1、1 2019 方大咨询NEEQ：839296 方大国际工程咨询股份有限公司 FANGDA INTERNATIONAL ENGINEERING CONSULTING CORP.,LTD.年度报告 2 公司年度大事记公司年度大事记 1、2019 年 3 月 16 日，公司董事会、监事会换届完成，选举产生第二届董事会主席、监事会主席及公司高级管理人员。2、2019 年 3 月 19 日，公司名称由“河南方大建设工程管理股份有限公司”变更为“方大国际工程咨询股份有限公司”，公司证券简称由“方大管理”变更为“方大咨询”，证券代码保持不变。3、2019 年 3 月 19 日，公司收到由中华人民共和国住房和
2、城乡建设部颁发的工程监理综合 资质证书。4、2019 年 4 月 24 日，河南省慈善总会 春晖慈善基金冠名基金捐赠启动仪式在公司举行，河南省慈善总会为春晖慈善基金授予基金匾牌。5、2019 年 5 月 24 日，公司发布全新企业文化理念体系并启用新版企业标识（LOGO）。6、2019 年 5 月 24 日，全国中小企业股份转让系统正式发布 2019 年创新层挂牌公司名单，公司连续三年进入创新层。3 目录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管
3、理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重要事项重要事项 .2727 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .3030 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .3232 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .3434 第九节第九节 行业信息行业信息 .3737 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .4242 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .4747 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、股份公司、方大咨询 指 方大国际工程咨询股份有限公司 河南三英 指 河南三英企业管理咨询中心（有限合
4、伙）主办券商、中原证券 指 中原证券股份有限公司 元、万元 指 人民币元、人民币万元 公司法 指 中华人民共和国公司法 公司章程 指 现行有效的方大国际工程咨询股份有限公司章程 三会 指 股东大会、董事会、监事会 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 企业会计准则 指 财政部修订后的企业会计准则基本准则及财政部（财会200633 号文）印发的 企业会计准则第 1 号存货等 38 项具体准则。管理层 指 董事、监事、高级管理人员的统称 高级管理人员 指 总经理、副总经理、董事会秘书、财务总监的统称 关联关系 指 公司与控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员及
5、与其直接或间接控制的企业之间的关系，以及可能导致公司利益转移的其他关系。报告期 指 2019 年度 监理 指 取得建设主管部门颁发的工程监理资格证书的监理单位，受建设单位的委托或指定，对施工的工程合同、质量、工期、造价等进行全面监督与管理的活动。招标 指 采购方或者招标代理机构为购买商品或者让他人完成一定的工作，通过发布招标公告或者招标邀请书等方式，公布特定的标准和条件，公开或者书面邀请投标者参加投标，招标者按照规定的程序从参加投标的人中确定交易对象即中标人的行为。工程造价咨询 指 面向社会接受委托、承担建设项目的全过程、动态的造价管理，包括投资估算、项目经济评价、工程概算、预算、工程结算、工
6、程竣工结算、工程招标标底、投标报价的编制和审核、对工程造价进行监控以及提供有关工程造价信息资料等业务。BIM 指（Building Information Modeling）是指建筑信息模型，是以建筑工程项目的各项相关信息数据作为模型的基础，进行建筑模型的建立，通过数字信息仿真模拟建筑物所具有的真实信息。它具有可视化、协调性、模拟性，优化性和可出图性五大特点。第三方工程评估 指 专业的咨询机构接受委托人的委托，依据评估体系，评价标准，以独立第三方的名义开展工程现场检查，对工程质量、安全、进度等方面存在的工程风险进行量化，并形成评估报告，提出系统改善建议的工作过程。5 第一节第一节 声明与提示声
7、明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人李宗峰、主管会计工作负责人刘俊锋及会计机构负责人（会计主管人员）刘俊锋保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中勤万信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议
8、事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 宏观经济波动风险 公司主营业务是提供工程监理、招标代理、工程造价咨询服务，主要市场为建筑业，其发展状况与城镇化进程、基础设施投资规模及房地产市场景气度等因素密切相关，受宏观经济波动性、国家宏观调控政策影响明显。在经济下行的新常态下，若固定资产投资规模增速放缓，房地产市场景气度下降，可能导致建筑行业发展疲软，一方面，引起公司的业务量下降，另一方面，延长公司应收账款的回
9、收周期，增加公司的坏账比例，降低公司的营业收入和盈利能力，进而导致公司业绩下滑。公司治理风险 在有限公司期间，公司治理机制尚不健全，并未建立完善的内部控制制度。股份公司成立后，公司建立了较为健全的治理机构，制定了适应企业现阶段发展的内部管理制度和风险控制体系。但是股份公司成立至今运营时间较短，公司内部治理的规范意识仍有待提高，各项内部控制制度也需经过一段时间的实践检验。报告期末公司在全国拥有 56 家分公司，该56 家分公司分别在各自的地区开展业务，随着经营规模的持续扩大、业务范围不断扩展、员工人数不断增加，公司管理体系将日趋复杂，特别是公司在全国中小企业股份转让系统挂牌后，对公司的规范治理将
10、会提出更高的要求。若公司的内部管理不能适应未来的发展要求，将会对公司的持续、稳定、健康发展造成不利影响。公司资质变动风险 公司拥有住房与城乡建设部颁发的工程监理综合资质、工程造价咨询甲级资质、工程招标代理甲级资质。根据建筑法、行政许可法、6 招标投标法等法律的相关规定，从事建设项目工程管理服务的企业必须具备相应的资质。工程监理企业资质管理规定、工程建设项目招标代理机构资格认定办法、工程造价咨询企业管理办法等法律规范性文件规定了企业申请工程监理、招标代理及工程造价咨询资质的具体标准和条件，并规定了资质的有效期。资质有效期内，若发生人才流动，公司可能不再符合资质条件要求，存在被注销相关资质的风险。
11、资质到期前，企业需向政府主管部门申请续期，政府主管部门对企业资质有效期内遵守法律、法规、规章、技术标准情况、信用档案记录及专业技术人员资质要求等进行综合审查后决定是否给予续期。到期后若公司不能顺利办理续期手续，公司将不能从事相关领域的业务，从而对公司的经营业绩产生一定的影响。人才流动风险 工程管理服务属于技术密集型、人力资本密集型行业，具有专业素质和服务水平的技术服务人才是公司的核心资源。公司经过多年精心培育，已经拥有一批专业的技术人才，并成为公司的核心竞争力。随着公司业务规模的扩大，公司对行业各层次的人才需求也日益迫切，受人才市场供求矛盾影响，公司能否保持现有人才、及时吸引优秀人才加入，将成
12、为影响公司竞争力的关键因素。若公司不能建立完善的人力资源管理体系，可能导致现有核心技术人才流失，也难以及时从市场补充优秀高素质人才，将给公司运营带来较大风险。业务区域集中风险 报告期内，公司主营业务收入来源区域比较集中，公司 2018 年度、2019 年度来源于河南省的业务收入占全部收入的比例分别为 74.26%、69.93%。作为一家成立和发展于河南省的工程管理服务企业，公司经过多年发展，在河南省同行业范围内已具有领先地位。目前，我国专业从事工程监理、招标代理及工程造价咨询等业务的机构众多，行业集中度不高，市场竞争比较激烈。如果公司不能增强市场竞争力，保持和提升在河南地区的市场占有率，势必影
13、响公司的持续发展能力，同时，若公司不能开拓其他市场区域，突破发展的地域性限制，一旦省内建筑行业增速下滑，公司的业务量及经营业绩将受到不利影响。大股东不当控制风险 公司控股股东及实际控制人为李宗峰。李宗峰直接持有公司 66.64%股份，通过河南三英间接持有公司 4.05%股份，合计持有公司 70.69%股份，并担任公司董事长。实际控制人李宗峰通过行使其股东权利或通过其推选的董事行使权利，能够在公司经营决策、人事任免、财务管理、利润分配等公司重大事项方面施予重大影响。若控制人利用其对公司的控制权对公司的经营决策、人事、财务等进行不当控制，可能损害公司和少数股东的利益。本期重大风险是否发生重大变化：
14、否 注：2020 年 2 月 19 日，国家住房和城乡建设部发布新修订的工程造价咨询企业管理办法。此次修订删除了原管理办法中第九条第（二）项“企业出资人中，注册造价工程师人数不低于出资人总人数的 60%，且其出资额不低于企业注册资本总额的 60%”的规定。公司“若发生股权转让，公司可能不再符合资质条件要求，存在被注销相关资质的风险”消除。行业重大风险行业重大风险 报告期内，除上述风险外，暂不存在其他行业重大风险。7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 方大国际工程咨询股份有限公司 英文名称及缩写 Fangda International Engineerin
15、g Consulting Corp.,Ltd.证券简称 方大咨询 证券代码 839296 法定代表人 李宗峰 办公地址 河南省郑州市郑东新区康宁街普济路德威广场 12 层 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 刘俊锋 是否具备全国股转系统董事会秘书任职资格 是 电话 0371-86120857 传真 0371-86226103 电子邮箱 公司网址 http:/ 联系地址及邮政编码 河南省郑州市郑东新区康宁街普济路德威广场 12 层 450000 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司财务部办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 20
16、03 年 10 月 24 日 挂牌时间 2016 年 9 月 28 日 分层情况 创新层 行业（挂牌公司管理型行业分类）M 科学研究和技术服务业-M74 专业技术服务业-M748 工程技术-M7481 工程管理服务 主要产品与服务项目 招标代理（工程招标代理、政府采购代理、中央投资项目招标代理)；工程造价咨询；工程监理；工程技术等服务。普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）50,000,000 优先股总股本（股）-做市商数量-控股股东 李宗峰 实际控制人及其一致行动人 李宗峰 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 9
17、1410100755180994R 否 注册地址 郑州市金水区杨金路中段牛顿国际 A 座 9 楼 982 号 是 注册资本 50,000,000.00 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 中原证券 主办券商办公地址 河南省郑州市郑东新区商务外环路 10 号中原广发金融大厦 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中勤万信会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 张宏敏、丁娜 会计师事务所办公地址 北京西直门外大街 110 号中糖大厦 11 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和
18、财务指标摘要财务指标摘要 一、一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 231,591,209.60 153,174,208.32 51.19%毛利率%39.93%40.44%-归属于挂牌公司股东的净利润 38,199,938.22 19,381,316.24 97.10%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 37,876,102.96 18,365,775.25 106.23%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）39.31%32.96%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）
19、38.97%31.24%-基本每股收益 0.7640 0.4615 65.55%二、二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 182,423,730.70 128,425,701.04 42.05%负债总计 65,167,832.81 49,738,276.04 31.02%归属于挂牌公司股东的净资产 116,285,925.98 78,085,987.76 48.92%归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.33 1.56 49.36%资产负债率%（母公司）37.61%40.00%-资产负债率%（合并）35.72%38.73%-流动比率 2.
20、65 2.45-利息保障倍数 2,624.59 688.44-三、三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 7,290,197.44-1,720,351.14 523.76%应收账款周转率 350.35%369.03%-存货周转率-四、四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%42.05%67.08%-10 营业收入增长率%51.19%45.52%-净利润增长率%98.53%64.21%-五、五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本
21、50,000,000 50,000,000 0%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益-越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免-计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）511,744.54 委托他人投资或管理资产的损益 103,231.45 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-205,777.29 其他符合非经常性损益定义的损益项目-非经常性损益合计非经常性损益合计 409,198.70409,198.70 所得税影响数 83,102.32 少数股东权益
22、影响额（税后）2,261.12 非经常性非经常性损益净额损益净额 323,835.26323,835.26 七、七、补充财务指标补充财务指标 适用 不适用 八、八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据及应收账款 47,288,317.39 应收账款 47,288,317.39 应付票据及应付账款 1,154,195.00 应付账款 1
23、,154,195.00 应收账款 39,115,008.18 47,288,317.39 22,529,880.30 28,641,283.30 其他应收款 55,780,423.10 57,011,459.70 37,073,682.56 37,675,268.73 11 递延所得税资产 1,234,025.73 1,322,127.80 1,268,499.72 1,325,325.36 预收账款 6,816,944.84 7,527,341.50 5,012,510.58 5,708,636.48 应交税费 1,789,860.80 4,093,970.36 3,346,611.36 5
24、,068,873.03 盈余公积 3,315,466.35 3,692,318.70 1,563,161.08 1,727,361.99 未分配利润 15,619,846.13 21,720,935.44 14,117,349.58 18,304,575.91 营业收入 150,361,364.01 153,174,208.32 103,282,264.13 105,258,143.26 营业成本 89,289,192.54 91,223,315.69 60,592,880.19 62,008,210.79 税金及附加 927,521.84 946,304.42 630,276.68 648,
25、950.02 销售费用 6,996,052.55 6,104,565.27 3,498,335.92 3,463,931.07 管理费用 24,116,537.87 23,157,672.60 22,919,181.09 21,374,361.74 资产减值损失 4,439,685.02 4,648,194.49 2,620,740.26 2,807,635.65 所得税费用 2,226,699.19 2,601,966.43 2,940,986.11 3,233,180.97 净利润 17,300,657.02 19,427,171.44 10,188,318.71 11,830,327.8
26、5 其中：归属于母公司股东的净利润 17,254,801.82 19,381,316.24 10,232,736.67 11,874,745.81 销售商品、提供劳务收到的现金 141,939,197.96 142,685,547.96 100,401,222.49 100,870,577.49 购买商品、接受劳务支付的现金 16,655,734.43 21,573,122.21 支付给职工以及为职工支付的现金 92,509,159.98 82,525,895.35 62,068,885.42 58,484,216.02 支付其他与经营活动有关的现金 238,948,019.76 244,76
27、0,246.61 168,689,249.48 172,743,273.88 1、会计政策变更 本公司根据财政部关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知(财会20196 号)、关于修订印发合并财务报表格式（2019 版）的通知(财会201916 号)和企业会计准则的要求编制2019 年度财务报表，此项会计政策变更采用追溯调整法。2018 年度财务报表受重要影响的报表项目和金额进行调整。2、会计差错更正 公司根据中国证监会公开发行证券的公司信息披露编报规则第 19 号财务信息的更正及相关披露以及股转公司关于发布的通知等规定的要求，并经第二届董事会第七次会议审议通过，对发现的 201
28、7 年度、2018 年度报告中的会计差错进行更正，并对受影响的合并及母公司财务报表的相关项目进行追溯调整。12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式：商业模式：公司的主要业务包括招标代理、工程造价咨询和工程监理，项目来源于自营直销或者通过招投标方式中标产生。凭借公司的平台及长期的服务经验，公司积累了大批客户资源，公司为客户提供上述专业服务并获取收入。1、销售模式 公司具有较强的服务能力和丰富的经验，能够为委托人提供专业、快捷的服务，在河南省具有较高的品牌知名度。所以依托于公司平台和声誉，公司业务人员可以通过直销和招投标等各种方式结合来实现销售。公司
29、的招标代理项目主要来源于直销，即客户直接委托，少量来自招投标方式或由公共资源交易中心随机抽取；造价咨询业务除直销外，有部分来自于招投标中标；而工程监理业务大部分来自于招投标中标，小量业务来自于自我开发。2、服务模式 招标代理：公司依据法律法规的规定，为客户提供招标咨询，编制招标文件，审查投标人资格，组织开标、评标、定标，协调合同签订，协助客户选定工程、货物及服务的开发商、承包商或者供应商。公司提供招标代理服务是依靠内部招标师、造价师、工程师等专业人士的协同服务。造价咨询：在项目决策阶段参与可行性研究，对拟建项目的各方案做出相应的投资估算，并进行项目经济评价，向业主提出项目的经济合理性；在设计阶
30、段运用技术经济方法评选设计方案，编制概算，并从经济技术角度协助设计人员进行设计优化；在工程招标投标阶段，编制招标文件、制定合同条款、编制标底或招标控制价，协助业主开标、完成清标工作并择优选择承包商；在施工阶段审查签证变更的经济合理性，协助业主对进度款审核，审核评估相关索赔及风险；在竣工结算阶段，进行结算审核并编制工程结算，作好相应的项目后评价工作。工程监理：工程监理服务是业主代表的一种形式，也代表建设单位管理项目，包括投资管理、进度控制、质量控制、合同管理、信息管理和组织协调工作。公司与需求方协商服务的项目、服务内容、服务质量等，将服务直接提供给客户。3、定价模式 公司根据国家发展和改革委员会
31、关于进一步放开建设项目专业服务价格的通知（发改价格2015299 号），各项服务收费实行市场调节价。遵守价格法、关于商品和服务实行明码标价的规定等规范文件的规定，在考虑服务方案策划、标的金额、成本等因素的基础上与客户协商确定，并在服务合同中约定。4、盈利模式 工程管理服务行业很少涉及原材料采购，成本主要是在服务过程中产生的费用和人工工资。公司通过提高服务技术水平和良好的人力资源管理模式保证企业盈利水平，一方面通过提高服务的技术水平增强企业服务过程中的议价能力，保证服务质量，避免不必要的支出；另一方面通过有效的人力资源管理模式提高服务效率、保证服务进度，将运营成本控制在合理范围内。报告期内变化情
32、况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 13 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 具体变化情况说明具体变化情况说明：报告期内，公司原拥有的工程监理资质（房屋建筑工程监理甲级、市政公用工程监理甲级、水利水电工程监理甲级、化工石油工程监理甲级、机电安装工程监理甲级）升级为工程监理综合资质。从事工程管理服务的机构必须具备相应的资质，公司取得上述资质即可在全国范围内开展相关领域的业务，不需
33、要地方政府另行审批许可。上述资质的取得有利于公司满足更多客户的工程管理服务需求，有利于公司进一步开拓、占领相关市场。二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，公司按照既定的发展战略，积极推进各项工作计划的开展和落实。报告期内，公司实现营业总收入 231,591,209.60 元，去年同期为 153,174,208.32 元，同比增长51.19%；实现归属于挂牌公司股东的净利润 38,199,938.22 元，去年同期为 19,381,316.24 元，同比增长 97.10%。报告期内，公司市场开拓取得新成效，公司品牌得到更多客户的认可。报告期内，公司在进一步提升规范化
34、管理水平的同时，积极扩大市场区域，拓宽销售渠道，先后成立襄阳分公司、赣州分公司、阜阳分公司、莆田分公司、杭州分公司、南宁分公司、舞钢分公司、济源分公司、北京分公司、安康分公司、恩施分公司、潍坊分公司、邢台分公司、天津分公司、南宁第一分公司、昭通分公司、漳州分公司计 17 家分公司。同时根据业务发展需要，调整注销南宁分公司。报告期末公司共有 56 家分公司。报告期内，公司取得工程监理综合资质证书，同时在积极申请军工涉密资质。报告期内，公司在信息化建设方面继续加大投入，2019 年度公司研发投入金额为 6,520,243.22 元，占营业收入的比例为 2.82%；截至报告期末，公司共有研发人员 1
35、35 人，占员工总量的比例为 11.33%。报告期内，除上述事项外，公司的产品及服务未发生重大变化与调整，各业务板块的项目均进展顺利，核心团队及商业模式稳定。2019 年 5 月 24 日，全国股转系统正式发布 2019 年创新层公司名单，公司连续三年进入创新层，公司品牌影响力进一步提升，同时也有利于公司在资本市场的发展。(二二)行业情况行业情况 随着固定资产投资的快速增长，工程咨询行业规模日益扩大。另外，随着工程咨询行业管理的日益规范及对工程质量和安全性要求的不断提高，工程咨询在工程建设中的作用逐渐显现，受重视程度不断提高，也促使工程咨询行业整体规模不断增长。此外，我国积极推进“一带一路”战
36、略，与沿线国家开展了全方位，多领域的经贸合作。“一带一路”将拉动沿线国家区域整体开发建设，也给中国阶段性、结构性供大于求的建设产能提供了发展出路，为中国企业“走出去”提供广阔发展空间，也为工程咨询企业带来了丰富的市场机遇。14 (三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分资产负债结构分析析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 本期期末与本期期本期期末与本期期初金额变动比例初金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 12,727,550.84 6.98%8,261,992.34 6.43%54.05%应收票据
37、3,384,904.81 1.86%-应收账款 73,074,709.32 40.06%47,288,317.39 36.82%54.53%存货-投资性房地产-长期股权投资-固定资产 4,113,662.75 2.26%3,104,456.67 2.42%32.51%在建工程-短期借款-长期借款-预付款项 1,161,490.28 0.64%884,025.23 0.69%31.39%其他应收款 73,209,108.72 40.13%57,011,459.70 44.39%28.41%无形资产 732,451.58 0.40%186,641.51 0.15%292.44%长期待摊费用 702
38、,886.81 0.39%499,209.49 0.39%40.80%递延所得税资产 2,937,546.60 1.61%1,322,127.80 1.03%122.18%应付账款 5,957,656.58 3.27%1,154,195.00 0.90%416.17%应付职工薪酬 4,765,503.61 2.61%7,289,599.07 5.68%-34.63%应交税费 9,304,961.71 5.10%4,093,970.36 3.19%127.28%其他应付款 36,956,502.49 20.26%29,673,170.11 23.11%24.55%资产负债项目重大变动原因资产负债
39、项目重大变动原因：（1）货币资金增加的原因：公司货币资金收支主要包括提供劳务收到的现金、收到的投标保证金、缴纳投标保证金及履约保证金、购入和赎回银行理财产品、支付员工工资等。期末金额的增加主要是上述几个方面综合交易的结果。（2）应收票据增加的原因：部分客户出于合理使用资金选择使用承兑汇票进行结算付款。（3）应收账款增加的原因：营业收入较上年同期增加 51.19%，期末已经办理结算尚在付款流程中的应收款项也相应增加。（4）固定资产增加的原因：报告期内员工数量增加配备的办公设备也增加。（5）预付帐款和应付帐款增加的原因：报告期内，公司业务增长较快，同时员工数量也增加较多，相关物资及服务采购金额增多
40、，预付以及尚未结算的款项也相应增加。（6）其他应收款增加的原因：其他应收款主要构成是缴纳的投标保证金和履约保证金，随着公司业务规模的扩大，报告期内公司投标的项目大量增加，缴纳的投标保证金和履约保证金也增多。公司根据经营计划在满足现金流动充足性前提下合理安排项目投标。（7）无形资产增加的原因：报告期内，公司造价咨询业务增长较快，员工数量增加较多，使用的广联达办公软件授权套数也相应增加。（8）应交税费增加的原因：一方面报告期内公司收入增长较快，另一方面因会计差错更正调整前期收入，应交税费相应调增。15 （9）其他应付款增加的原因：其他应付款主要是招标代理业务收到的投标保证金，报告期末未开标项目较多
41、，收到的保证金余额也较大。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 231,591,209.60-153,174,208.32-51.19%营业成本 139,113,204.06 60.07%91,223,315.69 59.56%52.50%毛利率 39.93%-40.44%-销售费用 7,533,459.27 3.25%6,104,565.27 3.99%23.41%管理费
42、用 25,856,997.37 11.16%23,157,672.60 15.12%11.66%研发费用 6,520,243.22 2.82%6,169,617.98 4.03%5.68%财务费用 105,996.60 0.05%89,229.56 0.06%18.79%信用减值损失-6,952,250.37-3.00%-资产减值损失-4,648,194.49-3.03%-其他收益-投资收益 103,231.45 0.04%74,112.34 0.05%39.29%公允价值变动收益-资产处置收益-汇兑收益-营业利润 44,047,765.75 19.02%20,909,420.65 13.65
43、%110.66%营业外收入 521,067.39 0.22%1,138,439.35 0.74%-54.23%营业外支出 215,100.14 0.09%18,722.13 0.01%1,048.91%净利润 38,568,472.89 16.65%19,427,171.44 12.68%98.53%项目重大变动原因项目重大变动原因：（1）营业收入增长的原因：报告期内公司品牌得到更多客户的认可，取得更多的订单。（2）营业成本增加的原因：随着公司订单量的增长，公司员工数量大幅增加，相关的项目人工成本及办公成本增加。（3）销售费用增加的原因：公司加大业务开拓力度，销售人员增加，相应的人工成本及市场
44、开发成本增加。（4）管理费用增加的原因：公司业务规模的扩大，管理人员增加，人工成本等增加。（5）投资收益增加的原因：报告期内，业务量的增长使公司可以合理安排理财的资金增加。（6）营业外支出增加的原因：报告期内，个别监理业务因为人员调配不符合业主方要求，结算付款时被扣除部分监理费用。（7）营业利润、净利润增加的原因：主要是报告期内公司业务量大幅增长，收入增长的同时公司合理控制管理成本。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 16 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 228,942,437.18 150,593,160.73 52.03%其他业务收入 2,
45、648,772.42 2,581,047.59 2.62%主营业务成本 139,113,204.06 91,223,315.69 52.50%其他业务成本-按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额期金额 变动比例变动比例%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%工程监理 109,004,293.10 47.07%74,720,334.42 48.78%45.88%招标代理 43,597,789.20 18.83%41,455,576.2
46、9 27.06%5.17%造价咨询 69,475,877.01 30.00%33,357,793.71 21.78%108.27%评估咨询 4,354,203.96 1.88%984,631.07 0.64%342.22%技术咨询 2,510,273.91 1.08%74,825.24 0.05%3,254.85%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额期金额 变动比例变动比例%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%河南省内 161,
47、950,772.29 69.93%113,747,167.10 74.26%42.38%河南省外 69,640,437.31 30.07%39,427,041.22 25.74%76.63%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内，公司积极推进全国化战略，业务开拓取得新成效。监理业务、造价咨询业务、第三方评估业务收入增长较快，招标代理业务增长稍慢。下一步，公司会继续加大业务承接力度，承担更多的招标代理业务。本期河南省外营业收入占比相比上期增加 4.33%，原因是公司加大了国内市场开拓，省外业务收入增长较快所致。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额
48、销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 郸城中一生态环境治理有限公司 5,554,339.62 2.40%否 2 郸城县城市管理局 4,716,981.13 2.04%否 3 中国石化长城能源化工有限公司 3,138,062.64 1.36%否 4 濮阳县城市建设投资开发有限公司 2,876,165.09 1.24%否 5 郑州西流湖控股有限公司 2,742,490.57 1.18%否 17 合计合计 19,028,039.0519,028,039.05 8.22%8.22%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额
49、采购金额 年度采购年度采购占比占比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 中国石化销售股份有限公司河南郑州石油分公司 1,305,783.00 4.35%否 2 中国石油天然气股份有限公司河南销售分公司 1,168,218.00 3.89%否 3 河南戴尔迪商贸有限公司 595,185.44 1.98%否 4 广联达科技股份有限公司河南分公司 384,358.51 1.28%否 5 保定之星汽车销售服务有限公司 356,465.52 1.19%否 合计合计 3,810,010.473,810,010.47 12.12.6969%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本
50、期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 7,290,197.44-1,720,351.14 523.76%投资活动产生的现金流量净额-2,807,733.17-9,648,694.15 70.90%筹资活动产生的现金流量净额-16,905.77 14,007,955.00-100.12%现金流量分析现金流量分析：（1）经营活动产生的现金流量净额变动的主要原因是本期营业收入增长较快，项目回款增加所致。（2）投资活动产生的现金流量净额变动的主要原因是公司上期购买的银行理财产品较多。（3）筹资活动产生的现金流量净额变动的主要原因是上期定向增发一次，募集资金 1440
