的风险 公司经过不断研发积累,形成了独有的烧结炭棒技术工艺
8、及配套的自动化生产线。随着净水设备行业的快速发展,下游净水设备生产商对净水滤芯的质量与过滤精度的要求逐步提高,如6 果公司不能准确把握产品的市场发展趋势,及时研究开发新技术、新工艺及新产品,可能导致产品无法满足市场需求,从而影响公司正常生产经营。5、人才流失风险 公司新产品、新工艺的研发主要依靠核心技术人员的不断开发试验,公司现有产品的质量主要依靠生产设备、生产工艺及熟练工人控制。公司目前拥有紧密掌握行业发展趋势、新产品开发能力较强的研发团队,拥有一批生产经验丰富,熟悉产品生产工艺关键环节的熟练工人。尽管公司自成立以来,研发团队及熟练工人一直较为稳定,但随着行业及公司自身的不断发展,如公司不能
9、维持并不断引进新的研发及熟练生产人员,则面临关键人才流失,从而对公司后续经营造成不利影响的风险。6、市场竞争加剧风险 在我国庞大的人口基数以及不断推进的城镇化进程中,随着消费能力提高、健康意识增强、原水污染等多重因素驱动,我国巨大的末端净水需求有望迎来快速释放。在此背景下,行业内既有的滤芯生产商将会加大产品研发及市场开拓力度,同时也会吸引大量的新进入者参与市场竞争,届时公司将面临市场竞争日趋激烈的风险,进而影响公司的销售规模及扩张速度。本期重大风险是否发生重大变化:否 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 宁波爱去欧净水科技股份有限公司 英文名称及缩写 N
10、ingboHOWaterPurificationTechnologyCorp;Ltd 证券简称 爱去欧 证券代码 836967 法定代表人 黄海 办公地址 慈溪市坎墩街道政通路 221 号 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 吴飚 职务 董事、副总经理、董事会秘书 电话 0574-63038750 传真 0574-63002304 电子邮箱 公司网址 http:/ 联系地址及邮政编码 慈溪市坎墩街道政通路 221 号,315303 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成
11、立时间 2011 年 4 月 18 日 挂牌时间 2016 年 4 月 27 日 分层情况 基础层 行业(挂牌公司管理型行业分类)C 制造业-C30 非金属矿物制品业-C309 石墨及其他非金属矿物制品制造-C3099 其他非金属矿物制品制造 主要产品与服务项目 主要生产净水用炭棒、滤芯 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本(股)6,000,000 优先股总股本(股)0 做市商数量 0 控股股东 黄海 实际控制人及其一致行动人 黄海 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 8 统一社会信用代码 913302825736510465 否 注册地址
12、 慈溪市坎墩街道政通路 221 号 否 注册资本 6,000,000.00 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 首创证券 主办券商办公地址 北京市西城区德胜门外大街 115 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 大华会计师事务所(特殊普通合伙)签字注册会计师姓名 叶金福、杨七虎 会计师事务所办公地址 北京市海滨区西四环中路 16 号院 7 号楼 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位:元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比
13、例%营业收入 55,209,977.25 46,950,883.44 17.59%毛利率%29.15%33.28%-归属于挂牌公司股东的净利润 5,984,269.78 5,107,713.10 17.16%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 5,431,479.72 4,731,249.58 14.80%加权平均净资产收益率%(依据归属于挂牌公司股东的净利润计算)21.42%22.21%-加权平均净资产收益率%(归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算)19.44%20.57%-基本每股收益 1.00 0.85 17.65%二、偿债能力偿债能力 单位:元 本期期末本期期
14、末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 39,306,303.32 34,930,421.45 12.53%负债总计 8,260,118.54 8,479,522.88-2.59%归属于挂牌公司股东的净资产 30,336,261.04 25,551,991.26 18.72%归属于挂牌公司股东的每股净资产 5.06 4.26 18.78%资产负债率%(母公司)21.45%25.17%-资产负债率%(合并)21.01%24.28%-流动比率 4.15 3.35-利息保障倍数 15.63 11.75-三、营运情况营运情况 单位:元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产
15、生的现金流量净额 4,215,003.47-3,805,187.86-应收账款周转率 3.50 3.77-存货周转率 5.55 7.13-10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%12.53%35.72%-营业收入增长率%17.59%82.85%-净利润增长率%15.75%81.29%-五、股本情况股本情况 单位:股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 6,000,000 6,000,000 0%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%六、非经常性非经常性损益损益 单位:元 项目项目 金额
16、金额 计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外)408,342.00 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、交易性金融负债、债权投资和其他债权投资取得的投资收益 20,389.02 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 240,238.57 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-13,646.35 非经常性损益合计非经常性损益合计 655,323.24 所得税影响数 96,430.24 少数股东权益影响额(税后)6,102.94 非经常性非经常性损益净额损
17、益净额 552,790.06 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 11 单位:元 科目科目 上年上年期末(期末(上年同期上年同期)上上年上上年期末(期末(上上年同期上上年同期)调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据 2,422,137.91 应收款项融资 2,422,137.91 其他流动资产 750,000.00 交易性金融资产 750,000.00 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要
18、概要 商业模式商业模式 公司立足于末端净水设备行业,通过多年的技术积累,具备了自主研发的烧结成型技术工艺及自动化烧结生产流水线,公司生产的烧结活性炭炭棒及滤芯具有烧结成型能力高、产品质量可靠性高的特点。公司产品目前主要用于家用、商用末端净水设备,采用直接销售与渠道销售相结合的销售模式。1、采购模式 公司采购的主要原材料为生产活性炭炭棒所需的活性炭及粘接剂,生产成品滤芯所需的滤芯外壳及上下盖等辅助材料。公司生产部根据销售部门的相关需求和月度及季度的生产计划,结合原材料库存情况,提出原材料需求计划,采购部结合供应商情况制定相应的采购计划。采购人员根据采购计划,选择以前年度的合格及优质供应商或新增供
19、应商,根据相关技术指标和要求进行初步筛选和询价,最终根据供应的产品质量及报价确定供应商。2、生产模式 生产部下设生产车间,目前设有自动化烧结生产流水线与成品滤芯组装生产线。公司主要按照“以销定产”的模式组织安排生产,销售部门在争取订单的同时即将相关信息反馈给生产部门,供其提前制定生产计划;待销售部门最终确定订单后,再次将信息反馈给生产部门,生产部门安排实施生产。公司全部活性炭炭棒产品均为自行生产。滤芯产品一部分通过外购上下端盖及外部壳体,与自行生产的炭棒组装而成;小部分采用外协生产模式,即公司将滤芯生产所需的炭棒发给外协厂商,由外协厂商进行配件采购,并组装成滤芯,公司支付外协厂商生产加工费用。
20、3、销售模式 公司采用直接销售与渠道销售相结合的销售模式。(1)直接销售 公司销售部直接开展业务,由销售人员直接开发客户,同时通过参加国内、国际的净水设备产品展销会,增加公司产品的市场认知度,了解客户需求并确定目标客户。然后根据客户需求,联系研发部、生产部共同制定产品开发、生产计划。在获得现有产品订单后,及时反馈给生产部门安排生产;在获得新产品市场需求后,及时反馈给研发部门,研究新产品开发、生产的可行性,并通过开发、试验情况不断与客户沟通,在获得订单后实施生产。(2)经销销售 公司的部分国内销售业务采用经销销售模式开展。公司销售部与经销商开展业务联系,在与经销商达成合作意向后,由经销商向公司下
21、达产品采购订单,公司生产部门安排生产。公司向经销商销售炭棒、滤芯产品为买断销售,销售价格为协商定价方式,依据合同约定的交货情况及付款进度进行货款结算。报告期内,公司的商业模式较上年度未发生重大变化。报告期内变化情况:报告期内变化情况:事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 13 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 公司 2019 年度营业收入 5
22、,521 万元,较上年度增幅 17.59%。归属于母公司所有者的净利润 598.43 万元,较上年度增幅 17.16%。2019 年度营业收入较上年度增幅 17.59%,主要系公司加强了对产品的宣传力度,提升销售能力及服务质量,加强对研发设备及人员的投入,不断开发新一代高质量的产品,为公司发展提供了强劲动力。同时,公司加大了技术改造方面的投资力度,生产效率有所提高。2019 年度母公司所有者的净利润较上年度增幅 17.16%,主要系公司在报告期内营业收入大幅增长,对成本费用进行管控,使得本年度净利润有了较好增长。(二二)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位:元 项目
23、项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 本期期末与本期期末与本本期期期期初初金额变动比例金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%货币资金 1,332,312.95 3.39%898,067.36 2.57%48.35%交易性金融资产 1,100,000.00 2.80%750,000.00 2.15%46.67%应收票据 应收账款 12,564,256.84 31.96%14,240,087.74 40.77%-11.77%应收款项融资 6,023,609.69 15.32%2,422,137.91 6.93%148.69%存货 8,47
24、7,401.58 21.57%5,625,549.30 16.11%50.69%投资性房地产 长期股权投资 固定资产 4,314,172.28 10.98%4,670,229.13 13.37%-7.62%在建工程 397,800.00 1.14%-100.00%短期借款 2,000,000.00 5.09%3,000,000.00 8.59%-33.33%长期借款 预付款项 4,022,984.59 10.23%3,837,090.51 10.98%4.84%其他应收款 161,067.06 0.41%110,779.86 0.32%45.39%其他流动资产 63,817.22 0.16%8
25、5,143.25 0.24%-25.05%无形资产 1,789.88 0.00%25,365.92 0.07%-92.94%14 长期待摊费用 913,809.73 2.32%1,143,342.57 3.27%-20.08%递延所得税资产 331,081.50 0.84%378,927.90 1.08%-12.63%其他非流动资产 345,900.00 0.99%-应付账款 2,669,276.50 6.79%2,677,840.26 7.67%-0.32%预收款项 144,320.86 0.37%192,204.23 0.55%-24.91%应付职工薪酬 1,015,788.30 2.58
26、%690,809.65 1.98%47.04%应交税费 1,860,444.10 4.73%1,388,391.26 3.97%34.00%其他应付款 448,688.78 1.14%408,677.48 1.17%9.79%递延收益 121,600.00 0.31%121,600.00 0.35%-资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因:1、货币资金本期期末较上年期末增幅 48.35%,主要系公司加大了应收账款的收款力度,回款情况良好;2、存货本期期末较上年期末增幅 50.69%,主要系随着销售收入的增长,公司适当增加原材料的库存所致;3、在建工程本期为 0,主要系 8 号、9 号
27、碳棒烧结生产线已建设完工,并转为固定资产;4、短期借款本期期末较上年期末降幅 33.33%,主要系公司期末归还短期借款所致;5、其他应收款本期期末较上年增幅 45.39%,主要系押金增加所致;6、其他流动资产本期较上年降幅 92.36%,主要系增值税留抵扣额减少所致;7、无形资产本期期末较上年期末降幅 92.94%,主要系本期无形资产摊销 2.36 万所致;8、应付职工薪酬本期期末较上年增幅 47.07%,主要系人工成本增加所致;9、应交税费本期期末较上年增幅 34.00%,主要系增值税增加所致;2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位:元 项目项目 本期本期 上年同
28、期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%营业收入 55,209,977.25-46,950,883.44-17.59%营业成本 39,116,212.88 70.85%31,323,363.99 66.72%24.88%毛利率 29.15%-33.28%-销售费用 1,418,898.16 2.57%1,456,535.22 3.10%-2.58%管理费用 4,286,219.81 7.76%3,306,157.72 7.04%29.64%研发费用 4,066,231.28 7.3
29、7%2,793,163.83 5.95%45.58%财务费用 471,689.21 0.85%540,340.92 1.15%-12.71%信用减值损失 325,162.55 0.59%资产减值损失 0.00 -2,101,425.44-4.48%其他收益 408,342.00 0.74%457,167.00 0.97%-10.68%15 投资收益 20,389.02 0.04%518.77 0.001%3,830.26%公允价值变动收益-资产处置收益-汇兑收益-营业利润 6,465,341.88 11.71%5,628,489.48 11.99%14.87%营业外收入 530.53 0.00
30、%1,820.00 0.004%-70.85%营业外支出 14,176.88 0.03%16,400.00 0.03%-13.56%所得税费用 656,409.32 1.19%607,289.07 1.29%8.09%净利润 5,795,286.21 10.50%5,006,620.41 10.66%15.75%项目重大变动原因项目重大变动原因:1、研发费用本期较上期同期增幅 45.58%,主要系公司加大研发投入所致;2、投资收益本期较上期同期增幅 3830.26%,主要系公司购买短期理财收益所致。(2)(2)收入收入构构成成 单位:元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变
31、动比例%主营业务收入 54,174,809.81 45,358,261.76 19.44%其他业务收入 1,035,167.44 1,592,621.68-35.00%主营业务成本 38,205,879.65 30,046,130.38 27.16%其他业务成本 910,333.23 1,277,233.61-28.73%按产品分类分析按产品分类分析:适用不适用 单位:元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%烧结活性炭滤芯
32、34,136,259.91 61.83%30,018,250.37 63.94%13.72%烧结活性炭炭棒 20,038,549.90 36.30%15,340,011.39 32.67%30.63%合计 54,174,809.81 98.13%45,358,261.76 96.61%19.44%按区域分类分析按区域分类分析:适用 不适用 收入构成变动的原因:收入构成变动的原因:报告期内,公司主营业务收入本期较上期增幅 19.44%,其中烧结活性炭滤芯增幅 13.72%,烧结活性炭炭棒增幅 30.63%。16 (3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位:元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额
33、 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 第一名 9,981,223.93 18.08%否 2 第二名 5,985,833.59 10.84%否 3 第三名 5,065,932.82 9.18%否 4 第四名 3,611,690.50 6.54%否 5 第五名 3,407,774.23 6.17%否 合计合计 28,052,455.07 50.81%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位:元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 第一名 9,752,650.00 29.35%否 2 第二名 6
34、,898,018.66 20.76%否 3 第三名 2,412,571.85 7.26%否 4 第四名 2,106,624.54 6.34%否 5 第五名 1,386,187.07 4.17%否 合计合计 22,556,052.12 67.88%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位:元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 4,215,003.47-3,805,187.86-投资活动产生的现金流量净额-1,415,551.78-4,417,829.80-筹资活动产生的现金流量净额-2,365,020.27 1,825,403.43-22
35、9.56%现金流量分析现金流量分析:1.经营活动产生的现金流量净额本期较上期增幅较大,主要系公司加大了应收账款的收款力度,回款情况良好;2.投资活动产生的现金流量净额本期为-1,415,551.78 元,主要系购买固定资产支出 108.59 万元、投资购买理财 654 万元,收回投资理财款 619 万元所致;3.筹资活动产生的现金流量净额本期较上期降幅 229.56%,主要系本期新增借款减少所致。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 公司于 2018 年 7 月投资设立子公司苏州爱去欧环保科技有限公司,持股 51.00%,2019
36、年度营业收入 242.96 万元,净利润-38.57 万元。17 2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 (四四)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (五五)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 本公司自 2019 年 1 月 1 日起执行财政部 2017 年修订的企业会计准则第 22 号-金融工具确认和计量、企业会计准则第 23 号-金融资产转移和企业会计准则第 24 号-套期会计、企业会计准则第37 号-金融工具列报(以上四项统称),变更后的会计
37、政策详见附注四。于 2019 年 1 月 1 日之前的金融工具确认和计量与新金融工具准则要求不一致的,本公司按照新金融工具准则的要求进行衔接调整。涉及前期比较财务报表数据与新金融工具准则要求不一致的,本公司未调整可比期间信息。金融工具原账面价值和新金融工具准则施行日的新账面价值之间的差额,计入2019 年 1 月 1 日留存收益或其他综合收益。执行新金融工具准则对本期期初资产负债表相关项目的影响列示如下:执行新金融工具准则对本期期初资产负债表相关项目的影响列示如下:项目 2018 年 12 月 31 日 累积影响金额 2019 年 1 月 1 日 分类和计量影响 金融资产减值影响 小计 应收票
38、据 2,422,137.91-2,422,137.91 -2,422,137.91 应收款项融资 2,422,137.91 2,422,137.91 2,422,137.91 其他流动资产 750,000.00-750,000.00 -750,000.00 交易性金融资产 750,000.00 750,000.00 750,000.00 资产合计 3,172,137.91 3,172,137.91 注:上表仅呈列受影响的财务报表项目,不受影响的财务报表项目不包括在内,因此所披露的小计和合计无法根据上表中呈列的数字重新计算得出。注 1:于 2019 年 1 月 1 日,账面价值 2,422,13
39、7.91 元的以前年度被分类为应收票据,本公司管理该金额资产的业务模式是兼有收取合同现金流量目的及出售目的,因此该部分金额从应收票据重分类至应收款项融资;于 2019 年 1 月 1 日,账面价值 750,000.00 元的以前年度被分类为其他流动资产的非保本浮动收益理财,本公司管理该金额资产的业务模式以短期赚取差价为目的,因此该部分金额从其他流动资产重分类至交易性金融资产。注 2:于 2019 年 1 月 1 日,本公司执行新金融工具准则对首次执行日财务报表相关项目按预期信用损失计量减值的主要有应收票据、应收账款和其他应收款。经测算,按金融工具准则原规定计提的坏账准备和在新金融工具准则下按预
40、期信用损失率计量损失无差异。执行新债务重组及非货币性资产交换准则对本公司的影响执行新债务重组及非货币性资产交换准则对本公司的影响 本公司自 2019 年 6 月 10 日起执行财政部 2019 年修订的企业会计准则第 7 号非货币性资18 产交换,自 2019 年 6 月 17 日起执行财政部 2019 年修订的企业会计准则第 12 号债务重组。该项会计政策变更采用未来适用法处理,并根据准则的规定对于 2019 年 1 月 1 日至准则实施日之间发生的非货币性资产交换和债务重组进行调整。本公司执行上述准则对本报告期内财务报表无重大影响。三、三、持续持续经营经营评价评价 公司成立至今,已逐步发展
41、成为行业内具备规模优势和品牌优势的活性炭净水滤材专业制造企业。公司经营管理层、核心员工队伍稳定,内部控制体系运行良好,资产负债结构合理,资源要素稳定,产品市场占有率稳定提升,经营业绩持续快速增长,公司具备良好的持续经营能力。公司未发生对持续经营能力有重大不利影响的事项。四、四、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 1、销售客户较为集中且对单一客户存在重大依赖的风险 目前公司主要客户为净水设备整机生产商。2018、2019 年度,公司前五名客户的销售收入占同期营业收入的比例分别为 65.73%、50.81%,客户集中度较高;单一客户依赖度较高。如果这些主要客户的
42、财务、经营状况发生不利变化或者公司的竞争能力下降,将对公司未来业绩产生不利影响。应对措施:公司通过产品展销会、增加销售人员等方法,提高销售量、扩大销售客户数量,防止销售客户过于集中所带来的风险。2、供应商较为集中的风险 报告期内,公司对前五名供应商采购金额合计占当期采购总金额的比例达到 67.88%。公司供应商较为集中,但公司采购粘结剂、活性炭炭粉均不止一家。尽管如此,公司未来仍存在供应商较为集中而影响采购数量、质量及时效的风险。应对措施:公司将通过多种渠道努力开拓新供应商,分散采购,降低对单一供应商的采购比例,从而防止供应商较为集中带来的风险。3、业务规模较小及业绩波动较大的风险 公司 20
43、18 年度、2019 年度分别实现营业务收入 4,695.09 万元、5,521 万元,实现净利润 500.66 万元、579.35 万元;公司总体业务规模尚小,存在业绩波动较大的风险。应对措施:公司不断扩大生产规模和经营场地,实现产品自动化生产,并加大对产品的宣传力度,提高产品销售量,使公司的资产、收入规模不断增长。4、产品技术不能持续更新的风险 公司经过不断研发积累,形成了独有的烧结炭棒技术工艺及配套的自动化生产线。随着净水设备行业的快速发展,下游净水设备生产商对净水滤芯的质量与过滤精度的要求逐步提高,如果公司不能准确把握产品的市场发展趋势,及时研究开发新技术、新工艺及新产品,可能导致产品
44、无法满足市场需求,从而影响公司正常生产经营。19 应对措施:公司将在稳定现有研发团队的基础上,不断引入新的行业内的研发人才,扩充研发团队规模;对研发人员安排业务培训,保证研发人员能够及时掌握行业内的最新技术动态与发展方向;加大新产品的开发力度,在新产品的开发过程中,进一步探索、积累烧结成型技术工艺水平。5、人才流失风险 公司新产品、新工艺的研发主要依靠核心技术人员的不断开发试验,公司现有产品的质量主要依靠生产设备、生产工艺及熟练工人控制。公司目前拥有紧密掌握行业发展趋势、新产品开发能力较强的研发团队,拥有一批生产经验丰富,熟悉产品生产工艺关键环节的熟练工人。尽管公司自成立以来,研发团队及熟练工
45、人一直较为稳定,但随着行业及公司自身的不断发展,如公司不能维持并不断引进新的研发及熟练生产人员,则面临关键人才流失,从而对公司后续经营造成不利影响的风险。应对措施:公司将利用增加薪酬、设立优秀员工奖励等方式激励员工,同时通过股票挂牌,提高公司的知名度和社会影响力,增强公司员工的凝聚力,增强公司对高层次优秀人才的吸引力,从而推动公司业务模式的进一步完善。6、市场竞争加剧风险 在我国庞大的人口基数以及不断推进的城镇化进程中,随着消费能力提高、健康意识增强、原水污染等多重因素驱动,我国巨大的末端净水需求有望迎来快速释放。在此背景下,行业内既有的滤芯生产商将会加大产品研发及市场开拓力度,同时也会吸引大
46、量的新进入者参与市场竞争,届时公司将面临市场竞争日趋激烈的风险,进而影响公司的销售规模及扩张速度。应对措施:公司将不断强化自身的技术水平,提高产品质量,根据客户需求不断定制、发展出具有针对性过滤效果的细分产品。同时通过广告、会展等多种方式扩大品牌知名度,提高自身的市场竞争力。(二二)报告期内新增的风险因素报告期内新增的风险因素 无 20 第五节第五节 重要事项重要事项 一、一、重重要要事事项项索引索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 五.二.(一)是否存在对外担保事项 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 是 否 是否对外提供借款
47、是 否 是否存在日常性关联交易事项 是 否 是否存在偶发性关联交易事项 是 否 五.二.(二)是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 是 否 是否存在股权激励事项 是 否 是否存在股份回购事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 五.二.(三)是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 是否存在被调查处罚的事项 是 否 是否存在失信情况 是 否 是否存在破产重整事项 是 否 是否存在自愿披露的其他重要事项 是 否 二、二、重要事项重要事项详情(如事项存在选择以下表格填列)详情(如事项存在选择以下表格填列)(一一)重大重大诉讼、
48、仲裁事项诉讼、仲裁事项 1 1、报告期内发生的诉讼、仲裁事项报告期内发生的诉讼、仲裁事项 报告期内发生的诉讼、仲裁事项涉及的累计金额是否占净资产 10%及以上 是 否 2、以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的重大、以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的重大诉讼、仲裁诉讼、仲裁事项事项 适用 不适用 3 3、以临时公告形式披露且在报告期内结案的以临时公告形式披露且在报告期内结案的重大重大诉讼、仲裁诉讼、仲裁事项事项 适用 不适用 (二二)报告期内报告期内公司发生的公司发生的偶发性偶发性关联交易关联交易情况情况 单位:元 关联方关联方 交易内容交易内容 审议金额审议金额 交易金额交易金额 是
49、否履行是否履行必必要要决策程序决策程序 临时临时报告披报告披露时间露时间 黄海 公司与中国农业银行慈溪坎墩支行签订借款合同,贷款金额为100 万元,贷款期限为2018 年 9 月至 2019 年9 月。中国太平洋保险1,000,000.00 1,000,000.00 已事后补充履行 2020 年 4 月27 日 21 公司的城乡小额贷款保证保险为本公司提供担保,黄海及其配偶郑美丽与太平洋保险公司签订担保为与前述借款提供连带责任保证担保。黄海 公司与中信银行宁波慈溪支行签订借款合同,贷款金额为 200 万元,贷款期限为2018年8月至2019年9月。黄海及其配偶郑美丽为前述借款提供连带责任保证担
50、保。2,000,000.00 2,000,000.00 已事后补充履行 2019 年 4 月22 日 黄海 公司与中信银行宁波慈溪支行签订借款合同,贷款金额为 200 万元,贷款期限为2019年8月至2020年2月。黄海及其配偶郑美丽为前述借款提供连带责任保证担保。2,000,000.00 2,000,000.00 已事后补充履行 2020 年 4 月27 日 宁波市祈禧商用设备有限公司 公司向宁波市祈禧商用设备有限公司向公司销售商品,合同金额 20 万元。200,000.00 28,490.51 已事后补充履行 2019 年 4 月22 日 宁波祈禧电器有限公司 公司向宁波祈禧电器有限公司向