1、1 2019 年度报告 希尔股份 NEEQ:833154 上海希尔企业管理咨询股份有限公司（SHANGHAI HILL MANAGEMENT CONSULTING CORP.,LTD）2 公司年度大事记公司年度大事记 事 件 描 述 2019 年 2 月 26 日至 28 日，公司分别在海南、广州、深圳召开“2018 年第三方客户满意度调查”发布会，获得南网相关领导的认可，树立了电力行业满意度调查实施标杆领先地位。源引自：公司官方微信公众号新闻源引自：公司官方微信公众号新闻 2019 年 4 月，公司通过质量管理体系 2015 版复审认证，对公司产品研发、项目管理、风险管控等提出更严格的监管要
2、求，确保流程合理、质量过硬。源引自：质量管理体系认证证书源引自：质量管理体系认证证书 2019 年 4 月 26 日，公司通过上海市科学技术委员会批准，成功入库登记“全国科技型中小企业信息库”（入库登记编号：20193101150000 1740）。源引自：科技型中小企业评价系统源引自：科技型中小企业评价系统 2019 年 5 月下旬，公司在广西举行“2018 年第三方客户满意度调查发布会”，对满意度调查体系进行介绍和成果发布，获得客户的肯定和好评。源引自：公司官方微信公众号新闻源引自：公司官方微信公众号新闻 2019 年 5 月，希尔股份成功中标北京电力交易中心有限公司“2019 年市场主体
3、服务满意度调查”项目。满意度调查项目在电力行业已全面展开，得到客户的充分认可。源引自：成交通知书源引自：成交通知书 2019 年 6 月，公司通过经中国信息协会市场研究业分会（CMRA）会员工作委员会审定，正式成为 CMRA 2019 年度会员。源引自：源引自：CMRA 会员会员证书证书 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重要事项重要事项 .2020 第六节第六节 股本变动及股东情况股本
4、变动及股东情况 .2323 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2626 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2727 第九节第九节 行业信息行业信息 .2929 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3030 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3434 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、希尔股份 指 上海希尔企业管理咨询股份有限公司 朋宁投资 指 上海朋宁投资合伙企业（有限合伙）股东大会 指 上海希尔企业管理咨询股份有限公司股东大会 董事会 指 上海希尔企业管理咨询股份有限
5、公司董事会 监事会 指 上海希尔企业管理咨询股份有限公司监事会 三会 指 股份公司股东大会、董事会、监事会 高级管理人员 指 总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书 公司章程 指 经公司创立大会批准的章程 三会议事规则 指 股份公司 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 管理办法 指 全国股份转让系统公司管理暂行办法 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 主办券商、东北证券 指 东北证券股份有限公司 兴华会计师事务所、会计师事务所、会计师 指 北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）律师事务
6、所、律师、公司律师 指 上海天衍禾律师事务所 报告期、一年 指 2019 年度 元、万元 指 人民币元、人民币万元 IBISWorld 指 一家提供研究服务的公司,成立于1971年,总部位于澳大利亚墨尔本 CCSI 指 中国顾客满意度指数模型，用以进行满意度评测的主要模型，由七个变量组成 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人黄家才、主管会计工作负责人谢奕及会计机构负责人（会计主管人员）谢奕保证年度报告中
7、财务报告的真实、准确、完整。北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 6 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 应收账款余额较高的风险 2018 年度
8、和 2019 年度公司应收账款余额分别为 2307.76 万元和 2356.00万元,占当期营业收入的比重分别为 91.41%和 121.42%。公司主要客户为电力行业的供电企业、电力研究院、电力客户服务中心及培训中心等央企、下属单位及终端客户为电力的企业，因客户优质而给予较长信用期，虽然帐期长，但从多年合作经验上看不会形成坏账。客户相对集中风险 公司主要客户集中在电力行业，带来差异化竞争优势和行业口碑迅速累积的同时，也带来了公司客户多样性不足的劣势。公司的客户结构相对单一，这导致公司对单一行业客户的依赖性较高，不能很好的规避客户行业特定的风险。市场竞争风险 管理咨询行业没有严格的进入门槛，国
9、家暂时没有出台相应的行业资质管理办法，随着各类企业对管理水平提升需求的不断增多，管理咨询行业也将不断扩大，行业内从事管理咨询并且与公司直接竞争的公司将越来越多，市场竞争趋于激烈。激烈的市场竞争将削弱公司的议价空间，对公司盈利能力的增长带来压力。控股股东及实际控制人不当控制风险 公司控制人为黄家才、邹红，其为夫妻关系，两人直接持有公司 80%的股份，通过朋宁投资间接持有公司 15%的股份，两人签订了一致行动人协议，共同控制着公司，对公司的发展战略、经营管理决策、人事任免拥有重要的影响力。如其利用控制地位对公司进行不当控制，可能给公司经营和其他股东利益带来风险。公司治理风险 公司由有限公司整体变更
10、为股份有限公司，建立了科学的公司治理机制。由于股份公司成立时间不长，三会的规范运作及内部管理制度的有效运行需要一定的时间而存在风险。人力资源风险 IT 技术与管理咨询结合是公司的核心技术和业务发展方向，虽然公司已经拥有一批具备专业人才，随着公司大数据咨询业务快速发展，未来可能会出现专业人才的不足的局面。本期重大风险是否发生重大变化：否 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 上海希尔企业管理咨询股份有限公司 英文名称及缩写 SHANGHAI HILL MANAGEMENT CONSULTING CORP.,LTD 证券简称 希尔股份 证券代码 833154
11、法定代表人 黄家才 办公地址 上海市闵行区联航路 1588 号业务楼 A 座 3 幢 404 室 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 阚双星 职务 董事兼董事会秘书 电话 021-54814474/15021776864 传真 021-54814474-8008 电子邮箱 公司网址 http:/ 上海市闵行区联航路 1588 号业务楼 A 座 3 幢 404 室/201112 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2003 年 12 月 9 日 挂牌时间 2015 年
12、8 月 3 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）L租赁和商务服务业-L72 商务服务业-723咨询与调查-7239其他专业咨询 主要产品与服务项目 提供企业管理咨询专业服务和管理软件开发服务 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）18,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 黄家才 实际控制人及其一致行动人 黄家才、邹红、上海朋宁投资合伙企业（有限合伙）四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 8 统一社会信用代码 91310000757561969Q 否 注册地址 中国（上海）自由贸易试验区芳春路 4
13、00 号 1 幢 3 层 301-496室 否 注册资本 18,000,000.00 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 东北证券 主办券商办公地址 北京市西城区锦什坊街 28 号恒奥中心 D 座 5 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 王静、叶茜 会计师事务所办公地址 北京市西城区裕民路 18 号北环中心 1107 室 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期
14、 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 19,403,763.07 25,246,388.11-23.14%毛利率%36.39%40.05%-归属于挂牌公司股东的净利润 539,866.36 1,293,629.98-58.27%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 373,170.72 1,213,626.54-69.25%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）2.18%5.43%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）1.51 5.09%-基本每股收益 0.03 0.07-57.14%二、偿债能力偿债能力 单位：
15、元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 32,524,975.34 35,145,251.39-7.46%负债总计 7,496,768.86 10,656,911.27-29.65%归属于挂牌公司股东的净资产 25,028,206.48 24,488,340.12 2.20%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.39 1.36 2.20%资产负债率%（母公司）23.05%30.32%-资产负债率%（合并）23.05%30.32%-流动比率 4.29 3.27-利息保障倍数 2.52 6.30-三、营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例
16、%经营活动产生的现金流量净额 1,977,114.89-242,381.52 915.70%应收账款周转率 78.59%108.96%-存货周转率 0 0-10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%-7.46%6.50%-营业收入增长率%-23.14%14.21%-净利润增长率%-58.27%-66.32%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 18,000,000 18,000,000 0.00%计入权益的优先股数量 0 0 0.00%计入负债的优先股数量 0 0 0.00%六、非经常
17、性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）174,877.41 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 591.69 非经常性损益合计非经常性损益合计 175,469.10 所得税影响数 8,773.46 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 166,695.64 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上
18、年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据及应收账款 23,560,080.32 22,176,320.20 应收账款 23,560,080.32 21,523,520.20 应收票据 652,800.00 11 应付票据及应付账款 1,934,324.47 1,547,698.06 应付账款 1,934,324.47 1,547,698.06 管理费用 5,046,428.48 3,765,964.81 研发费用 1,280,463.67 利息费用 125,232.50 利息收入 2,487.78 12
19、 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 1 1、所处行业、所处行业 公司主要从事企业管理咨询和软件开发业务。服务的客户主要为电力行业机构。根据全国中小企业股份转让系统公司制定的挂牌公司管理型行业分类指引，公司所属行业可归类为：L 租赁和商务服务业-L72 商务服务业-723 咨询与调查-7239 其他专业咨询；根据中国证监会上市公司行业分类指引（2012 年修订），根据国民经济行业分类（GB_T_4754-2011）的分类标准，公司所属行业可归类为：L723 咨询与调查。公司所处的细分行业为企业管理咨询业。2011 年 10 月，国家发改委
20、、科技部、工信部、商务部、知识产权局发布了当前优先发展的高技术产业化重点领域指南，将信息技术咨询服务、知识产权战略制定与管理咨询服务列入了重点发展领域。管理咨询行业作为现代服务业,以一种新兴产业的形势正在崛起。2 2、业务模式、业务模式 公司主营业务是向电力公司提供关于供电服务质量的专业管理咨询及配套软件开发服务，帮助客户持续提升服务能力和服务质量。通过应用中国顾客满意度指数（CCSI）模型、服务质量差距模型等方法，设计和实施满意度测评方案，同时自主开发可以获取完整的客户服务体系评价信息的数据挖掘和数据分析软件供电服务品质评价系统，再将获得的数据经过科学分析（如 AHP 层次分析法），归纳提升
21、服务质量的关键措施，制定针对性的改善建议和措施，提高服务水平。公司在为客户创造价值同时获得咨询服务、软件开发服务、品牌策划服务、培训服务等项目的收入。3 3、销售模式、销售模式 公司主要的销售模式为直接参与招投标活动和发展代理商两种方式。公司的客户以电力行业的客户为主，招投标是客户进行项目招揽的主要方式。公司涉及到的招投标项目基本都属于服务类招标。整个招投标活动从项目单位发招标公告开始，继而投标人购买招标文件，制作标书，公开招投标，发中标公告签订合同结束。4 4、盈利模式、盈利模式 公司以项目为单位对业务进行划分，为每个项目分别签订合同，约定签约双方的权责以及合同履行完毕后公司能够取得的收入。
22、公司与同一客户同时有多项业务往来时，一般也按种类划分为若干项目，各自拟定合同细则与收入。对于当年已完成的项目，公司在合同履行完毕后以验收报告（或其他能证明完结交付的资料）作为项目收入确认的依据；对于跨期项目，公司按完工百分比确认收入，完工百分比13 为项目累计发生的成本占项目预计总成本的百分比。未来公司将以现有的“供电服务品质管理咨询业务”为核心业务，进入其他公共服务领域来改变单一的客户类型之不足，努力开拓新市场，提高成长性。公共服务部门的核心竞争力是服务，所以，寻求管理咨询业务的核心诉求与电力行业是一致的，未来具有较大的市场发展空间。公司将应用新三板的融资平台，整合优质资源，建设企业级管理咨
23、询服务平台，充分发挥现有优势，实现业务快速增长。报告期内，公司商业模式未发生重大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，希尔股份主要客户为国家电网下属子公司、南方电网等，公司主要收入为管理咨询服务收入和软件开发服务收入等。一、经营业绩一、经营业绩 报告期内，公
24、司完成营业收入 1940.38 万元，较上年减少 23.14%，其中咨询项目收入 730.12 万元，软件项目收入 1210.26 万元。全年实现净利润 53.99 万元，较上期减少 58.27%。报告期内主营业务收入减少原因是今年咨询业务收入较上年有所减少。二二、内控、内控体系体系 报告期内，公司从总部与分公司管理机制、人力资源管理、财务管理、项目管理、质量管理等方面完善了公司的内控制度与管理体系建设。明确了总部与分公司的组织机构、业务范畴、组织职能；优化了公司管理层、基层的薪酬激励体制，结合公司以目标为导向的绩效机制在产品研发、项目实施、技术支撑、后勤保障等多方面提供激励政策。在项目管理方
25、面，设置质量部门监督项目质量，通过成本预算加强费用管控，并辅以项目经理培训，提高了公司整体项目管理水平。三三、信息安全、信息安全 14 报告期内，公司进一步优化了桌面云办公软件，提高公司信息安全。完善了知识库管理系统，提高了文件管理安全和知识共享水平。(二二)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 本期期末与本期期本期期末与本期期初金额变动比例初金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%货币资金 5,577,502.02 17.15%6,912,915.68 19.6
26、7%-19.32%应收票据 0 700,000 1.99%-100.00%应收账款 23,560,080.32 72.44%23,077,591.26 65.66%2.09%存货 0 0 投资性房地产 0 0 长期股权投资 0 0 固定资产 139,464.45 0.43%165,174.19 0.47%-15.57%在建工程 0 0 短期借款 3,000,000.00 9.22%6,000,000.00 17.07%-50.00%长期借款 0 0 资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：应收票据期末余额为 0 元，较上期余额减少 100%，主要原因为票据背书转让；短期借款期末余额为
27、300 万元，较上期余额减少 50%，主要原因为本期归还了银行贷款。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 19,403,763.07-25,246,388.11-23.14%营业成本 12,342,125.28 63.61%15,134,638.23 59.95%-18.45%毛利率 36.39%-40.05%-销售费用 2,250,715.15 11.60%2,583,8
28、15.11 10.23%-12.89%管理费用 2,410,392.29 12.04%3,800,802.30 15.05%-36.58%研发费用 1,110,354.28 5.72%1,800,421.54 7.13%-38.33%财务费用 327,688.25 1.69%252,107.69 1.00%29.98%信用减值损失-670,189.81-3.45%0 资产减值损失 0 0%-335,080.47-1.33%-100.00%其他收益 31,512.42 0.16%0 15 投资收益 0 0 公允价值变动收益 0 0 资产处置收益 0 0 汇兑收益 0 0%0 0%0%营业利润 2
29、83,210.11 1.46%1,295,615.63 5.13%-78.14%营业外收入 175,127.63 0.90%2,821.70 0.01%6,106.46%营业外支出 615.19 0.00%0 净利润 539,866.36 2.78%1,293,629.98 5.12%-58.27%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、管理费用 2,410,392.29 元，较上期减少 36.58%，主要是因为减少本年管理外包服务；2、研发费用 1,110,354.28 元，较上期减少 38.33%，主要原因为研发人工较去年有所减少；3、信用减值损失、资产减值损失：2019 年计提信用减值损失
30、-670,189.81 元，2018 年计提信用减值损0 元；2019 年计提资产减 0 元，2018 年计提信用减值损失-335,080.47 元；主要原因：财政部于 2017年度修订了 企业会计准则第 22 号-金融工具确认与计量、企业会计准则第 23 号-金融资产转移、企业会计准则第 24 号-套期会计和企业会计准则第 37 号-金融工具列报。上述修订后的准则第 2019 年 1 月 1 号起施行，根据准则规定，对于施行日尚未终止确认的金融工具，之前的确认和计提与修订后准则要求不一致的，应当追溯调整。涉及前期比较财务报表数据与修订后的准则要求不一致的，无需调整。4、营业利润 283,21
31、0.11 元，较上期减少 78.14%，主要原因为本期咨询合同减少导致总收入减少，营业利润下降；5、营业外收入 175,127.63 元，较上期增加 6,106.46%，主要原因为本期收到政府补贴；6、净利润 539,866.36 元，较上期减少 58.27%元，主要原因为本期收入减少导致利润下降。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 19,403,763.07 25,246,388.11-23.14%其他业务收入 0 0 主营业务成本 12,342,125.28 15,134,638.23-18.45%其他业务成
32、本 0 0 按产品分类分析按产品分类分析：适用不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同16 收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%期金额变动比期金额变动比例例%咨询服务 7,301,187.10 0.38%11,772,869.39 0.47%-0.38%软件服务 12,102,575.97 0.62%13,473,518.72 0.53%-0.10%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：收入构成的重大变动未达到 30%，无需分析。
33、(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 上海小梨企业管理咨询有限公司 5,433,962.26 28.0 否 2 上海梅仁网络科技有限公司 3,285,360.45 16.93 否 3 广东电网有限责任公司 2,057,790.64 10.61 否 4 云南电网有限责任公司 1,587,665.09 8.18 否 5 贵州电网有限责任公司 1,270,132.08 6.55 否 合计合计 13,634,910.52 70.27-截至报告期末，公司应收账款余额为 2356.00 万元，较
34、上年增长 2.09%。其中前五大应收账款客户分别 为：上海小梨企业管理咨询有限公司，应收账款余额为 550.64 万元；上海梅仁网络科技有限公司，应收账款余额为 486.03 万元；朗新科技股份有限公司，应收账款余额为 413.06 万元；上海可芮商务咨询服务公司，应收账款余额为 390.40 万元；广东电网有限责任公司，应收账款余额为 128.42 万元。上述客户中除了朗新科技股份有限公司(金额 413.06 万元)账龄为 2-3 年，上海梅仁网络科技有限公司(金额 166.6 万元)账龄为 1-2 年，上海可芮商务咨询服务公司(金额 390.40 万 元)账龄为 1-2 年,其余客户账龄均
35、在一年以内未构成实质性风险。(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 上海灵淼企业管理咨询中心 3,138,221.63 27.56%否 2 上海冷复信息科技有限公司、上海淼信企业管理中心 3,983,360.00 34.98%否 3 北京星锐胜达科技有限公司 2,319,980.00 20.37%否 4 新耀能源科技有限公司 480,000.00 4.21%否 5 中国电信股份有限公司广州分公司 350,578.29 3.08%否 合计合计 10,272,139.92 90.2
36、0%-注：上海冷复信息科技有限公司及上海淼信企业管理中心实际控制人均为黄聪聪，故合并披露 17 3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 1,977,114.89-242,381.52 915.70%投资活动产生的现金流量净额 -11,084.81 -9,561.52 15.93%筹资活动产生的现金流量净额-3,301,443.74-244,797.78 1248.64%现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额 197.71 万元，同比增加 221.95 万元，主要是今年支付项目及日常
37、经营开销较上年有所减少；2、筹资活动产生的现金流量净额-330 万元，同比减少了 305.66 万元，主要是本期取得银行贷款较上期减少 300 万元。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 无 2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 (四四)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (五五)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 1、财政部于 2019 年 4 月 30 日颁布关于修订印发 2019
38、 年度一般企业财务报表格式的通知（财会20196 号），财政部于 2018 年 6 月 15 日发布的财政部关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知（财会201815 号）同时废止。因公司已执行新金融工具准则但未执行新收入准则和新租赁准则，结合通知附件 1 和附件 2 的要求对财务报表项目进行相应调整。除因执行新金融工具准则相应调整的报表项目不调整可比期间信息，仅调整首次执行日及当期报表项目外，变更的其他列报项目和内容，应当对可比期间的比较数据按照变更当期的列报要求进行调整。2019 年受影响科目如下：2019 年12 月 31 日/2019 年度：应收票据及应收账款-23,56
39、0,080.32,应收票据 0.00,应收账款 23,560,080.32；应付票据及应付账款-1,934,324.47,应付票据 0.00,应付账款 1,934,324.47。2、公司自 2019 年 1 月 1 日起开始执行财政部于 2017 年 3 月至 5 月期间颁布修订的企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量（财会20177 号）、企业会计准则第 23 号金融资产转移（财会20178 号）、企业会计准则第 24 号套期会计（财会20179 号）、企业会18 计准则第 37 号金融工具列报（财会 201714 号）（统称“新金融工具准则”）。根据衔接规定，本公司追溯应用新金融工具准
40、则，但对可比期间信息不予调整。金融工具原账面价值和在新金融工具准则施行日的新账面价值之间的差额，计入 2019 年 1 月 1 日的留存收益或其他综合收益。该会计政策变更对公司财务报表无影响。三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，公司业务、资产、人员、机构、财务等完全独立，具有良好的独立经营能力；采购、生产、财务和风险控制等内部控制体系运行良好；实际控制人及核心经营管理层稳定；公司整体经营情况稳定，资产结构良好，资金储备较为充分。报告期内，公司专注于电力行业的供电服务能力、服务品质和客户满意的综合解决方案的研发、生产和销售，主营业务未发生变化。同时，公司对大数据技术应用加大投入，软件开发
41、业务出现新的增长点，研究成果保持行业领先地位。报告期内未发生对公司持续经营能力有重大不利影响的事项，不存在影响公司持续经营能力的重大不利风险。四、四、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 1 1、应收账款余额较高的风险、应收账款余额较高的风险 2018 年度和 2019 年度公司应收账款余额分别为 2307.76 万元和 2356.00 万元,占当期营业收入的比重分别为 91.41%和 121.42%。公司主要客户为电力行业的供电企业、电力研究院、电力客户服务中心及培训中心等央企、下属单位及终端客户为电力的企业,因客户优质而给予较长信用期,虽然帐期长,但从多年
42、合作经验上看不会形成坏账。应对措施：应对措施：公司制订了完善且行之有效的应收账款内控管理办法，明确责任人，以控制坏账损失的风险,加快资金周转速度。2 2、客户相对集中风险、客户相对集中风险 公司主要客户集中在电力行业,带来差异化竞争优势和行业口碑迅速累积的同时,也带来了公司客户多样性不足的劣势。公司的客户结构相对单一,这导致公司对单一行业客户的依赖性较高,不能很好的规避客户行业特定的风险。应对措施：应对措施：公司拟定了未来发展规划，将从自己供电服务的主营业务类似的公共部门服务业（如供19 水、供气）入手，逐渐拓展自己的业务范围，分散客户类型。公司计划将长期在电力行业的成功经验复制至售电公司等市
43、场中。3 3、市场竞争风险、市场竞争风险 管理咨询行业没有严格的进入门槛,国家暂时没有出台相应的行业资质管理办法,随着各类企业对管理水平提升需求的不断增多,管理咨询行业也将不断扩大,行业内从事管理咨询并且与公司直接竞争的公司将越来越多,市场竞争趋于激烈。激烈的市场竞争将削弱公司的议价空间,对公司盈利能力的增长带来压力。应对措施：应对措施：公司将继续贯彻差异化竞争的思路，加大大数据技术研究投入，深耕以提升客户服务品质为核心的管理咨询业务，在细分市场中进一步提高市场占有率，提升咨询服务质量以及对客户的议价能力。4 4、控股股东及实际控制人不当控制风险、控股股东及实际控制人不当控制风险 公司控制人为
44、黄家才、邹红,其为夫妻关系,两人直接持有公司 80%的股份,通过朋宁投资间接持有公司 15%的股份,两人签订了一致行动人协议,共同控制着公司,对公司的发展战略、经营管理决策、人事任免拥有重要的影响力。如其利用控制地位对公司进行不当控制,可能给公司经营和其他股东利益带来风险。应对措施：应对措施：为避免实际控制人的控制风险，自股份公司成立以来，已根据 公司法 及 公司章程，建立健全了法人治理结构，制定了一系列内控制度及基本规章制度，公司将充分发挥股东大会、董事会和监事会之间的制衡作用，依据各项管理制度进行规范运作，以控制该风险。5 5、公司治理风险、公司治理风险 公司由有限公司整体变更为股份有限公
45、司,建立了科学的公司治理机制。由于股份公司成立时间不长,三会的规范运作及内部管理制度的有效运行需要一定的时间而存在风险。应对措施：应对措施：在主办券商、律师及会计师的指导下，公司董事、监事及高级管理人员对公司治理的法律法规进行了较深入理解。公司股份进行公开转让后，公司在主办券商等中介机构的帮助和督导下，严格按有关规则运作，提高公司治理水平。6 6、人力资源风险、人力资源风险 IT 技术与管理咨询结合是公司的核心技术和业务发展方向,虽然公司已经拥有一批具备专业人才,随着公司大数据咨询业务快速发展,未来可能会出现专业人才的不足的局面。应对措施：应对措施：公司将加大员工培训，完善激励机制，吸引和留住
46、人才。20 (二二)报告期内新增的风险因素报告期内新增的风险因素 报告期内公司无新增的风险因素。第五节第五节 重要事项重要事项 一、一、重重要要事事项项索引索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 五.二.(一)是否存在对外担保事项 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 是 否 是否对外提供借款 是 否 是否存在日常性关联交易事项 是 否 五.二.(二)是否存在偶发性关联交易事项 是 否 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 是 否 是否存在股权激励事项 是 否 是否存在股份回购事项 是 否
47、 是否存在已披露的承诺事项 是 否 五.二.(三)是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 是否存在被调查处罚的事项 是 否 是否存在失信情况 是 否 是否存在破产重整事项 是 否 是否存在自愿披露的其他重要事项 是 否 二、二、重要事项重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列）详情（如事项存在选择以下表格填列）(一一)重大重大诉讼、仲裁事项诉讼、仲裁事项 1 1、报告期内发生的诉讼、仲裁事项报告期内发生的诉讼、仲裁事项 报告期内发生的诉讼、仲裁事项涉及的累计金额是否占净资产 10%及以上 是 否 2、以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的重大、以临时公告形式披露且在报告
48、期内未结案件的重大诉讼、仲裁诉讼、仲裁事项事项 适用 不适用 3、以临时公告形式披露且在报告期内结案的以临时公告形式披露且在报告期内结案的重大重大诉讼、仲裁诉讼、仲裁事项事项 适用 不适用 (二二)报告期内报告期内公司发生的日常性关联交易公司发生的日常性关联交易情况情况 单位：元 具体事项类型具体事项类型 预计金额预计金额 发生金额发生金额 1购买原材料、燃料、动力 0.00 0.00 2销售产品、商品、提供或者接受劳务，委托或者受托销售 0.00 0.00 3投资（含共同投资、委托理财、委托贷款）0.00 0.00 21 4财务资助（挂牌公司接受的）15,000,000.00 0.00 5公
49、司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 0.00 0.00 6其他 15,000,000.00 3,000,000.00 注：其他事项具体如下：（1）向上海银行股份有限公司市北分行营业部申请中小微企业政策性贷款 300 万，由上海市中小微企业政策性融资担保基金管理中心提供担保，同时由公司实际控制人黄家才及邹红提供保证担保。上述关联担保，关联方不向公司收取任何费用，推动了公司的经营发展，不存在损害公司、股东利益的情况。(三三)承诺事项的履行情况承诺事项的履行情况 承诺主体承诺主体 承诺开始日承诺开始日期期 承诺承诺结束结束日期日期 承诺来源承诺来源 承诺类型承诺类型 承诺承诺具体内容具体内容
50、 承诺承诺履行情履行情况况 实际控制人或控股股东 2015年3月29 日-挂牌 同业竞争承诺 承诺不构成同业竞争 正在履行中 董监高 2015年3月29 日-挂牌 个人诚信 承诺不存在不诚信，违法乱纪的行为 正在履行中 实际控制人或控股股东 2015年3月29 日-挂牌 资金占用承诺 承诺不占用公司资金 正在履行中 实际控制人或控股股东 2015年3月29 日-挂牌 虚假承诺 对公司的损失作出全面、及时和足额的赔偿 正在履行中 承诺事项详细情况：承诺事项详细情况：1 1、公司控股股东、实际控制人对避免同业竞争所做的承诺、公司控股股东、实际控制人对避免同业竞争所做的承诺 为避免控股股东、实际控制
