1、山西高科耐火材料股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：公告编号：2020-009 1 证券代码：证券代码：834169 证券简称：山西高科证券简称：山西高科 主办券商：国融证券主办券商：国融证券 2019 年度报告 山西高科 NEEQ:834169 山西高科耐火材料股份有限公司 ShanXi GaoKe Rafractories Co.,Ltd 山西高科耐火材料股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：公告编号：2020-009 2 公司年度大事记公司年度大事记 公司一种中频炉炉衬及其制备方法发明专利于 2019 年 1 月 22 日获得国家知识产权局授权，至此公司获得授权的发明专
2、利达 15项，实用新型 7 项。公司为拓展经营业务，经公司第四届董事会第七次会议审议通过，投资设立控股子公司“山西高科陶瓷技术有限公司”，主要从事工业炉窑陶瓷焊补技术服务和技术咨询业务。控股子公司注册资本 500 万元，公司持有 90%出资份额。控股子公司于 2019 年 4 月11 日完成工商注册。山西高科耐火材料股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：公告编号：2020-009 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨
3、论与分析 .1313 第五节第五节 重要事项重要事项 .2525 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2828 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .3030 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .3131 第九节第九节 行业信息行业信息 .3333 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3333 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3838 山西高科耐火材料股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：公告编号：2020-009 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、山西高科
4、 指 山西高科耐火材料股份有限公司 股东大会 指 山西高科耐火材料股份有限公司股东大会 董事会 指 山西高科耐火材料股份有限公司董事会 监事会 指 山西高科耐火材料股份有限公司监事会 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司章程 指 山西高科耐火材料股份有限公司章程 报告期、本期 指 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日 上年度、上年同期 指 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 工业炉窑 指 主要是指玻璃窑炉、水泥回转窑、焦炉、电厂锅炉等高温炉窑 热修补材料 指 工业炉窑在热态下进行在线修补的耐火材料，修
5、补后，工业炉窑恢复正常状态，无需停炉。陶瓷焊补材料 指 一种以吹氧高温陶瓷结合方式对工业炉窑内部烧损部位进行焊接修复的耐火材料。密封保温材料 指 工业炉窑耐火材料缝隙进行密封并隔热，降低高温工业炉窑热损失，降低能耗的耐火材料。控股公司 指 山西高科陶瓷技术有限公司 主办券商 指 国融证券股份有限公司 元、万元 指 人民币“元”、人民币“万元”山西高科耐火材料股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：公告编号：2020-009 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内
6、容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人高峰、主管会计工作负责人李雪莲及会计机构负责人（会计主管人员）李雪莲保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。致同会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【
7、重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 相关行业依赖的风险 公司的主要产品应用于钢铁冶金，玻璃制造等高温行业。钢铁，玻璃行业景气度直接对公司的业绩产生影响。目前国家对钢铁、玻璃去产能，产业集中度增加，竞争愈加激烈。环保监管等政策对公司的业绩产生影响。公司对冶金、水泥等高温工业市场开发力度不够，未能很好拓展更大的销售空间。公司在玻璃窑炉客户中采取分类管理，采取措施稳固老客户，开发新客户，在稳固玻璃窑炉市场的同时寻求扩大冶金市场的份额。建立其他行业市场开发策略和机制，健全市场开发的组织机构，建立覆盖全国的市场开发体系。原材料价格波动的风险 公司是
8、传统的制造企业，原材料成本占公司总成本的 80%以上，原材料价格波动，直接影响公司的毛利水平，如果原材料价格上涨过快，对公司采购成本形成压力。物流成本的增加也对公司成本产生影响。公司不断搜集了解有关原料生产的产山西高科耐火材料股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：公告编号：2020-009 6 业政策，根据对原料市场的预测，采取合理的采购量和库存量等措施应对原材料价格波动。通过定价转嫁，加强成本管理来控制原材料、物流价格波动带来的风险。市场竞争的风险 耐火材料生产企业众多，高度分散，技术水平良莠不齐，且规模较小，随着国家对产能过剩及环保的治理，下游产业数量减少，集中度增加，也带来耐火材
9、料行业产能过剩，存在激烈的市场竞争甚至恶意竞争。未来竞争是大公司之间的竞争，对公司市场产生竞争压力。公司主要从事不定型耐火材料的生产、销售、服务，多年来积累了丰富的经验和良好的口碑。公司将充分利用省级技术中心及行业纳米耐火材料研发基地这个平台，通过不断引进技术人才，完善研发团队，通过技术创新，开发新的产品品种，通过市场细分，提高专业化水平，提高产品性能，降低产品成本，控制市场竞争风险。本期重大风险是否发生重大变化：否 山西高科耐火材料股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：公告编号：2020-009 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 山西高科耐火
10、材料股份有限公司 英文名称及缩写 Shanxi Gaoke Refractories Material Co.,LTD 证券简称 山西高科 证券代码 834169 法定代表人 高峰 办公地址 山西省太原市阳曲县财源街 5 号 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 王文清 职务 副总经理、董事、董事会秘书 电话 0351-5570557 传真 0351-5570999 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 山西省太原市阳曲县财源街 5 号 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统
11、成立时间 2008 年 12 月 26 日 挂牌时间 2015 年 11 月 12 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C 制造业-C30 非金属矿物制品业-C308 耐火材料制品制造-C3089 耐火材料制品制造 主要产品与服务项目 工业炉窑热修补耐火材料、工业炉窑密封保温系列耐火材料、冶金钢包用耐火材料、工业炉窑总包工程、冶金钢包总包工程、耐火材料技术咨询。普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）65,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 高峰 实际控制人及其一致行动人 高峰 山西高科耐火材料股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号
12、：公告编号：2020-009 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 911401006838112584 否 注册地址 太原市阳曲县财源街 5 号 否 注册资本 65,000,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 国融证券 主办券商办公地址 北京市西城区闹市口大街 1 号长安兴融中心西楼 11 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 致同会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 朱小娃 陈广清 会计师事务所办公地址 北京市朝阳区建国门外大街 22 号赛特广场 5 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适
13、用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 山西高科耐火材料股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：公告编号：2020-009 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 51,598,856.20 13,342,244.10 286.73%毛利率%29.09%56.74%-归属于挂牌公司股东的净利润 7,767,742.66 4,287,945.35 81.15%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 1,767,934.73-529,496.40 加权平
14、均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）5.40%2.55%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）1.25%-0.31%-基本每股收益 0.12 0.07 71.43%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 154,922,731.88 166,842,149.89-7.14%负债总计 23,370,155.23 10,745,487.59 117.49%归属于挂牌公司股东的净资产 131,501,929.21 156,096,662.3-15.76%归属于挂牌公司股东的每股净资产 2
15、.02 2.41-16.18%资产负债率%（母公司）14.77%6.41%-资产负债率%（合并）15.09%6.41%-流动比率 4.95 12.42-利息保障倍数 -三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额-5,283,701.05-6,050,981.35 12.68%应收账款周转率 3.83 1.86-存货周转率 4.33 0.92-山西高科耐火材料股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：公告编号：2020-009 10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%-7.14%-1
16、4.36%-营业收入增长率%286.73%21.89%-净利润增长率%80.00%1,031.86%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 65,000,000 65,000,000 0.00%计入权益的优先股数量 0 0 0.00%计入负债的优先股数量 0 0 0.00%六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益-289,231.2 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外）426,473 委托他人投资或管理资产的损益 2
17、,250,743.35 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、金融负债产生的公允价值变动损益 5,568,531.87 处置交易性金融资产、金融负债和债权投资取得的投资收益-3,056,505.48 交易性金融资产、金融负债和债券投资持有期间分红收益 224,392.83 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 23,800 对外委托贷款取得的损益 1,113,993.66 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 249,573.04 非经常性损益合计非经常性损益合计 6,511,771.07 所得税影响数 511,963.14 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经
18、常性损益净额损益净额 5,999,807.93 山西高科耐火材料股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：公告编号：2020-009 11 七、补充财务补充财务指标指标 适用不适用 八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据及应收账款 5,687,003.79 应收帐款 5,514,012.19 应收款项融资-100,000.00 其
19、他应收款 3,325,022.48 3,333,397.05 可供出售的金融资产 1,900,000.00-应付票据及应付账款 5,954,805.84-应付票据 4,805,550.00 应付账款 1,149,255.84 其他权益工具投资-1,289,514.16 其他综合收益 -610,485.84 未分配利润 53,181,013.65 53,116,396.62 1、财政部于 2019 年 4 月发布了财政部关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知（财会20196 号），2018 年 6 月发布的 财政部关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知（财会201
20、815 号）同时废止；财政部于 2019 年 9 月发布了财政部关于修订印发合并财务报表格式（2019 版）的通知（财会201916 号），财政部关于修订印发 2018 年度合并财务报表格式的通知（财会20191 号）同时废止。根据财会20196 号和财会201916 号，本公司对财务报表格式进行了以下修订：资产负债表，将“应收票据及应收账款”行项目拆分为“应收票据”及“应收账款”；将“应付票据及应付账款”行项目拆分为“应付票据”及“应付账款”。本公司对可比期间的比较数据按照财会20196 号文进行调整。财务报表格式的修订对本公司的资产总额、负债总额、净利润、其他综合收益等无影响。2、新金融工
21、具准则 财政部于 2017 年颁布了企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量（修订）、企业会计准则山西高科耐火材料股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：公告编号：2020-009 12 第 23 号金融资产转移（修订）、企业会计准则第 24 号套期会计（修订）及企业会计准则第 37 号金融工具列报（修订）（以下统称“新金融工具准则”），本公司批准自 2019 年 1 月 1 日起执行新金融工具准则，对会计政策相关内容进行调整。本公司按照新金融工具准则的规定，除某些特定情形外，对金融工具的分类和计量（含减值）进行追溯调整，将金融工具原账面价值和在新金融工具准则施行日（即 2019 年
22、1 月 1 日）的新账面价值之间的差额计入 2019 年年初留存收益或其他综合收益。同时，本公司未对比较财务报表数据进行调整。山西高科耐火材料股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：公告编号：2020-009 13 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司主要从事高温窑炉密封保温耐火材料、钢包用耐火材料，以及高温窑炉热修补等产品和技术服务，特种耐火材料的研发制造、销售、咨询和服务，是专业的耐火材料制造商。公司报告期拥有利 22 项，其中发明专利 15 项，实用新型专利 7 项，还拥有省级科技鉴定成果 6项。报告期公司的所有产品均为自
23、行研发，拥有完全的自主知识产权。公司多年来致力于为高温工业提供良好的产品和服务，为客户创造价值作为我们的经营理念，产品广泛应用于玻璃、水泥、冶金等高温行业。公司还拥有冶金 3 级总包工程资质，为客户提供一揽子的高温耐材解决方案。1、采购模式 公司原材料，辅助材料均为自主采购。公司采购部负责原材料供求信息收集，市场调研、招标采购等。公司生产所需原料均为国内采购，满足生产需求。2、销售模式 公司主要采取直接销售方式，公司销售部经理负责销售工作，通过主动上门拜访、互联网等各种途径直接与客户进行联系进行销售。公司对全国的市场进行了有计划的划分。销售部设四个销售网点：1）华南地区销售网点：负责广东、广西
24、、福建、湖南、湖北、江西的销售工作；2）华东地区销售网点：负责上海、江苏、安徽、浙江省的销售工作；3）以天津销售网点为新设立的销售网点（两用；玻璃、冶金钢包业务的销售）：负责河北、北京、天津、辽宁、吉林、黑龙江省的销售工作；4）华北销售中心：由两名区域销售经理负责河南、陕西、山西、内蒙及其他未划定地区的销售工作。由此，做到全国每一个省份地区都有责任人负责销售。3、获利模式 通过针对行业用户销售耐火材料、工程施工总包及提供部分增值技术服务实现业绩和盈利，同时产品的顺利销售施工依赖各个部门之间的协调合作。经过多年的运作，公司通过不断的流程再造，各个部门之间沟通顺畅、协作良好。截至本报告披露之日，公
25、司商业模式未发生重大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 山西高科耐火材料股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：公告编号：2020-009 14 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，公司实现营业收入 5,159.89 万元，较上年同期的 1,334.22 万元增加 3825.67 万元
26、，增幅 286.73%；营业成本 3,658.66万元,较上年同期577.24万元增加 3081.42万元,增长 533.82%；实现净利润 771.84 万元，较上年同期 428.79 万元增加 343.05 万元，增长 80.00%。报告期内，公司总资产为 15,492.27 万元，归属于挂牌公司股东净资产为 13,150.19 元。本年度开拓市场方面，在玻璃窑炉市场业务维持稳定，同时完成了与山西太钢不锈钢股份有限公司签订的 80 吨碳钢钢包功能性承包合同，公司成立了控股子公司山西高科陶瓷科技有限公司,拓展了对玻璃窑炉的维修、检测、设计等业务领域。(二二)财务分析财务分析 1.1.资产负债
27、结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 本期期末与本期期本期期末与本期期初金额变动比例初金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 11,343,853.84 7.32%2,742,014.76 1.64%313.71%应收票据 9,347,088.25 6.03%-100.00%应收账款 16,069,409.44 10.37%5,514,012.19 3.30%191.43%存货 7,582,078.76 4.89%9,315,813.12 5.58%-18.61%投资性房地产 长期股权投
28、资 固定资产 41,649,632.75 26.88%45,611,688.90 27.34%-8.69%在建工程 短期借款 长期借款 应收款项融资-100,000.00 0.06%-100%其他应收款 219,227.41 0.14%3,333,397.05 2.00%-93.42%其他流动资产 40,770,700.51 26.32%72,278,642.66 43.32%-43.59%其他权益工具1,470,868.68 0.95%1,289,514.16 0.77%14.06%山西高科耐火材料股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：公告编号：2020-009 15 投资 递延所得
29、税资产 981,986.51 0.63%-100.00%应付票据 14,561,878.00 9.40%4,805,550.00 2.88%203.02%应付账款 2,659,708.19 1.72%1,149,255.84 0.69%131.43%预收账款 593,234.37 0.38%121,451.00 0.07%388.46%应付职工薪酬 2,424,744.77 1.57%2,353,968.20 1.41%3.01%应交税费 579,801.06 0.37%5,047.87-11,386.05%其他综合收益-364,761.62-0.24%-610,485.84-0.37%40.
30、25%递延收益 1,137,000.00 0.73%1,328,500.00 0.80%-14.41%递延所得税负债 511,963.14 0.33%-100.00%未分配利润 28,384,139.28 18.32%53,116,396.62 31.84%-46.56%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金本期期末较上期期末增长 313.71%，主要原因系：报告期内,公司销售收入增加,销售回款 良好，造成货币资金报告期期末增加。2、应收票据本期期末较上期期末增长 100%，主要原因系：执行新金融准则后，报告期末，应收票据都是未到期，不背书的票据，上年期末公司不存在此类
31、票据，因此，本期期末票据增长 100%。3、应收账款本期期末较上期期末增长 191.43%，主要原因系：报告期销售收入增加，应收账款金额也随着增加。4、应收款项资本期期末较上期期末减少 100%，主要原因系：执行新金融准则后，本期期末无已背书转让尚未到期的应收票据。5、其他应收款本期期末较上期期末减少 93.42%，主要原因系：本期收回山西太钢不锈钢股份有限公司履约保证金 334.698 万元造成。6、其他流动资产本期期末较上期期末减少 43.59%，主要原因系：本期期末结构性存款到期赎回较上年期末增加。7、递延所得税资产本期期末较上期期末增长 100%，主要原因系：系本期对应收账款等坏账预计
32、增加，增加本期信用减值计提，对本期资产减值的递延增加，本期营业收入较上年同期大幅度增加，营业利润也随之增加，上年同期利润总额，来源于非经常性损益，基于此种情况上年没有计提递延所得税资产。8、应付票据本期期末较上期期末增加 203.02%，主要原因系：本期购买原材料较上年同期增加,使用应付票据结算,因此,期末应付票据较上年期末增加。9、应付账款本期期末较上期期末增加 131.43%，主要原因系：本期材料采购增加，造成应付账款本期山西高科耐火材料股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：公告编号：2020-009 16 期末较上期期末增加。10、预收账款本期期末较上期期末增加 388.46%，
33、主要原因系：本期公司业务增加，销售收入及规模增长的同时导致客户增长预收账款较上年期末增加。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 51,598,856.20-13,342,244.10-286.73%营业成本 36,586,599.74 70.91%5,772,434.87 43.26%533.82%毛利率 29.09%-56.74%-销售费用 3,426,442.00 6.
34、64%1,827,573.61 13.70%87.49%管理费用 3,804,089.85 7.37%4,277,513.60 32.06%-11.07%研发费用 5,830,793.27 11.30%1,451,642.75 10.88%301.67%财务费用-106,286.44-0.21%-667,134.09-5.00%84.07%信用减值损失-685,235.14-1.33%0.00 0.00%100.00%资产减值损失 0.00 0.00%-805,676.56-6.04%-100.00%其他收益 426,473.00 0.83%374,063.40 2.80%14.01%投资收益
35、 532,624.36 1.03%2,022,589.15 15.16%-73.67%公允价值变动收益 5,568,531.87 10.79%2,377,619.00 17.82%134.21%资产处置收益-289,231.20-0.56%0.00 0.00%100.00%汇兑收益 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%营业利润 7,063,163.39 13.69%4,092,211.75 30.67%72.60%营业外收入 252,361.15 0.49%204,841.23 1.54%23.20%营业外支出 2,788.11 0.01%9,107.63 0.07%-69.39
36、%净利润 7,718,390.10 14.96%4,287,945.35 32.14%80.00%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入本期较上期增加 286.73%，主要原因系：（1）报告期内，公司增加了冶金业务收入3,619.72 万元，上年同期无此项业务,增长 100%；(2)、轻工产品收入本期较上年同期增加 134.12 万元，增长 12.29%，造成报告期内营业收入较上年同期增长。2、营业成本本期较上期增加 533.82%，主要原因系：报告期内，公司增加冶金成本 3122.43 万元，上年同期无此项业务，增长 100%；造成报告期内营业成本较上期营业成本增加。3、销售费用本期
37、较上年同期增加 87.49%，主要原因系：本期销售收入增长，同时销售费用也增长，山西高科耐火材料股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：公告编号：2020-009 17 其中：工资本期较上年同期增长 30.54 万元，增长 44.86%；运费本期较上年同期增长 62.91 万元，增长 113.83%；差旅费本期较上年同期增加 32.65 万元，增长 86.91%。4、管理费用本期较上年同期减少 11.07%，主要原因系：本期固定资产折旧较上年同期减少 67.81 万元，减少 40.95%，一是本期处置的固定资产不在计提折旧；二是本期增加冶金业务，部分固定资产转入生产使用，造成管理费用的折
38、旧减少；以上原因造成管理费用折旧计提减少。5、研发费用本期较上年同期增加 301.67%，主要原因系：公司本期增加研发的投入，本期较上年同期增加了研发项目，造成报告期内研发费用增加。6、财务费用本期较上年同期增加 84.07%，主要原因系：本期定期存款减少，利息收入较上年同期减少 54.29 万元，减少 81.18%，造成报告期内财务费用增加。7、资产减值损失本期较上年同期减少 100%，主要原因系：执行新准则，将原“资产减值损失”调整至“信用减值损失”造成。8、其他收益本期较上年同期增长 14.01%，主要原因系：本期收到政府补助较上年同期增长 52409.6元造成。9、投资收益本期较上年同
39、期减少 73.67%，主要原因系：本期公司处置股票损失 283.21 万元，造成报告期投资收益较上年同期减少。10、公允价值变动收益本期较上年同期增加 134.21%，主要原因系：报告期期末公司持有股票的市值高于股票的成本价，而上年同期期末市值低于成本价，造成本期公允价值变动收益较上年同期增加。11、资产处置收益本期较上年同期增加 100%，主要原因系：本期发生资产处置，上年同期无此项业务。12、营业利润本期较上年同期增加 72.60%，主要原因系：（1）本期营业收入较上年同期增加 3195.55 万元；（2）本期管理费用较上年同期减少 47.34 万元；（3）公司本期期末持有股票市值高于成本
40、 价，造成公允价值变动收益增加 319.09 万元，上述原因引起本期营业利润增加。13、净利润本期较上年同期增加 80.00%，主要原因系：营业利润本期较上年同期增长 72.60%，营业外收入较上年同期增长 23.20%、营业外支出本期较上年同期减少 69.39%。这些原因造成本期净利润增长。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 51,297,731.42 13,342,244.10 284.48%山西高科耐火材料股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：公告编号：2020-009 18 其他业务收入 301,
41、124.78 100.00%主营业务成本 36,325,502.51 5,772,434.87 529.29%其他业务成本 261,097.23 100.00%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%冶金产品 36,196,121.72 70.15%0.00 0.00%100.00%窑炉产品 12,252,288.20 23.75%10,911,120.58 81.78%12
42、.29%光伏发电 2,396,351.98 4.67%2,431,123.52 18.22%-1.43%工程施工及技术服务 452,969.52 0.88%100.00%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年上年同期同期 本期与本期与上年同上年同期金额期金额变动比变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比重比重%华东 7,362,728.88 14.27%4127378.37 30.93%78.39%华南 490,494.10 0.95%615589.6 4.61%-20.32%
43、华北 40,542,457.08 78.57%5305897.92 39.77%664.10%西南 1,742,224.72 3.38%2400206.26 17.99%-27.41%其他 1,159,826.64 2.25%893171.95 6.69%29.85%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：本年度主营业务收入较上年度同比增长 284.48%,主要原因系：2019 年度本公司新增冶金业务，同年公司成立控股子公司并纳入合并报表，新增工程施工业务及服务。这些原因造成收入构成变动。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占
44、比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 山西太钢不锈股份有限公司 36,196,121.72 70.15%否 2 国家可再生能源基金 1,584,526.63 3.07%否 3 国网山西省电力公司阳曲供电公司 811,825.38 1.57%否 4 中国建材国际工程集团有限公司 703,206.44 1.36%否 5 凤阳金星实业有限公司 609,827.59 1.18%否 山西高科耐火材料股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：公告编号：2020-009 19 合计合计 39,905,507.76 77.33%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供
45、应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 营口鑫盛达镁业有限公司 9,713,004.49 29.75%否 2 江苏晶鑫新材料股份有限公司 3,645,621.10 11.17%否 3 营口盛耐福耐火材料有限公司 2,073,002.94 6.35%否 4 山东渤圣新材料有限公司 1,921,194.69 5.88%否 5 太原市效民耐火材料有限公司 1,865,590.05 5.71%否 合计合计 19,218,413.27 58.86%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%
46、经营活动产生的现金流量净额-5,283,701.05-6,050,981.35 12.68%投资活动产生的现金流量净额 43,529,212.13-34,080,492.35 227.72%筹资活动产生的现金流量净额-32,400,000.00-32,500,000.00 0.31%现金流量分析现金流量分析：1、本年度经营活动产生的现金流量净额较上年同期增加 76.73 元，较上年同期增长了 12.68%，主要原因系：本期增加冶金业务的销售量,业绩显著提升,资金回笼较快等因素造成。2、本年度投资活动产生的现金流量净额较上年同期增加 7,760.97 元,较上年同期增长了 227.72%,主要原
47、因系:本期收回股票和理财产品滚动投资 44,666.29 万元、支付股票和理财产品滚动投资40,612.13 万元，投资活动产生现金流量净额 4,352.92 万元；上年同期收回滚动投资 29,090 万元，支付滚动投资 32,700.30 万元，投资活动产生现金流量净额-3,408.05 万元；因此造成本期投资活动产生的现金流量净额减少。3、本年度筹资活动较上年同期增加 10.00 万元，较上年同期增长 0.31%，主要原因：本年度公司成立控股子公司收到股东投资 10.00 万元；本期分红与上年同期一致，都是 3250.00 万元。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司
48、、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 报告期内，公司控股及参股公司情况如下：1、山西高科陶瓷技术有限公司 注册资本：500 万元 山西高科耐火材料股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：公告编号：2020-009 20 持股比例：90%为满足公司发展需要，使公司工业炉窑陶瓷焊补业务更加专业化，2019 年 4 月 3 日，公司召开第四届董事会第七次会议审议通过，公司出资 450 万元，马桂珍女士出资 50 万元共同设立控股子公司“山西高科陶瓷技术有限公司”，新设立的控股子公司于 2019 年 4 月 11 日完成工商登记。经营范围：陶瓷产品的开发、研究；从事以耐火材料为主的仓储、分拨业
49、务、并提供相关产品的售后服务及技术咨询；从事国际贸易、转口贸易、企业间贸易及贸易代理；陶瓷焊补维修，工业窑炉热修、密封保温技术服务、热工设备总包、陶瓷产品、耐火材料、机械设备、计算机软件及辅助设备、照明电器、化工原料及产品（除危险化学品、监控化学品、烟花爆竹、民用爆炸物品、易制毒化学品）的批发、进出口、佣金代理（拍卖除外）及其相关配套服务【依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动】。控股子公司独立开展业务，在业务拓展，焊补技术服务领域初见成效。报告期实现销售收入 118.84 万元，由于公司初创，各项费用较高，实现净利润-49.35 万元。2、山西桦桂农业科技有限公司 注册资本：5
50、500 万元 持股比例：1.727%2019 年 4 月，山西桦桂农业科技有限公司（以下简称“桦桂农业”）根据业务发展需要，桦桂农业进行派生分立,新设立“山西营响未来教育科技有限公司”（以下简称“营地教育”）。分立后，桦桂农业注册资本由原来的 5000 万元变更为 2500 万元，公司持有原分立前桦桂农业股份份额 3.8%。根据税务有关规定，派生分立时，原股东股权结构不变的原则，公司参股分立后的桦桂农业股份份额仍为3.8%。2019 年 11 月，桦桂农业增资 3000 万元，本公司放弃本次同比例增资的权利，由控股股东高峰先生出资 3000 万元，公司持股比例从增资前的 3.8%稀释为 1.7
