1、1 2019 年度报告 北林科技 NEEQ:833526 北京林大林业科技股份有限公司 Beijing Forestry University Forest Science 2 公司年度大事记公司年度大事记 1 月 7 日 中国城乡与北林科技签订 北京林大林业科技股份有限公司定向增发认购协议。10月14日 公司与中交第二公路工程局有限公司签订第四届中国绿化博览会博览园建设项目施工协议。7 月 通过定向增发，中国城乡持有北林科技股份 37,469,338 股，北林科技第一大股东、控股股东变更为中国城乡控股集团有限公司，公司实际控制人变更为国务院国有资产监督管理委员会。12 月 9 日 北林科技子
2、公司北林地景中标登封市中岳文化旅游保护项目第二标段。3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .8 8 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .1010 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1313 第五节第五节 重要事项重要事项 .2323 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2929 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .3131 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .3232 第九节第九节 行业信息行业信息 .3636 第十
3、节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3636 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .4141 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 本公司、公司、北林科技 指 北京林大林业科技股份有限公司 中国城乡 指 中国城乡控股集团有限公司 中交集团 指 中国交通建设集团有限公司 林业大学 指 北京林业大学 北林资产 指 北京林大资产经营有限公司，公司股东 宁波联泰 指 宁波联泰至盛投资管理合伙企业(有限合伙)华立得 指 北京华立得实业有限责任公司,公司股东 中林生态 指 中林生态控股有限公司,公司股东 江西潮望 指 江西潮望投资有限公司,公司股东 北林地景 指 北京北林地景园林规划设计
4、院有限责任公司,公司子公司 三亚北林 指 三亚北林兰业科技有限公司,公司子公司 深圳北林苑 指 深圳市北林苑景观及建筑规划设计院有限公司,公司子公司 林创商联 指 北京林创商联网络科技有限公司,公司子公司 北林生态 指 北京林大生态环境工程有限公司,公司子公司 北林清泓 指 海口北林清泓水环境治理有限公司,公司子公司 海口汉清 指 海口汉清水环境治理有限责任公司,公司参股公司 北林科技园 指 北京北林科技园有限公司 公司章程 指 公司现行有效的北京林大林业科技股份有限公司章程 三会 指 股东大会、董事会、监事会 三会议事规则 指 北京林大林业科技股份有限公司股东大会议事规 则、董事会议事规则、
5、监事会议事规则 股转系统、全国中小企业股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 主办券商、民生证券 指 民生证券股份有限公司 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 元、万元 指 人民币元、人民币万元 报告期、本期、本年度 指 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日 上年同期 指 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】董事徐迎寿、董事颜晓辉、监事陈文锋对年度报告内容存在异议。公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员除董事徐迎寿、董事颜晓辉、监事
6、陈文锋外，保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人王健民、主管会计工作负责人魏宝臣及会计机构负责人（会计主管人员）王英凯保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。大信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董
7、事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 1、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证的理由 董事徐迎寿先生对公司第七届董事会第七次会议 2019 年年度报告及摘要 议案投弃权票，弃权理由是：对报告中关于以往年度经营损失等表述持保留意见，故投弃权票。董事颜晓辉先生因个人认为无法全面了解本次董事会审议议案的准确内容，缺乏董事表决所必须的会议资料，未出席公司第七届董事会第七次会议，也未书面委托其他董事代为表决，未对2019 年年度报告及摘要议案发表意见。监事陈文锋先生因个人认为无法全面了解本次监事会审议议案的准确内容，缺乏监事表决所必须的会议资料，未列席公司第七
8、届董事会第七次会议，未出席公司第七届监事会第三次会议，也未书面委托他人代为表决，未对2019 年年度报告及摘要议案发表意见。2、列示未出席董事会的董事姓名及未出席的理由 董事颜晓辉先生因个人原因未出席公司第七届董事会第七次会议，未委托其他董事代为表决。【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 政策调控风险 近年来，国家针对金融机构密集出台了一系列的政策和措施，对行业市场及融资环境等都产生了较大的不确定性，政策的变6 化将影响公司所在行业业务市场的竞争格局和业务规模，有可能给公司带来经营风险。流动性风险 近些年施工类业务回款受
9、政策及政府债务影响，在工程项目实施过程中，客户各期工程款的结算交付时点较施工方工程材料采购等款项的发生时点有一定滞后，存在需要以自有资金为项目阶段性垫付的情况。园林工程项目的质保金通常在养护期后才能付清，因此公司在开展园林工程业务时，存在在一定时期以自有资金为项目垫付款的情况，对公司资金的流动性会造成较大影响。质量控制风险 随着公司业务的持续推进,如果未来公司业务质量管理体系不能同步完善,或将导致质量问题,进而引发工程质量纠纷,对公司信誉造成损害,影响公司的业务拓展,并对公司的经营业绩产生不利影响。经营的季节性风险 苗木的种植与苗木资源在园林工程施工中的配置受季节性影响。北方地区由于受寒冷气候
10、影响,冬季属于园林工程施工业务的淡季。因此,公司的生产经营活动表现出明显的季节性特征,生产经营存在季节性波动的风险。竞争风险“大生态环境运营商概念”逐渐被市场认可，已经出现大量的企业加入该业务领域。随着行业内企业数量不断增加，行业竞争将更为激烈。同时由于国家取消了园林绿化工程在招投标阶段的资质要求和限制，导致行业门槛进一步降低，致使行业内竞争加剧。人才流失风险 随着园林企业门槛的降低，市场竞争日益激烈，对于公司而言，由于财力、物力有限，暂时无法与大企业抗衡，或将导致综合素质较高的专业人员流失。目前园林行业的高级专业人才较为缺乏,如果高级人才大范围流失将会增加公司的经营成本。自然灾害风险 苗木生
11、产受旱、涝、冰雹、霜冻、森林火灾、病虫害、地震等自然灾害或不特定事件的影响较大,极易造成苗木资源大面积损毁,影响绿化工程施工。而极端自然灾害多不可预测,难以采取有效的预防措施。应收账款发生损失的风险 园林工程项目的传统模式通常需要企业先垫资后收款，因此公司会形成大量应收账款。虽然应收方多为政府及央企，信用等级较高，但由于受到其预算、财政状况以及资金状况的影响，不可避免的出现应收无法顺利回收的风险。目前，公司的应收账款金额较大，主要是园林工程项目的应收账款，公司按风险特征计提了坏账准备,如若未来催缴应收不力、主要客户与公司发生争议或者财务状况恶化,应收账款可能发生损失并对公司资产质量造成较大影响
12、。如在业务扩张过程中，应收账款进一步增加，坏账风险和资金周转压力可能进一步加大。税收优惠政策变化风险 公司销售自产的花卉、苗木等农业产品,并按照中华人民共和国增值税暂行条例、中华人民共和国增值税暂行条例实施细则和财政部、国家税务总局关于印发农业产品征税范围注释的通知(财税字199552 号)规定,免征增值税。公司零售、批发的种子等农业生产资料，按“财政部、国家税务总7 局关于农业生产资料免征增值税政策的通知”(财税字2001113 号)和北京市海淀区国家税务总局海国税批复2001N13135 号减税免税批复通知规定，自 2001 年 8 月 1 日起免征增值税。公司及子公司北京北林地景园林规划
13、设计院有限责任公司、深圳市北林苑景观及建筑规划设计院有限公司为均被认定为高新技术企业，适用 15%的企业所得税税率。如果国家对税收优惠政策进行调整，将对公司的净利润产生一定影响。存货跌价风险 由于市场价格行情波动，气候条件及养护等情况的变动有可能导致公司消耗性生物资产存在跌价的风险。目前公司已按照 企业会计准则第 8 号-资产减值规定制订了存货减值政策，并根据政策计提了存货跌价准备来降低存货减值风险。经营风险 公司的决策人员和管理人员在经营管理中由于不同利益偏好或不同风险意识，出现决策和经营失误，导致公司盈利水平变化，从而导致收益下降。诉讼风险 报告期内公司涉及诉讼及仲裁的累计金额为 7059
14、.22 万元，占公司净资产的 63.67%。其中北京黄金实业有限公司诉公司合同违约及其他经济损失合计 2913.87 万元，但原告方在未按照合同约定向公司进行结算和付款前提下要求公司完成施工任务，对方的诉讼请求违反合同约定，公司已聘请律师团队积极维权，目前案件仍处于一审审理中。北林苑股东何倩诉公司侵犯小股东利益，冻结公司流动金额 1056.15 万元，由于原告证据不足，深圳市福田区法院已驳回其诉讼请求，该笔冻结资金已解冻。安徽峻屹建筑工程有限公司向公司索要工程款案件已结案并执行完毕，公司已支付工程款、利息等合计 2,925,697.75 元。北京绿恒科技有限公司诉公司拖欠技术服务费 433.5
15、9 万元，该案件已结案并执行完毕，公司已支付违约金、赔款、诉讼费共计4,382,375.71 元。应对措施：对于合同执行的经济纠纷，公司与各原告主动沟通，尽量与其达成和解，减少或避免诉讼；同时委托律师积极主动应对，争取尽快妥善处理该等诉讼事项，恢复被冻结资产的正常状态，积极维护公司利益，保证公司正常经营。由于公司涉及的诉讼及仲裁均存在部分争议事项，经公司与各原告沟通，同时委托律师积极主动应诉，目前所面临的风险基本可控。本期重大风险是否发生重大变化：是 8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 北京林大林业科技股份有限公司 英文名称及缩写 Beijing For
16、estry University Forest Science Co.,Ltd.证券简称 北林科技 证券代码 833526 法定代表人 王健民 办公地址 北京市海淀区林业大学北路 13 号 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 魏宝臣 职务 董事会秘书 电话 010-62337510 传真 010-62337510 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 北京市海淀区林业大学北路 13 号 100083 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2000 年 9 月 25
17、 日 挂牌时间 2015 年 9 月 23 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）E 建筑业-E50 建筑装饰和其他建筑业-E5010 建筑装饰业 主要产品与服务项目 风景园林工程设计、园林工程施工、生态规划设计、生态修复工程、花卉苗木种植和销售等业务 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）73,469,388 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 中国城乡控股集团有限公司 实际控制人及其一致行动人 国务院国有资产监督管理委员会 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 9 统一社会信用代码 9111010872261
18、5277T 否 注册地址 北京市海淀区清华东路 35 号 否 注册资本 73,469,388 元 是 五、五、中介机构中介机构 主办券商 民生证券 主办券商办公地址 北京市东城区建国门内大街 28 号民生金融中心 A 座 16-18 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 大信会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 王进、尹东汉 会计师事务所办公地址 北京市海淀区知春路 1 号学院国际大厦 15 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 2020 年 3 月 25 日，公司收到监事、监事会主席毛波女士提交的辞职报告，
19、2020 年 4 月 1 日公司召开第七届监事会第三次会议，提名戴井洲先生为公司第七届监事会新任监事。具体内容详见披露于全国中小企业股份转让系统有限责任公司指定的信息披露平台（）上的北林科技：监事、监事会主席辞职公告（公告编号：2020-002）和北林科技：监事任命公告（公告编号：2020-021）。10 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 568,761,079.87 692,255,025.88-17.84%毛利率%20.19%14.94%-归属于挂牌公司股东的净利润-81,95
20、0,970.65-70,530,276.06-16.19%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-85,121,781.46-73,929,783.22-15.14%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-105.39%-23.49%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-109.46%-23.52%-基本每股收益-1.50-1.94 22.68%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 631,749,503.19 591,013,080.10 6.89%负债总计 52
21、0,879,839.48 471,577,260.90 10.45%归属于挂牌公司股东的净资产 68,879,486.82 85,909,841.17-19.82%归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.94 2.39-60.77%资产负债率%（母公司）86.65%83.75%-资产负债率%（合并）82.45%79.79%-流动比率 0.93 0.92-利息保障倍数-5.26-5.03-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额-67,080,455.73 17,180,650.20-490.44%应收账款周转率 4.01 5.01-存
22、货周转率 3.25 8.54-11 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%6.89%-1.77%-营业收入增长率%-17.84%-9.24%-净利润增长率%-5.09%62.04%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 73,469,388 36,000,000 104.08%计入权益的优先股数量 0 0-计入负债的优先股数量 0 0-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 1.非流动资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分-4,463,678.25 2.计入当期
23、损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）3,773,974.85 3.债务重组损益-4.除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、其他非流动金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、其他非流动金融资产、交易性金融负债取得的投资收益 1,078,981.67 5.除上诉各项之外的其他营业外收入和支出 3,880,136.48 6.其他符合非经常性损益定义的损益项目-非经常性损益合计非经常性损益合计 4,269,414.75 所得税影响数 416,543.14 少数股东权益影响额（税后）-99,804.
24、55 非经常性非经常性损益净额损益净额 3,952,676.16 12 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 可供出售金融资产 1,000,000.00 其他权益工具投资 1,000,000.00 应收票据 2,137,065.21 应收款项融资 2,137,065.21 注：上年期末指 2018
25、 年 12 月 31 日，上年同期指 2018 年 1-12 月;上述统计口径为合并财务报表口径。13 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 2019 年，公司重点围绕人民对美丽生态、美好生活、健康生活需要等生态环境相关产业，在不断完善企业管理、打造精英团队和建设企业文化的过程中提升企业实力，致力于一流的生态产业运营，着力成为祖国青山绿水的建设者。根据公司战略规划和业务发展思路，公司集中精力发展生态环境业务，初步确立“双轮六翼”业务发展格局，立足生态环境建设和生态保护修复两大战略产业双轮驱动，聚焦园林绿化、生态林业、种业科技、固废处理、土壤
26、修复、大气防控六大业务板块，努力打造全国领先、世界一流的综合生态产业平台。公司的主要业务包括园林施工、园林设计以及种子苗木业务，业务主要来源于政府采购、招投标、直销、分销、电商等渠道，各业务的主要商业模式如下：1、盈利模式 园林施工是指以工程技术为手段，通过对园林各个设计要素的现场施工而使目标园地成为特定优美景观区域的过程，包括地形改造的土方工程，掇山、置石工程，园林理水工程和园林驳岸工程，喷泉工程，园林的给水排水工程，园路工程，种植工程等。园林设计是指园林的规划设计，运用园林艺术和工程技术手段，通过改造地形，种植树木、花草，营造建筑和布置园路等途径实现美的自然环境和生活、游憩境域的过程。公司
27、通过各类业务渠道、公开信息以及客户关系等方式获得业务机会，并择优参与项目的招投标，项目获得后，公司可凭借多年深耕园林施工和园林设计行业的丰富经验，有效地实现项目的增收节支和成本控制。种子苗木业务是指通过研发、培育或采购获得花卉、苗木及种子资源，为园林项目提供性能良好的植物素材的服务并获得技术咨询和转让费、服务费、产品附加值和商品差价。2、销售模式 公司目前园林施工和园林设计的销售模式主要分为两类：市场招投标模式及客户议标模式。其中，政府投资的市政园林项目主要采用招标模式，房地产景观客户主要采用议标模式。种子苗木业务主要采用直接销售和经销商分销相结合的销售模式。3、结算模式 园林设计业务通常按照
28、设计进度分阶段结算。园林施工业务是公司在施工过程中，公司根据工程的完工进度以每月监理和发包人确认的工程量，参照投标文件的单价向建设单位申请工程进度款；其余款项分别在工程竣工验收合格后，工程结算审计完成后和质保期满，建设单位验收合格后分次支付。种业的结算模式主要为常规贸易模式，其中有小部分为赊销模式。报告期内公司商业模式无重大变化。报告期后至报告披露日，公司商业模式亦无重大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售
29、渠道是否发生变化 是 否 14 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，公司运用丰富的实践经验，在园林工程项目投标、施工管理、质量控制、安全生产等方面建立了一整套高效、科学的管理体系。凭借优质的服务质量、强大的资源平台和科研成果转化能力，得到了客户广泛的赞誉。在园林设计领域，生态园林板块属于传统园林领域，是北林科技业务的基本盘。以北林地景、深圳北林苑的规划、设计在行业内的绝对优势为先导，以北林科技在传统园林行业的底蕴以及科研、种业苗木等方面的行业优势为基础，全面介入该业务的上下游，打造从项目前期咨询、规划、
30、可研、设计、施工、维护等全流程的全国一流生态园林服务提供商。业务领域包括景观改造与提升、园林绿化综合业务、市政公园绿地建设、生态湿地主体性公园以及城市生态园区，政府机关、高校、大型地产园林等。生态修复是北林科技业务转型期的重要发展方向，根据国家智慧城市的建设战略，北林科技引入以PPP 为主导的业务模式，稳步推进传统景观工程建设向包括生态环境治理在内的生态修复业务转型，逐步形成生态景观规划、生态修复、水土保持“三位一体”的生态产业格局。生态林业是北林科技的主营业务之一。以国家储备林和生态产业园区为主要业务，开展国家储备林和生态产业园区的策划、设计、投资、建设和运营业务。公司多年以来致力于木材储备
31、、生态造林、森林城市、生态康养、生态旅游、经济林以及林特产品深加工等生态林业相关的课题研究，并将研究成果应用到林业工程建设当中。公司遵循以生态建设为主的林业发展目标，大力发展增加森林后备资源储备的战略方向，以林业种植为抓手，促进产业融合，在改善生态环境、维护生态安全、建设生态文明的同时，带动林业经济稳步发展。生态环保研究是北林科技重要业务发展方向也是公司核心业务之一。近年来公司相继开展生态环保咨询、环境影响评价、水环境综合整治、水污染治理设施运营、生态环保新技术研发等业务研究。先后完成环评项目 3000 多个；水环境综合整治、环境风险应急预案、可行性研究报告等项目 10 余个。为相关生态环保工
32、程设计与施工提供强有力的技术支撑。种业贸易是北林科技的重要业务之一。北林科技现可提供：花卉（草、林木）种子、种苗的生产、加工、销售、进出口贸易及相关服务；花卉生产、销售；植物租赁、花境工程；家庭园艺、园艺资材销售；以及新品种研发等主要业务。目前，已形成集研发、培育、生产到推广应用的生态园艺综合化全产业链。(二二)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 本期期末与本期期本期期末与本期期初金额变动比例初金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 96,157,96
33、1.02 15.22%121,765,851.99 20.60%-21.03%应收票据 523,575.62 0.08%-0.00%100.00%应收账款 84,354,108.76 13.35%110,436,196.21 18.69%-23.62%存货 174,261,858.44 27.58%97,173,422.96 16.44%79.33%15 投资性房地产 64,407,609.31 10.20%65,999,743.27 11.17%-2.41%长期股权投资-0.00%-0.00%-固定资产 20,803,335.90 3.29%22,819,337.91 3.86%8.83%在
34、建工程-0.00%53,496,277.03 9.05%-100%短期借款 94,000,000.00 14.88%59,000,000.00 9.98%59.32%长期借款-0.00%-0.00%-资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1.货币资金减少，主要是由于公司本年度购买理财产品新增 1,000.00 万元，支付长期股权投资预付款 861.40 万元所致。2.应收票据增长主要是由于接收洛阳水生态投资开发有限公司银行承兑汇票 530.00 万元所致。3.应收账款减少主要是公司加大了对应收账款催款力度；并对挂账时间较长的账项，按照准则规定，根据账龄提高了坏账准备的计提比例。4.
35、存货增长主要是期末工程项目依据施工进度，对分包单位结算进行了暂估计量，造成已完工未结算的增加,期末已完工未结算款 15,355.45 万元。5.在建工程减少是由于海口市水环境综合治理项目及双创项目由在建工程转入长期应收款及预付账款核算，并计提合同损失准备所致。6.短期借款增长是由本年度新增宁波银行贷款 3,500.00 万元所致。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 568
36、,761,079.87-692,255,025.88-17.84%营业成本 453,940,901.65 79.81%588,828,603.80 85.06%-22.91%毛利率 20.19%-14.94%-销售费用 13,885,903.18 2.44%20,159,236.99 2.91%-31.12%管理费用 85,533,957.04 15.04%82,150,925.75 11.87%5.02%研发费用 40,932,862.55 7.20%44,818,828.22 6.47%-8.67%财务费用 12,967,351.38 2.28%11,304,638.79 1.63%14.
37、71%信用减值损失-29,015,370.79-5.10%-资产减值损失-6,900,334.92-1.21%-17,105,702.36 2.47%-59.67%其他收益 3,773,974.85 0.66%-0.00%投资收益-746,170.92-0.13%1,332,445.96 0.19%-156%公允价值变动收益-0.00%-0.00%-资产处置收益-0.00%-0.00%-汇兑收益 -0.00%营业利润-74,951,328.77-13.18%-73,535,287.99-10.62%-1.93%营业外收入 4,705,673.13 0.83%4,113,297.05 0.59%
38、14.40%16 营业外支出 5,246,166.83 0.92%531,104.44 0.08%887.78%净利润-73,486,771.79-12.92%-69,927,398.62-10.10%-5.09%项目重大变动原因项目重大变动原因：1.主营业务收入和成本下降较大，原因为种业销售贸易收入降幅 18,800.75 万元，一是受周转资金不足影响贸易量增长；二是种业国际贸易销售模式改变造成收入降幅较大所致。2.信用减值损失增加是由于公司本年采用新金融工具准则核算坏账损失，加大了公司计提坏账的比例。3.资产减值损失减少是由于公司采用新金融工具准则核算坏账损失，核算科目由资产减值损失变更为
39、信用减值损失所致。4.营业外支出增加主要由于非流动资产损坏报废比上年同期增加 436.64 万元所致。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 564,712,447.84 690,164,590.44-18.18%其他业务收入 4,048,632.03 2,090,435.44 93.67%主营业务成本 452,348,767.69 587,236,469.84-22.97%其他业务成本 1,592,133.96 1,592,133.96 0.00%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目
40、项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%园林工程施工 276,327,877.74 48.59%237,870,432.45 34.36%16.17%种业销售及租摆 34,309,082.38 6.03%222,316,560.88 32.11%-84.57%园林景观设计 254,075,487.72 44.67%222,298,704.01 32.11%14.29%环评等服务-7,678,893.10 1.11%-100.00%房屋租金及其
41、他 4,048,632.03 0.71%2,090,435.44 0.30%93.67%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：园林工程施工和园林景观设计同上年同期相比，均有一定增长；种业销售及租摆收入从占收入总额32.11%下降为占比 6.03%，主要是受周转资金影响和国际贸易代理这一种业销售模式改变，导致本年度收入构成与上年比变化较大。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 17 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 长春城投建设投资（集团）有限公司 82,331,614.4
42、4 14.48%否 2 太原市晋阳湖管理处 75,680,524.68 13.31%否 3 贵州百里杜鹃市政建设投资有限公司 44,064,014.32 7.75%否 4 山东省菏泽市牡丹区水务局 18,275,602.12 3.21%否 5 郑州航空港汇港发展有限公司 10,076,732.72 1.77%否 合计合计 230,428,488.28 40.52%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 菏泽柏昇园林绿化有限公司 16,340,502.50 3.6%否 2 太谷
43、县佳通苗木专业合作社 10,324,400.00 2.27%否 3 太原市艺园园林绿化工程有限公司 8,056,085.94 1.77%否 4 太谷县维维花木园林基地 8,018,414.48 1.77%否 5 太谷县林源苗木基地 7,972,942.02 1.76%否 合计合计 50,712,344.94 11.17%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额-67,080,455.73 17,180,650.20-490.44%投资活动产生的现金流量净额-32,185,769.27 13,718,
44、159.82-123.46%筹资活动产生的现金流量净额 81,531,571.71-49,957,162.25 263.20%现金流量分析现金流量分析：报告期内公司经营活动产生的现金流量净额为-67,08.05 万元，比去年同期减少 8,426.11 万元，主要是由于本年度收到其他与经营活动有关的现金较上年增加了 5,545.89 万元，而支付其他与经营活动有关的现金比上年增加了 14,144.78 万元所致。2019 年度公司投资活动现金净流量为-3,218.58 万元，比上年同期减少 4,590.40 万元，主要是北林地景增加投资理财产品 1,000.00 万元，购建固定资产、无形资产和其
45、他长期资产支付的现金 1,732.50 万元，取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 602.98 万元所致。2019 年度公司筹资活动现金净流量为 8,153.16 万元，比上年同期增加 13,148.87 万元，主要是由于本年定向增发股票筹集资金 6,565.47 万元；银行融资等取得借款 10,400 万元，偿还银行借款 6,900万元所致。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 截至报告期末，公司主要拥有 3 家全资子公司，4 家控股子公司，3 家参股子公司，分别为：18 北京林大生态环境工程有限公司，成立时间 2013 年
46、9 月 27 日，注册资本 1000 万元人民币，公司占 100%股权，经营范围为：城市园林绿化；施工总承包、专用承包；工程勘察设计；水污染治理；技术推广。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动。）北京林创商联网络科技有限公司，成立时间 2015 年 11 月 30 日，注册资本 1000 万元人民币，公 司占 100%股权，经营范围为：销售食品；技术开发、技术转让、技术咨询、技术服务、技术推广；企业管理咨询；企业策划、设计；产品设计；工艺美术设计；销售花、草及观赏植物、化肥、农药（不含属于危险化学品的农药）。（销售食品以及依法须经批准的项目，经相关部门批准后依准的内容
47、开展经营活动。）三亚北林兰业科技有限公司，成立时间 2004 年 07 月 26 日，注册资本 1000 万元人民币，公司占 61.95%股权，经营范围为：花卉，苗木，盆景，工艺美术品，园林资材，园林机具，花卉种子，园林绿 化。(依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动。)北京北林地景园林规划设计院有限责任公司，成立时间 1992 年 7 月 13 日，注册资本 300 万元人 民币，公司占 51%股权，经营范围为：园林绿化的设计、咨询；建筑、古建筑装饰的设计；林业、林产 工业、营造林、水土保持规划的工程设计。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活 动。）深圳市北林苑
48、景观及建筑规划设计院有限公司，成立时间 2001 年 09 月 04 日，注册资本 300 万元人民币，公司占 85%股权，经营范围为：市政公用行业（风景园林）规划设计；城市规划编制（取得 建设行政主管部门颁发的资质证书方可经营）；建筑工程及相应的工程咨询和装饰设计；景观策划；景观监理业务；水土保持方案编制（凭相关资质证书经营）；计算机软件的技术开发。海口北林清泓水环境治理有限公司，成立时间 2016 年 9 月 28 日，注册资本 9200 万元人民币，公司占 98.91%股权，经营范围为：水环境综合治理以及相关设施的运营与维护，环保工程项目的设计和 施工与运营管理，环保设备安装，生态环保产
49、品的技术开发（不含限制项目），水污染治理、生态修复、风景园林工程和规划设计，市政公用工程施工总承包，土石方工程专业承包，市政园林绿化工程施工和养护。北京京林国色牡丹科技有限公司，成立时间 2015 年 10 月 20 日，注册资本 500 万元人民币，公司占 20%股权，经营范围为：技术开发、技术推广、技术转让、技术咨询、技术服务；基础软件服务、应用软件服务。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动。）截止到报告日，实际出资为 0。对外投资的目的是为了适应公司花卉业务发展的需要，开展技术合作，提高公司在花卉 业务方面的影响力。海口汉清水环境治理有限责任公司，成立时间 20
50、16 年 9 月 28 日，注册资本 12000 万元人民币，公司占 0.83%股权，经营范围为：水环境综合治理以及相关设施的运营与维护，环保工程项目的设计和 施工与运营管理，环保设备安装，生态环保产品的技术开发（不含限制项目），水污染治理，生态修复，风景园林工程和规划设计，市政公用工程施工总承包，土石方工程专业承包，市政园林绿化工程施工和养护。截止到报告日，实际出资为 100 万元。对外投资的目的是为了通过联合体的形式，增强在 PPP 业务领域的技术等方面的竞争力。注：公 司 于 2016 年 8 月 15 日 在 全 国 中 小 企 业 股 份 转 让 系 统 指 定 信 息 披 露 平
