1、1 2019 年度报告 聚塔科技 NEEQ:839155 四川聚塔科技股份有限公司 SICHUAN JUTA TECHNOLOGY COMPANY LTD 2 公司年度大事记公司年度大事记 2019 年，公司新厂主路、辅路及大门修建完成。注：本页内容原则上应当在一页之内完成。3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况.8 8 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要.1010 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重要事项重要事项.2121 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .
2、2626 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2828 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2929 第九节第九节 行业信息行业信息.3131 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3131 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3737 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、聚塔股份、股份公司 指 四川聚塔科技股份有限公司 聚塔有限、有限公司 指 四川省射洪聚塔化工有限公司 发起人 指 四川聚塔科技股份有限公司公司的发起人 中国证监会、证监会 指 中国证券监督管理委员会 全国股份转让系统公司
3、 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 股转系统 指 全国中小企业股份转让系统 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 业务规则 指 全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）公司章程 指 四川聚塔科技股份有限公司章程 报告期 指 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日 股东会 指 四川省射洪聚塔化工有限公司股东会 股东大会 指 四川聚塔科技股份有限公司公司股东大会 董事会 指 四川聚塔科技股份有限公司公司董事会 监事会 指 四川聚塔科技股份有限公司公司监事会 高级管理人员 指 公司总经理、董事会秘书、财务负责人 主办券商、华西证券 指
4、华西证券股份有限公司 元、万元 指 人民币元、人民币万元 我国、中国 指 中华人民共和国 上浆 指 为防止或减少纱线在织造时产生断头，提供织造效率，将纱线用纺织浆料进行处理以增强纱线的强力、伸长、耐磨性 退浆 指 去除织物上浆料的工艺过程。棉、粘胶以及合成纤维等织物的经纱，在织造前进行上浆；浆料在染整过程中会影响织物的润湿性，并阻碍化学品对纤维接触，因此织物一般都先经退浆 聚乙烯醇（PVA）指 一种水溶性高分子聚合物，广泛的用作于纺织浆料，具有良好的粘着性、成膜性 淀粉改性 指 通过适当化学、物理等方法处理，使天然淀粉的分子结构及物理性质发生变化，生成淀粉衍生物 交联剂 指 三羟甲基丙烷三(3
5、-吖丙啶基丙酸酯)，用作三官能团氮丙啶交联剂，是一种化工中间体 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人杨玺、主管会计工作负责人谢丽君及会计机构负责人（会计主管人员）谢丽君保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划
6、、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 1、列示未出席董事会的董事姓名及未出席的理由 董事张培浩因个人关系，本人未出席亦未委托其他董事出席第二届董事会第三次会议。【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 一、实际控制人控制不当的风险 报告期内，公司股东杨玺和郑文君系夫妻关系，杨玺与杨俊杰为父子关系，郑文君与杨俊杰为母子关系，三人合计持有公司股份 13
7、65 万股，合计持股比例为 68.25%，居于绝对控股地位，对公司经营决策可施予重大影响。如果实际控制人利用其实际控制权，对公司经营、人事、财务等进行不当控制，可能会给公司经营带来不利影响，从而可能损害中小股东的利益。二、下游市场波动风险 纺织行业作为公司产品的主要下游市场，其市场的波动情况与公司的发展密切相关。我国的纺织行业经历了长期的快速发展后，长期积累的矛盾和问题也日渐凸显，主要表现在：自主创新能力薄弱，高技术、功能性纤维和复合材料开发滞后，高性能纺织机械装备主要依靠进口；产业布局不尽合理等，严重的制约了我国纺织行业的发展。2019 年公司新产品在实际应用中，产品质量稳定，得到了客户的认
8、可，但是下游客户需求波动会给公司经营带来不利影响。三、流动资金不足的风险 公司目前处于生产扩张时期，新建厂房后续任需要投入资金才6 能完成，同时日常生产经营也需要流动资金。因此充足的流动资金是保证公司项目完成和持续发展的关键因素。如果公司不能及时筹措到建设所需资金，新建项目将难以顺利进行，公司未来发展将受到一定影响。四、规模较小抗风险能力较弱的风险 由于公司所处行业受下游行业的影响较大，公司目前规模较小，对客户的议价能力有限，在规模竞争力方面与同行业大公司相比处于弱势。若市场环境发生不利于公司发展的变化，或因公司决策失误对公司经营产生负面影响，公司将面临较大的经营压力。若公司未能采取适当措施进
9、行风险管理，则有可能减弱公司持续经营能力。五、应收账款较大产生的坏账损失风险 截止 2019 年 12 月 31 日，应收账款余额是 252 万元，同期营业收入只有 861.9 万元，应收账款金额较大，虽然报告期内公司足额计提了坏账减值准备，但一旦应收款项未能及时收回或公司未来不能对应收账款进行有效的管理控制，公司将面临应收账款坏账损失以及流动资金不足的风险，可能会对公司的经营产生一定影响。六、内部控制风险 公司自设立以来，逐步建立健全了法人治理结构，制定了适应企业现阶段发展的内部控制体系，但公司治理和内部控制体系仍需要在日常经营过程中逐渐完善。相关制度的切实执行及完善均需要一定的过程，公司及
10、管理层仍需要加强对新制度的学习和理解，不断转变观念，增强规范运作意识。公司未来经营中可能存在因内部管理不适应发展需求而影响公司持续、稳定发展的风险。七、股票质押的风险 2017 年 7 月公司向曹倩借款 700 万元，借款期限自 2017 年 7月 17 日至 2020 年 7 月 16 日。公司股东杨玺以其持有的公司6,912,820 股股票质押给曹倩为该贷款提供担保，质押股份占公司总股本的 34.5641%。公司目前流动资金比较紧张，若公司不能通过经营积累或外部融资获得充裕的流动资金，公司将面临到期无法偿还借款的风险，从而可能导致公司股权结构将发生重大变化，将对公司经营产生重大影响。八、股
11、权结构变动的风险 2018 年 4 月郑文君和杨俊杰向罗丽借款 420 万元，借款期限2018 年 3 月 5 日起至 2018 年 12 月 4 日止。郑文君以持有的 3,000,000 股质押给罗丽作为该笔贷款担保，质押股份占公司总股本 15%。杨俊杰以持有的 3,000,000 股质押给罗丽作为该笔贷款担保，质押股份占公司总股本 15%。上述借款到期后，借款双方达成一致，借款期限自动续期一年至 2020 年 12 月 3 日。质押期限为 2019 年 12 月 4 日起至 2020 年 12 月 3 日止。虽然本次股权质押属于个人行为，不会对公司和其他股东的利益造成侵害。但如果借款到期后
12、，郑文君和杨俊杰无法归还借款，公司股权结构将发生重大变化，将对公司经营产生重大影响。九、到期债务无法偿还的风险 2017 年 7 月公司向曹倩借款 700 万元，借款期限自 2017 年 7 月17 日至 2020 年 7 月 16 日。此外，截至 2019 年 12 月 31 日，公司还存在短期借款 430 万元。公司目前流动资金比较紧张，若公司不能通过外部融资获得充裕的流动资金，公司将面临无法7 偿还到期借款的风险。本期重大风险是否发生重大变化：是 公司向曹倩借款 700 万元即将于 2020 年 7 月 16 日到期，公司存在无法按期偿还到期借款的风险。8 第二节第二节 公司概况公司概况
13、 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 四川聚塔科技股份有限公司 英文名称及缩写 SICHUAN JUTA TECHNOLOGY COMPANY LTD 证券简称 聚塔科技 证券代码 839155 法定代表人 杨玺 办公地址 四川省射洪县太和镇洪达家鑫路上段 196 号 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 杨俊杰 职务 董事会秘书 电话 18081286686 传真 0825-6612725 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 四川省射洪县太和镇洪达家鑫路上段 196 号/629200 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事长办公室 三、三、企业信息企
14、业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2003 年 6 月 23 日 挂牌时间 2016 年 9 月 22 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C26 化学原料和化学制品制造业 主要产品与服务项目 公司产品为纺织浆料，主要运用于纺织行业。纺织浆料是提高纺织品织造效率的关键因素之一。纺织上浆在整个织造工序是不可或缺的关键环节，因为通过对纱线上浆可赋予经纱可织性，使纱线强力增强、纱线耐磨性提高、纱线毛羽减少，保证织造的顺利进行，上浆效果的优劣对织造的生产效率起着决定性的作用。普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）20,000,000 优先股总股
15、本（股）-做市商数量 0 控股股东 杨玺 实际控制人及其一致行动人 杨玺、郑文君和杨俊杰 9 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91510900708993781E 否 注册地址 遂宁市射洪县太和镇虹桥路 108 号 否 注册资本 20,000,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 华西证券 主办券商办公地址 四川省成都市高新区天府二街 198 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 付连国 晏小蓉 会计师事务所办公地址 四川省成都市天府大道 138
16、8 号美年广场 A 座 12 楼 43 号 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 10 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 8,619,964.81 8,001,637.66 7.73%毛利率%36.16%28.64%-归属于挂牌公司股东的净利润-443,520.15-1,237,493.95 64.16%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-542,019.63-1,391,156.84 61.04%加权平均净资产
17、收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-2.27%-6.08%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-2.78%-6.83%-基本每股收益-0.02-0.06 66.67%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 35,008,463.27 34,247,275.87 2.22%负债总计 15,712,463.95 14,507,756.40 8.30%归属于挂牌公司股东的净资产 19,295,999.32 19,739,519.47-2.25%归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.96 0.9
18、9-3.03%资产负债率%（母公司）44.88%42.36%-资产负债率%（合并）44.88%42.36%-流动比率 1.14 1.25-利息保障倍数 0.66-0.92-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 845,597.05 1,256,112.50-32.68%应收账款周转率 3.38 2.01-存货周转率 0.73 0.91-11 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%2.22%-4.91%-营业收入增长率%7.73%11.52%-净利润增长率%64.16%-240.41%
19、-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 20,000,000 20,000,000 0.00%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）97,353.48 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 1,146.00 非经常性损益合计非经常性损益合计 98,499.48 所得税影响数 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 98,499.48 七、补充财务补充财务指标指
20、标 适用 不适用 八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司所处 C26 化学原料和化学制品制造业。主营业务是纺织浆料的研发、生产和销售。公司产品为纺织浆料，主要运用于纺织行业。产品核心技术主要为公司联合研发的 1 项专利技术和自主研发的专有技术。经过多年运营，公司已经拥有完整的研发、设计、销售服务体系，公司把经营重心放在产品研发和销售环节，并与下游多家纺织企业建立了良好的合作关系。公司和四川大学建立长期联合研发合作，并根据客户及市
21、场的需求，自主研发出满足相应需求条件要求的新产品。公司采购业务统一由采购部门负责，根据生产车间生产计划需要，向长期合作的原材料供应商采购车间生产需要的原材料。公司依靠自身平台渠道及品牌口碑，销售人员对目标客户登门拜访，介绍本公司产品及服务进行销售。接到销售订单后，公司按订单组织生产。对市场需求量较大且需求稳定的产品，公司提前组织生产和备货。报告期内公司面向川渝两地纺织行业市场提供产品和售后服务，目前产品已进入川渝两地三十多家纺织企业，并在山东、浙江设立了销售办事处。报告期内公司的商业模式较上年度未发生较大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是
22、 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 13 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 根据市场需求，生产车间积极组织生产，在抓生产的同时，狠抓质量、并严格把好质量关。全年共生产合格产品 887 吨，较上年增加 32%，主要原因系 2019 年公司产品升级，研发了新产品，产品质量稳定，得到了客户的认可。但回款速度依然很慢，对公司生产经营有一定影响，全体员工在市场环境不利的情况下，克服困难，力争将影响
23、降到最低，全年做到了安全生产无事故的目标。随着市场的变化，各生产厂家的品种结构调整，本着为客户着想，也为公司的产品在市场上有竞争力，生产技术部总结经验，做好每次生产的工艺实验，结合客户要求，制定工艺指标，并在生产过程中严格按工艺生产，并做到了强化质量意识生产出合格的产品。河东新区的公司新厂房建设中，2019 年完成主体工程，生产车间、仓库、宿舍楼基本完工。在工程建设中严把质量关。“百年大计，质量第一”是建设中的唯一宗旨。在做好日报、月报、年报工作的同时，财务部在日常的财务工作中，严格执行各项财务管理制度，并做好财务分析报表，向公司的经营决策提供了准确有效的财务依据。(二二)财务分析财务分析 1
24、.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 本期期末与本期期本期期末与本期期初金额变动比例初金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%货币资金 162,000.28 0.46%20,194.09 0.06%702.22%应收票据 100,000.00 0.29%1,202,954.00 3.51%-91.69%应收账款 2,194,208.35 6.27%2,911,108.38 8.50%-24.63%存货 8,288,580.67 23.68%6,844,218.04 19.98%21.
25、10%投资性房地产 长期股权投资 固定资产 75,771.19 0.22%246,421.03 0.72%-69.25%在建工程 18,063,325.31 51.60%16,544,037.31 48.31%9.18%短期借款 4,300,000.00 12.28%2,500,000.00 7.30%72.00%长期借款 14 资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1.货币资金较上年增加 702.22%，主要原因系银行存款较上年年底增加所致。2.应收票据较上年减少 91.69%，主要原因系用于购货和承兑贴现所致。3.固定资产较上年减少 69.25%，主要原因系报告期内计提累计折旧
26、所致。4.短期借款较上年增加 72%，主要原因系报告期内新增农商行借款 180 万元所致。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%营业收入 8,619,964.81-8,001,637.66-7.73%营业成本 5,502,562.19 63.84%5,710,230.72 71.36%-3.64%毛利率 36.16%-28.64%-销售费用 671,559.36 7.79%509,5
27、69.66 6.37%31.79%管理费用 1,618,644.41 18.78%1,536,227.03 19.20%5.36%研发费用 660,622.98 7.66%319,087.89 3.99%107.03%财务费用 1,020,855.22 11.84%788,217.64 9.85%29.51%信用减值损失 509,591.97 5.91%-资产减值损失-691,229.29 8.64%-其他收益-投资收益-公允价值变动收益-资产处置收益-汇兑收益-营业利润-414,621.64-1,615,185.13-74.33%营业外收入 98,599.48 1.14%216,953.48
28、 2.71%-54.55%营业外支出 100.00 0.01%12,069.62 0.15%-99.17%净利润-443,520.15-10.90%-1,237,493.95-15.47%64.16%项目重大变动原因项目重大变动原因：1.销售费用较上年增加 31.79%，主要原因系销售人员工资和差旅费增长所致。2.研发费用较上年增加 107.03%，主要原因系报告期内投入更多原材料进行试验所致。3.财务费用较上年增加 29.51%，主要原因系公司银行借款增加，相应地利息支出上升。4.营业外收入较上年减少 54.55%，主要原因系今年政府补助较上一年明显减少所致。15 5.营业外支出较上年减少
29、99.17%，主要原因系今年营业外支出较少所致。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 8,619,964.81 8,001,637.66 7.73%其他业务收入-主营业务成本 5,502,562.19 5,710,230.72-3.64%其他业务成本-按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%JT3
30、0 纺织浆料 8,179,501.75 94.89%6,808,847.91 85.09%20.13%乙烯基浆料 4,280.31 0.05%666,525.86 8.33%-99.36%复合变形淀粉 132,172.75 1.53%322,758.62 4.03%-59.05%JT2001 纺织浆料 252,090 2.93%107,200.17 1.34%135.16%渗透剂(新)51,920 0.60%16,223.51 0.20%220.03%红薯淀粉-80,081.59 1.00%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内较上年变化较
31、大主要原因系随着 JT30 的改进，客户单独使用 JT30 较多，而助剂相应减少。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 重庆市华汇纺织有限公司 2,395,753 27.79%否 2 乐山保发纺织有限公司 1,285,127.5 14.91%否 3 四川经轮纺织有限公司 1,271,432.5 14.75%否 4 四川省井研县金龙纺织有限公司 1,077,987.5 12.51%否 5 乐山市鹏翔纺织有限公司童家分公司 816,725 9.47%否 合计合计 6,847,025.5
32、79.43%-16 (4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 四川白家薯业发展有限公司 1,718,000 19.96%否 2 成都东美纺织浆料有限公司 1,180,225 13.71%否 3 山东滨州恒达工贸有限公司 1,139,900 13.25%否 4 重庆三瑞合科技发展有限公司 1,008,645 11.72%否 5 玉锋集团实业有限公司 780,960 9.00%否 合计合计 5,827,730 67.64%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金
33、额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 845,597.05 1,256,112.50-32.68%投资活动产生的现金流量净额-1,519,288.00-493,625.40-207.78%筹资活动产生的现金流量净额 815,497.14-776,332.35 205.04%现金流量分析现金流量分析：1.经营活动现金流量分析 报告期内经营活动产生的现金流量净额报告期较上年同期减少 32.68%，主要原因是今年公司购买原材料支付的现金增加所致。2.投资活动现金流量分析 报告期内投资活动产生的现金流量净额报告期较上年同期增加 207.78%，主要原因是在建工程资
34、金投入增加所致。3.筹资活动现金流量分析 报告期内筹资活动产生的现金流量净额报告期较上年同期减少 205.54%，主要原因是本年公司向农商行新增借款 180 万所致。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 无 17 2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 (四四)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (五五)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 1.重要会计政策变更（1）执行新金融工具准则导致
35、的会计政策变更 财政部于 2017 年 3 月 31 日分别发布了企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量（2017 年修订）（财会20177 号）、企业会计准则第 23 号金融资产转移（2017 年修订）（财会20178 号）、企业会计准则第 24 号套期会计（2017 年修订）（财会20179 号），于2017 年 5 月 2 日发布了企业会计准则第 37 号金融工具列报（2017 年修订）（财会201714号）（上述准则统称“新金融工具准则”），要求境内上市企业自 2019 年 1 月 1 日起执行新金融工具准则。本公司于 2019 年 1 月 1 日起开始执行前述新金融工具准则。在新
36、金融工具准则下所有已确认金融资产，其后续均按摊余成本或公允价值计量。在新金融工具准则施行日，以本公司该日既有事实和情况为基础评估管理金融资产的业务模式、以金融资产初始确认时的事实和情况为基础评估该金融资产上的合同现金流量特征，将金融资产分为三类：按摊余成本计量、按公允价值计量且其变动计入其他综合收益及按公允价值计量且其变动计入当期损益。其中，对于按公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资，当该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失将从其他综合收益转入留存收益，不计入当期损益。在新金融工具准则下，本公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且
37、其变动计入其他综合收益的债务工具投资、租赁应收款、合同资产及财务担保合同计提减值准备并确认信用减值损失。本公司追溯应用新金融工具准则，但对于分类和计量（含减值）涉及前期比较财务报表数据与新金融工具准则不一致的，本公司选择不进行重述。因此，对于首次执行该准则的累积影响数，本公司调整2019 年年初留存收益或其他综合收益以及财务报表其他相关项目金额，2018 年度的财务报表未予重述。（2）其他会计政策变更 无。18 三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，公司按公众公司要求加强了公司内部管理，公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立，保持有良好的公司独立自主经营的能力；会计核算、财务管理、风
38、险控制等各项重大内部控制体系运行良好；公司在总体市场环境压力增大的前提下，2019 年公司新产品在实际应用中，产品质量稳定，得到了客户的认可，经营管理情况良好，公司将加强产品质量的不断研发，保证公司产品的核心竞争力，让公司保持良好的发展趋势。公司经营管理层、核心技术人员队伍稳定；公司和全体员工没有发生违法、违规行为。因此，公司具备持续经营能力，不存在影响持续经营能力的重大不利风险。四、四、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素（一）规模较小抗风险能力较弱的风险 由于公司所处行业受下游行业的影响较大，公司目前规模较小，对客户的议价能力有限，在规模竞争力方面与同行业
39、大公司相比处于弱势。若市场环境发生不利于公司发展的变化，或因公司决策失误对公司经营产生负面影响，公司将面临较大的经营压力。若公司未能采取适当措施进行风险管理，则有可能使公司持续经营能力减弱。因此公司存在规模较小，抗风险能力较弱的风险。应对措施：公司将继续加大产品的研发，拓展产品的销售渠道，优化产品结构，提升产品核心竞争力，以增强抗风险能力。（二）下游市场波动风险 纺织行业作为公司产品的主要下游市场，其市场的波动情况与公司的发展密切相关。我国的纺织行业经历了长期的快速发展后，长期积累的矛盾和问题也日渐凸显，主要表现在：自主创新能力薄弱，高技术、功能性纤维和复合材料开发滞后，高性能纺织机械装备主要
40、依靠进口；产业布局不尽合理等，严重的制约了我国纺织行业的发展。2019 年公司产品在实际应用中，产品质量稳定，得到了客户的认可，但是下游客户需求波动会给公司经营带来不利影响。应对措施：公司将持续密切关注纺织行业等宏观调控政策，使公司经营紧跟国家产业政策发展，谨慎经营，保持合理的生产和销售规模。（三）实际控制人控制不当的风险 报告期内，公司股东杨玺和郑文君系夫妻关系，杨玺与杨俊杰为父子关系，郑文君与杨俊杰为母子关系，19 三人合计持有公司股份 1365 万股，合计持股比例为 68.25%，居于绝对控股地位，对公司经营决策可施予重大影响。如果实际控制人利用其实际控制权，对公司经营、人事、财务等进行
41、不当控制，可能会给公司经营带来不利影响，从而可能损害中小股东的利益。应对措施：公司将关联交易决策的回避制度纳入了公司章程，在“三会”议事规则、关联交易决策制度等制度中也作了相应的规定。公司将严格按照公司法、中华人民共和国证券法等法律法规及相关规定，进一步完善法人治理结构，增强监事会的监督功能，通过培训等方式不断加强管理层的诚信和规范意识。随着公司的发展壮大，将适时引入独立董事制度，从决策、监督等层面加强对实际控制人的制衡，切实保护公司和其他股东的利益。（四）流动资金不足的风险 公司目前处于生产扩张时期，新建厂房后续仍需要投入资金才能完成，同时日常生产经营也需要流动资金。2019年公司在山东、浙
42、江客户的供货需求增加，铺货资金需求量较大，因此充足的流动资金是保证公司项目完成和持续发展的关键因素。如果公司不能及时筹措到建设所需资金，新建项目将难以顺利进行，公司未来发展将受到一定影响。应对措施：公司一方面将继续做好日常经营，加强应收账款的回收，减少赊销的比例；另一方面通过新三板市场积极开展进行外部融资工作。（五）应收账款较大产生的坏账损失风险 截止 2019 年 12 月 31 日，应收账款余额是 252.64 万元，同期营业收入只有 862 万元，应收账款金额较大，虽然报告期内公司足额计提了坏账减值准备，但一旦应收款项未能及时收回或公司未来不能对应收账款进行有效的管理控制，公司将面临应收
43、账款坏账损失以及流动资金不足的风险，可能会对公司的经营产生一定影响。应对措施：公司将加强应收账款的管理，安排专人对应收款项进行积极催收，减少长期挂账的金额，定期同客户进行账务核对，并在定期报告中按照坏账政策足额计提减值准备。（六）内部控制风险 公司自设立以来，逐步建立健全了法人治理结构，制定了适应企业现阶段发展的内部控制体系，但公司治理和内部控制体系仍需要在日常经营过程中逐渐完善。相关制度的切实执行及完善均需要一定的过程，公司及管理层仍需要加强对新制度的学习和理解，不断转变观念，增强规范运作意识。公司未来经营中可能存在因内部管理不适应发展需求而影响公司持续、稳定发展的风险。应对措施：公司将在经
44、营过程中严格按照内部控制制度执行，定期组织公司员工加强内部管理的培训，并积极配合券商完成持续督导工作。20 （七）股票质押风险 2017 年 7 月公司向曹倩借款 700 万元，借款期限自 2017 年 7 月 17 日至 2020 年 7 月 16 日。公司股东杨玺以其持有的公司 6,912,820 股股票质押给曹倩为该贷款提供担保，质押股份占公司总股本的 34.5641%。公司目前流动资金比较紧张，若公司不能通过经营积累或外部融资获得充裕的流动资金，公司将面临到期无法偿还借款的风险，从而可能导致公司股权结构将发生重大变化，将对公司经营产生重大影响。应对措施：公司在加强公司流动资金管理的同时
45、将积极开拓其他融资渠道，保证公司日常经营运转。（八）股权结构变动风险 2019 年12 月郑文君和杨俊杰向罗丽续借款项420 万元，借款期限2018 年12 月4 日起至2019 年12 月3 日止。郑文君以持有的3,000,000 股质押给罗丽作为该笔贷款担保，质押股份占公司总股本15%。杨俊杰以持有的3,000,000 股质押给罗丽作为该笔贷款担保，质押股份占公司总股本15%。上述借款到期后，借款双方达成一致，借款期限自动续期一年至2020 年12 月3 日。质押期限为2019 年12 月4 日起至2020 年12 月3日止。虽然本次股权质押属于个人行为，不会对公司和其他股东的利益造成侵害
46、。但如果借款到期后，郑文君和杨俊杰无法归还借款，公司股权结构将发生重大变化，将对公司经营产生重大影响。应对措施：公司已督促郑文君及杨俊杰，妥善处理借款偿还和股票质押事宜，若出现不利变动，需及时向公司进行报告并履行信息披露程序。(二二)报告期内新增的风险因素报告期内新增的风险因素 报告期内新增的风险因素：（一）到期债务无法偿还的风险 2017 年 7 月公司向曹倩借款 700 万元，借款期限自 2017 年 7 月 17 日至 2020 年 7 月 16 日。此外，截至 2019 年 12 月 31 日，公司还存在短期借款 430 万元。公司目前流动资金比较紧张，若公司不能通过外部融资获得充裕的
47、流动资金，公司将面临无法偿还到期借款的风险。应对措施：（1）到期前和曹倩口头协商争取贷款延期，（2）新厂房验收合格后，用资产进行抵押取得借款，置换之前借款。21 第五节第五节 重要事项重要事项 一、一、重重要要事事项项索引索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 五.二.(一)是否存在对外担保事项 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 是 否 是否对外提供借款 是 否 是否存在日常性关联交易事项 是 否 五.二.(二)是否存在偶发性关联交易事项 是 否 五.二.(三)是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的
48、企业合并事项 是 否 是否存在股权激励事项 是 否 是否存在股份回购事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 五.二.(四)是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 五.二.(五)是否存在被调查处罚的事项 是 否 是否存在失信情况 是 否 是否存在破产重整事项 是 否 是否存在自愿披露的其他重要事项 是 否 二、二、重要事项重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列）详情（如事项存在选择以下表格填列）(一一)重大重大诉讼、仲裁事项诉讼、仲裁事项 1 1、报告期内发生的诉讼、仲裁事项报告期内发生的诉讼、仲裁事项 报告期内发生的诉讼、仲裁事项涉及的累计金额是否占净资产 10
49、%及以上 是 否 2、以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的重大、以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的重大诉讼、仲裁诉讼、仲裁事项事项 适用 不适用 3 3、以临时公告形式披露且在报告期内结案的以临时公告形式披露且在报告期内结案的重大重大诉讼、仲裁诉讼、仲裁事项事项 适用 不适用 (二二)报告期内报告期内公司发生的日常性关联交易公司发生的日常性关联交易情况情况 单位：元 具体事项类型具体事项类型 预计金额预计金额 发生金额发生金额 1购买原材料、燃料、动力 0 0 2销售产品、商品、提供或者接受劳务，委托或者受托销售 0 0 3投资（含共同投资、委托理财、委托贷款）0 0 4财务资助（挂
50、牌公司接受的）0 0 5公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 0 0 6其他 2,500,000.00 2,500,000.00 根据公司业务发展需要，公司预计 2019 年度日常关联交易金额不超过 250 万元，其中遂宁市金汇融资22 担保有限公司为公司在遂宁市商业银行的借款 100 万元提供担保，本公司股东杨玺、郑文君为该担保承担反担保；射洪县诚信融资担保公司为公司在遂宁市商业银行的借款 150 万元提供保证担保，本公司股东杨玺、郑文君承诺为该担保提供反担保。报告期内，公司实际发生关联交易 250 万元，与年度预计事项及金额一致。(三三)报告期内报告期内公司发生的公司发生的偶发性偶
