1、公告编号：2020-012 1 证券代码：839385 证券简称：优贝科技 主办券商：开源证券 2019 年度报告 优贝科技 NEEQ:839385 中山市优贝科技股份有限公司 Zhongshan Ubest Technology Co.,Ltd.公告编号：2020-012 2 公司年度大事记公司年度大事记 20192019 年，子公司广东优贝精细化工有限公司完成第一、第二期工程厂年，子公司广东优贝精细化工有限公司完成第一、第二期工程厂房、办公楼、实验楼装修及设备引进工作，并于房、办公楼、实验楼装修及设备引进工作，并于 20192019 年年 7 7 月月 1212 日获得翁源日获得翁源县环境
2、保护局颁发的广东省污染物排放许可证，县环境保护局颁发的广东省污染物排放许可证，20192019 年年 1010 月月 2222 日获日获得韶关市应急管理局颁发的危险化学品安全生产许可证，这标志着公司得韶关市应急管理局颁发的危险化学品安全生产许可证，这标志着公司在危险化学品生产领域中步入正规化管理体系，对提升公司竞争力与公司的在危险化学品生产领域中步入正规化管理体系，对提升公司竞争力与公司的长远发展具有重要意义。长远发展具有重要意义。公告编号：2020-012 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示.5 第二节第二节 公司概况公司概况.7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财
3、务指标摘要.9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析.12 第五节第五节 重要事项重要事项.20 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况.24 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况.26 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况.27 第九节第九节 行业信息行业信息.30 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制.30 第十一节第十一节 财务报告财务报告.35 公告编号：2020-012 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、母公司、本公司、优贝科技 指 中山市优贝科技股份有限公司 全国股转系统、
4、股转系统 指 全国中小企业股份转让系统 股东大会 指 中山市优贝科技股份有限公司股东大会 董事会 指 中山市优贝科技股份有限公司董事会 监事会 指 中山市优贝科技股份有限公司监事会 三会 指 中山市优贝科技股份有限公司股东大会、董事会、监事会 公司章程 指 中山市优贝科技股份有限公司章程 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 元、万元 指 人民币元、人民币万元 报告期 指 2019 年 1 月 1 日-2019 年 12 月 31 日 主办券商、开源证券 指 开源证券股份有限公司 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书 浩博优和 指 新疆浩
5、博优和商贸有限公司 广东优贝、子公司 指 广东优贝精细化工有限公司 优贝创富 指 中山市优贝创富投资合伙企业（有限合伙）公告编号：2020-012 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人骆国清、主管会计工作负责人杨美艳及会计机构负责人（会计主管人员）杨美艳保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。大信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对
6、投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 高级管理人员、核心技术人员及技术流失的风险 公司所在行业需要化工化学、汽车美容技术相关、工商管理、电子商务等多种专业技术复合型人才。公司发展与公司所拥有的专业人才素质紧密相关。公司在发展过程中
7、积累了较为丰富的技术经验和客户资源，并且已经建立了良好的人才稳定机制，但一旦核心技术人员和优秀管理人才流失，就可能导致研发能力下降、技术泄密、客户流失等风险，将对公司经营发展造成不利影响。公司规模较小的风险 公司 2019 年度的总资产为 84,239,161.26 元，营业收入为34,776,213.71 元，虽然营业收入较上年同期有所增长，但总体资产规模和营业收入都相对较小，产品利润率较低，规模效益不明显，对宏观经济的周期变动较为敏感，抗风险能力较弱。控股股东、实际控制人不当控制的风险 公司控股股东骆国清、实际控制人骆国清、李亚妮共计持有（包括直接和间接持有）公司 97%的股份，同时，骆国
8、清为公司另一股东优贝创富的出资人和普通合伙人，担任公司董事长兼总经理，李亚妮担任公司董事，均对公司经营决策有重大影响。虽然公司已按照法律法规要求，建立了较为完善的法人治理结构，但若实际控制人通过不当行使表决权或通过其他方式控制公司的经营决策，对公司经营、人事、财务等进行不当控制，则可能给公司的生产经营及其他股东的利益带来不利影响。公告编号：2020-012 6 公司治理的风险 自设立以来，公司建立了法人治理结构，完善了现代化企业发展所需的内部控制体系。但由于股份公司成立时间不长，在相关制度的执行方面仍需进一步完善。同时，随着业务的发展，公司经营规模将不断扩大、业务范围不断扩展、人员不断增加，如
9、果公司在未来经营中不能随之及时完善管理制度，公司将因治理、内部控制不适应发展需要而存在风险。安全生产风险 公司全资子公司广东优贝精细化工有限公司属于化工企业，生产过程中使用的部分物质存在易燃、易爆、腐蚀、有毒、有害等特征，因此，在生产和存放过程中存在一定安全隐患。虽然自公司成立之日起从未发生过重大安全事故，子公司日常生产经营过程中也严格遵循相关的安全生产管理制度，但如果未来子公司在安全管理的某个环节发生疏忽，或员工操作不当，均可能引起火灾等安全事故，给公司造成较大的经济损失。本期重大风险是否发生重大变化：是 公告编号：2020-012 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信
10、息 公司中文全称 中山市优贝科技股份有限公司 英文名称及缩写 Zhongshan Ubest Technology Co.,Ltd.证券简称 优贝科技 证券代码 839385 法定代表人 骆国清 办公地址 广东省中山市黄圃镇兴圃大道东 27 号 C1 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 梁尧桥 职务 董事会秘书 电话 0760-23303666 传真 0760-23506111 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 广东省中山市黄圃镇兴圃大道东 27 号 C1 528429 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司财务室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转
11、让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2009 年 7 月 24 日 挂牌时间 2016 年 10 月 14 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C 制造业-26 化学原料和化学制品制造业-268 日用化学产品制造-2689 其他日用化学产品制造 主要产品与服务项目 研发、生产、加工、销售：车蜡、洗涤剂、研磨剂、镀膜；销售：汽车用品；客运经营、道路运输站场、机动车维修、机动车驾驶员培训（仅机动车维修）；货物进出口、技术进出口；汽车信息咨询服务、居间服务。普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）20,000,000 优先股总股本（股）0 控股股东 骆国清 实际控
12、制人及其一致行动人 骆国清、李亚妮 公告编号：2020-012 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91442000692413155W 否 注册地址 中山市黄圃镇兴圃大道东 27 号 C1 是 注册资本 2000 万元 否 注册资本与总股本不一致说明：无 五、五、中介机构中介机构 主办券商 开源证券 主办券商办公地址 西安市高新区锦业路 1 号都市之门 B 座 5 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 大信会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 于曙光、王卓 会计师事务所办公地址 北京市海淀区知春路 1
13、号学院国际大厦 15 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 公告编号：2020-012 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 34,776,213.71 23,566,047.25 47.57%毛利率%21.72%34.29%-归属于挂牌公司股东的净利润-6,889,251.88 1,371,441.52-602.34%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-7,933,478.10 790,008.37-1,10
14、4.23%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-33.09%5.82%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-38.10%3.35%-基本每股收益-0.34 0.07-585.71%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上上年期末年期末 增减比例增减比例%资产总计 84,239,161.26 69,975,908.86 20.38%负债总计 66,863,235.01 45,710,730.73 46.27%归属于挂牌公司股东的净资产 17,375,926.25 24,265,178.13-28.39%归属于挂牌公司股
15、东的每股净资产 0.87 1.21-28.10%资产负债率%（母公司）41.71%38.80%-资产负债率%（合并）79.37%65.32%-流动比率 1.25 1.53-利息保障倍数-2.49 4.48-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 198,811.97-4,656,761.95-104.27%应收账款周转率 3.09 3.49-存货周转率 3.31 2.91-公告编号：2020-012 10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%20.38%103.29%-营业收入增长率
16、%47.57%8.94%-净利润增长率%-602.34%-59.88%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%普通股总股本 20,000,000 20,000,000-计入权益的优先股数量 0 0-计入负债的优先股数量 0 0-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 1.计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）1,166,075.00 2.除上述各项之外的其他营业外收入和支出-17,726.52 3.其他符合非经常性损益定义的损益项目 29.87 非经常性损益合计非经常性损益合
17、计 1,148,378.35 所得税影响数 104,152.13 少数股东权益影响额（税后）0 非经常性非经常性损益净额损益净额 1,044,226.22 七、补充财务补充财务指标指标 适用不适用 八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据及应收账款 9,009,126.38 0 公告编号：2020-012 11 应收票据 0 0 应收账
18、款 0 9,009,126.38 应付票据及应付账款 3,136,905.01 0 应付票据 0 0 应付账款 0 3,136,905.01 公告编号：2020-012 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 优贝科技是新材料领域的国家级高新技术企业，致力于研发、生产、加工、销售汽车后市场相关的汽车清洁、美容、养护等精细化学品。（一）采购模式 公司采购部严格按照 PMC 部下达的采购计划向符合要求的合格供应商进行原材料采购。在采购过程中，品质部会对来料品质进行检查并做详实的资料记录。结合以往合作经验，公司会从供货品质、公司信誉、交付周期
19、、服务水平等方面对供应商进行综合评估，并在实际采购中优先选择信誉好、服务好的供应商。公司在发展过程中培育多个稳定的供应商，建立供应链网络，保证生产用料需求及成本具有市场竞争力。同时，公司建立安全库存制度，结合订单、生产计划、库存、运输距离等实施备货采购。（二）生产模式 公司目前产品类别较多，但产品生产周期较短，为不造成库存积压，影响资金流动，产品生产主要采取以销定产并灵活调整的生产模式，即接收客户订单以后，按照客户确定的产品规格、供货时间和数量组织生产。同时，为尽量缩短交付周期，满足客户及时交货的需求，公司也会根据市场预判、促销政策和季节性影响等因素，对常用产品进行适当备货，以提升公司的供货效
20、率。（三）销售模式 公司客户群体普遍较为分散，出于销售渠道管理及资源合理配置的需要，在发展过程中逐步形成“以经销商销售为主、直销为辅”的销售模式。1、在经销商模式下，公司采用买断式经销商模式，产品由公司销售给经销商，再由经销商销售给终端门店或车主。根据渠道不同，公司经销商可分为传统渠道经销商及 4S 店渠道经销商。传统渠道指4S 店渠道外的连锁店及独立门店渠道，传统渠道经销商可分为省级经销商和地级经销商。4S 店渠道经销商可分为服务中心及大客户。各级经销商业务范围只限合同内的经销区域及销售渠道，不得跨区域及跨渠道经营。公司在签署合同条约时约定经销商种类及性质，为保证服务品质，原则上同一地区传统
21、渠道与 4S 店经销商不能为同一客户。2、直销模式，即公司直接与各汽车品牌 4S 连锁店集团、汽车美容养护连锁店集团合作，公司产品直接销售给集团总部，再由集团总部内部分配到各门店。公司产品销售采取与连锁集团合作的直销模式，可以极大降低客户维护成本，从而降低销售费用，同时，能提高公司销售效率。报告期内，公司的主要商业模式未发生变化。但随着子公司广东优贝一、二期厂房建成并投入使用，极大增强了公司的生产能力。在满足自有品牌产品生产需求的同时，子公司还与其他品牌公司建立合作关系，通过代加工方式获得收入，在增加公司整体经营收入、增强公司盈利能力上起着至关重要的作用。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事
22、项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 公告编号：2020-012 13 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，公司管理层按照董事会年初制定的年度经营计划，主要开展了如下工作：1、按照年度销售计划进行市场开发与维护 2019 年，公司坚持以市场需求为导向，加大研发力度，不断优化现有产品，进一步增强公司产品和服务的竞争力，严格按照年度销售计划
23、积极开发和维护市场，基本完成公司经营计划。2019 年实现营业收入 34,776,213.71 元，较去年同期增长了 47.57%；2、韶关生产基地建设及投产 2019 年，子公司广东优贝精细化工有限公司完成第一、第二期工程厂房、办公楼、实验楼装修及设备引进工作，并于 2019 年 7 月 12 日获得翁源县环境保护局颁发的 广东省污染物排放许可证，2019年 10 月 22 日获得韶关市应急管理局颁发的危险化学品安全生产许可证。这标志着公司正式成为危险化学品合法生产企业。子公司 2019 年营业收入 15,996,895.54 元，占公司总营业收入 46%。根据 2019年子公司投产情况，公
24、司对子公司第三期工程建设规划进行了调整，截止报告期末，建设规划尚未最终确定，因此，原计划于 2019 年完成的子公司第三期工程建设尚未完成。(二二)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%货币资金 1,501,791.53 1.78%809,396.50 1.16%85.54%应收票据-应收账款 13,487,939.94 16.01%9,009,126.38 12.87%49.
25、71%存货 10,483,420.04 12.44%5,956,531.93 8.51%76.00%投资性房地产-长期股权投资 1,311,824.27 1.56%1,125,952.75 1.61%16.51%固定资产 41,223,563.26 48.94%1,791,140.41 2.56%2,201.53%在建工程 329,662.83 0.39%36,238,361.31 51.79%-99.09%短期借款 4,990,000.00 5.92%4,000,000.00 5.72%24.75%长期借款 39,234,929.00 46.58%32,147,304.00 45.94%22
26、.05%应付账款 16,640,801.79 19.75%3,136,905.01 4.48%430.48%资产总计 84,239,161.26-69,975,908.86-20.38%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、应收账款本期期末余额较上年期末余额增加了 49.71%，主要原因是子公司部分月结客户的货款采用信用额度管理，导致这些客户的期末余额增大，进而导致应收账款期末余额增加。2、存货本期期末余额较上年期末余额增加了 76%，主要是因为子公司厂房建成投入使用后，公司业务范围有所扩张，为保证发货的及时性，相应增加了存货。公告编号：2020-012 14 3、固定资产本期
27、期末余额较上年期末余额增加了 2201.53%，主要是因为子公司厂房达到可使用状态后，从在建工程转为固定资产。4、长期借款本期期末余额较上年期末余额增加了 22.05%元，主要是因为子公司因生产建设项目的发展需要，向广东翁源农村商业银行股份有限公司申请了人民币 600 万元的贷款。5、应付账款本期期末余额较上年期末余额增加了 430.48%，主要是因为子公司生产线投入使用后，极大提升了公司生产能力，原材料及包装材料采购量相应增加，而大部分供应商采取月结方式付款。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上
28、年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%营业收入 34,776,213.71-23,566,047.25-47.57%营业成本 27,223,461.27 78.28%15,484,179.30 65.71%75.81%毛利率 21.72%-34.29%-销售费用 2,464,207.63 7.09%3,263,441.51 13.85%-24.49%管理费用 7,921,209.70 22.78%2,132,100.78 9.05%271.52%研发费用 2,772,058.80 7.97%1,122,977.05
29、 4.77%146.85%财务费用 1,943,839.12 5.59%444,437.34 1.89%337.37%信用减值损失-425,998.07-1.22%-资产减值损失-283,075.17-1.20%-100.00%其他收益 1,152,075.00 3.31%620,300.00 2.63%85.73%投资收益 185,901.39 0.53%92,864.51 0.39%100.19%公允价值变动收益-资产处置收益-汇兑收益-营业利润-6,758,800.98-19.44%1,446,180.57 6.14%-567.36%营业外收入 72,358.47 0.21%63,906
30、.23 0.27%13.23%营业外支出 76,084.99 0.22%167.23 0.00%45,397.21%净利润-6,889,251.88-19.81%1,371,441.52 5.82%-602.34%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、本期营业成本较上年同期增加 75.81%，主要是因为子公司建成投入使用后，生产规模扩大，营业收入增加，导致营业成本相应提高。且本期利润率较低的清洗及养护产品、喷漆类产品收入占营业收入比重增加 8.24%，利润率较高的镀膜产品收入占营业收入比重下降 11.86%，导致营业成本增加比例大于营业收入增加比例。2、本期毛利率较上年同期下降 12.57%，
31、主要是因为子公司建成投入使用后，清洗及养护产品、喷漆类产品采用全自动化生产设备，极大提高了该两类产品的生产效率，该两类产品收入金额占营业收入比重公告编号：2020-012 15 由上期 69.88%上升至 78.12%，而该两类产品毛利率都较低，毛利率较高的镀膜产品收入占营业收入比重下降 11.86%，从而影响了整体毛利率。3、本期管理费用较上年同期增加了 271.52%，主要是因为子公司建成投入使用后，管理人员增加，职工薪酬较上一年度增加2,245,705.42元，开办费为1,942,765.22元，本期办公建筑及设备折旧摊销672,406.68元，导致本期管理费用大幅度增加。4、本期营业利
32、润较上年同期减少了 567.36%，主要由以下原因造成：（1）子公司本期对已投入使用的第一、第二期厂房进行在建工程转固定资产，需计提固定资产折旧，影响当期损益；（2）子公司原计入在建工程的部分费用不符合资本化条件，转出为费用；（3）子公司 2019 年正式投产，开办费、咨询服务费及管理人员薪酬支出较大。以上原因，共同导致本期销售费用、管理费用、财务费用、研发费用合计 15,101,315.25 元，对本期利润影响较大。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 34,646,751.85 22,984,628.87 50
33、.74%其他业务收入 129,461.86 581,418.38-77.73%主营业务成本 26,941,262.22 14,975,292.45 79.90%其他业务成本 282,199.05 508,886.85-44.55%按产品分类分析按产品分类分析：适用不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%镀膜产品 3,774,292.84 10.85%5,350,731.04 22.71%-29.46%清洗及养护
34、产品 25,182,530.71 72.41%16,467,872.44 69.88%52.92%研磨产品 348,404.39 1.00%441,544.91 1.87%-21.09%组合产品 3,357,044.88 9.65%724,480.48 3.07%363.37%喷漆类 1,984,479.03 5.71%0 0.00%-其他 129,461.86 0.37%581,418.38 2.47%-77.73%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：1、本期清洗及养护产品收入金额较上期增加 52.92%，主要是因为子公司建成并投入使用后，养护
35、产品采用全自动化生产设备，极大提高了公司养护产品的生产效率。2、本期喷漆类产品收入金额较上年同期增加了 1,984,479.03 元，主要是因为子公司建成后，增加了油漆生产线。3、本期其他业务收入较上年同期减少 77.73%，主要是因为公司本期以直接销售产品为主，减少线下服务，使得公司线下服务收入大幅度下降，进而导致公司其他业务收入大幅度减少。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 公告编号：2020-012 16 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 中山市非特永旺汽车用品有限公司 11,572,729.90 33.28
36、%否 2 宁波康田汽车服务有限公司 2,269,516.27 6.53%否 3 丹阳市匠心化工贸易有限公司 2,265,486.76 6.51%否 4 新疆浩博优和商贸有限公司 1,300,105.52 3.74%是 5 广州市集群车宝汽车服务连锁有限公司 738,158.88 2.12%否 合计合计 18,145,997.33 52.18%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 中山市非特永旺汽车用品有限公司 4,304,016.69 10.25%否 2 广东宏川新材料股份
37、有限公司 2,133,777.10 5.08%否 3 广州市恒宇印铁制罐有限公司 1,656,914.05 3.94%否 4 韶关枫鸿新材料有限公司 1,178,422.20 2.81%否 5 增城市盈昌印铁制罐有限公司 1,077,770.86 2.57%否 合计合计 10,350,900.90 24.65%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 198,811.97-4,656,761.95-104.27%投资活动产生的现金流量净额-5,921,073.12-29,824,956.07-80.
38、15%筹资活动产生的现金流量净额 6,114,656.18 32,666,761.60-81.28%现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额本期为净流入 198,811.97 元，上年同期为净流出 4,656,761.95 元，因此本期经营活动产生的现金流量净流入额较上期增加 4,855,573.92 元，增加比例为 104.27%，主要是因为子公司建成投入使用后，销售商品、提供劳务收到的现金较上年同期增加 9,735,514.51 元，而本期因为大部分供应商采取 30 天-90 天月结，应付账款增加，使得本期购买商品、接受劳务支付的现金较上年同期仅增加 4,498,483.0
39、4 元，导致现金流量净流入额增加幅度较大。2、本期投资活动产生的现金流量净额较上年同期增加 23,903,882.95 元，增加比例为 80.15%，主要是因为 2018 年已完成子公司第一、二期厂房建设，本期投入资金主要为子公司生产设备及办公设备、办公家具的投入。3、筹资活动产生的现金流量净额较上年同期增加 81.28%，主要是因为本期向银行借款金额较上年同期减少 22,977,360 元。公告编号：2020-012 17 (三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况（1）控股子公司情况：广东优贝精细化工有限公司，成立于 2012 年 7
40、 月 12 日，注册资本为人民币 1000万元，是我司全资子公司，2017 年，广东优贝开始筹建 100 亩工业生产基地，截至报告期末，已完成第一、第二期工程厂房、办公楼、实验楼装修及设备引进工作，并于 2019 年 7 月 12 日获得翁源县环境保护局颁发的广东省污染物排放许可证，2019 年 10 月 22 日获得韶关市应急管理局颁发的危险化学品安全生产许可证。2019 年，广东优贝营业收入 15,996,895.54 元，占公司总营业收入 46%；截止报告期末，广东优贝资产为 39,293,137.07 元，占公司资产总额 46.64%；净利润为-8,371,862.64 元。（2）参股
41、公司情况：新疆浩博优和商贸有限公司，成立于 2016 年 10 月 20 日，注册资本为人民币 500万元，我司占股 20%，是公司项目和渠道拓展的补充力量，截至报告期末，公司对其投资收益为 185,871.52元。2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 (四四)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (五五)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 1.会计政策变更及依据（1）财政部于 2017 年发布了修订后的企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量、
42、企业会计准则第 23 号金融资产转移、企业会计准则第 24 号套期会计、企业会计准则第 37 号金融工具列报（上述四项准则以下统称“新金融工具准则”）。新金融工具准则将金融资产划分为三个类别：（1）以摊余成本计量的金融资产；（2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；（3）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在新金融工具准则下，金融资产的分类是基于本公司管理金融资产的业务模式及该资产的合同现金流量特征而确定。新金融工具准则取消了原金融工具准则中规定的持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产三个类别。新金融工具准则以“预期信用损失”模型替代了原金融工具准则中的“已发
43、生损失”模型。在新金融工具准则下，本公司具体会计政策见附注三、（十）（十一）。（2）财政部于 2019 年 4 月发布了关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知（财会20196 号）（以下简称“财务报表格式”），执行企业会计准则的企业应按照企业会计准则和该通知的要求编制财务报表。本公司于 2019 年 1 月 1 日起执行上述修订后的准则和财务报表格式，对会计政策相关内容进行调整。2.会计政策变更的影响（1）执行新金融工具准则的影响 本公司执行新金融工具准则，对报告期内报表项目无影响。（2）执行修订后财务报表格式的影响 根据财务报表格式的要求，除执行上述新金融工具准则产生的列报变
44、化以外，本公司将“应收票据及应收账款”拆分列示为“应收票据”和“应收账款”两个项目，将“应付票据及应付账款”拆分列示为“应付票据”和“应付账款”两个项目。本公司相应追溯调整了比较期间报表，该会计政策变更对合并及公司净利润和股东权益无影响。公告编号：2020-012 18 三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立，保持有良好的公司独立自主经营能力；会计核算、财务管理、风险控制能力等各项重大内部控制体系运行良好；主要财务、业务等经营指标健康。公司主营业务收入稳步增长，公司的法人治理结构及内部管理机制不断完善，财务状况良好。公司未发生对持续经营能力有重大
45、不利影响的事项。因此，公司拥有良好的持续经营能力。四、四、风险风险因素因素(一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 1、高级管理人员、核心技术人员及技术流失的风险 公司所在行业需要化工化学、汽车美容技术相关、工商管理、电子商务等多种专业技术复合型人才。公司发展与公司所拥有的专业人才素质紧密相关。公司在发展过程中积累了较为丰富的技术经验和客户资源，并且已经建立了良好的人才稳定机制，但一旦核心技术人员和优秀管理人才流失，就可能导致研发能力下降、技术泄密、客户流失等风险，将对公司经营发展造成不利影响。应对措施：为吸引和留住人才，公司树立良好的企业文化，建立健全绩效考核机制、晋升和激励机制
46、、收入分配机制以及股权激励机制，保持优秀管理人才及核心技术团队的稳定性。此外，公司将继续通过申请知识产权保护的方式对公司的技术进行保护。同时，将不断健全和完善公司的保密制度，以避免公司的核心技术泄露。2、公司规模较小的风险 公司 2019 年度的总资产为 84,239,161.26 元，营业收入为 34,776,213.71 元，虽然营业收入较上年同期有所增长，但总体资产规模和营业收入都相对较小，产品利润率较低，规模效益不明显，对宏观经济的周期变动较为敏感，抗风险能力较弱。应对措施：加强公司及子公司销售力度，拓展销售渠道，提高收入规模。开拓思维，维护与保持传统汽车美容装潢店的线下消费者，拓宽网
47、络电子商务平台上的消费通道。同时，随着公司的不断发展和规划，各项管理制度的不断健全，公司还将严格控制成本费用，提高公司盈利能力。3、控股股东、实际控制人不当控制的风险 公司控股股东骆国清、实际控制人骆国清、李亚妮共计持有（包括直接和间接持有）公司 97%的股份，同时，骆国清为公司另一股东优贝创富的出资人和普通合伙人，担任公司董事长兼总经理，李亚妮担任公司董事，均对公司经营决策有重大影响。虽然公司已按照法律法规要求，建立了较为完善的法人治理结构，但若实际控制人通过不当行使表决权或通过其他方式控制公司的经营决策，对公司经营、人事、财务等进行不当控制，则可能给公司的生产经营及其他股东的利益带来不利影
48、响。应对措施：针对该风险，公司已建立健全法人治理结构，制定了公司章程、三会议事规则、关联交易、对外担保、财务经营决策制度，规范控股股东、实际控制人的决策行为，提升公司治理水平，防止控股股东、实际控制人对公司和其他股东的利益造成侵害。4、公司治理的风险 自设立以来，公司建立了法人治理结构，完善了现代化企业发展所需的内部控制体系。但由于股份公司成立时间不长，在相关制度的执行方面仍需进一步完善。同时，随着业务的发展，公司经营规模将不断扩大、业务范围不断扩展、人员不断增加，如果公司在未来经营中不能随之及时完善管理制度，公司将因治理、内部控制不适应发展需要而存在风险。应对措施：公司依据公司法、证券法、非
49、上市公众公司监督管理办法等法律、法规之规定，制定了公司章程，以公司章程为基础建立了由股东大会、董事会、监事会和高级管理人员组成的法人治理结构，并制定了股东大会议事规则、董事会议事规则、总经理工作细则、信息披露管理制度等制度。自法人治理结构及各项制度建立以来，公司股东大会、董事会、监事会公告编号：2020-012 19 及高级管理人员基本依据公司法、公司章程及各项制度行使职权、履行义务。公司将通过建立健全相关内控制度和加强内部管理培训，提高公司管理规范水平。(二二)报告期内新增的风险因素报告期内新增的风险因素 1、安全生产风险 公司全资子公司广东优贝精细化工有限公司属于化工企业，生产过程中使用的
50、部分物质存在易燃、易爆、腐蚀、有毒、有害等特征，因此，在生产和存放过程中存在一定安全隐患。虽然自公司成立之日起从未发生过重大安全事故，子公司日常生产经营过程中也严格遵循相关的安全生产管理制度，但如果未来子公司在安全管理的某个环节发生疏忽，或员工操作不当，均可能引起火灾等安全事故，给公司造成较大的经济损失。应对措施：公司设计了成套设备系统，能够实现自动化、标准化的生产，同时，配备了较为完善的安全生产设施，并制定了严格的安全管理制度和操作规程。公司专门设立安环部负责组织制定、修订、审核安全技术规程，进行日常安全管理、安全检查、生产现场安全标准化管理以及特种设备安全管理、危险化学品管理、应急救援准备
