1、1 2 公司年度大事记公司年度大事记 2019 年 3 月，公司获得扬州市市长质量奖 2019 年 12 月，公司产品顺利通过省级新产品鉴定 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示.5 第二节第二节 公司概况公司概况.7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要.9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析.11 第五节第五节 重要事项重要事项.19 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况.22 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况.24 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况.26 第九节第
2、九节 行业信息行业信息.29 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制.29 第十一节第十一节 财务报告财务报告.32 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、曙光电缆、股份公司 指 扬州曙光电缆股份有限公司 股东大会 指 扬州曙光电缆股份有限公司股东大会 董事会 指 扬州曙光电缆股份有限公司董事会 监事会 指 扬州曙光电缆股份有限公司监事会 楚庄九鼎 指 嘉兴春秋楚庄九鼎投资中心（有限合伙）南京华新 指 南京华新有色金属有限公司 富信铜业 指 天长市富信铜业有限公司 江润铜业 指 江苏江润铜业有限公司 主办券商、推荐券商 指 金元证券股份有限公司 会计师事务所 指 中汇会计
3、师事务所（特殊普通合伙）元、万元 指 人民币元、人民币万元 上年同期 指 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 报告期、本期 指 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日 本年报如出现合计数与各加数直接相加之和在尾数上存在差异，均系计算四舍五入造成。5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人郑连元、主管会计工作负责人张元生及会计机构负责人（会计主管人员）薛晓锋保证年
4、度报告中财务报告的真实、准确、完整。中汇会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 公司内部控制的风险 公司创办三十多年来
5、，积累了一定的经营管理经验，法人治理结构得到不断完善，形成了较为有效的约束机制及内部管理机制。但是，随着公司业务规模的扩大和内外部环境的变化，公司需要对资源整合、市场开拓、技术研发、质量管理、财务管理和内部控制等诸多方面进行调整，这对各部门工作的协调性、严密性、连续性提出了更高的要求。如果公司管理层的管理水平、公司组织模式和管理制度不能与时俱进，公司将面临经营管理的风险。行业竞争风险 电线电缆行业由于企业众多、门槛较低形成充分竞争，中低端产品供大于求。如遇宏观经济下行、行业景气度下降或者国家宏观调控，导致行业经营环境出现不利变化，将加剧行业竞争，挤压利润空间，进而对公司生产经营带来不利影响。与
6、此同时，行业虽然总体产能过剩，但技术含量较高的特种线缆和新型高档线缆产品供应仍然不足，对进口有所依赖，结构性矛盾较为突出。原材料价格大幅波动的风险 电线电缆行业属于料重工轻行业，行业企业普遍采用“以销定产”的生产模式，并在投标过程中采取“锁铜策略”锁定主要原材料成本，因此在投标和中标过程中存在一定的风险敞口。原材料价格波动对行业企业的不利影响体现在两方面：首先，原材料价格波动会增加公司生产成本控制的难度，影响企业利润的稳定性；其次，原材料价格波动会导致企业采购原材料占用6 大额流动资金，加大营运资金压力，而原材料价格的持续波动又会导致产品销售毛利率不稳定，影响经营利润稳定。对铜材主要供应商依赖
7、的风险 南京华新有色金属有限公司是本公司铜材的主要供应商。该公司向本公司供应的铜材占原材料采购（除特指外有关该风险提示的均同）比例较高。2019 年，向该公司采购的铜材不含税金额 99,018.48 万元,占当期采购不含税总额的 74.84%，客观上存在主要供应商依赖的风险。税收优惠政策变化风险 根据 2008 年 1 月 1 日实施的中华人民共和国企业所得税法的规定，满足相关条件的国家高新技术企业享受减征企业所得税的优惠政策。本公司为国家高新技术企业，企业所得税按 15%的优惠税率缴纳。如果国家或地方有关高新技术企业的认定或鼓励政策和税收优惠的法律法规发生变化，或其他原因导致公司不再符合或持
8、续符合高新技术企业的认定条件，则公司可能面临不能继续享受上述税收优惠政策的风险 本期重大风险是否发生重大变化：否 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 扬州曙光电缆股份有限公司 英文名称及缩写 YANGZHOU SHUGUANG CABLE CO.,LTD.证券简称 曙光电缆 证券代码 832292 法定代表人 郑连元 办公地址 江苏省高邮市菱塘镇兴菱东路 288 号 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 齐宏文 职务 董事、董事会秘书、副总经理 电话 0514-84239049 传真 0514-84232044 电子邮箱 公司网址 联
9、系地址及邮政编码 江苏省高邮市菱塘镇兴菱东路 288 号,225652 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 1990 年 4 月 10 日 挂牌时间 2015 年 4 月 22 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C 制造业-C38 电气机械和器材制造业-C383 电线、电缆、光缆及电工器材制造-C3831 电线、电缆制造 主要产品与服务项目 电线、电缆、电缆附件的制造、销售，线缆辐照加工（在辐射安全许可证许可的种类和范围内从事活动）、销售，经营本企业自产产品及技术
10、的出口业务，代理出口将本企业自行研制开发的技术转让给其他企业所生产的产品，经营本企业生产、科研所需的原辅材料、仪器仪表、机械设备、零配件及技术的进口业务（国家限定企业经营和国家禁止进出口的商品及技术除外），经营来料加工和“三来一补”业务（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）303,480,000 优先股总股本（股）-做市商数量-控股股东 郑连元 实际控制人及其一致行动人 郑连元、何连洲、郑连洲 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 913210001409502
11、864 否 注册地址 高邮市菱塘镇 否 注册资本 303,480,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 金元证券 主办券商办公地址 深圳市福田区深南大道 4001 号时代金融中心 4 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中汇会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 黄平、秦林林 会计师事务所办公地址 杭州市钱江新城新业路 8 号 UDC 时代大厦 A 座 6 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期
12、上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 1,605,705,756.76 1,554,124,917.05 3.32%毛利率%14.30%12.51%-归属于挂牌公司股东的净利润 53,780,394.47 43,591,694.42 23.37%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 50,014,718.51 38,734,382.87 29.12%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）6.10%5.13%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）5.68%4.56%-基本每股收益 0.1772 0.1692 4.73
13、%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 1,239,329,188.13 1,236,259,218.72 0.25%负债总计 338,965,406.71 371,467,031.77-8.75%归属于挂牌公司股东的净资产 900,363,781.42 864,792,186.95 4.11%归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.97 2.85 4.21%资产负债率%（母公司）27.35%30.05%-资产负债率%（合并）-流动比率 3.11 2.78-利息保障倍数 7.45 4.61-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期
14、上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 31,769,926.32 165,564,824.74-80.81%应收账款周转率 2.23 2.08-存货周转率 7.22 6.38-四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%10 总资产增长率%0.25%-7.74%-营业收入增长率%3.32%8.38%-净利润增长率%23.37%24.12%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 303,480,000 303,480,000-计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性非经常性损益
15、损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益 315,376.18 计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外)5,790,003.85 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-1,573,514.55 其他符合非经常性损益定义的损益项目 33,770.99 非经常性损益合计非经常性损益合计 4,565,636.47 所得税影响数 799,960.51 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 3,765,675.96 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会
16、计政策变更会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据及应收账款 705,436,645.37 应收账款 670,512,606.91 应收账款融资 34,924,038.46 短期借款 215,500,000.00 215,803,362.13 其他应付款 32,242,464.43 31,939,102.30 会计政策变更系因报告期内执行新金融工具准则和财政部关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格
17、式的通知（财会（2019）6 号）变更。11 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司将生产和销售超高压、中高压交联电力电缆，低压电力电缆，电气装备用电缆及特种电缆等电缆产品作为公司的主营业务，在掌握核心工艺技术的基础上，通过设计研发、产品生产、质量控制、产品销售四个业务环节，采取“以销定产”的生产模式，向客户提供各种电线电缆产品，形成主营业务收入及利润。公司经过多年的运营发展，形成了较为稳定的盈利模式、销售模式、采购模式，具体情况如下：1、盈利模式 公司通过生产和销售各类电缆产品取得收入，销售收入减去营业成本以及期间费用从而获得利润。公
18、司依靠出色的产品质量、丰富的产品品种、健全的营销网络保有市场份额，同时通过严格的原料价格管理与生产成本控制等控制管理机制确保盈利边际。2、采购模式 公司建立了合格供应商管理制度，制定了物资采购管理规定、采购管理程序、合格供应商目录清单等一系列原材料采购规范性文件，建立了完备的原材料检验规范，明确规定了检验技术指标、检验方法、抽样范围等核心内容，同时建立了质量追溯管理办法并落实具体责任人，有效保证原材料采购质量。公司于每年年初对供应商的生产技术能力、质量保证能力、商业信誉等方面进行综合考评，确定原材料主供应商一家，备选供应商若干家，并与之建立战略合作关系，保证公司生产所需原材料质量的稳定性和供货
19、的及时性。对于成本占比高、价格波动较大的主要原材料铜材，供运部根据订单情况预排用铜采购计划，报总经理批准后进行采购。对交货周期比较长的订单，则通过签订远期合约的方式提前锁定铜材价格，降低公司的运营风险。对于成本占比低、价格波动相对平缓的电缆辅料，公司进行库存采购，供运部根据生产需要并结合库存情况编制采购计划，经公司分管副总经理审核后组织实施。3、销售模式 公司主要采取直接销售模式销售产品，并根据目标客户的分布情况设立若干销售区域，实行分区负责制，与客户建立长期稳定的合作关系。公司的主要用户集中在电力、石化、石油、新能源等行业，随着客户采购模式的变化，公司已取得国家电网、南方电网、中石油、中石化
20、、神华集团、核电等央企的合格供应商资质，通过网上电子商务平台集中公开发布的招投标信息，及时组织投标网，中标并签订合同后，跟踪合同的执行情况，及时收集用户意见。其它优质客户则采取定向跟踪，掌握工程项目的实施进度和招投标信息，通过合法程序实现销售。公司电缆产品还通过直接或间接销往国外市场。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 12 商业模式是否发生变化 是 否 二
21、、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，在经济形势尚未企稳、发展环境尚未全面好转的情况下，公司以稳步发展、持续经营为当前目标，紧紧围绕企业制定的年度经营计划和方针，在企业管理、市场营销、技术研发、和谐劳动关系等方面继续巩固优势。报告期内公司实现营业收入 160,570.58 万元，同比增长 3.32%；实现净利润5,378.04 万元，同比增长 23.37%，报告期末公司总资产为 123,932.92 万元，净资产为 90,036.38 万元。今后，公司仍将采取必要的措施，一是公司加强内部管理，进一步完善公司管理制度，制定合理有效的经营目标和方针政策来保持公司稳步发展
22、的态势；二是稳定现有客户资源，积极开拓新的市场领域和新客户，注重销售市场的稳中求进；三是充分利用好现有平台、资质和资源、在核电电缆、轨道交通电缆等特种电缆产品研发、生产、销售方面取得更大突破和利润空间；四是注重创新、加大研发投入、加强与高校开展产学研合作，研发新产品和新技术，提高企业自主研发能力，培养企业核心竞争力。(二二)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 本期期末与本期期本期期末与本期期初金额变动比例初金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 37,
23、534,102.19 3.03%69,578,446.23 5.63%-46.05%应收票据 35,602,872.00 2.87%应收账款 694,999,673.02 56.08%670,512,606.91 54.24%3.65%应收款项融资 19,056,268.21 1.54%34,924,038.46 2.82%-45.44%预付账款 40,315,953.97 3.25%6,230,642.77 0.50%547.06%存货 175,736,109.33 14.18%201,564,118.53 16.30%-12.81%投资性房地产 33,776,540.87 2.73%15,
24、733,012.20 1.27%114.69%长期股权投资 固定资产 150,549,105.92 12.15%164,847,898.75 13.33%-8.67%在建工程 1,044,424.80 0.08%短期借款 176,234,132.71 14.22%215,803,362.13 17.46%-18.34%应付账款 70,193,354.72 5.66%71,754,170.56 5.80%-2.18%长期借款 资产总计 1,239,329,188.13 100.00%1,236,259,218.72 100.00%0.25%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货
25、币资金同比减少 46.05%，主要原因是报告期末银行存款余额下降所致。2、应收款项融资同比减少 45.44%，主要原因是报告期内执行新金融工具准则调整所致。3、预付账款同比增加 547.06%，主要原因是报告期向主要供应商预付货款增加所致。4、投资性房地产同比增加 114.69%，主要原因是报告期内扬州五彩世界商铺房转入增加所致。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 13 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期本期与上年同期金额变动比例金额变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入
26、1,605,705,756.76-1,554,124,917.05-3.32%营业成本 1,376,141,388.07 85.70%1,359,672,166.11 87.49%1.21%毛利率 14.30%-12.51%-销售费用 93,296,443.66 5.81%68,111,753.84 4.38%36.98%管理费用 19,146,052.63 1.19%23,380,454.36 1.50%-18.11%研发费用 48,998,571.22 3.05%46,493,164.53 2.99%5.39%财务费用 8,357,346.20 0.52%12,051,860.83 0.7
27、8%-30.66%信用减值损失-1,006,375.65 0.06%-资产减值损失-3,105,824.25 0.19%1,066,461.74-0.07%-391.23%其他收益 5,823,774.84 0.36%2,750,513.72 0.18%111.73%投资收益 公允价值变动收益 资产处置收益 315,376.18 0.02%602,526.31 0.04%-47.66%汇兑收益 营业利润 59,963,650.94 3.73%46,229,603.95 2.97%29.71%营业外收入 61,600.49 0.00%475,457.53 0.03%-87.04%营业外支出 1,
28、635,115.04 0.10%-1,106,396.06-0.07%-247.79%净利润 53,780,394.47 3.35%43,591,694.42 2.80%23.37%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、销售费用同比增加 36.98%，主要原因是报告期内公司为了开拓市场，带动销售费用增加所致；2、财务费用同比减少 30.66%，主要原因是：1）报告期内申请银行贷款额同比减少 17,228 万元，2）通过合理筹措资金，主要贷款银行利率按基准利率执行，导致财务费用支出大幅减少；3、资产减值损失同比增加 391.23%，主要原因是报告期内计提存货跌价准备增加所致；4、营业外支出同比增
29、加 247.79%，主要原因是报告期内支付诉讼赔款增加及转回预计负债减少所致。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 1,603,401,859.37 1,552,054,261.44 3.31%其他业务收入 2,303,897.39 2,070,655.61 11.26%主营业务成本 1,374,865,140.96 1,358,848,481.75 1.18%其他业务成本 1,276,247.11 823,684.36 54.94%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期
30、 上年同期上年同期 本期与上年本期与上年同期金额变同期金额变动比例动比例%收入金额收入金额 占营业占营业收入收入的比的比重重%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%电力电缆 1,212,470,878.62 75.51%1,172,129,652.75 75.42%3.44%14 电气装备用电缆 168,713,569.01 10.51%153,471,900.31 9.88%9.93%特种电缆 215,934,211.63 13.45%220,060,576.32 14.16%-1.88%其他电缆及附件 6,283,200.11 0.39%6,392,132.06 0.41%
31、-1.70%主营业务合计 1,603,401,859.37 99.86%1,552,054,261.44 99.87%3.31%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与本期与上年同上年同期金额期金额变动比变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比重比重%东北地区 148,829,500.57 9.27%192,156,517.13 12.36%-22.55%华北地区 200,088,162.30 12.46%290,468,860.51 18.69%-31.12
32、%华东地区 707,401,883.50 44.06%673,865,399.94 43.36%4.98%华南地区 152,058,383.93 9.47%80,307,369.51 5.17%89.35%华中地区 200,212,555.20 12.47%138,193,314.08 8.89%44.88%西北地区 140,144,754.25 8.73%83,906,023.71 5.40%67.03%西南地区 54,666,619.62 3.40%92,614,744.32 5.96%-40.97%国外-542,032.24 0.03%-100%合计 1,603,401,859.37 9
33、9.86%1,552,054,261.44 99.87%3.31%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：本报告期内，营业收入构成无重大变化。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 浙江省电力公司 84,177,533.18 5.24%否 2 江苏省电力公司 53,433,949.08 3.33%否 3 中国南方电网 53,401,810.51 3.33%否 4 恒力石化 47,229,607.33 2.94%否 5 湖北省电力公司 41,066,111.48 2.56%否 合计合计
34、279,309,011.58 17.40%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 南京华新 990,184,769.68 74.84%否 2 富信铜业 36,860,364.60 2.79%否 3 江润铜业 29,383,912.82 2.22%否 4 浙江万马高分子 26,668,763.51 2.02%否 5 扬州三川实业 23,299,739.86 1.76%否 合计合计 1,106,397,550.47 83.63%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项
35、目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 31,769,926.32 165,564,824.74-80.81%15 投资活动产生的现金流量净额 2,806,169.71 5,379,190.72-47.83%筹资活动产生的现金流量净额-66,829,472.34-128,004,202.67-47.79%现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额同比减少 80.81%，主要原因：本期经营活动现金流出较同期增加较多所致；2、投资活动产生的现金流量净额同比下降 47.83%，主要原因是处置固定资产较同期减少及当期非流动资产投资额较同期有所
36、增加。3、筹资活动产生的现金流量净额同比减少 47.79%，主要原因是报告期内偿还以前年度银行贷款，本报告期内新增银行贷款发生额较同期下降所致。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 无 2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 (四四)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (五五)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 一、重要的会计政策变更 1、财政部于 2017 年 3 月 31 日分别发布
37、 企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量(2017 年修订)(财会20177 号)、企业会计准则第 23 号金融资产转移(2017 年修订)(财会20178 号)、企业会计准则第 24 号套期会计(2017 年修订)(财会20179 号)，于 2017 年 5 月 2 日发布了企业会计准则第 37 号金融工具列报(2017 年修订)(财会201714 号)(上述准则以下统称“新金融工具准则”)，要求境内上市企业自 2019 年 1 月 1 日起执行新金融工具准则。全国中小企业股份转让系统于 2018 年 12 月发布了20182533 号文，要求挂牌公司参照执行。2、财政部于 2019 年
38、 4 月 30 日发布财会20196 号，以下简称“新报表格式”，自发布之日起施行。3、财政部于 2019 年 5 月 9 日发布关于印发修订的通知(财会20198 号，以下简称“新非货币性资产交换准则”)，自 2019 年 6 月 10 日起执行。4、财政部于 2019 年 5 月 16 日发布关于印发修订企业会计准则第 12 号债务重组的通知(财会20199 号，以下简称“新债务重组准则”)，自 2019 年 6 月 17 日起施行。二、首次执行新金融工具准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况 项目 2018 年 12 月 31 日 2019 年 1 月 1 日 报表调整数 应收票据
39、和应收账款 705,436,645.37 -705,436,645.37 应收账款 670,512,606.91 670,512,606.91 应收款项融资 34,924,038.46 34,924,038.46 其他应付款 32,242,462.43 31,939,102.30-303,362.13 短期借款 215,500,000.00 215,803,362.13 303,362.13 三、首次执行新金融工具准则调整信息 16 (1)本公司金融资产在首次执行日按照修订前后金融工具确认计量准则的规定进行分类和计量结果对比如下：金融资产类别 修订前的金融工具确认计量准则 修订后的金融工具确认
40、计量准则 计量类别 账面价值 计量类别 账面价值 货币资金 摊余成本(贷款和应收款项)69,578,446.23 摊余成本 69,578,446.23 应收款项 摊余成本(贷款和应收款项)723,177,110.21 摊余成本 688,253,071.75 以公允价值计量且其变动计入当期损益(准则要求)-以公允价值计量且其变动计入其他综合收益(准则要求)34,924,038.46(2)本公司金融资产在首次执行日原账面价值调整为按照修订后金融工具确认计量准则的规定进行分类和计量的新账面价值的调节表：项 目 按原金融工具准则 列示的账面价值(2018 年 12 月 31日)重分类 重新计量 按新金
41、融工具准则 列示的账面价值(2019 年 1 月 1 日)摊余成本 货币资金 按原 CAS22 列示的 余 额 和 按 新CAS22 列示的余额 69,578,446.23 69,578,446.23 应收款项 按原 CAS22 列示的余额 723,177,110.21 减：转出至以公允价值计量且其变动计入当期损益(新 CAS22)-减：转出至以公允价值计量且其变动计入其他综合收益(新 CAS22)34,924,038.46 重新计量：预期信用损失准备 -按新 CAS22 列示 688,253,071.75 17 的余额 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益以公允价值计量且其变动计入其他综合
42、收益 应收款项应收款项 按原 CAS22 列示的余额 加：自摊余成本(原CAS22)转入 34,924,038.46 重新计量：由摊余成本计量变为公允价值计量 按新 CAS22 列示的余额 34,924,038.46(3)本公司在首次执行日原金融资产减值准备期末金额调整为按照修订后金融工具准则的规定进行分类和计量的新损失准备调节表：计量类别 按原金融工具准则计提损失准备/按或有事项准则确认的预计负债 重分类 重新计量 按新金融工具准则 计提信用损失准备 贷款和应收款项(原 CAS22)/以摊余成本计量的金融资产(新 CAS22)应收款项 38,011,507.41-38,011,507.41
43、三、三、持续持续经营经营评价评价?报告期内公司无对持续经营能力有重大不利影响的事项。四、四、风险风险因素因素(一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 1、行业竞争风险 一方面，我国电线电缆行业由于门槛较低，企业众多，进而形成了充分竞争，如遇宏观经济下行、行业景气度下降或者国家宏观调控，导致行业经营环境出现不利变化，将加剧行业竞争，挤压行业利润空间，进而对行业公司生产经营带来不利影响。另一方面，行业虽然总体产能过剩，但技术含量较高的特种线缆和新型高档线缆产品供应仍然不足，对进口有所依赖，结构性矛盾较为突出。面对严峻的形势，公司如果不采取积极的措施，将会处于被动地位。应对措施：通过产品
44、结构的优化、产品质量的提高和产品成本的控制，积极开发新产品，保证公司的稳健运行。2、原材料价格大幅波动风险 铜材是电缆制造过程中的主要原材料。由于电线电缆企业普遍采用“以销定产”的生产经营模式，在投标过程中采取“锁铜策略”锁定原材料成本，因此，在投标和中标过程中存在一定的风险敞口。应对措施：本公司将密切关注原材料的市场变化，根据合同锁定铜材，化解不利因素，努力控制原材料成本，提供经济效益。18 3、铜材主要供应商依赖风险 南京华新有色金属有限公司仍然是本公司铜材的主要供应商，尽管该公司产品质量优良、信誉良好，但是作为铜材主要供应商其风险是存在的。应对措施：在与南京华新保持良好合作关系的同时，发
45、展与富信铜业、江润铜业等铜材供应商的合作。4、内部控制风险 公司自设立以来积累了一定的经营管理经验，法人治理结构得到不断完善，形成了有效的约束机制及内部管理机制。但是，随着公司业务规模的扩大，公司需要对资源整合、市场开拓、技术研发、质量管理、财务管理和内部控制等诸多方面进行调整，这对各部门工作的协调性、严密性、连续性提出了更高的要求。如果公司管理层的管理水平不能适应公司规模扩张的需要，组织模式和管理制度未能随着公司规模的扩大而及时调整和完善，公司将面临经营管理的风险。应对措施：公司将通过各种途径，不断提高管理者的管理水平，完善管理模式和规章制度，从而化解各种经营风险。5、税收优惠政策变化风险
46、尽管本公司报告期内通过重新申报取得了高新技术企业证书并享受所得税优惠，但是如果国家或地方税收政策和税收优惠的法律法规发生变化，则公司可能面临不能继续享受企业税收优惠的风险。应对措施：公司将严格按照高新技术企业标准的要求，引进高层次人员，稳定员工队伍，加大研发投入，开展与高校科研院所的产学研合作，开发高新技术产品，加强知识产权保护，提高企业的创新能力，研发能力。(二二)报告期内新增的风险因素报告期内新增的风险因素 报告期内公司无新增的风险因素 19 第五节第五节 重要事项重要事项 一、一、重重要要事事项项索引索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 五.二.(一
47、)是否存在对外担保事项 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 是 否 是否对外提供借款 是 否 是否存在日常性关联交易事项 是 否 是否存在偶发性关联交易事项 是 否 五.二.(二)是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 是 否 是否存在股权激励事项 是 否 是否存在股份回购事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 五.二.(三)是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 五.二.(四)是否存在被调查处罚的事项 是 否 是否存在失信情况 是 否 是否存在破产重整事项 是 否 是否存在自愿披露的其他重要事
48、项 是 否 二、二、重要事项重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列）详情（如事项存在选择以下表格填列）(一一)重大重大诉讼、仲裁事项诉讼、仲裁事项 1 1、报告期内发生的诉讼、仲裁事项报告期内发生的诉讼、仲裁事项 报告期内发生的诉讼、仲裁事项涉及的累计金额是否占净资产 10%及以上 是 否 2、以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的重大、以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的重大诉讼、仲裁诉讼、仲裁事项事项 适用 不适用 3 3、以临时公告形式披露且在报告期内结案的以临时公告形式披露且在报告期内结案的重大重大诉讼、仲裁诉讼、仲裁事项事项 适用 不适用 (二二)报告期内报告期内公司发生的公
49、司发生的偶发性偶发性关联交易关联交易情况情况 单位：元 关联方关联方 交易内容交易内容 审议金额审议金额 交易金额交易金额 是否履行是否履行必要必要决决策程序策程序 临时临时报告披露时报告披露时间间 郑连元、姚恒斌、张兆田 贷款担保 200,000,000.00 70,000,000.00 已事前及时履行 2018 年 4 月 26 日 郑连元、李梅英 贷款担保 150,000,000.00 60,000,000.00 已事前及时履行 2018 年 4 月 26 日 郑连元 贷款担保 30,000,000.00 20,000,000.00 已事前及时履行 2018 年 4 月 26 日 郑连元
50、、李梅英、姚恒斌、胡 永香 贷款担保 50,000,000.00 30,000,000.00 已事前及时履行 2017 年 4 月 27 日 20 李梅英 委托贷款 16,000,000.00 16,000,000.00 已事前及时履行 2019 年 4 月 19 日 偶发性关联交易的必要性偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响持续性以及对公司生产经营的影响：报告期内发生的委托贷款 1600 万元关联交易是公司业务发展及生产经营的正常所需，交易有利于 公司持续稳定经营，促进公司发展，是合理的、必要的，对 2019 年度公司经营和财务成果不产生重大 影响，不存在损害公司和其他股东
