1、1 2019 年度报告 苏扬包装 NEEQ:839713 江苏苏扬包装股份有限公司 JiangSu SuYang Packaging Co.,Ltd 2 公司年度大事记公司年度大事记 （或（或）致投资者致投资者的信的信 注：本页内容原则上应当在一页之内完成。2019 年 12 月 18 日完成持续督导主办券商变更 原主办券商：华融证券股份有限公司 变更后主办券商：申万宏源证券有限公司 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与
2、分析 .1212 第五节第五节 重要事项重要事项 .2020 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2323 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2525 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2626 第九节第九节 行业信息行业信息 .2828 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .2828 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3434 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 苏扬包装、公司、股份公司、本公司、企业 指 江苏苏扬包装股份有限公司 华扬电镀 指 仪征市华扬电镀有限公司 圣陶置业
3、 指 扬州市圣陶置业有限公司 三会 指 股东会、董事会、监事会 报告期 指 2019 年 01 月 01 日至 2019 年 12 月 31 日 主办券商 指 申万宏源证券有限公司 会计师 指 立信中联会计师事务所（特殊普通合伙）证监会、中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 元、万元 指 人民币元、万元 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并
4、对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人陶维明、主管会计工作负责人李彩云及会计机构负责人（会计主管人员）李彩云保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。立信中联会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风
5、险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 对主要供应商依赖度高风险 报告期内,公司向主要供应商的采购集中度较高,向供应商采购集中度过高会给公司的生产经营带来一定风险,特别是对公司原材料供应的稳定性和成本波动性甚至是利润率的不利影响较大,如果主要供应商生产经营发波动而新的培育不力情况出现,将会对公司未来的生产经营由一定负面影响。行业市场竞争激烈及市场空间发展受限的风险 近年来我国金属包装行业竞争激烈,其中钢桶市场价格已经逐渐走低。全国钢桶生产企业已达千余家。随着市场的竞争加剧,若公司无法在规模、技术、产品质量和市场等方面继续保持良好势
6、头则公司业务将面临市场竞争加剧及市场区域较为单一的风险。技术研发及产品种类更新的风险 为了满足国内下游化工企业的需求,公司要根据行业标准,结合下游客户对相关产品的需求,在产品规格、技术参数、容积、耐酸碱性等方面提供差异化的产品,从而按照客户要求对其提供个性化定制服务。如果公司未来的技术研发能力跟不上或达不到下游厂商的要求,或者新产品推出不及时,将会对公司业务发展造成不利影响。业务资质、产品质量控制、安全生产、环保的风险 我国对金属包装容器生产实施许可证管理制度,生产企业需要取得所在地环保局颁发的排放污染物许可证。如果未来公司的 全国工业产品生许可证、排放污染物许可证、6 和出口危险货物包装容器
7、生产企业代码证书 换证审查无法通过或是环境保护未能达标,亦或是产品质量控制、安全生产过程出现重大问题,都将会对公司品牌形象、未来业务开展等产生不利影响。本期重大风险是否发生重大变化：否 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 江苏苏扬包装股份有限公司 英文名称及缩写 JiangSu SuYang Packaging Co.,Ltd 证券简称 苏扬包装 证券代码 839713 法定代表人 陶维明 办公地址 江苏省扬州市仪征新城工业园南路 6 号 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 陈晨 职务 董事会秘书 电话 15150847418 传真
8、 0514-83646658 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 江苏省扬州市仪征新城工业园南路 6 号 211400 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 江苏省扬州市仪征新城工业园南路 6 号 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2004 年 7 月 15 日 挂牌时间 2016 年 11 月 18 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C3333制造业金属制品业-集装箱及金属包装容器制造金属包装容器及材料制造 主要产品与服务项目 金属包装容器、活塞环、活塞环螺旋撑簧 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股
9、）10,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 陶维明 实际控制人及其一致行动人 陶维明 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 8 统一社会信用代码 913210817641886132 否 注册地址 江苏省扬州市仪征新城工业园南路 6 号 否 注册资本 10,000,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 申万宏源 主办券商办公地址 上海市徐汇区长乐路 989 号 45 层 报告期内主办券商是否发生变化 是 会计师事务所 立信中联会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 江小三、张超营 会计师事务所办公地址 南京
10、雨花台区软件大道 109 号雨花客厅 2 栋 1110 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 181,746,331.47 191,011,326.38-4.85%毛利率%26.26%22.95%-归属于挂牌公司股东的净利润 13,085,565.78 7,634,872.16 71.39%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 12,840,445.31 8,103,148.8
11、6 58.46%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）12.28%7.53%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）12.05%7.99%-基本每股收益 1.31 0.76 72.37%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 154,443,065.90 157,904,025.55-2.19%负债总计 42,885,564.45 53,720,977.41-20.17%归属于挂牌公司股东的净资产 110,613,382.97 103,527,817.19 6.84%归属于挂牌公
12、司股东的每股净资产 11.06 10.35 6.86%资产负债率%（母公司）28.47%34.08%-资产负债率%（合并）27.77%34.02%-流动比率 2.63 2.07-利息保障倍数 16.30 7.54-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 14,451,219.40 4,460,534.45 223.98%应收账款周转率 3.43 3.59-存货周转率 7.02 7.09-10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%-2.19%8.50%-营业收入增长率%-4.85%-1
13、.13%-净利润增长率%75.14%-45.64%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 10,000,000 10,000,000 计入权益的优先股数量 计入负债的优先股数量 六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益 611.59 计入当期损益的政府补助 595,237.42 处置子公司以及所处置子公司分红取得的投资收益-委托他人投资或管理资产的损益-除上述各项之外的其他营业外收入和支出-305,451.69 非经常性损益合计非经常性损益合计 290,397.32 所得税影响数 43,559.
14、60 少数股东权益影响额（税后）1,717.25 非经常性非经常性损益净额损益净额 245,120.47 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据及应收账款 74,380,785.68-11 应收票据-应收账款-52,319,414.03-应收款项融资-22,061,371.65-可供出售金
15、融资产 4,252,800.00-其他非流动金融资产-4,252,800.00-应付票据及应付账款 15,845,385.43-应付票据-应付账款-15,845,385.43-12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司定位为包装钢桶生产服务制造商，通过为客户提供定制化的产品服务，形成集生产、销售和售后服务于一体的商业模式。公司的包装钢桶产品种类及规格比较丰富，有效地满足客户的需求。（一）盈利模式 公司包装钢桶的盈利模式是通过生产并销售符合客户需求的钢桶获得利润。对于不同行业客户需求的特点，公司可以提供定制化的产品服务，主要得益于公司在
16、以下几个方面的优势：1、产品丰富优势。公司的产品种类比较丰富，有磷化钢桶、烤漆钢桶、镀锌钢桶、钢塑复合桶等四大种类，可以生产从 20L 至 230L 等各种不同的规格；另外，公司是江苏省苏北沿江地区唯一家拥有镀锌资质的包装钢桶企业，再加上 2015 年至今，江苏省环保厅开始严厉查处没有资质的相关企业，因此公司在镀锌金属包装钢桶领域具有一定的区域垄断性。2、技术积累优势。公司从事包装钢桶的生产有 20 多年，积累了一定的技术基础，特别是在钢桶焊接密封性、清洁度（NAS 指标）及防腐性等方面，在行业内是具备一定的知名度和技术优势；另外，公司生产钢桶的成品合格率在 99.8%，排在行业前列。3、生产
17、设备优势。公司比较注重生产设备的日常维护，日常检测和周期性保养，使得设备出现故障率较小，保证生产正常进行；另外公司的设备先进性及自动化程度较高，处于行业领先水平。公司活塞环的盈利模式采取的是来料加工模式，由客户提供图纸，公司按照其要求进行加工生产。（二）销售模式 由于客户分部的行业比较广泛及需求特点不同，公司业务产品销售主要采用直销的模式+定制化的销售策略。1、根据客户分布特点采用直销的销售模式 公司生产的产品主要为包装钢桶，营销主要以直销模式为主，营销体系下设销售部、市场部。销售部主要负责产品的销售及销售渠道开发；市场部根据客户的需求，制定个性化的售后服务。2、根据客户需求采用定制化的销售策
18、略 公司的下游客户会根据自身产品特点对包装钢桶的需求随之变化，比如对包装钢桶提出需具备耐腐蚀性、密封性高等需求。因此，运用定制化的销售策略会最大程度的满足客户。3、根据业务特点设定合理的销售目标 公司建立以总经理牵头，销售总监负责制的营销体系。首先，公司根据年度的销售情况，制定下一年度的销售目标，保持年增长 10%-15%的速度。其次，由于钢桶销售半径在 700 公里左右，呈现小批量，多批次的销售特点。因此，公司会根据业务员的能力，进行销售目标的分解。报告期内，公司的商业模式较上年度未发生较大变化。报告期后至披露期，商业模式不会有较大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或
19、否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 13 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，公司根据制定的年度经营计划，结合公司产品特有的市场行情，管理层精心经营，合理组织生产经营活动，在全体员工共同努力下，公司圆满地完成年初制定的各项经营目标。公司在新产品、新工艺研发、市场开拓、质量管理等方面都取得了不错的成绩。报告期内，公司实现营业收入 181,746,331
20、.47 元，同比下降 4.85%。公司收入下降的主要因素为受环保核查影响，公司客户对产品的采购量下降，公司各产品销量下降幅度在 5%-6%。公司报告期内归属于公司股东的净利润为 13,085,565.78 元，同比上升 71.39%，一方面毛利率上升导致净利润增加；另外本年度发生的质量赔款大幅减少，上述事项导致公司净利润大幅上升。(二二)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 本期期末与本期期本期期末与本期期初金额变动比例初金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%货
21、币资金 5,772,053.13 3.74%3,572,348.19 2.26%61.58%应收票据 22,061,371.65 13.97%-100.00%应收账款 46,540,084.02 30.13%52,319,414.03 33.13%-11.05%存货 18,396,512.63 11.91%19,782,994.84 12.53%-7.01%投资性房地产-长期股权投资 3,282,665.30 2.13%3,374,486.58 2.14%-2.72%固定资产 28,526,547.85 18.47%30,925,757.96 19.59%-7.76%在建工程 16,700.0
22、0 0.01%1,871,390.94 1.19%-99.11%短期借款 16,025,365.75 10.38%20,000,000.00 12.67%-19.87%长期借款-应收款项融资 25,488,654.60 16.50%-预付款项 14,750,143.36 9.55%9,872,292.21 6.25%48.41%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：货币资金大幅增加主要是因为本期净利润增加使货币资金大幅增长；应收票据大幅减少是因为执行新金融准则，应收票据在应收款项融资科目核算；在建工程大幅减少主要因为在建工程转为固定资产从而大幅下降；应收款项融资本期大幅增加原因为本
23、期执行新金融工具准则，应收票据在本科目；预付款项大幅增加主要因为年末公司主材镀锌板采购增加，而镀锌板供应商基本要求先付款后发货导致预付款项增加。2.2.营业情况营业情况分析分析 利润构成 14 单位：元 项目 本期 上年同期 本期与上年同期金额变动比例%金额 占营业收入的比重%金额 占 营 业 收 入的比重%营业收入 181,746,331.47-191,011,326.38-4.85%营业成本 134,018,567.33 73.74%147,172,243.39 77.05%-8.94%毛利率 26.26%-22.95%-销售费用 17,943,327.35 9.87%17,203,727
24、.81 9.01%4.30%管理费用 12,034,820.62 6.62%11,838,972.41 6.20%1.65%研发费用 9,479,363.58 5.22%10,846,269.37 5.68%-12.60%财务费用 1,255,540.14 0.69%1,560,830.67 0.82%-19.56%信用减值损失 65,373.04 0.04%-资产减值损失 -372,139.86-0.19%-100.00%其他收益 8,491,804.39 4.67%8,947,479.38 4.68%-5.09%投资收益-63,721.28-0.04%66,966.51 0.04%-195
25、.15%公允价值变动收益-资产处置收益-汇兑收益-营业利润 14,342,612.76 7.89%9,733,633.61 5.10%47.35%营业外收入 29,775.71 0.02%82,285.85 0.04%-63.81%营业外支出 334,335.81 0.18%1,882,919.18 0.99%-82.24%净利润 13,374,453.31 7.36%7,636,486.98 4.00%75.14%项目重大变动原因项目重大变动原因：资产减值损失同比下降 100%，是因为执行新金融工具准则后，此科目在信用减值损失列报；投资收益同比下降 195.15%，主要是因为本期其他非流动金
26、融资产现金分红减少；营业利润同比上升 47.35%，主要因为公司的销售毛利率上升；营业外收入同比减少 63.81%，主要因为本期没有保险理赔收入；营业外支出同比下降 82.24%，主要因为上期发生了工亡赔偿支出，本期没有；净利润同比上升 75.14%，主要有两个原因，一是毛利率上升，二是本年度发生的质量赔款大幅度减少，营业外支出大幅下降。(1)(1)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 177,247,480.82 186,364,301.60-4.89%其他业务收入 4,498,850.65 4,647,024.78-3.1
27、9%主营业务成本 133,283,326.82 146,236,185.14-8.86%其他业务成本 735,240.51 936,058.25-21.45%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 15 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年本期与上年同期金额变同期金额变动比例动比例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%加工服务 17,973,342.84 9.89%13,858,498.86 7.26%29.69%活塞环螺旋撑簧 5,214,783.71 2.87%5,345,366.02
28、 2.80%-2.44%钢桶 154,059,354.27 84.77%167,160,436.72 87.51%-7.84%材料销售 587,577.16 0.32%847,479.74 0.44%-30.67%销售边角料 3,576,036.81 1.97%3,472,619.65 1.82%2.98%长期资产租赁 335,236.68 0.18%326,925.39 0.17%2.54%合计 181,746,331.47 100.00%191,011,326.38 100%-4.85%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：不适用 (2)(2)
29、主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 可利亚多元醇（南京）有限公司 9,733,130.09 5.36%否 2 赣州中能实业有限公司 6,723,916.81 3.70%否 3 江苏三木化工股份有限公司 6,275,589.38 3.45%否 4 江苏扬农化工集团有限公司 4,266,886.73 2.35%否 5 南京红宝丽醇胺化学有限公司 4,184,515.93 2.30%否 合计合计 31,184,038.94 17.16%-(3)(3)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号
30、供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 南京人亿科贸有限公司 33,041,542.18 22.03%否 2 冠县联昊金属材料有限公司 22,557,728.30 15.04%否 3 仪征亚新科双环活塞环有限公司 21,183,672.75 14.13%否 4 马钢（扬州）钢材加工有限公司 13,079,743.13 8.72%否 5 冠县鸿舜复合材料有限公司 9,831,161.13 6.56%否 合计合计 99,693,847.49 66.48%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额
31、 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 14,451,219.40 4,460,534.45 223.98%16 投资活动产生的现金流量净额-323,124.03-2,562,002.14-87.39%筹资活动产生的现金流量净额-11,928,390.43-1,527,613.32 680.85%现金流量分析现金流量分析：经营活动产生的现金流量净额同比上升 223.98%原因为支付外部单位往来款及费用性支出下降；投资活动产生的现金流量净额同比下降 87.39%原因为本期在建工程支出大幅减少；筹资活动产生的现金流量净额同比较少 680.85%，原因为本期偿还借款支出增加。(三三)投资状况
32、投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 截至报告期期末，公司有 1 家控股子公司仪征市华扬电镀有限公司、1 家参股公司扬州圣陶置业有限公司，具体情况如下：仪征市华扬电镀有限公司，注册资本 200 万元，经营范围：金属表面处理（镀锌、镀铬）。仪征市华扬电镀有限公司的净利润对公司净利润的影响未达 10%以上。扬州圣陶置业有限公司，注册资本 880 万元，经营范围：房地产开发销售;建筑工程施工;土石方工程施工;建筑材料销售;门窗加工销售(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)。扬州圣陶置业有限公司的投资收益对公司净利润的影响未达到 10%以
33、上。报告期内，公司不存在处置子公司的情况。2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 (四四)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (五五)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 财政部分别于 2019 年 4 月 30 日和 2019 年 9 月 19 日发布了关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知（财会20196 号）和关于修订印发合并财务报表格式（2019 版）的通知（财会201916 号），对一般企业财务报表格式进行了修订。本公司执行
34、上述规定的主要影响如下：会计政策变更的内容和原因 受影响的报表项目名称和金额 合并 母公司 资产负债表中“应收票据及应收账款”拆分为“应收票据”和“应收账款”列示；“应付票据及应付账款”拆分为“应付票据”和“应付账款”列示；比较数据相应调整。“应收票据及应收账款”拆分为“应收票据”和“应收账款”，“应收票据”上年年末余额22,061,371.65元，“应收账款”上年年末余额52,319,414.03 元；“应付票据及应付账款”拆分为“应付票据”和“应付账款”，“应付票据”上年年末余“应收票据及应收账款”拆分为“应收票据”和“应收账款”，“应收 票 据”上 年 年 末 余 额22,061,371
35、.65 元，“应收账款”上年年末余额 50,925,459.28 元；“应付票据及应付账款”拆分为“应付票据”和“应付账款”，“应付票据”17 额 0 元，“应付账款”上年年末余额15,845,385.43 元。上年年末余额 0 元，“应付账款”上年年末余额 15,882,765.07 元。财政部于 2017 年度修订了企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量、企业会计准则第 23号金融资产转移、企业会计准则第 24 号套期会计和企业会计准则第 37 号金融工具列报，以下简称“新金融准则”。修订后的新金融准则规定，对于首次执行日尚未终止确认的金融工具，之前的确认和计量与修订后的准则要求不一致
36、的，应当追溯调整。涉及前期比较财务报表数据与修订后的准则要求不一致的，无需调整。执行上述新金融工具准则的主要影响如下：会计政策变更的内容和原因 受影响的报表项目名称和金额 合并 母公司 可供出售权益工具投资本期重分类为“其他非流动金融资产”。可 供 出 售 金 融 资 产：减 少4,252,800.00 元；其他非流动金融资产：增加 4,252,800.00 元。可 供 出 售 金 融 资 产：减 少4,252,800.00 元；其他非流动金融资产：增加 4,252,800.00 元。如果企业管理应收票据的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标，则应划分为以公允价值计量且其
37、变动计入其他综合收益的金融资产，在“应收款项融资”科目核算 应收票据：减少 22,061,371.65 元；应收款项融资：增加 22,061,371.65元。应收票据：减少 22,061,371.65 元；应收款项融资：增加22,061,371.65元。以按照财会20196 号和财会201916 号的规定调整后的上年年末余额为基础，各项金融资产和金融负债按照修订前后金融工具确认计量准则的规定进行分类和计量结果对比如下：合并及母公司 原金融工具准则 新金融工具准则 列报项目 计量类别 账面价值 列报项目 计量类别 账面价值 可供出售金融资产 以成本计量(权益工具)4,252,800.00 其他非
38、流动金融资产 以公允价值计量且其变动计入当期损益 4,252,800.00 应收票据 摊余成本 22,061,371.65 应收款项融资 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益 22,061,371.65 18 三、三、持续持续经营经营评价评价 公司的经营模式、产品结构未发生重大不利影响；管理层和技术研发人员稳定；公司的行业地位或所处行业的经营环境未发生重大变化；公司在用的专利、专有技术等重要资源资产或者技术的取得或使用不存在重大不利变化的风险，公司具备持续经营的能力。四、四、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 1、对主要供应商依赖度高风险 公司所属行业为金
39、属包装容器制造,主要原材料为钢材、油漆和零配件等,其中钢材的原材料成本占到主营业务 90%以上。报告期内,公司向主要供应商的采购集中度较高,向供应商采购集中度过高会给公司的生产经营带来一定风险,特别是对公司原材料供应的稳定性和成本波动性甚至是利润率的不利影响较大,如果主要供应商生产经营发波动而新的培育不力情况出现,将会对公司未来的生产经营由一定负面影响。应对措施：为了降低对现有供应商的采购集中度，公司已经逐渐加大江苏省内本地供应商的采购量，在结合成本及质量的情况下，尽量做到本地化采购。预计未来 2-3 年公司向单一供应商集中采购的局面将会有所改观。2、行业市场竞争激烈及市场空间发展受限的风险
40、近年来我国金属包装行业竞争激烈,其中钢桶市场价格已经逐渐走低。化工行业所用包装钢桶由于存在一个合理的运输半径问题(700 公里左右),使得全国市场逐步被分割成众多个区域市场,再加上新建化工项目审批变得比较困难且环保要求越来越高,造成市场规模处于逐渐变小的趋势;尽管如此由于化工行业所用的钢桶毛利较好,并且进入门槛较低,使得供给方面市场竞争越发激烈,全国钢桶生产企业已达千余家。随着市场的竞争加剧,若公司无法在规模、技术、产品质量和市场等方面继续保持良好势头则公司业务将面临市场竞争加剧及市场区域较为单一的风险。应对措施：通过兼并及扩大现有产能等手段，形成自身在镀锌钢桶细分市场垄断地位。与行业龙头企业
41、合并，进入吨包装市场领域。公司自身定位于围绕钢桶等散装包装容器的研发、生产与销售，逐步涉足化工等行业液态货物物流方案的提供，形成集研发、生产、物联网等环节于一体的国内包装领域一流企业。3、技术研发及产品种类更新的风险 为了满足国内下游化工企业的需求,公司要根据行业标准,结合下游客户对相关产品的需求,在产品规格、技术参数、容积、耐酸碱性等方面提供差异化的产品,从而按照客户要求对其提供个性化定制服务。因此,公司的技术研发水平对公司业务的拓展来说至关重要。报告期内,公司的主要产品种类和规格得到不断丰富,由于镀锌资质的稀缺性,镀锌钢桶已经成为公司主打产品。公司成立以来非常重视技术研发水平的提高和新产品
42、的推出,但是如果公司未来的技术研发能力跟不上或达不到下游厂商的要求,或者新产品推出不及时,将会对公司业务发展造成不利影响。应对措施：公司在加强自身研发能力提升的同时，还通过与南京航空航天大学、西安交通大学、江苏大学和南京信息工程大学等国内知名高校达成合作意向，借助外力增强未来研发能力。另外，公司每年定期组织技术研发人员去行业龙头企业学习交流。4、业务资质、产品质量控制、安全生产、环保的风险 公司所处的行业属于金包装容器制造,其生产过程中的安全问题和产品质量控制问题相当重要,直接决定公司产品能否安全、稳定及可靠使用。我国对金属包装容器生产实施许可证管理制度,生产企业需要取得所在地环保局颁发的排放
43、污染物许可证,该证每三年进行一次换证且每年需进行年审。如果未来公司的全国工业产品生许可证、排放污染物许可证、和出口危险货19 物包装容器生产企业代码证书 换证审查无法通过或是环境保护未能达标,亦或是产品质量控制、安全生产过程出现重大问题,都将会对公司品牌形象、未来业务开展等产生不利影响,甚至面临相关风险。应对措施：为保证产品质量和安全生产，公司已经采取多方面措施，包括设立质控部，建立较为完善的质量控制体系，明确各个生产环节的质量责任，并制定质量体系管理文件；公司所有新产品都必须经过严格的立项报批和出厂检验等；公司严格加强质控安全生产方面的基础工作，确保今后换证工作能顺利进行。5、公司治理风险
44、股份公司成立后,公司逐步完善了法人治理结构,但由于股份公司成立较短,特别是股份公司进入全国中小企业股份转让系统后,对公司的治理水平提出更高层次的要求,公司管理层仍需进一步了解新的三会制度、股票挂牌相关规则等,公司短期内仍可能存在治理不规范、相关内控制度不能完全有效执行的风险。应对措施：公司管理层将认真学习公司法、公司章程以及公司其他规章制度，严格实践，提高自身的内控意识，切实提高公司治理水平。6、实际控制人控制风险 公司控股东、实际控制人为陶维明,持有苏扬包装 83.33%的股权,同时担任公司董事长、法定代表人。实际控制人能够对公司股东大会、董事会的重大决策产生重大影响,通过行使表决权对公司发
45、展战略、生产经营、利润分配决策等事项进行控制,未来存在公司及中小股东的利益受到影响甚至损害的可能性。应对措施：公司股改后建立了较为完善的法人治理结构，制定了三会议事规则以及关联交易管理制度、对外担保管理制度、重大投资决策管理制度等制度，公司将加强内部控制制度的执行和监督，有效应对公司实际控制人控制风险。(二二)报告期内新增的风险因素报告期内新增的风险因素 报告期内无新增风险因素。20 第五节第五节 重要事项重要事项 一、一、重重要要事事项项索引索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 五.二.(一)是否存在对外担保事项 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移
46、公司资金、资产的情况 是 否 是否对外提供借款 是 否 是否存在日常性关联交易事项 是 否 五.二.(二)是否存在偶发性关联交易事项 是 否 五.二.(三)是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 是 否 是否存在股权激励事项 是 否 是否存在股份回购事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 五.二.(四)是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 五.二.(五)是否存在被调查处罚的事项 是 否 是否存在失信情况 是 否 是否存在破产重整事项 是 否 是否存在自愿披露的其他重要事项 是 否 二、二、重要事项重要事项详情（如事项存
47、在选择以下表格填列）详情（如事项存在选择以下表格填列）(一一)重大重大诉讼、仲裁事项诉讼、仲裁事项 1 1、报告期内发生的诉讼、仲裁事项报告期内发生的诉讼、仲裁事项 报告期内发生的诉讼、仲裁事项涉及的累计金额是否占净资产 10%及以上 是 否 2、以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的重大、以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的重大诉讼、仲裁诉讼、仲裁事项事项 适用 不适用 3 3、以临时公告形式披露且在报告期内结案的以临时公告形式披露且在报告期内结案的重大重大诉讼、仲裁诉讼、仲裁事项事项 适用 不适用 (二二)报告期内报告期内公司发生的日常性关联交易公司发生的日常性关联交易情况情况 单位
48、：元 具体事项类型具体事项类型 预计金额预计金额 发生金额发生金额 1购买原材料、燃料、动力-2销售产品、商品、提供或者接受劳务，委托或者受托销售-3投资（含共同投资、委托理财、委托贷款）4财务资助（挂牌公司接受的）5公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 6其他 70,000,000 16,000,000 上表所示其他为关联方无偿为公司贷款提供担保 16,000,000 元 21 (三三)报告期内报告期内公司发生的公司发生的偶发性偶发性关联交易关联交易情况情况 单位：元 关联方关联方 交易内容交易内容 审议金额审议金额 交易金额交易金额 是否履行是否履行必要必要决策程序决策程序 临时临
49、时报告披露报告披露时间时间 刘凤英 向关联方刘凤英借款40万元 400,000 400,000 尚未履行-偶发性关联交易的必要性偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响持续性以及对公司生产经营的影响：上述偶发性关联交易对公司业务发展具有积极作用，属于公司正常运作的一部分，不会对公司财务状况、经营成果及独立性构成不利影响，不存在损害挂牌公司和其他股东利益的情形。(四四)承诺事项的履行情况承诺事项的履行情况 承诺主体承诺主体 承诺开始日承诺开始日期期 承诺承诺结束结束日期日期 承诺来源承诺来源 承诺类型承诺类型 承诺承诺具体内容具体内容 承诺承诺履行情履行情况况 实际控制人或控股股东
50、 2016 年 11月 18 日-挂牌 同业竞争承诺 承诺不构成同业竞争 正在履行中 实际控制人或控股股东 2016 年 11月 18 日-挂牌 其他承诺（规范减少关联交易不占用公司资产的承诺）报告期内，公司控股股东及实际控 制 人 出 具 了规范和减少关联交易不占用公司资产的承诺，并严格履行 正在履行中 董监高 2016 年 11月 18 日-挂牌 同业竞争承诺 承诺不构成同业竞争 正在履行中 董监高 2016 年 11月 18 日-挂牌 其他承诺（规范减少关联交易不占用公司资产的承诺）报告期内，公司全体董监高出具了规范和减少关联交易不占用公 司 资 产 的 承诺，并严格履行 正在履行中 承
