1、公告编号：公告编号：20202020-040040 1 2019 年度报告 大地生物 NEEQ:833662 荆州大地生物工程股份有限公司 Jing zhou Dady Bioengineering Co.,LTD 公告编号：公告编号：20202020-040040 2 公司年度大事记公司年度大事记 公告编号：公告编号：20202020-040040 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1111 第五节第五节 重
2、要事项重要事项 .1919 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2323 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2525 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2626 第九节第九节 行业信息行业信息 .2828 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3030 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3535 公告编号：公告编号：20202020-040040 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 大地生物、股份公司、公司、本公司 指 荆州大地生物工程股份有限公司 有限公司 指 荆州市大地生物工
3、程有限公司，为公司前身 公司章程 指 荆州大地生物工程股份有限公司章程 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 长江证券 指 长江证券股份有限公司 大华会计师、审计机构 指 大华会计师事务所（特殊普通合伙）股东大会 指 荆州大地生物工程股份有限公司股东大会 董事会 指 荆州大地生物工程股份有限公司董事会 监事会 指 荆州大地生物工程股份有限公司监事会 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书 湖北铭耀 指 湖北铭耀新能源有限公司 山东茂燃 指 山东茂燃石化有限公司 武汉当代 指 武汉当代科技产业集团股份有限公司 生物柴油 指 利用油脂类原料，废弃
4、的动植物油脂、非食用草/木本油料等制取的清洁可再生液体燃料 工业级混合油 指 餐饮业和食品业用后的植物油与动物油的混合物，经脱水、去渣、降酸、脱色、去味处理，只被用于工业化生产，如用于生产生物柴油（脂肪酸甲酯）、油酸、环氧甲酯、甘油、植物沥青、增塑剂等 三会 指 股东大会、董事会、监事会 报告期/本期 指 2019 年度 报告期末/本期末 指 2019 年 12 月 31 日 上期末/上年末 指 2018 年 12 月 31 日 元，万元 指 人民币元、万元 公告编号：公告编号：20202020-040040 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、
5、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人李梁斌、主管会计工作负责人李梁斌及会计机构负责人（会计主管人员）唐卫萍保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。大华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了否定意见的审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议
6、事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 实际控制人控制不当的风险 目前股东李梁斌直接持有股份公司 2,985.6 万股，占公司股份总额的 37.97%，为公司实际控制人。若公司的实际控制人凭借其控股地位，通过行使表决权等方式对公司的生产经营决策、人事任免、财务等进行不当控制，可能给公司经营和其他中小股东的利益带来风险。公司治理风险 因公司董监高、关键管理人员离职频繁，员工大量离职，导致生产经营处于停滞状态
7、，企业无法有效执行内部控制政策和程序。重大诉讼风险 武汉当代与公司签订了 燃料油购销合同，因未按期支付货款，武汉当代将合同未付款项及其他权力一并转让给山东茂燃，并与公司签订还款协议书，后因公司逾期付款，山东茂燃诉至法院。双方达成庭前和解，因公司未按约定偿还债务，山东茂燃申请法院执行，法院已裁定拍卖公司持有的湖北铭耀有的股权。目前双方就相关债务问题正在协商。若双方无法协商，湖北铭耀股权被拍卖，公司将失去对湖北铭耀的控制权，将对公司正常经营活动产生重大不利影响。持续经营能力风险 因公司新建项目投产的不确定性以及资金需求、涉诉案件、股权质押、持续亏损、重要子公司股权被拍卖、年报被出具非标公告编号：公
8、告编号：20202020-040040 6 意见等情况，公司持续经营能力存在重大不确定性。因公司主要房产、土地、生产线均在湖北铭耀，如公司重要子公司湖北铭耀股权被司法拍卖，预计将对生产经营产生重大不利影响，公司可能不具备持续经营能力。本期重大风险是否发生重大变化：是 大华会计师事务所审计了公司的财务报表，包括 2019 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2019 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。认为：由于“形成否定意见的基础”部分所述事项的重要性，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，未能公允反映
9、了错误错误!未找到引用源。未找到引用源。2019 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2019 年度的合并及母公司经营成果和现金流量，出具了否定审计意见。同时认为，目前荆州大地股份公司因重要子公司湖北铭耀新能源有限公司即将被司法拍卖，其主要房产、土地、生产线均在湖北铭耀新能源有限公司，预计将对生产经营产生重大不利影响，荆州大地股份公司已不具备持续经营能力；公司董监高、关键管理人员离职频繁，员工大量离职，导致生产经营处于停滞状态，企业无法执行内部控制政策和程序。公告编号：公告编号：20202020-040040 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文
10、全称 荆州大地生物工程股份有限公司 英文名称及缩写 Jing zhou Dady Bioengineering Co.,LTD 证券简称 大地生物 证券代码 833662 法定代表人 李梁斌 办公地址 湖北省荆州市江陵县沿江产业园招商大道 50 号 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 张伟 职务 总经理兼信息披露事务负责人 电话 0716-4677906 传真 0716-4677908 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 荆州市江陵县沿江产业园招商大道 50 号 434101 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 荆州市江陵县沿江产业园招商大道 50 号企管
11、部办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2006 年 3 月 16 日 挂牌时间 2015 年 9 月 25 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C42 废弃资源综合利用业 主要产品与服务项目 生物柴油的研发、生产和销售 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）78,637,500.00 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 李梁斌 实际控制人及其一致行动人 李梁斌 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 914210007844775941 否 公
12、告编号：公告编号：20202020-040040 8 注册地址 荆州区八岭山镇 否 注册资本 78,637,500 否 注册资本与实收资本一致。五、五、中介机构中介机构 主办券商 长江证券 主办券商办公地址 湖北省武汉市新华路特 8 号长江证券大厦 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 大华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 张立、张静 会计师事务所办公地址 北京市海淀区西四环中路 16 号院 7 号楼 1101 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 公告编号：公告编号：20202020-040040 9 第三节第
13、三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 2,928,170.47 98,747,988.54-97.03%毛利率%0.13%-0.63%-归属于挂牌公司股东的净利润-6,637,092.42-8,925,289.66 25.64%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-7,094,430.70-9,394,754.85 24.49%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-11.39%-13.78%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利
14、润计算）-12.18%-14.50%-基本每股收益-0.08-0.12 0.04%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 143,432,247.63 146,894,808.75-2.36%负债总计 88,341,086.48 85,077,057.73 3.84%归属于挂牌公司股东的净资产 54,943,616.02 61,580,708.44-10.78%归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.70 0.80-12.5%资产负债率%（母公司）50.94%47.50%-资产负债率%（合并）61.59%57.92%-流动比率 0.29 0.
15、34-利息保障倍数-1.89-2.01-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额-3,257,708.87 11,095,192.83-129.36%应收账款周转率 104.20 59.82-存货周转率 341.53 240.25-公告编号：公告编号：20202020-040040 10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%-2.36%12.47%-营业收入增长率%-97.03%66.78%-净利润增长率%25.99%-16.28%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本
16、期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 78,637,500.00 78,637,500.00 计入权益的优先股数量 计入负债的优先股数量 六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助 612,563.49 其他营业外收入和支出-2,510.99 非经常性损益合计非经常性损益合计 610,052.50 所得税影响数 152,714.22 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 457,338.28 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其
17、他原因 不适用 公告编号：公告编号：20202020-040040 11 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司是废弃油脂综合利用、生物柴油行业内集研发、生产、销售为一体的资源综合利用企业，拥有3 项发明专利，3 项实用新型专利且均获得授权并颁发专利证书，主要的核心技术包括无废水排放工艺技术，并自主研制了新型连续甲醇、真空连续分馏装置和特殊高效混合釜装置，提高生产效率、保证产品质量的同时可实现节能环保的目的，为长江、汉江、洞庭湖流域的水上加油站及增塑剂、钻井助剂、肥料抗凝结剂、防潮剂生产企业提供绿色、环保、安全、高效的清洁能源及生物基原
18、材料。公司全资子公司湖北铭耀一期 5 万吨生产线原料预处理工段已于 2018 年 3 月开始试生产，根据市场需求新增工业级混合油产品。报告报告期内变化情况：期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 1、主要工作：因受山东茂燃重大诉讼及公司现金流断裂的影响，公司业务经营基本停止，仅开展了少量的工业级混
19、合油和润滑油业务。2、资产负债状况：报告期末，公司总资产为 14,343.22 万元，较上年减少 2.36%；总负债为 8,834.11万元，较上年减少 3.84%；净资产总额为 5,509.12 万元，较上年减少 10.88%。3、公司经营成果：报告期内公司实现营业收入 292.82 万元，较上年同期减少 9581.98 万元，下降97.03%。公司营业收入下降主要是受重大诉讼的影响，燃料油业务基本停止。(二二)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 本期期末与本期期本期期末与本期期初金额变动比例初金额变动比例%金额
20、金额 占总资产的占总资产的比比重重%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%货币资金 199,415.17 0.14%4,100,619.29 2.77%-95.14%应收票据 公告编号：公告编号：20202020-040040 12 应收账款 3,190,702.82 2.22%2,429,592.86 1.64%31.33%存货 885,361.22 0.62%827,185.95 0.56%7.03%投资性房地产 0 0 长期股权投资 0 0 固定资产 15,723,381.58 10.96%16,547,503.72 11.26%-4.98%在建工程 26,191,423.09 18.
21、26%26,175,518.51 17.68%0.06%短期借款 16,000,000 11.16%21,000,000.00 14.19%-23.81%长期借款 资产负债项目重大变动资产负债项目重大变动原因原因：1、报告期公司货币资金余额较上年同期减少 390.12 万元，减少 95.14%，主要是因业务收入剧烈减少，费用开支刚性支出。2、应收账款：报告期应收账款期末余额较上年同期增加 76.11 万元，增长 33.33%，主要原因是年末销售工业级混合油未结算。3、预付款项：报告期预付款项较上年同期减少 153.49 万元，减少 26.73%，主要是收回已预付的账款。4、其他应收款：报告期其
22、他应收款较上年同期增加 162.51 万元，增长 13.96%，主要是业务保证金及往来款增加。5、短期借款：报告期内短期借款比上年同期减少 500 万元，减少 23.81%，为公司原在湖北银行的短期借款 500 万元到期后由天盛担保公司代偿了。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%营业收入 2,928,170.47-98,747,988.54-97.03%营业成本 2,924,466
23、.22 99.87%99,369,048.62 100.63%-97.06%毛利率 0.13%-0.63%-销售费用 53,700 1.83%23,800.17 0.49%125.63%管理费用 3,864,182.57 131.97%5,735,591.87 5.81%-32.62%研发费用 0 480,311.73 0.49%-100%财务费用 2,301,962.90 78.61%2,760,352.50 2.80%-16.61%信用减值损失-878,934.94-30.02%-74,735.67-0.07%-1,076.06%资产减值损失 0 其他收益 612,563.49 20.92
24、%605,317.38 0.61%1.20%投资收益 0 0 公允价值变动收益 0 0 资产处置收益 0 0 汇兑收益 0 0 营业利润-6,722,988.10-229.60%-9,357,241.25-9.48%28.15%公告编号：公告编号：20202020-040040 13 营业外收入 0 0 营业外支出 2,510.99 0.09%46,709.45 0.05%-94.62%净利润-6,726,589.87-229.72%-9,088,247.08-9.20%25.99%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入：报告期内，营业收入较上年同期减少 9581.98 万元，为公司受
25、山东茂燃诉讼影响，燃料油经营基本停止，工业级混合油业务同比大幅减少。2、营业成本：报告期内，营业成本较上年同期减少 9644.45 万元，为公司减少燃料油及工业级混合油销售业务相应减少的成本。3、管理费用：报告期内，管理费用较上年同期减少 187.13 万元，主要为公司业务锐减后，相关差旅费、服务费减少。4、研发费用：报告期内，研发费用较上年同期减少 48.03 万元，主要是生产基本停滞，已无专职研发人员。5、销售费用：报告期内，销售费用较上年同期增加 2.99 万元，主要为列支销售人员工资。6、信用减值损失：报告期内，信用减值损失期末余额较上年同期增加 80.42 万元，全部是公司本期计提的
26、坏账损失。7、营业外支出：报告期内，较上年减少 4.42 万元，为税金滞纳金减少。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 2,918,736.51 98,606,825.39-97.04%其他业务收入 9,433.96 141,163.15-93.32%主营业务成本 2,924,466.22 99,369,048.62-97.06%其他业务成本 0 0 按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例%收入金额收
27、入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%工业级混合油 2,666,098.03 91.05%13,003,298.45 13.18%-77.55%燃料油 84,296,474.04 85.49%-100%生物柴油 1,209,965.52 1.23%-100%润滑油 136,133.63 4.65%服务收入 125,938.81 4.30%97,087.38 0.1%90.28%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：因受山东茂燃重大诉讼的影响，燃料油业务基本停止，工业级混合油业务业务也大幅减少
28、。公告编号：公告编号：20202020-040040 14 (3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关是否存在关联关系联关系 1 许俊 2,122,437.93 72.48%否 2 唐河华昌油脂科技有限公司 669,598.91 22.87%否 3 厦门华宇龙盛石墨烯科技有限公司 136,133.63 4.65%否 4 5 合计合计 2,928,170.47 100%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关系是否存在关联
29、关系 1 宜昌建投水务有限公司 1,961,491.81 67.07%否 2 河南省矿山起重机有限公司 47,000 1.61%否 3 周口市远大太康锅炉有限公司 42,200 1.44%否 4 泊头市贝力泵业有限公司 27,750 0.95%否 5 湖北炜特节能设备有限公司 11,800 0.40%否 合计合计 2,090,241.81 71.47%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额-3,257,708.87 11,095,192.83-129.36%投资活动产生的现金流量净额-68,195
30、.93-7,751,734.12 99.12%筹资活动产生的现金流量净额-575,299.32-2,321,335.92 75.22%现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额：本期经营活动产生的现金流量净额较上年减少 1435.29 万元，减少 129.36%，主要原因是销售收入大幅减少。2、投资活动生产的现金流量净额：本期投资活动产生的现金流量净额较上年增加 768.35 万元，增长 99.12%，主要原因是购买固定资产的支出大幅减少。3、筹资活动生产的现金流量净额：本期筹资活动产生的现金流量净额较上年增加 174.6 万元，增长 75.22%，主要原因是归还债务的现金流量净
31、额同比减少 75.22%。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 1、湖北铭耀成立于 2014 年 3 月 13 日，住所在江陵县楚江大道 2 号，法人代表李梁斌，类型为有限责任公司，注册资本 5000 万元整，实收资本 5000 万元，系公司全资子公司。经营范围：脂肪酸甲脂、复合生物燃料、工业级混合油的生产、批发、零售；再生资源的回收；生物能源技术、废弃油脂综合利公告编号：公告编号：20202020-040040 15 用技术、能源清洁利用的研究、开发；燃料油、化工原料及产品的批发、零售（以上经营范围中不含危险化学品）。本期营业收入
32、 66.96 万元，利润-285.86 万元。因与山东茂燃诉讼问题，公司 2020 年 1 月 7 日收到武汉市中级人民法院（2019）鄂 01 执 294 号之一执行裁定书，裁定：拍卖被执行人荆州大地生物工程股份有限公司持有的湖北铭耀新能源有限公司 100%的股权（认缴出资额 5000 万元人民币），公司已经于 2020 年 1 月 8 日披露荆州大地生物工程股份有限公司涉及诉讼进展公告（2020-001）。公司日前从淘宝网司法拍卖网络平台竞买公告获悉，武汉市中级人民法院将于 2020 年 7 月 16 日 10 时至 2020 年 7 月 17 日 10 时止（延时除外）在武汉市中级人民法
33、院淘宝网司法拍卖网络平台上进行荆州大地生物工程股份有限公司持有的湖北铭耀新能源有限公司 100%的股权（认缴出资额 5000 万元）公开拍卖活动。2、荆门铭耀成立于 2015 年 01 月 12 日，住所在荆门市东宝区石桥驿镇英岩村三组，法人代表张伟，类型为有限责任公司，注册资本 1000 万元整，系湖北铭耀全资子公司。经营范围：农业项目投资（不含金融、证券、期货及其它专项规定项目），农业技术开发、技术转让、技术推广、技术咨询，瓜果蔬菜、花卉苗木、农作物（不含种苗及其它许可经营项目）种植及销售，农产品销售（不含粮食收购及其它许可经营项目），水产养殖及销售（不含水产苗种及其它许可经营项目），农业
34、观光项目开发，网上贸易代理（不含预包装食品及其它许可项目）。本期营业收入 0 元，净利润 30.23 万元。3、武汉大地铭耀生物科技有限公司成立于 2016 年 8 月 10 日，住所在武汉东湖新技术开发区高新大道 888 号高农生物园总部 B 区 1#楼 208 室，法人代表李梁斌，类型为一人有限责任公司，注册资本1000 万元整，系荆州大地生物工程股份有限公司全资子公司。经营范围：生物能源技术研发、技术咨询、技术转让。（依法须经审批的项目，经相关部门审批后方可开展经营活动）。4、北京伟昱石油化工有限公司成立于 2017 年 01 月 23 日，住所在北京市朝阳区北苑东路 19 号院 3号楼
35、 3 层 313，法人代表李梁斌，类型为有限责任公司（法人独资），注册资本 2000 万元整，系大地生物全资子公司。经营范围：销售润滑油、化工产品（不含危险化学品）、燃料油、沥青（不含煤焦沥青、硝化沥青）、金属材料、五金交电（不从事实体店铺经营）、机械设备；清洁服务（不含餐具消毒）；道路货运代理；货物进出口、技术进出口、代理进出口。（企业依法自主选择经营项目，开展经营活动；依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动；不得从事本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。）5、北京碧沃德科技发展有限公司成立于 2017 年 02 月 27 日，住所在北京市朝阳区朝阳北路 145 号1
36、3 号楼（六里屯孵化器 4328 号），法人代表李梁斌，类型为其他有限责任公司，注册资本 100 万元整，系大地生物控股公司。经营范围：技术开发、技术转让、技术咨询、技术服务；承办展览展示活动；会议服务。6、迪润能源科技（湖北）有限公司成立于 2018 年 01 月 10 日，住所在荆州区八岭山镇王场村九组，法人代表李梁斌，类型为其他有限责任公司，注册资本 500 万元整。经验范围：从事能源科技领域内的技术开发、技术咨询、技术服务、技术转让；润滑油调和、分装、销售；化工产品及原料（不含危险化学品）、机电机械设备及配件、管道配件、环保设备、智能化设备的销售；从事货物及技术的进出口业务（不含国家禁
37、止或限制进出口的货物和技术）；商务咨询（涉及许可经营项目，应取得相关部门许可后方可经营）。2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 (四四)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 审计意见 否定意见 审计报告中的特别段落：无 强调事项段 公告编号：公告编号：20202020-040040 16 其他事项段 持续经营重大不确定性段落 其他信息段落中包含其他信息存在未更正重大错报说明 董事会就非标准审计意见的说明：公司董事会认为，大华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司 2018 年度财务报表出具否定意见审计报告，主要
38、原因是公司的经营业务停滞，持续亏损，部分关键岗位人员离职，无法通过审计程序获取充分、适当的审计证据，从而形成否定意见的审计报告。针对审计报告所涉事项，公司将采取以下措施：1、公司正在积极与山东茂燃石化有限公司进行协商，目前双方已经签订合作意向框架协议，双方将采取恰当的方式解决诉讼纠纷，并在燃料油、生物柴油等的生产、销售上进行合作；2、公司解决诉讼纠纷之后，将会尽快恢复生产，重新招聘人员，执行内部控制程序。3、经营正常后，公司将加快生物柴油向生物基化工产业延伸。重点向废弃油脂制备生物柴油及多产品联产综合利用的多元化生物炼制方向发展，形成 C16、C18 等丰富的能源衍生替代产品，不断扩展化工基础
39、原料等应用领域。董事会意见 公司董事会认为：大华会计师事务所（特殊普通合伙）依据相关情况，本着严格、谨慎的原则，基于上述事项出具否定意见的审计报告，董事会表示理解，该报告客观严谨地反映了公司 2019 年度财务状况及经营成果。董事会将组织公司董事、监事、高级管理人员等相关人员积极采取有效措施，消除审计报告中所涉及事项对公司的影响。(五五)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 三、三、持续持续经营经营评价评价 1、财务方面：报告期内，公司营业收入 292.82 万元，比上年减少 97.03%；净利润-663.71 万元，较上年减亏 228
40、.82 万元；总资产 14,343.22 万元，较上年减少 346.26 万元，减少 2.36%；净资产总额5,509.12 万元，较上年减少 672.66 万元，减少 10.88%。2、经营方面：公司因重大诉讼的影响，各项业务基本停滞。但自今年疫情以后，公司重启了各项业务，目前工业级混合油业务、润滑油业务都在逐步恢复中。3、公司始终致力于研发、生产、销售为一体，全产业链结构逐步形成，如能解决重大诉讼和发展资金的问题，公司未来经营将有望走出低谷，保持稳定发展态势，经营业绩将大幅增长。4、子公司湖北铭耀一期 5 万吨生产线原料预处理工段已于 2018 年 5 月开始试生产，2020 年公司将大力
41、拓展工业级混合油和生物柴油副产品综合利用市场，营业收入将逐步恢复，但因公司新建项目投产的不确定性以及资金需求、涉诉案件、股权质押、持续亏损、年报被出具非标意见等情况，公司持续经营能力存在重大不确定性，因公司主要房产、土地、生产线均在湖北铭耀，如公司重要子公司湖北铭耀股权被司法拍卖，预计将对生产经营产生重大不利影响，公司可能不具备持续经营能力。四、四、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 1、公司持续亏损的风险 报告期末公司净利润为-663.71 万元，较上年减亏 241.87 万元，公司持续亏损，对盈利能力和发展信心产生较大的影响。采取的应对措施：一是创新经营
42、模式，提高技术服务收入；二是加快子公司湖北铭耀一期 5 万吨生产线顺利投产；三是加快实施多产品联产综合利用，促进生物柴油向生物基化工产业延伸。公告编号：公告编号：20202020-040040 17 2、价格波动因素 如果国际原油价格继续走低，将对公司的生产经营产生一定的影响。采取的应对措施：公司针对国际原油价格下滑，国内生物柴油价格低迷。公司加大研发力度开发针对于化工市场的生物基产品，提高产品附加值。3、实际控制人控制不当的风险 目前股东李梁斌为公司实际控制人。若公司的实际控制人凭借其控股地位，通过行使表决权等方式对公司的生产经营决策、人事任免、财务等进行不当控制，可能给公司经营和其他中小股
43、东的利益带来风险。采取的应对措施：公司将不断完善内控制度，加大对内控制度的监督力度，使公司严格按照公司管理制度执行相关决策，将其相关风险降到最低。4、公司治理风险 因公司董监高及关键管理人员离职频繁，员工大量离职，导致生产经营处于停滞状态，企业无法有效执行内部控制政策和程序。采取的应对措施：公司将尽快引进战略投资人，注入资金，恢复正常经营，并及时招聘相关人员，健全工作岗位，完善内部治理。5、人才流失的风险 公司自成立以来，引进并培养了大批优秀管理人才和专业人才，使公司保持了较强的竞争力。公司一直非常重视对人才的激励，建立了有竞争力的薪酬福利体系和员工激励体制，但是即便如此，也不能保证能够留住所
44、有的优秀人才和核心员工。同时，由于行业竞争较为激烈，在一定程度上加剧了各企业对优秀人才的争夺，导致公司面临人才流失的风险。采取的应对措施：完善人力资源管理体系。继续构建、完善合理人力资源管理体系特别是薪酬福利体系，不断加强对人才的激励；加大对员工的培训力度，提高全员整体的业务水平，建立科学合理的员工晋升机制，注重员工职业发展 6、重大诉讼风险 武汉当代与公司签订了燃料油购销合同，因未按期支付货款，当代公司将合同未付款项及其他权力一并转让给山东茂燃，并与公司签订还款协议书，后因公司逾期付款，山东茂燃诉至法院。双方达成庭前和解，因公司未按约定偿还债务，山东茂燃申请法院执行，目前双方就相关债务问题正
45、在协商。若公司无法按约还款，山东茂燃申请强制执行，将对公司正常经营活动产生重大不利影响。采取的应对措施：公司正在积极筹措资金履行还款义务，尽快消除本次诉讼给公司财务带来的不良影响。7、持续经营能力的风险 因公司新建项目投产的不确定性以及资金需求、涉诉案件、股权质押、重要子公司股权被拍卖、持续亏损、年报被出具非标意见等情况，公司持续经营能力存在重大不确定性。因公司主要房产、土地、生产线均在湖北铭耀，如公司重要子公司湖北铭耀股权被司法拍卖，预计将对生产经营产生重大不利影响，公司可能不具备持续经营能力。采取的应对措施：目前公司已经和合作方初步达成工业级混合油、生物柴油、燃料油的合作意向，公司将努力筹
46、措资金履行还款义务，加快湖北铭耀一期生产线建设完善，确保尽快全线投产，以抓住市场机遇，增加经营收入和利润，扭亏为盈。(二二)报告期内新增的风险因素报告期内新增的风险因素 大华会计师事务所审计了公司的财务报表，包括 2019 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2019 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及相关财公告编号：公告编号：20202020-040040 18 务报表附注。认为：由于“形成否定意见的基础”部分所述事项的重要性，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，未能公允反映了错误错误!未找到引用源。未找到引用源。
47、2019 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2019 年度的合并及母公司经营成果和现金流量，出具了否定审计意见。公告编号：公告编号：20202020-040040 19 第五节第五节 重要事项重要事项 一、一、重重要要事事项项索引索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 五.二.(一)是否存在对外担保事项 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 是 否 五.二.(二)是否对外提供借款 是 否 是否存在日常性关联交易事项 是 否 是否存在偶发性关联交易事项 是 否 五.二.(三)是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外
48、投资事项或者本年度发生的企业合并事项 是 否 是否存在股权激励事项 是 否 是否存在股份回购事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 五.二.(四)是否存在被调查处罚的事项 是 否 是否存在失信情况 是 否 五.二.(五)是否存在破产重整事项 是 否 是否存在自愿披露的其他重要事项 是 否 二、二、重要事项重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列）详情（如事项存在选择以下表格填列）(一一)重大重大诉讼、仲裁事项诉讼、仲裁事项 1 1、报告期内发生的诉讼、仲裁事项报告期内发生的诉讼、仲裁事项 报告期内发生的诉讼、仲裁事项涉及的累
49、计金额是否占净资产 10%及以上 是 否 单位：元 性质性质 累计累计金额金额 合计合计 占期末净资产比占期末净资产比例例%作为作为原告原告/申请申请人人 作为被作为被告告/被申请被申请人人 诉讼或仲裁 20,650,692.57 20,650,692.57 37.48%2、以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的重大、以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的重大诉讼、仲裁诉讼、仲裁事项事项 适用 不适用 单位：元 原告原告/申请申请人人 被告被告/被被申申请人请人 案案由由 涉及涉及金额金额 占期末净资占期末净资产比例产比例%是否形成预是否形成预计负债计负债 临时报告临时报告披披露时间露时间
50、 山东茂燃石化有限公司 荆 州 大 地生 物 工 程股 份 有 限公司 因被告逾期付款，原告诉至法院 20,650,692.57 37.48%否 2019 年 3 月27 日 公告编号：公告编号：20202020-040040 20 总计总计-20,650,692.57 37.48%-未结案件的重大诉讼、仲裁事项的进展情况及对公司的影响：未结案件的重大诉讼、仲裁事项的进展情况及对公司的影响：因公司未按约定偿还债务，原告申请法院执行。公司2020年1月7日收到武汉市中级人民法院（2019）鄂 01 执 294 号之一执行裁定书，裁定：拍卖被执行人荆州大地生物工程股份有限公司持有的湖北铭耀新能源有
