1、1 2019 年度报告 善营股份 NEEQ:832216 深圳市善营自动化股份有限公司 ShenZhen Shining Automation Co.,Ltd 2 公司年度大事记公司年度大事记 2019 年 8 月 27 日获得一种用于银纳米线的涂布装置实用新型专利授权 2019 年 12 月 03 日获得一种狭缝式挤压模头的实用新型专利授权 2019年公司重新申请国家高新技术企业认定，并于 2019 年 12 月 9 日重新获得证书，证书编号:GR201944202959。2019 年 12 月 03 日获得一种基材料的卷对卷涂布设备实用新型专利授权 2019 年 4 月 17 日申请一种自
2、动换卷装置和涂布实用新型专利并于 2020 年 1 月31 日获得授权 3 目录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重要事项重要事项 .2020 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2323 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2525 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员董事、监事、高级管理人员及员工情况工情况 .2525 第九节第九节 行业信息行业信息
3、.2828 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .2929 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3232 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、股份公司、善营股份 指 深圳市善营自动化股份有限公司 怡珀新能源 指 广州怡珀新能源产业股权投资合伙企业（有限合伙）善营投资 指 深圳市善营投资合伙企业（有限合伙）溧泉科技 指 溧阳市溧泉科技有限公司 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书 关联关系 指 公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员与其直接或间接控制的企业之间的关系，以及可能导致公司利益转移的其他关系。主办券商、申万宏源 指 申
4、万宏源证券有限公司 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 元、万元 指 人民币元、人民币万元 公司法 指 中华人民共和国公司法 公司章程 指 最近一次由股东大会会议通过的深圳市善营自动化股份有限公司章程 三会 指 指有限公司股东会、董事会/执行董事、监事会/监事、股份公司股东大会、董事会、监事会 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人关敬党、主管会计工作负责人张静及会计机构负责人（会计主
5、管人员）彭艳保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 1、豁免披露事项及理由 豁免披露事项：本报告“第四节管理层讨论与分析”之“二、经营情况回顾”之“（三）财务分析 2、营业情况分析
6、（3）主要客户名称和供应商名称豁免披露。理由：公司所处的客户和供应商集中度较高，部分客户和供应商信息属于公司的重要商业机密，涉及保密及敏感信息，为避免同行业借此进行不正常竞争，申请豁免披露。?【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 1、控股股东及实际控制人不当控制的风险 公司控股股东及实际控制人为关敬党，其拥有公司 56.67%的股权。公司的股权高度集中。公司实际控制人可利用其控制地位，通过行使表决权对公司的人事、经营决策进行控制。虽然公司已经建立了较为完善的内部控制制度和公司治理结构，制定了包括公司章程、股东大会议事规则
7、、董事会议事规则、监事会议事规则和关联交易管理办法等规章制度，但并不排除实际控制人利用其控制地位从事相关活动，对公司和中小股东的利益产生不利影响。2、核心技术人员流失的风险 公司作为高新技术企业，拥有稳定、高素质的人才队伍对公司的发展壮大至关重要。随着行业竞争格局的不断演化，对人才的争夺必将日趋激烈，如果本公司未来不能在发展前景、薪酬、福利、工作环境等方面持续具有竞争力的待遇和激励机制，可6 能会造成人才队伍的不稳定，从而对本公司的经营业绩及长远发展造成不利影响。3、报告期内应收账款大幅增加的风险 报告期末的应收账款为 5576.53 万元，较 2018 年 5251.8 万元，增加 324.
8、73 万的，增幅为 6.18%，虽然公司加强应收账款管理但仍存在无法按期收回应收账款的可能性。如果客户出现经营不善、资金周转困难导致不能及时还款的情形，公司将面临发生坏账风险。4、税收风险 公司于 2019 年 12 月 9 日重新取得由深圳市科技创新委员会、深圳市财政局、国家税务总局深圳市税务局联合颁发的高新技术企业证书（证书编号：GR201944202959），有效期三年。公司自 2013 年度开始享受 15%的所得税税率，若高新技术企业证书期满，复审不合格或国家调整相关税收优惠政策，我司将可能恢复执行 25%的企业所得税税率。若无法继续获得企业所得税税收优惠则可能对公司的税负、盈利造成一
9、定程的影响。5、对锂电池行业较大依赖的风险 公司自成立以来，一直专注于从事涂布机的研发、生产和销售业务，已发展为细分领域技术领先的特色企业。2017 年、2018年、2019 年锂电池行业涂布机销售收入占比分别为 86.98%、58.47%，83.44%，公司对锂电池行业存在较大依赖。报告期内，公司继续加大新产品研发力度，将涂布机的应用领域扩展到光学行业、燃料电池、热熔胶以及印刷电子。未来公司产品线将更加多元化。收入结构更为合理，但是目前公司依然对锂电池行业存在较大的依赖。6、新业务发展风险 公司实施横向发展战略，开拓光学膜、胶带标签等多个行业市场，提升公司的技术实力和核心竞争力，需要不断投入
10、新产品研发、新技术创新，以应对下游不同行业的生产企业对工艺提升的要求。由于对未来市场发展趋势的预测存在不确定性，以及新技术产业化、新产品研发存在一定风险，公司可能面临新技术、新产品研发失败或市场推广达不到预期目标的风险，从而对公司业绩的持续增长带来不利的影响。7、公司租用厂房补拆除的风险 报告期内，公司的生产经营地址由公司向卓缤科技（深圳）有限公司租赁取得，系公司唯一生产经营用房。该租赁厂房由当地村委下属深圳市塘下涌股份合作公司投资建造并持有，系卓缤科技（深圳）有限公司自深圳市塘下涌股份合作公司承租后转租公司使用。由于建造时没有办理完善的建房手续，因此未取得合法的房屋产权证。目前，公司主营业务
11、为精密涂布机的研发、生产和销售。其中机械加工等工序交由外协工厂生产，装配和检验工序在公司租赁的厂房中进行。若在租赁合同期限内，该租赁厂房被拆迁或其他原因致使卓缤科技（深圳）有限公司无法履行租赁合同，将对公司的生产经营造成不利影响。本期重大风险是否发生重大变化：否 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 深圳市善营自动化股份有限公司 英文名称及缩写 ShenZhenShiningAutomationCo.,Ltd 证券简称 善营股份 证券代码 832216 法定代表人 关敬党 办公地址 深圳市宝安区松岗街道塘下涌第三工业区 3 号 二、二、联系方式联系方式 董
12、事会秘书或信息披露事务负责人 张静 职务 财务总监、董事会秘书 电话 0755-29776669 传真 0755-29609363 电子邮箱 michellezhangshining- 公司网址 http:/www.shining- 联系地址及邮政编码 深圳市宝安区松岗街道塘下涌第三工业区 3 号 518105 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2002 年 2 月 10 日 挂牌时间 2015 年 4 月 8 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）专用设备制造业 主要产品
13、与服务项目 精密涂布机 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）10,000,000.00 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 关敬党 实际控制人及其一致行动人 关敬党 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91440300550315410W 否 8 注册地址 深圳市宝安区松岗街道塘下涌第三工业区 3 号 否 注册资本 10,000,000.00 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 申万宏源 主办券商办公地址 上海市常熟路 239 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 信永中和会计师事务所（
14、特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 潘传云、刘晓聪 会计师事务所办公地址 北京市东城区朝阳门北大街 8 号富华大厦 A 座 9 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 84,399,637.65 70,463,951.35 19.78%毛利率%29.03%28.44%-归属于挂牌公司股东的净利润-1,218,497.31 1,982,599.94-161.46%归属于挂牌公司股东的扣除非
15、经常性损益后的净利润-3,338,567.75-1,253,544.21 166.33%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-2.27%3.71%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-6.21%-2.35%-基本每股收益-0.12 0.20-160%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 171,384,246.10 147,887,733.16 15.89%负债总计 118,023,827.89 93,507,662.02 26.22%归属于挂牌公司股东的净资产 53,1
16、61,573.83 54,380,071.14-2.24%归属于挂牌公司股东的每股净资产 5.32 5.44-2.21%资产负债率%（母公司）68.94%63.23%-资产负债率%（合并）68.87%-流动比率 1.40 1.54-利息保障倍数 0 0-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 228,149.98 2,157,467.80-89.43%应收账款周转率 1.23 1.12-存货周转率 0.82 1.13-10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%15.89%35.45%
17、-营业收入增长率%19.78%27.75%-净利润增长率%-161.52%311.47%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 10,000,000.00 10,000,000.00 0%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助 2,388,591.64 非流动资产处置损益 104,664.02 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交
18、易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 57.26 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 887.60 非经常性损益合计非经常性损益合计 2,494,200.52 所得税影响数 374,130.08 少数股东权益影响额（税后）0 非经常性非经常性损益净额损益净额 2,120,070.44 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 11 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调
19、整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据及应收账款 57,115,981.12 应收票据 4,598,000.00 应收账款 52,517,981.12 应付票据及应付账款 47,379,004.37 应付票据 8,655,843.92 应付账款 38,723,160.45 其他流动负债 1,220,000.00 递延收益 1,600,000.00 2,820,000.00 重要会计政策变更：1)2017 年，财政部先后修订发布了 企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量（财会 20177 号）、企业会计准则第 23 号金融资产转移（财会20178 号）、企业会计准则第 24 号套
20、期会计（财会20179 号）和企业会计准则第 37 号金融工具列报（财会201714 号）（以下简称“新金融工具准则”），要求境内外同时上市的企业，以及在境外上市并采用国际财务报告准则或企业会计准则编制财务报告的企业在 2018 年 1 月 1 日起施行；其他境内上市企业自 2019 年 1 月 1 日起施行。本集团在编制 2019 年度财务报表时，执行了相关会计准则，并按照有关的衔接规定进行了处理。2)财政部于 2019 年 4 月 30 日颁布了 关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知（财会20196 号）（以下简称“修订通知”），对一般企业财务报表格式进行了修订，要求执行
21、企业会计准则的非金融企业按照企业会计准则和修订通知的要求编制 2019 年度中期财务报表和年度财务报表以及以后期间的财务报表。3)财政部于 2019 年 9 月 19 日发布了关于修订印发合并财务报表格式（2019 版）的通知（财会201916 号）（以下简称“修订通知”），要求执行企业会计准则的企业按照会计准则和修订通知的要求编制 2019 年度合并财务报表及以后期间的合并财务报表。12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司所处的涂布机行业是从印刷行业延伸出来新兴产业。近年来，随着锂电池、液晶显示器、半导体、太阳能、标签等精密行业的
22、发展，对上游表面印刷涂布设备要求越来越高。公司拥有自动化设备领域的多年从业经验，整合并凝聚了一支行业技术专家组成的核心研发团队。通过多年自主及合作研发积累，公司已掌握卷对卷、片涂涂布机设备制造的核心技术，并已获得 1 项国家发明专利、35 项国家实用新型专利以及 3 项软件著作权,其中在燃料电池的涂布技术上已取得核心专利授权，预计 2020 年新增燃料电池合同额 1500 万元以上，由于此项技术的储备预计会对公司未来在燃料电池和固态锂离子电池装备技术市场上有良好的发展。公司依靠过硬核心技术和行业声誉，对目标客户进行点对点直销。通过与客户充分沟通交流，公司提供技术解决方案，以满足其个性化的定制需
23、求。公司利用核心干燥技术、材料工艺技术，通过标准模块化标准技术与现代数字化控制技术的完美结合，最终向客户交付高精密涂布机赚取收入和利润。公司下游行业为锂电池、胶带标签、精密光学、燃料电池以及印刷电子等。（一）采购模式 公司根据销售订单和生产计划，并结合库存水平向国内外生产商及其代理商统一采购。公司制定了采购管理制度，建立了完善的供应商管理和质量保证体系，编制完整的供应商档案，并定期对各大供应商进行评审考核，优胜劣汰。公司与国外原厂在中国的一级代理商签订采购合同，保证了可靠的质量和较低的价格。公司通过与国内规模较大的机械加工制造企业签订长期供货合同，保证了加工零部件的质量，并依据市场公允价格定价
24、，货源较为稳定。（二）生产模式 公司产品为非标准设备，主要采取“量身定制、以销定产”的生产模式，按照客户订单内容，针对其个性化需求组织生产加工；结合以往丰富的销售经验和客户反馈信息，在通用型产品的基础上进行复配，强化产品性能、提高性价比。（三）销售模式 公司采取以直销为主的销售模式，公司直接与客户签订销售合同，根据合同的要求进行开发设计、采购原材料并生产产品，在合同约定期限内将产品直接发送至客户处并派工程师进行安装与调试，客户对产品进行验收。（四）研发模式 公司产品研发主要以订单产品设计开发、新产品开发及技术合作交流为主。其中，新产品开发是根据市场需要制定公司的研发战略，研发新的样机，用于交流
25、、展览，并适时推出，进入市场；订单产品研发是根据客户提出的新工艺需求，研发销售部与客户签订销售合同的订制机型；技术交流合作包括与客户共同解决生产技术难题的交流合作、与供应商合作解决产品结构加工技术瓶颈，还包括与高校、研究所等展开的技术理论研究。发行人注重市场需求以及技术的改进提升，先市场而行，依市场而制，同时不仅仅局限于销售产品，更注重行业内技术的整体提升和技术积淀及关键工序的交钥匙工程。（五）技术服务模式 公司高度重视客户服务，为客户提供完善及时的售后服务。售前服务主要是凭借在行业内长期积累的经验，对有意向的新客户，提供细分市场需求、设备选购、等全方位的咨询服务，与客户建立长期合作的关系。售
26、后服务包括为客户及时维修设备和改造升级设备。（六）盈利模式 公司实现收入、利润，获取现金流的主要方式为高精密涂布机系列产品的生产和销售。公司的产品高精密涂布机具备领先的技术优势，能够达到接近国外设备的技术水平，具有较高的性价比。13 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报
27、告期内，公司扩大和充实团队，增加业务人员和研发人员，以应对市场的需要;在营销方面，持续加大营销力度。公司实现营业收入 8439.96 万元，较去年同期增加 1393.57 万元，增幅 19.78%；公司归属于挂牌公司股东的净利润-121.85 万元，较去年同期减少 320.11 万元，下降 161.46%。报告期末，公司总资产为 17138.42 万元，较期初增加 2349.65 万元，增幅 15.89%；归属于挂牌公司股东的净资产 5316.16 万元，较期初减少 121.85 万元，下降 2.24%。报告期内，公司管理层根据年度经营计划，积极开拓市场，进一步优化内部管理，提高管理绩效；增加
28、经营范围，增加产品品种，持续推进精益生产；完善新产品的设计研发，加大市场占有比例。(二二)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 本期期末与本期期本期期末与本期期初金额变动比例初金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%货币资金 13,111,168.25 7.65%24,178,774.67 16.35%-45.77%应收票据 6,219,370.85 3.63%4,598,000.00 3.11%35.26%应收账款 55,765,292.78 32.54%52,
29、517,981.12 35.51%6.18%存货 84,509,300.50 49.31%55,478,319.09 37.51%52.33%投资性房地产 0 0%0 0%0%长期股权投资 0 0%0 0%0%固定资产 4,430,248.92 2.58%3,510,153.22 2.37%26.21%在建工程 0 0 0 0%0%短期借款 0 0%0 0%0%长期借款 0 0 0 0%0%其他应收款 606,875.22 0.35%1,079,185.62 0.73%-43.77%预付账款 249,190.96 0.15%3,506,768.30 2.37%-92.89%应付票据 2,648
30、,784.97 1.55%8,655,843.92 5.85%-69.40%应付账款 53,433,866.18 31.18%38,723,160.45 26.18%37.99%14 预收账款 58,731,028.08 34.27%41,453,855.47 28.03%41.68%递延收益 1,600,000.00 0.93%2,820,000.00 1.91%-43.26%资产总计 171,384,246.10 100.00%147,887,733.16 100.00%15.89%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金的变动情况：货币资金的变动情况：报告期内，公司
31、货币资金期末余额为 1311.12 万元，变动比例为-45.77%，主要原因是报告期内受市场环境及行业的影响，采用承兑汇票付款的客户越来越多，现金收款变少，但公司的日常开支还是以现金支出为主。2、应收票据的变动情况：应收票据的变动情况：报告期内，应收票据期末余额 621.94 万元，变动比例为 35.26%，主要原因是国内市场环境的影响，采用银行承兑汇票方式付款的客户越来越多。3、存货的变动情况：存货的变动情况：报告期内，存货期末余额为 8450.93 万元，变动比例为 52.33%，主要原因是 2019 年有一个合同，客户未及时提货，造成库存商品增加；同时由于公司产品从销售出库到符合确认收入
32、条件的周期长也造成存货增加。4、其他应收账的变动情况：其他应收账的变动情况：报告期内，公司其他应收款期末余额为 60.69 万元，变动比例为-43.77%，主要原因为：报告期内公司加强对资金的精细化管理，对于到期应收回的投标保证金等加强收款的力度。5、预付账款的变动情况：预付账款的变动情况：报告期内，公司预付账款期末余额 24.92 万元，变动比例为-92.89%，主要原因是报告期内公司继续加强对资金和厂商的精细化管理，控制预付款。6、应付票据的变动情况：应付票据的变动情况：报告期内，公司应付票据期末余额为 264.88 万元，变动比例为-69.40%，主要原因是报告期内公司将收到的大额银行承
33、兑汇票质押给银行进行拆票业务，过程中存在时间差。7、应付账款的变动情况：应付账款的变动情况：报告期内，公司应付账款期末余额为 5343.39 万元，变动比例为 37.99%，主要原因是 2019 年度公司购买材料增加，应付账款增加。8、预收账款的变动情况：预收账款的变动情况：报告期内，公司预收账款期末余额为 5873.1 万元，变动比例 41.68%，主要原因为：报告期内公司合同额增加，预收客户款项所实施的项目尚未完工或未达到确认收入的条件，致使预收账款余额增加。9、递延收益的变动情况：递延收益的变动情况：报告期末，公司递延收益余额为 160 万元，变动比例-43.26%，主要原因为因会计政策
34、变更调整所致。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%营业收入 84,399,637.65-70,463,951.35-19.78%营业成本 59,898,289.63 70.97%50,424,240.73 71.56%18.79%毛利率 29.03%-28.44%-15 销售费用 4,378,435.49 5.19%3,871,905.44 5.49%13.08%管理费用 6,74
35、1,582.11 7.99%5,201,053.21 7.38%29.62%研发费用 8,360,651.25 9.91%9,304,088.49 13.20%-10.14%财务费用-162,986.77-0.19%-6,958.46-0.01%-2,242.28%信用减值损失-7,970,201.14-9.44%0 0%-资产减值损失-1,287,558.99-1.53%-3,677,291.04-5.22%-64.99%其他收益 1,871,823.42 2.22%2,480,633.16 3.52%-24.54%投资收益 57.26 0%0 0%-公允价值变动收益 0 0%0 0%-资产
36、处置收益 104,664.02 0.12%0 0%-汇兑收益 0 0%0 0%-营业利润-2,497,707.47-2.96%124,782.30 0.18%-2,101.65%营业外收入 523,376.51 0.62%1,306,312.62 1.85%-59.93%营业外支出 5,720.69 0.01%0 0%-净利润-1,219,652.93-1.45%1,982,599.94 2.81-161.52%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、财务费用的变动情况：财务费用的变动情况：报告期内，公司发生财务费用-16.30 万元，变动比例-2242.28%，主要原因为：报告期内，由于美元兑
37、人民币汇率上浮，公司将账上的美元全部结汇。2、信用减值损失和资产减值损失的变动情况：信用减值损失和资产减值损失的变动情况：报告期内，公司计提信用减值损失 797.02 万元，主要是由于报告期内，客户张家港康得新因自身经营风险，导致账款难以收回,全额计提坏账 444 万元。3、营业利润的变动情况：营业利润的变动情况：报告期内，公司营业利润为-249.77 万元，变动比例为-2101.65%，主要原因为：报告期内毛利率略有下降，管理成本略有增长，2019 年度计提的信用减值损失和资产减值损失增加 423 万元。4、营业外收入的变动情况：营业外收入的变动情况：报告期内，公司发生营业外收入 52.34
38、 万元，变动比例为-59.93%，主要原因为 2018 年度的营业外收入包含收到客户逾期付款利息 70 万元。5、净利润的变动情况：净利润的变动情况：报告期末，公司实现净利润-121.97 万元，变动比例为-161.52%，主要原因为管理成本增长；受张家港康得新全额计提坏账准备的影响。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 79,183,008.86 68,933,334.61 14.87%其他业务收入 5,216,628.79 1,530,616.74 240.82%主营业务成本 56,645,879.41 49,
39、770,655.94 13.81%其他业务成本 3,252,410.22 653,584.79 397.63%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 16 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%锂电池行业 70,522,712.42 83.56%41,199,970.54 58.47%71.17%其他行业 13,876,925.23 16.44%29,263,980.81 41.53%-52.58%合计 84,3
40、99,637.65 100.00%70,463,951.35 100.00%18.59%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：收入构成未发生变动。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 客户一 32,741,379.31 38.79%否 2 客户二 16,620,689.67 19.69%否 3 客户三 11,532,573.79 13.66%否 4 客户四 4,293,888.35 5.09%否 5 客户五 3,439,655.17 4.
41、08%否 合计合计 68,628,186.29 81.31%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 供应商一 26,064,725.39 29.57%否 2 供应商二 8,573,062.82 9.73%否 3 供应商三 4,434,934.00 5.03%否 4 供应商四 2,832,694.74 3.21%否 5 供应商五 2,688,915.19 3.05%否 合计合计 44,594,332.14 50.59%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期
42、金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 228,149.98 2,157,467.80-89.43%投资活动产生的现金流量净额-53,609.83-485,735.05 88.96%筹资活动产生的现金流量净额 200,000.00 0-17 现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额变动情况：经营活动产生的现金流量净额变动情况：报告期内，经营活动产生的现金流量净额 22.81 万元，变动比例-89.43%，主要原因是报告期内公司收到大量的银行承兑汇票未兑现。2、投资活动产生的现金流量净额变动情况：投资活动产生的现金流量净额变动情况：报告期内，
43、投资活动产生的现金流量净额-5.36 万元，变动比例 88.96%，主要原因是上年度期末的支付的其他投资活动有关的现金转回 19 万元，同时报告期内处置了一台闲置的固定资产，收到现金14.08 万元。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 2019 年 5 月 14 日，善营公司与天目湖先进储能技术研究院有限公司、溧阳泓善创业投资合伙企业（有限合伙）共同出资设立溧阳市溧泉科技有限公司，注册资本 50 万元，公司的经营范围为：精密涂布机、电池行业用混合设备及相关设备的研发、生产、销售和服务，软件产品开发和销售，技术咨询、服务，电池零部件
44、产品的研发、生产和销售，自营和代理各类商品及技术的进出口业务。（依法需经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。善营公司持有溧阳市溧泉科技有限公司 60%的股权。2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 (四四)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (五五)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 执行新金融工具准则导致的会计政策变更：执行新金融工具准则导致的会计政策变更：1)2017 年，财政部先后修订发布了 企业会计准则第 22 号金融工具确认和
45、计量（财会 20177 号）、企业会计准则第 23 号金融资产转移（财会20178 号）、企业会计准则第 24 号套期会计（财会20179 号）和企业会计准则第 37 号金融工具列报（财会201714号）（以下简称“新金融工具准则”），要求境内外同时上市的企业，以及在境外上市并采用国际财务报告准则或企业会计准则编制财务报告的企业在 2018 年 1 月 1 日起施行；其他境内上市企业自 2019 年1 月 1 日起施行。本集团在编制 2019 年度财务报表时，执行了相关会计准则，并按照有关的衔接规定进行了处理。2)财政部于 2019 年 4 月 30 日颁布了 关于修订印发 2019 年度一般
46、企业财务报表格式的通知（财会20196 号）（以下简称“修订通知”），对一般企业财务报表格式进行了修订，要求执行企业会计准则的非金融企业按照企业会计准则和修订通知的要求编制 2019 年度中期财务报表和年度财务报表以及以后期间的财务报表。18 3)财政部于 2019 年 9 月 19 日发布了关于修订印发合并财务报表格式（2019 版）的通知（财会201916 号）（以下简称“修订通知”），要求执行企业会计准则的企业按照会计准则和修订通知的要求编制 2019 年度合并财务报表及以后期间的合并财务报表。三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，公司未发生对持续经营能力有重大不利影响的事项。四、
47、四、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 1、实际控制人控制不当的风险：公司控股股东及实际控制人为关敬党，其拥有公司 56.67%的股权。公司的股权集中度高。公司实际控制人可利用其控制地位，通过行使表决权对公司的人事、经营决策进行控制。虽然公司已经建立了较为完善的内部控制制度和公司治理结构，制定了包括公司章程、股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则和关联交易管理办法等规章制度，但并不排除实际控制人利用其控制地位从事相关活动，对公司和中小股东的利益产生不利影响。应对措施：公司建立了较为合理的法人治理结构。公司章程、“三会”议事规则及重大财务决策制度、对
48、外担保管理制度、关联交易决策制度、对外投资管理制度等对关联交易、购买出售重大资产、重大对外担保等事项均进行了相应制度性规定。这些制度措施，将对控股股东、实际控制人的行为进行合理的限制，以保证关联交易的公允性、重大事项决策程序的合法合规性，保护公司所有股东的利益。公司将严格依据 公司法 等法律法规和规范性文件的要求规范运作，认真执行 公司章程、三会议事规则、关联交易决策制度等规章制度的规定，保障三会的切实执行，不断完善法人治理结构，切实保护中小投资者的利益，避免公司被实际控制人不当控制。公司还将通过加强对管理层培训等方式不断增强实际控制人及管理层的诚信和规范意识，督促其切实遵照相关法律法规经营公
49、司，忠诚履行职责。2、核心技术人员流失风险：公司作为高新技术企业，拥有稳定、高素质的人才队伍对公司的发展壮大至关重要。随着行业竞争格局的不断演化，对人才的争夺必将日趋激烈，如果本公司未来不能在发展前景、薪酬、福利、工作环境等方面持续提供具有竞争力的待遇和激励机制，可能会造成人才队伍的不稳定，从而对本公司的经营业绩及长远发展造成不利影响。应对措施：公司一直十分重视员工的培训和发展工作，制定了系列的培训计划与人才培育项目，全面加强员工培训工作以及管理干部人员管理提升、员工晋级、调岗职业技能需求培训等，不断提升公司员工素质和能力，提升员工和部门工作效率，为公司战略目标的实现提供坚实的基础和确实的保障
50、。3、应收账款增加的风险：公司在报告期内业务发展迅速，报告期末的应收账款余额为 5576.53 万元，比上年度末的 5251.8 万元，减少 324.73 万元，增长为 6.18%。如果客户出现经营不善、资金周转 困难导致不能及时还款的情形，公司将面临发生坏账风险。应对措施：公司保持与客户的持续沟通，尽力确保应收账款及时回收；公司将进一步完善应收账款管理体系,加强应收账款的回收与销售部门的绩效考核及其奖惩挂钩等激励措施，加强回款力度，努力降低应收账款带来的风险，必要时公司会通过法律途径解决应收款回收问题，减少财产损失。4、税收风险：公司于 2019 年 12 月 9 日重新取得深圳市科技创新委
