1、1 2019 年度报告 吉邦士 NEEQ:838961 广东吉邦士新材料股份有限公司 2 公司年度大事记公司年度大事记 2019 年 6 月 25 日，公司受广东省企业创新发展协会食品包装专业委员会的委托，将他们 2018 年所创的安全卫生标准的团标刻在模具上。2019 年 4 月 2 日，公司再一次通过了British Retail Consortium（英国零售贸易协会）的年度审核，并取得该资格证书，这意味着公司可以继续与欧洲大型零售商的合作，提高对外贸易的销售额。注：本页内容原则上应当在一页之内完成。3 目录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况
2、.7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重要事项重要事项 .2020 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2222 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2525 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2626 第九节第九节 行业信息行业信息 .2828 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .2929 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3535 4 释义释义 释义释义项目项目 释义
3、释义 股份公司、本公司、吉邦士 指 广东吉邦士新材料股份有限公司 洛克资本 指 深圳前海洛克盈信资本管理有限公司 联美达 指 佛山市联美达投资合伙企业（有限合伙）PYD 指 PYDTRADINGLTD D&C 指 D&CPACKAGETRADINGINC 禾珩贸易 指 上海禾珩贸易中心 博禄公司、BOROUGE 指 BOROUGEPTELTD 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司章程 指 广东吉邦士新材料股份有限公司章程 三会一层 指 股东大会、董事会、监事会和高级管理层 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 股东大会 指 广东
4、吉邦士新材料股份有限公司股东大会 董事会 指 广东吉邦士新材料股份有限公司董事会 监事会 指 广东吉邦士新材料股份有限公司监事会 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书 报告期 指 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日 报告期初 指 2019 年 1 月 1 日 报告末 指 2019 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 PP 指 英文“Polypropylene”的简写，中文翻译为“聚丙烯”，一种热塑性树脂，具有良好的电性能和高频绝缘性，不受湿度影响，在低温时变脆、不耐磨、易老化 PS 指 英文“Polystyrene”
5、的简写，中文翻译为“聚苯乙烯”，是一种无色透明的热塑性树脂，流动性好，加工性能好，易着色，尺寸稳定性好。可用注塑、挤塑、吹塑、发泡、热成型、粘接、涂覆、焊接、机加工、印刷等方法加工成各种制件，特别适用于注射成型 色母粒 指 由高比例的颜料或添加剂与热塑性树脂，经良好分散而成的塑料着色剂，其所选用的树脂对着色剂具有良好润湿和分散作用，并且与被着色材料具有良好的相容性 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人苏志彬、主
6、管会计工作负责人廖敏光及会计机构负责人（会计主管人员）苏结玲保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。大信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风
7、险事项事项简要简要描述描述 原料供应商集中风险 2019 年度，公司主要的原材料 PP 主要向 BOROUGE 采购，存在原料供应商集中风险。原料价格波动风险 公司原材料主要来自原油，虽然目前国际原油价格不断下降，但不排除未来原油价格上升。由于消费者对于一次性塑料环保餐具产品的粘性不高，当公司原材料价格上涨的成本很难实现向下游企业或客户转嫁，往往是产品涨价幅度远远低于原材料采购价格上涨的幅度，因此公司存在因原材料价格上涨导致生产成本增加，营业利润减少的风险。世界经济波动风险 公司的主营业务为研发、生产和销售一次性塑料环保餐具，以PS、PP 为主要原材料，主要为下游行业供应一次性塑料环保餐具。由
8、于下游企业的需求会因消费者对产品需求变化而变化的，而消费者对一次性塑料环保餐具的需求是紧随国际经济环境的波动而波动的，因而下游企业对公司产品的需求也呈现较强的周期性特征。国际政治波动风险 公司产品主要销往欧美、澳洲等发达国家。目前以美国为首的部分西方发达国家贸易保护主义兴起，不排除采取提高关税、限制进口等措施而影响公司销售。生产技术更新风险 塑料制品作为主要的模具成型产品之一，塑料模具设计制造、6 加工装备及工艺技术等多个方面都决定了企业成本的高低及营业收益的多少。一次性塑料餐具毛利率水平不高，公司开发出高效的生产模具是提高生产效率、降低生产成本的重要途径之一，为此，公司一直不断进行技术研发，
9、在模具设计、工艺技术及装备上不断研究开发新的技术，如果公司在今后的生产过程中不能够保持注塑模具及相关设备、工艺技术的先进性，追赶或领先同行的工艺技术及生产效率，公司的销售收入和利润将会受到不利影响。实际控制人不当控制风险 截至 2019 年 12 月 31 日，廖楚杰持有公司 6,000,000 股，占公司股本比例为 44.84%的股份，苏志彬持有公司 1,554,000 股，占公司股本比例为 11.61%的股份，苏志彬与廖楚杰合计持有公司7,554,000 股股份，控股比例为 56.45%，廖楚杰与苏志彬为配偶关系，共同为公司实际控制人，能够对公司经营决策、财务管理和人事任免施予重大影。尽管
10、公司已经建立起规范有效的法人治理结构，但如果苏志彬、廖楚杰利用其对公司的实际控制权对公司的经营决策、人事、财务等进行不当控制，将会给公司经营和其他少数权益股东带来风险。难以快速适应资本市场风险 公司自 2005 年成立以来，一直以一次性塑料环保餐具研发、生产、销售为主营业务。公司管理人员精于生产、销售和公司管理，但对于资本市场的规则缺乏充分的了解。自 2015 年公司进行股改，在三方中介机构指导、协助公司建立起三会一层治理架构，并制定了投资者关系管理办法、对外信息披露管理办法、股东大会议事规则等公司内部控制制度，并与主办券商签订了持续督导协议，公司及管理人员在主办券商的指导下逐步熟悉资本市场的
11、法律法规等相关法律政策制度，但要快速熟悉不断更新的资本市场法律法规等相关法律政策制度尚存在一定的难度。应收账款回收风险 报告期末，公司应收账款账面月为 4,716,303.37 元，比期初账面余额 1,853,212.73 元增加了 154.49%，应收账款大幅度增加。虽然公司采取积极措施加快应收账款的回笼，并进一步对应收账款按谨慎性原则计提了坏账准备，但仍存在应收账款不能及时收回而形成坏账的风险，从而对公司的盈利能力产生较大影响。本期重大风险是否发生重大变化：是 2018 年度，公司存在经营亏损的风险。2019 年度公司实现了扭亏为盈。7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本
12、信息 公司中文全称 广东吉邦士新材料股份有限公司 英文名称及缩写 GUANGDONGG-BOXHOLDINGSCO.,LTD 证券简称 吉邦士 证券代码 838961 法定代表人 苏志彬 办公地址 广东省佛山市顺德区大良街道办事处五沙社区居民委员会新凯路 9 号之五 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 梁彩红 职务 董事会秘书 电话 0757-22802916 传真 0757-22316281 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 广东省佛山市顺德区大良街道办事处五沙社区居民委员会新凯路9 号之五，528300 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会秘书
13、办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2005 年 7 月 29 日 挂牌时间 2016 年 8 月 9 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C 制造业-C29 橡胶和塑料制品业-C292 塑料制造业-C2927 日用塑料制品制造 主要产品与服务项目 PP 一次性塑料环保餐盒、PS 一次性塑料环保航空杯 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）13,380,000 优先股总股本（股）-做市商数量-控股股东 廖楚杰 实际控制人及其一致行动人 廖楚杰、苏志彬 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告
14、期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91440606778319274K 否 注册地址 广东省佛山市顺德区大良街道办事处五沙社区居民委员会新凯路9号之五 否 注册资本 13,380,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 开源证券 主办券商办公地址 陕西省西安市高新区锦业路 1 号都市之门 B 座 5 层 报告期内主办券商是否发生变化 是 会计师事务所 大信会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 宋光荣、孙秀清 会计师事务所办公地址 北京市海淀区知春路 1 号学院国际大厦 15 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适
15、用 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 39,456,102.37 37,457,637.91 5.34%毛利率%12.19%0.30%-归属于挂牌公司股东的净利润 585,349.86-8,763,287.16 106.68%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 182,734.12-8,838,195.41 102.07%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）9.92%-149.25%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损
16、益后的净利润计算）3.10%-150.53%-基本每股收益 0.04-0.71 105.63%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 29,256,876.15 29,047,482.87 0.72%负债总计 23,060,953.93 23,436,910.51-1.60%归属于挂牌公司股东的净资产 6,195,922.22 5,610,572.36 10.43%归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.46 0.42 9.52%资产负债率%（母公司）78.12%80.27%-资产负债率%（合并）78.82%80.68%-流动比率 0.81
17、0.62-利息保障倍数 2.29-6.01-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 25,213.99-3,084,988.93 100.82%应收账款周转率 12.01 10.74-存货周转率 3.76 4.61-四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%10 总资产增长率%0.72%-1.57%-营业收入增长率%5.34%20.54%-净利润增长率%106.68%-56.88%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 13,380,000
18、13,380,000-计入权益的优先股数量 -计入负债的优先股数量 六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 539,959.76 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-3,138.77 非经常性损益合计非经常性损益合计 536,820.99 所得税影响数 134,205.25 少数股东权益影响额（税后）0 非经常性非经常性损益净额损益净额 402,615.74 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情
19、况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后（合并报表）应收账款及应收票据 1,731,842.67 （合并报表）应收账款 1,731,842.67 （合并报表）应付账款及应付票据 2,336,854.22 （合并报表）应付账款 2,336,854.22 11 （母公司报表）应收账款及应收票据 1,731,842.67 （母公司报表）应收账款 1,731,842.67 （母公司报表）应付账款及应付票据
20、 2,336,854.22 （母公司报表）应付账款 2,336,854.22 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 本公司所处行业为橡胶和塑料制品业，是一家专业从事 PP 一次性塑料环保餐盒、PS 一次性塑料环保航空杯产品等一次性塑料环保餐具的研发、生产及销售，致力于为客户提供健康、环保的一次性塑料环保餐具。公司产品适用于盛装各种冷热食品、饮品，可用于微波炉加热、食品冷藏，被广泛用于各类酒店、食肆、家庭食品的包装、储存。公司拥有进行产品生产所需的专业设备、专利、生产资质和技术人员，以及稳定的原材料采购渠道和产品销售渠道。公司通过直销、
21、参加展会、网上电商平台等方式开拓业务，根据销售地区的不同，可以划分为国内销售业务、境外销售业务。其中，境外销售业务是公司收入的主要来源。公司海外客户主要分布在英国、瑞典、法国等欧洲国家以及美国、加拿大等美洲国家和澳大利亚、新西兰、香港等经济发达及发展稳定的国家及地区。报告期内，公司的商业模式未发生重大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生
22、变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 2019 年，世界经济整体保持增长，但复苏势头分化，各类风险加快积聚。进中求稳，成为世界经济运行趋势的最新解释。2019 年，在发展环境面临诸多风险和不确定性的背景下，公司着力求变图强，以期在全球竞争中占据有利地位。虽然，世界经济波折起伏之际，但中国经济运行保持了总体平稳、稳中有进的发展态势，展示出强大韧劲和巨大潜力，公司将牢牢把握战略发展机遇，以市场需求为导向，做好年度发展计划和而已，同时，加大研发力度，强化营销，积极开拓市场，进一步提高市场占有率，实现企业持续健康的发展。13 1、公司财务状况 2019 年度，公司实现
23、营业收入 3,945.61 万元，同比增长 5.34%；截止至 2019 年 12 月 31 日，公司注册资本 13,380,000.00 元，总资产为 2,925.69 万元，净资产为 619.59 万元。2、销售业务 报告期内，公司在 2018 年的原有基础上，积极布局 2019 年的销售策略，强化优质客户保养及开发战略，巩固现有优质老客户，积极培育新的优质客户，同时进一步优化客户管理，制订更完善的沟通机制，不断优化和深化服务质量，进一步加强销售人员对客户征询回复的时效性、及时性。同时，公司通过参加国内外展会、官方网站、中国制造、阿里巴巴等各大电商平台进行品牌的宣传推广，提高企业知名度、加
24、深广大客户群体对公司的了解，增加销售者对公司的消费粘性，进一步开拓市场，扩大市场占有率。(二二)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 本期期末与本期期本期期末与本期期初金额变动比例初金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%货币资金 869,481.00 2.97%2,660,837.26 9.16%-67.32%应收票据 应收账款 4,377,899.63 14.96%1,731,842.67 5.96%152.79%存货 11,057,650.58 37.80%
25、7,659,285.63 26.37%44.37%投资性房地产 长期股权投资 固定资产 10,032,558.13 34.29%12,355,608.79 42.54%-18.80%在建工程 短期借款 3,644,597.13 12.46%2,295,000.00 7.90%58.81%长期借款 1,500,000.00 5.13%0 0.00%100.00%资产总计 29,256,876.15-29,047,482.87-0.72%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金及应收账款：公司货币资金较 2018 年 12 月 31 日减少 67.32%，主要是因为公司增大了
26、内销，内销回款速度较慢，截至 2019 年 12 月 31 日，有部分销售尚未回款。与此同时，导致了公司应收账款较 2018 年 12 月 31 日增加了 152.79%。2、存货：2019 年末存货较 2018 年末增长了 44.37%，主要是因为公司客户下订单较多，公司增加了备货。3、短期借款：公司短期借款余额较 2018 年末增加 58.81%，主要是因为公司资金需要，加大了银行贷款。4、长期借款：公司长期借款余额较 2018 年末增加 150 万元，主要是公司为购买固定资产而向银行申请长期贷款。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期
27、上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金14 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%额变动比例额变动比例%营业收入 39,456,102.37-37,457,637.91-5.34%营业成本 34,646,804.10 87.81%37,345,404.73 99.70%-5.88%毛利率 12.19%-0.30%-销售费用 1,185,683.20 3.01%1,594,330.02 4.26%-25.63%管理费用 2,354,092.81 5.97%2,928,105.72 7.82%-19.60%研发费用 363,502.21
28、 0.92%2,928,776.25 7.82%-87.59%财务费用 508,902.32 1.29%1,336,219.00 3.57%-61.91%信用减值损失-218,267.26-0.55%0.00 0.00%-100.00%资产减值损失 -66,402.40-0.18%-100.00%其他收益-投资收益-公允价值变动收益-资产处置收益-汇兑收益-营业利润 119,339.19 0.30%-8,784,218.56-23.45%-101.36%营业外收入 539,959.76 1.37%100,000.00 0.27%439.96%营业外支出 3,138.77 0.01%122.33
29、 0.00%2,465.82%净利润 585,349.86 1.48%-8,763,287.16-23.40%106.68%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、销售费用：2019 年度销售费用较 2018 年度减少 25.63%，主要是公司精简成本，同时将部分销售由客户港口交货改为公司仓库提货，减少了销售费用。2、研发费用：公司 2019 年度研发费用较 2018 年度下降 87.59%，主要是因为公司经营资金紧张，仅仅选取了几个最核心的项目进行研发，其他重要但不紧急的项目待公司资金宽裕时候再进行。3、财务费用：2019 年度财务费用较 2018 年度下降 61.91%，主要是因为公司归还了
30、银行贷款，贷款利息减少。4、资产减值损失：2019 年度资产减值损失较 2018 年度减少 100.00%，主要是因为采用新的会计政策后调整为信用减值损失。5、营业利润：得益于公司加大产品销售和严格的成本控制，导致公司营业利润为正数。6、营业外收入：主要为政府补助。7、净利润：得益于公司严格控制成本，且获得 539,959.76 元政府补贴，最终使公司实现 58.53 万元净利润。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 39,456,102.37 37,457,639.91 5.34%其他业务收入 0 0-主营业务成
31、本 35,148,312.64 37,345,404.73-5.88%其他业务成本 0 0-15 按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%一、主营业务小计 39,456,102.37 100.00%37,457,637.91 100.00%5.34%一次性环保餐具 36,313,496.65 92.04%30,882,481.50 82.45%17.59%贸易收入 3,142
32、,605.72 7.96%6,575,156.41 17.55%-52.20%合计 39,456,102.37 100.00%37,457,637.91 100.00%5.34%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与本期与上年同上年同期金额期金额变动比变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比重比重%外销 24,149,837.81 61.21%24,441,012.86 79.14%-1.91%内销 11,765,746.07 29.82%5,705,039
33、.56 18.47%106.23%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：公司自 2017 年起，积极布局国内市场，公司国内市场销售逐年提高，从而导致内销占总销售额比重逐步上升。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 YEE WAH PAPER BAG 2,957,432.45 7.50%否 2 ONE STOP PAK LIMITED 2,899,789.05 7.35%否 3 上海禾珩贸易中心 2,128,728.83 5.40%否 4 ZIP TRADING OVERSEAS A
34、B 1,854,190.21 4.70%否 5 AL DEWAN PACK LLC 1,830,282.74 4.64%否 合计合计 11,670,423.28 29.59%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 博禄贸易（上海）有限公司 13,534,062.87 62.40%否 16 2 佛山市皓顺贸易有限公司 2,870,018.97 13.23%否 3 佛山市顺德区勒流镇伟顺纸制品厂 587,993.19 2.71%否 4 汕头市仙禾贸易有限公司 507,361.25
35、 2.34%否 5 佛山市顺德区北塑贸易有限公司 483,185.84 2.23%否 合计合计 17,982,622.12 82.91%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 25,213.99-3,084,988.93 100.82%投资活动产生的现金流量净额-549,227.95-4,908,730.00-88.81%筹资活动产生的现金流量净额-1,705,445.86 9,774,898.18-117.45%现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量：2019 年度经营活动产生的现
36、金流量较 2018 年度大幅度好转，主要是因为公司严格控制成本，从而减少了现金支出。2、投资活动产生的现金流量：主要是因为 2019 年度减少了机器、设备、模具等固定资产采购。3、筹资活动产生的现金流量：2019 年度筹资活动产生的现金流量与 2018 年度的差异主要是 2018 年公司定增募集了 1000 万元。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 报告期内，公司拥有一家全资子公司：香港嘉悦集团有限公司，具本情况如下：报告期内，香港嘉悦集团有限公司的营业收入为 3,142,605.72 元，净利润为-88,850.89 元，香港嘉
37、悦的财务情况如下：登记证号码 65075656-000-07-15-A 公司名称 香港嘉悦集团有限公司 公司住所 香港皇后大道中181号新世纪广场底座1501室D1 董事 廖敏光 注册资本 10,000 港币 实收资本 0.00 公司类型 有限公司 成立日期 2015-07-30 营业收入 3,142,605.72 17 营业成本 3,140,008.45 净利润-88,850.89 2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 (四四)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (五五)会计政策、会计政策、会计估计变更
38、或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 2017年3月，财政部修订发布了企业会计准则第22号金融工具确认和计量（财会20177号）、企业会计准则第23号金融资产转移（财会20178号）、企业会计准则第24号套期会计（财会20179号）、企业会计准则第37号金融工具列报（财会201714号）（以上四项简称“新金融工具准则”），并要求在境内外同时上市的企业以及在境外上市并采用国际财务报告准则或企业会计准则编制财务报告的企业，自2018年1月1日起实施；其他境内上市企业自2019年1月1日起实施。根据文件要求，公司对原采用的相关会计政策进行了相应调整。财政部分别于2019年4
39、月30日和2019年9月19日发布了关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知（财会（2019）6号）和关于修订印发合并财务报表格式（2019版）的通知（财会（2019）16号），对一般企业财务报表格式进行了修订。公司按上述通知及企业会计准则的规定和要求，对原会计政策进行相应变更，按照财政部印发的关于修订印发合并财务报表格式（2019版）的通知（财会201916号）规定的起始日期开始执行。本次会计政策变更仅对财务报表格式和部分科目列示产生影响，不影响相关财务指标，对公司当期和会计政策变更前公司总资产、总负债、净资产和净利润不产生影响。三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，公司整体
40、经营情况仍保持稳健的发展态势，公司具有良好的可持续经营能力。2019 年度，公司在严格控制成本、裁减人员的情况下，积极拓展市场，最终实现营业收入为39,456,102.37 元，较 2018 年度增长了 5.34%，毛利率上升至 12.19%，且实现了扭亏，盈利 585,349.86元。此外，公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立，保持有良好的公司独立自主经营的能力；18 会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；经营管理层、核心业务人员队伍稳定；公司和全体员工没有发生违法、违规行为。虽在报告期内出现亏损，但不存在影响持续经营能力的重大不利风险，公司具备持续经营能力。公司
41、深耕一次性环保塑料餐具行业十余年，生产设备、生技术、新产品的设计、研发投入力度、企业人员培养力度逐年加大，公司技术积淀深厚，在一次性环保餐具产销行业，公司始终坚持以品牌销售产品。公司产品销往欧美等多个全国经济发达国家和地区。因此，公司具有良好的持续经营能力。四、四、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 风险事项名称风险事项名称 风险风险事项事项简要简要描述描述 原料供应商集中风险 2019 年度，公司主要的原材料 PP、PS 大部分向 BOROUGE 采购，公司向 BOROUGE 的采购金额仍占公司原料总采购金额的占比较高，公司存在原料供应商集中度较高风险。原
42、料价格波动风险 公司原材料主要来自原油，虽然目前国际原油价格不断下降，但不排除未来原油价格上升。由于消费者对于一次性塑料环保餐具产品的粘性不高，当公司原材料价格上涨的成本很难实现向下游企业或客户转嫁，往往是产品涨价幅度远远低于原材料采购价格上涨的幅度，因此公司存在因原材料价格上涨导致生产成本增加，营业利润减少的风险。世界经济波动风险 公司的主营业务为研发、生产和销售一次性塑料环保餐具，以 PS、PP 为主要原材料，主要为下游行业供应一次性塑料环保餐具。由于下游企业的需求会因消费者对产品需求变化而变化的，而消费者对一次性塑料环保餐具的需求是紧随国际经济环境的波动而波动的，因而下游企业对公司产品的
43、需求也呈现较强的周期性特征。国际政治波动风险 公司产品主要销往欧美、澳洲等发达国家。目前以美国为首的部分西方发达国家贸易保护主义兴起，不排除采取提高关税、限制进口等措施而影响公司销售。生产技术更新风险 塑料制品作为主要的模具成型产品之一，塑料模具设计制造、加工装备及工艺技术等多个方面都决定了企业成本的高低及营业收益的多少。一次性塑料餐具毛利率水平不高，公司开发出高效的生产模具是提高生产效率、降低生产成本的重要途径之一，为此，公司一直不断进行技术研发，在模具设计、工艺技术及装备上不断研究开发新的技术，如果公司在今后的生产过程中不能够保持注塑模具及相关设备、工艺技术的先进性，追赶或领先同行的工艺技
44、术及生产效率，公司的销售收入和利润将会受到不利影响。实际控制人不当控制风险 截至 2019 年 12 月 31 日，廖楚杰持有公司 6,000,000 股，占公司股本比例为 44.84%的股份，苏志彬持有公司 1,554,000 股，占公司股本比例为 11.61%的股份，苏志彬与廖楚杰合计持有公司 7,554,00019 股股份，控股比例为 56.45%，廖楚杰与苏志彬为配偶关系，共同为公司实际控制人，能够对公司经营决策、财务管理和人事任免施予重大影。尽管公司已经建立起规范有效的法人治理结构，但如果苏志彬、廖楚杰利用其对公司的实际控制权对公司的经营决策、人事、财务等进行不当控制，将会给公司经营
45、和其他少数权益股东带来风险。难以快速适应资本市场风险 公司自 2005 年成立以来，一直以一次性塑料环保餐具研发、生产、销售为主营业务。公司管理人员精于生产、销售和公司管理，但对于资本市场的规则缺乏充分的了解。自 2015 年公司进行股改，在三方中介机构指导、协助公司建立起三会一层治理架构，并制定了 投资者关系管理办法、对外信息披露管理办法、股东大会议事规则等公司内部控制制度，并与主办券商签订了持续督导协议，公司及管理人员在主办券商的指导下逐步熟悉资本市场的法律法规等相关法律政策制度，但要快速熟悉不断更新的资本市场法律法规等相关法律政策制度尚存在一定的难度。应收账款回收风险 报告期末，公司应收
46、账款账面月为 4,716,303.37 元，比期初账面余额 1,853,212.73 元增加了 154.49%，应收账款大幅度增加。虽然公司采取积极措施加快应收账款的回笼，并进一步对应收账款按谨慎性原则计提了坏账准备，但仍存在应收账款不能及时收回而形成坏账的风险，从而对公司的盈利能力产生较大影响。(二二)报告期内新增的风险因素报告期内新增的风险因素 无 20 第五节第五节 重要事项重要事项 一、一、重重要要事事项项索引索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 五.二.(一)是否存在对外担保事项 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 是
47、否 是否对外提供借款 是 否 是否存在日常性关联交易事项 是 否 五.二.(二)是否存在偶发性关联交易事项 是 否 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 是 否 是否存在股权激励事项 是 否 是否存在股份回购事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 五.二.(三)是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 是否存在被调查处罚的事项 是 否 是否存在失信情况 是 否 是否存在破产重整事项 是 否 是否存在自愿披露的其他重要事项 是 否 二、二、重要事项重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列）详情（如事项存在选择以下表格填列）
48、(一一)重大重大诉讼、仲裁事项诉讼、仲裁事项 1 1、报告期内发生的诉讼、仲裁事项报告期内发生的诉讼、仲裁事项 报告期内发生的诉讼、仲裁事项涉及的累计金额是否占净资产 10%及以上 是 否 2、以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的重大、以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的重大诉讼、仲裁诉讼、仲裁事项事项 适用 不适用 3 3、以临时公告形式披露且在报告期内结案的以临时公告形式披露且在报告期内结案的重大重大诉讼、仲裁诉讼、仲裁事项事项 适用 不适用 (二二)报告期内报告期内公司发生的日常性关联交易公司发生的日常性关联交易情况情况 单位：元 具体事项类型具体事项类型 预计金额预计金额 发生
49、金额发生金额 1购买原材料、燃料、动力 2销售产品、商品、提供或者接受劳务，委托或者受托销售 3投资（含共同投资、委托理财、委托贷款）4财务资助（挂牌公司接受的）5公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 6其他 45,000,000.00 13,907,500.00 公司预计 2019 年度关联方为公司提供财务资助金额为 30,000,000 元，实际发生 13,907,500.00 元；21 公司预计 2019 年度关联方为公司提供担保金额 15,000,000.00 元，但 2019 年度公司关联方未签署关联担保，相关担保义务由 2019 年以前年度签署的担保协议形成。(三三)承诺事
50、项的履行情况承诺事项的履行情况 承诺主体承诺主体 承诺开始日承诺开始日期期 承诺承诺结束结束日期日期 承诺来源承诺来源 承诺类型承诺类型 承诺承诺具体内容具体内容 承诺承诺履行情履行情况况 实际控制人或控股股东 2016年8月9 日 挂牌 同业竞争承诺 承诺不构成同业竞争 正在履行中 董监高 2016年8月9 日 挂牌 同业竞争承诺 承诺不构成同业竞争 正在履行中 实际控制人或控股股东 2016年8月9 日 挂牌 关联交易承诺 尽量避免关联交易 正在履行中 董监高 2016年8月9 日 挂牌 关联交易承诺 尽量避免关联交易 正在履行中 承诺事项详细情况：承诺事项详细情况：公司或股东在申请挂牌时
