1、广州大石馆科技股份有限公司广州大石馆科技股份有限公司 2019 年年度报告年年度报告 公告编号：公告编号：2020-013 1 2019 年度报告 大石馆 NEEQ:839186 广州大石馆科技股份有限公司 Guangzhou Elegant Marble Gallery Co.,广州大石馆科技股份有限公司广州大石馆科技股份有限公司 2019 年年度报告年年度报告 公告编号：公告编号：2020-013 2 致投资者的信 尊敬的投资者，感谢大家对大石馆长期的关注和支持，过去一年，公司进入了战略转型的关键期，数字化建设进入了应用阶段，而传统的石材工程业务亦开始向供应链服务平台转变。在 2019 年
2、上半年，两个重要项目：南京保利天悦和宁波融创宁波府都顺利完成主要供应，在矿通网供应链服务平台的支持下，各项指标的表现良好，相对于传统的供应模式，无论在质量、成本控制、工程服务、客户满意度等，都表现突出。房地产的严控环境下，石材行业作为房地产上游产业，受到严重的影响，无论在现金流、利润及销售业绩都出现较明显的下降，整个行业弥漫着悲观情绪，这进一步导致市场短期的混乱，大石馆在几年前开始了战略转型的进程，从工程向供应链管理和服务转型，以矿通网为支撑，实现石材全产业链数字化运营。下一阶段，大石馆将更专注于新市场的拓展及交易模式的创新，利用新上线的选材中心，把设计师与矿山联系一起，减少中间环节，提高石材
3、的应用水平。与此同时，大石馆除了在数字化建设加大投入外，在标准化产品方面也开始了新的研发，目标是实现石材整体装修解决方案的输出，这将为石材的应用打开更大的市场空间和份额，对石材行的产业升级有积极的义意。在困难时候，大石馆将集中精力在关键业务上（供应链服务平台），而工程业务将慢慢调整为合伙人方式开展，减低公司在人力成本、固定场所支出和其他固定费用的支出。目标是缩减 50%的固定费用成本。在现金流方面，公司将加强库存清理及应收账款的回款，未来将采用轻资产、技术和知识型组织转变。再次感谢大家的支持和帮助，大石馆将以实际行动和业绩回报大家。祝大家身体健康！家庭幸福！李家豪 2020 年 4 月 27
4、日 广州大石馆科技股份有限公司广州大石馆科技股份有限公司 2019 年年度报告年年度报告 公告编号：公告编号：2020-013 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重要事项重要事项 .2323 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2626 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2828 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人
5、员及员工情况 .2929 第九节第九节 行业信息行业信息 .3232 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3232 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3939 审计报告正文：审计报告正文：.3939 审审 计计 报报 告告 .3939 广州大石馆科技股份有限公司广州大石馆科技股份有限公司 2019 年年度报告年年度报告 公告编号：公告编号：2020-013 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、股份公司、大石馆 指 广州大石馆科技股份有限公司 会计师事务所 指 广东正中珠江会计师事务所（特殊普通合伙）股东、股东大会 指 广州大石馆科技股份有限公司股东、股东大会
6、董事、董事会 指 广州大石馆科技股份有限公司董事、董事会 监事、监事会 指 广州大石馆科技股份有限公司监事、监事会 报告期、本年度 指 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日 公司章程 指 广州大石馆科技股份有限公司章程 荒料 指 矿山经开采、切割，形成具有一定规格、可满足板材加工或其它用途的块石。荒料既是石材矿山的产品，又是板材加工厂的原料。计算单位是立方米或吨。行业内对荒料（大理石、花岗岩、砂岩等石材）的基本尺寸有标准规定，以便于节约资源，提高加工劳动生产率 大板 指 石材荒料经初步加工，形成长 150CM-200CM、宽120CM、厚 1.8CM-2CM 的板材
7、 规格板 指 石材大板经加工形成的满足施工方要求的特殊板材，具体尺寸不一，常见的有 30*30 或者 40*40 等几种 异形 指 除了石材板材（平板）以外的所有的其他的石材制成品，包括路沿石、柱子、柱头、雕刻、线条、台阶、台面、拱门、窗台、门框、石凳、石桌、洗手盆等 广州大石馆科技股份有限公司广州大石馆科技股份有限公司 2019 年年度报告年年度报告 公告编号：公告编号：2020-013 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带
8、责任。公司负责人李家豪、主管会计工作负责人曾智英及会计机构负责人（会计主管人员）曾智英保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。广东正中珠江会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名
9、称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 宏观经济波动的风险 公司所处的石材行业的发展与城市化进程、居民消费升级等密切相关。受国家对建筑业、房地产行业的政策影响，目前房地产行业一二线城市开发与利润增速下滑，加之国际市场持续低迷，经贸关系不稳定，公司不能快速降本增效，有效优化业务模式，则将面临收入和利润继续下降的风险。客户集中度较高的风险 公司矿山定制模式的客户主要是房地产开发公司。这种模式下签订的合同金额通常较大，履约周期也较长。2019 年度前三大客户的销售收入占比为 84.88%，其中江苏保利宁炫房地产开发有限公司占比为 42.89%；富利建设集团有限公司占比为26.2
10、3%；宁波融创东新置业有限公司占比为 15.76%。公司存在客户集中度较高的风险。存货跌价的风险 截止 2019 年 12 月 31 日、2018 年 12 月 31 日，公司存货余额分别为 26,058,260.25 元、30,875,505.68 元，占资产总额比重分别为 50.65%、52.39%，是公司重要资产。大理石是天然石材，具有自然属性，若部分产品的底色、纹理不能满足客户需求，将会导致石材产品滞销，发生减值；同时若石材产品管理不当，导致存货损毁灭失，可变现价值降低，也将会对公司经营业绩产生不利影响。汇率波动的风险 公司 2019 年度采购原材料的成本占总采购成本的 92.89%，
11、广州大石馆科技股份有限公司广州大石馆科技股份有限公司 2019 年年度报告年年度报告 公告编号：公告编号：2020-013 6 原材料成本占采购成本比重较高。公司采购的原材料 26.20%来自进口，进口价格受汇率影响。近年来受国际经济形势的影响，人民币保持强势，欧元持续疲软，汇率变动暂未对公司产生不利影响。如果未来人民币出现大幅贬值的情况，公司可能面临采购成本上升、公司利润下降的风险。关联方资金重大依赖风险 截至 2019 年 12 月 31 日，公司对股东李家豪的资金拆入款余额为 12,312,334.75 元，占资产总额的 22.92%，主要系公司成立初期规模较小、资金短缺，且治理结构和内
12、控制度还未进行严格规范所致。股份公司成立后，规范了关联交易的决策程序，制定了董事会议事规则、股东大会议事规则、关联交易管理办法等相关制度，对涉及的交易事项提交相应权力部门审批。报告期内，关联方拆入借款金额较大，倘若关联方要求短期内偿付借款，将对公司的资金状况产生不利影响。实际控制人控制不当的风险 根据公司章程和相关法律法规规定，实际控制人李家豪能够通过股东大会和董事会对公司进行控制并产生重大影响，其有能力按照其意愿实施选举董事和高级管理人员、确定股利分配政策、促成兼并收购活动、以及对公司章程的修改等行为。如果实际控制人利用其控制地位，通过行使表决权等方式对公司的人事任免、经营决策等进行不当控制
13、，将可能损害公司及公司其他股东的利益。公司可能面临实际控制人控制不当的风险。本期重大风险是否发生重大变化：否 广州大石馆科技股份有限公司广州大石馆科技股份有限公司 2019 年年度报告年年度报告 公告编号：公告编号：2020-013 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 广州大石馆科技股份有限公司 英文名称及缩写 Guangzhou Elegant Marble Gallery Co.,Ltd 证券简称 大石馆 证券代码 839186 法定代表人 李家豪 办公地址 广州市天河区海乐路 12 号 3503 房 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事
14、务负责人 沈蓓 职务 董事会秘书 电话 020-38785650 传真 020-38254713 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 广州市天河区海乐路 12 号 3503 房;邮政编码：510630 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2010 年 12 月 31 日 挂牌时间 2016 年 9 月 26 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）科技推广和应用服务业供应链管理信息技术咨询服务建筑材料设计、咨询建筑用石加工 主要产品与服务项目 建筑石材的加工和销售
15、普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）27,200,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 广州禅宫投资管理有限公司 实际控制人及其一致行动人 李家豪 广州大石馆科技股份有限公司广州大石馆科技股份有限公司 2019 年年度报告年年度报告 公告编号：公告编号：2020-013 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 914401015679037536 否 注册地址 广州市天河区海乐路12号3503房 是 注册资本 27,200,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 西部证券 主办券商办公地址
16、陕西省西安市东新街 319 号 8 幢 10000 室 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 广东正中珠江会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 安霞、刘润生 会计师事务所办公地址 广州市越秀区东风东路 555 号 1001-1008 房 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 广州大石馆科技股份有限公司广州大石馆科技股份有限公司 2019 年年度报告年年度报告 公告编号：公告编号：2020-013 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期
17、 增减比例增减比例%营业收入 18,714,546.47 32,032,601.71-41.58%毛利率%24.42%39.01%-归属于挂牌公司股东的净利润-12,118,629.64-4,859,236.18 149.39%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-12,245,178.53-5,536,996.72 121.15%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-51.55%-15.14%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-52.09%-17.25%-基本每股收益-0.45-0.18 150%二、偿债能力偿债能
18、力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 51,443,176.51 58,937,546.50-12.72%负债总计 34,033,623.79 29,328,026.65 16.04%归属于挂牌公司股东的净资产 17,409,552.72 29,609,519.85-41.20%归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.64 1.09-41.20%资产负债率%（母公司）38.85%28.75%-资产负债率%（合并）66.16%49.76%-流动比率 1.18 1.58-利息保障倍数-32.81-9.49-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同
19、期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额-5,503,770.92-3,038,094.57 81.16%应收账款周转率 1.93 2.87-存货周转率 0.47 0.63-广州大石馆科技股份有限公司广州大石馆科技股份有限公司 2019 年年度报告年年度报告 公告编号：公告编号：2020-013 10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%-12.72%1.35%-营业收入增长率%-41.58%-16.64%-净利润增长率%-149.39%-1,152.63%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比
20、例%普通股总股本 27,200,000 27,200,000 0%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益 109,195.03 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 17,821.99 非经常性损益合计非经常性损益合计 127,017.02 所得税影响数 468.14 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 126,548.88 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因
21、不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收账款 11,526,767.30 应收票据 0.00 应收票据及应收账款 11,526,767.30 广州大石馆科技股份有限公司广州大石馆科技股份有限公司 2019 年年度报告年年度报告 公告编号：公告编号：2020-013 11 应付账款 4,078,038.79 应付票据 0.00 应付票据及应付账款 4,078,038.79 广州大石馆科技股份有限公司广州大石馆科技股份有限公司 2019
22、 年年度报告年年度报告 公告编号：公告编号：2020-013 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司所处行业为科技推广和应用服务业。是基于“矿山定制”的业务模式，通过信息技术支持为手段，进行供应链管理和整体解决方案服务商，对建筑用石进行加工服务于地产公司，具备全产业链的管理与服务能力。1、主营业务 公司主要从事建筑石材的加工和销售。通过“矿山定制”提供对客户的整体石材解决方案，提供更具性价比的产品和更优质的增值服务。2、产品及服务 公司主要从事大理石的加工和销售，主要产品是包括塞维亚米黄等十多个品种的大理石板材和荒料。产品主要用于
23、酒店、商场、写字楼以及高档住宅、别墅等建筑物的地板、墙面铺装以及洗手台、吧台等处的装饰。公司较为注重与地产公司、矿山企业、设计公司的合作，通过“矿山定制”解决方案，为客户搭建信息更对称、价格更具优势、效率更为高效的“产品+服务”方式。3、客户类型及关键资源 在传统模式下，公司的主要客户群体为装饰工程公司和其他石材厂商；在矿山定制模式下，公司的主要客户群体为房地产公司。矿山定制模式能够有效减少交易环节，增加信息流通速度、缩短采购周期，减少石材损耗。公司在石材行业具有多年的从业经验，产品品种丰富，质量可靠，在行业内具有一定的知名度。公司较为注重与地产公司、矿山企业、设计公司和外协厂商之间的合作，保
24、证公司具有较为稳定的原材料供应渠道、较强的营销推广能力和的组织生产加工的能力。4、经营模式及销售渠道 针对客户类型的不同，公司有两种销售模式：（1）针对传统装饰工程公司和其他石材批发加工企业的传统批发销售模式；（2）围绕地产公司特定地产项目的“矿山定制”销售模式。公司除了利用推介会、论坛、讲座等场合营销外，还通过运作旗下的广州、上海、威尼斯 3 家大石 馆，与设计公司、开发商建立联系，带来项目资源。项目谈判的整个过程中，公司与矿山、加工厂和其他合作方保持紧密的沟通，通过构建以开发商为中心的矿山定制平台，确保各方能够围绕客户需求有效合作，按时、保质保量的交付产品 6、收入模式 公司有两种销售模式
25、：一种是针对传统石材装饰工程公司和其他石材批发加工企业的传统批发销售广州大石馆科技股份有限公司广州大石馆科技股份有限公司 2019 年年度报告年年度报告 公告编号：公告编号：2020-013 13 模式。第二种是围绕地产公司特定地产项目的“矿山定制”销售模式。公司与客户签订购销合同，并按照合同约定向客户收取费用，实现营业收入和盈利。报告期内，公司的商业模式无重大变化，较上年度在客户数量上保持稳定，销售金额上有所下降，公司不断通过“矿山定制”商业模式，获得新地产客户和原有客户的持续订单。未来希望通过“矿山定制”的不断深化，逐步搭建起连接地产公司到矿山更公平、合理、效率更高的平台交易方式。报告期内
26、变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内业务、产品及服务持续转型，旧有销售模式收入占比持续降低，新型销售模式矿山定制模式已成为公司主要销售来源。但市场推广与接受尚需时间，同时受到国家政策面影响，需求端持续走低，公司的销售业绩和利润仍处于下滑阶段，导致公司经营计划 2019 年
27、仍未实现。报告期内，公司主营业务未发生变化。具体如下：1、业务经营情况（1）公司财务状况 报告期末，公司资产总额为 5,144.32 万元，较期初 5,893.75 万元，增幅-12.72%，主要原因是应收账款减少，存货减少；报告期末，负债总计 3,403.36 万元，较期初 2,932.80 万元，增幅 16.04%，主要原因是预收货款增加，费用未支付；报告期末，公司所有者权益为 1,740.96 万元，较期初 2,960.95万元，增幅-41.20%，主要原因是收入下降、成本费用上升；本期公司实现盈利使未分配利润增加-1,211.86 万元。（2）公司经营成果 报告期内，公司营业收入 1,
28、871.45 万元，较上期 3,203.26 万元，增幅-41.58%；营业总成本 1,414.42万元，较上期 1,953.82 万元，增幅-27.61%，主要原因是收入下降，成本相应下降。广州大石馆科技股份有限公司广州大石馆科技股份有限公司 2019 年年度报告年年度报告 公告编号：公告编号：2020-013 14 （3）现金流量情况 报告期内，公司经营活动现金流入 2,182.04 万元，上年同期为流入 3,539.21 万元，公司经营活动现金流出 2,732.41 万元，上年同期为流出 3,840.19 万元，主要原因是收入减少，成本费用相应减少。报告期内，经营活动现金净流量较上期末增
29、加-81.16%，主要原因是受房地产公司的货款回笼速度慢、而现货市场采购提货即付的情况影响。2、去库存情况 报告期内，公司库存总额为 2,605.83 万元，较期初 3,087.55 万元，增幅-15.60%，主要原因是本年度就大理石是天然石材，具有自然属性，部分产品的底色、纹理不能满足客户需求，导致石材产品滞销，因而计提减值 279.40 万。3、研发创新情况 公司继续推进线上选材平台开发，与东南大学等单位建立了良好的合作研究关系。(二二)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 本期期末与本期期本期期末与本期期初金额
30、变动比例初金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%货币资金 402,926.16 0.78%1,675,611.13 2.84%-75.95%应收票据 应收账款 5,771,932.81 11.22%11,526,767.30 19.56%-49.93%存货 26,058,260.25 50.65%30,875,505.68 52.39%-15.60%投资性房地产 长期股权投资 固定资产 10,460,659.57 20.33%11,123,721.31 18.87%-5.96%在建工程 短期借款 6,872,370.43 13.36%8,
31、000,000.00 13.57%-14.10%长期借款 资产总计 51,443,176.51 58,937,546.50 -12.72%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金同比减少 75.95%，主要是因为 2019 年业务转型，收入减少，应收账款未收回。2、应收账款同比减少 49.93%，主要是因为 2019 年加大催款的力度，收回货款。3、存货的同比减少 15.60%，主要是因为 2019 年实行工程项目专项专料严控采购。广州大石馆科技股份有限公司广州大石馆科技股份有限公司 2019 年年度报告年年度报告 公告编号：公告编号：2020-013 15 2.2.营业
32、情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期本期与上年同期金额变动比例金额变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 18,714,546.47-32,032,601.71-41.58%营业成本 14,144,192.65 75.58%19,538,171.06 60.99%-27.61%毛利率 24.42%-39.01%-销售费用 3,869,048.71 20.67%6,574,750.79 20.53%-41.15%管理费用 6,767,821.68 36.
33、16%7,150,152.40 22.32%-5.35%研发费用 2,144,858.81 11.46%3,574,096.59 11.16%-39.99%财务费用 314,882.61 1.68%382,442.57 1.19%-17.67%信用 减值损失-434,544.31-2.32%0.00 资产 减值损失-2,794,046.52-14.93%-203,718.25-0.64%1,271.52%其他收益 358.86 0.002%0.00 投资收益 0.00 0.00 公允 价值变动收益 0.00 0.00 资产 处置收益 109,195.03 0.58%52,601.77 0.16
34、%107.59%汇兑收益 0.00 0.00 营业利润-11,782,412.35-62.96%-5,657,220.05-17.66%-108.27%营业外收入 46,143.38 0.25%830,471.36 2.59%-94.44%营业外支出 28,680.25 0.15%4,637.53 0.01%518.44%净利润-12,118,629.64-64.76%-4,859,236.18-15.17%-149.39%项目重大变动原因项目重大变动原因：对与比上一年度相比达到或超过 30%的财务数据，分析如下：1、营业收入减少 41.58%，主要是公司业务转型，19 年未再对房地产工程项目
35、进行投标，工程量减少，新业务在发展阶段，收入减少。2、销售费用减少 41.15%，主要是公司业务转型，业务人员减少。3、研发费用减少 39.99%，主要是研发项目不同，主要利用公司原有的资源，减少新增投入。4、减值损失增加 1271.52%，主要是因为公司业务转型，对石材的价值评估减值。5、资产处置收益增加 107.59%，主要是公司业务转型，对闲置的固定资产进行清理出售。6、营业利润下降 108.27%，净利润下降 149.39%，主要因为公司业务转型，营业收入下降，人员清退。7、营业外收入减少 94.44%，主要是政府补贴减少。广州大石馆科技股份有限公司广州大石馆科技股份有限公司 2019
36、 年年度报告年年度报告 公告编号：公告编号：2020-013 16 8、营业外支出增加 518.44%，主要是闲置的固定资产进行清理损失。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 18,708,235.79 29,853,237.91-37.33%其他业务收入 6,310.68 2,179,363.80-99.71%主营业务成本 14,144,192.65 18,443,597.35-23.31%其他业务成本 0.00 1,094,573.71-100.00%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类
37、别/项项目目 本期本期 上年同期上年同期 本期与本期与上上年年同同期期金金额额变变动动比比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收收入的入的比比重重%收入金额收入金额 占营业占营业收收入入 的比重的比重%规格板 16,720,634.94 89.35%26,412,807.07 82.46%-36.69%荒料 1,741,862.95 9.31%586,075.00 1.83%197.21%大板 207,860.02 1.11%2,854,355.84 8.91%-92.72%其他 44,188.56 0.24%2,179,363.80 6.80%-97.97%按区域分类分析按区域分类分析：适用
38、 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：规格板收入减少 36.69%的原因，是工程时间过长，营运成本，资金回笼慢，公司 19 年未再对房地产工程项目进行投标，工程量减少所至。荒料收入增加 197.21%及大板收入减少 92.72%的原因是是加大石材同行及装修公司荒料销售，减少加工环节，节约人员成本；其他减少 97.97%，是因为威尼斯的建筑展览两年举行一次，19 年没有展览收入。广州大石馆科技股份有限公司广州大石馆科技股份有限公司 2019 年年度报告年年度报告 公告编号：公告编号：2020-013 17 (3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销
39、售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 江苏保利宁炫房地产开发有限公司 8,026,606.45 42.89%否 2 富利建设集团有限公司 4,909,474.82 26.23%否 3 宁波融创东新置业有限公司 2,948,845.35 15.76%否 4 宁波翁方建材有限公司 475,782.72 2.54%否 5 马鞍山鼎盛石材有限公司 361,851.78 1.93%否 合计合计 16,722,561.12 89.35%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关系
40、是否存在关联关系 1 江苏斯通斯国际贸易有限公司 1,682,782.16 27.12%否 2 福建省东升石业股份有限公司 1,125,543.66 18.14%否 3 福建省南安市东升石材有限公司 608,717.85 9.81%否 4 KAMEN D D 505,691.86 8.15%否 5 泉州旭恒建材有限公司 449,879.68 7.25%否 合计合计 4,372,615.21 70.47%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额-5,503,770.92-3,038,094.57 81
41、.16%投资活动产生的现金流量净额 166,109.04-59,366.74 379.80%筹资活动产生的现金流量净额 5,438,618.71 1,646,536.06 230.31%现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额为-550.38 万元，较上年减少 246.57 万元。主要是因为与下游房地产公司结算周期延长。2、投资活动产生的现金流量净额为 16.61 万元，较上年增加 22.55 万元，主要是因为处置固定资产现金流入。3、筹资活动产生的现金流量净额为 543.86 万元，较上年增加 379.21 万元，主要是江苏保利宁炫房地产开发有限公司开具的商业承兑汇票 687
42、.24 万向南京银行贴现，借入中国银行贷款 770 万，个人拆借款 1407 万；偿还中国银行贷款 1570 万元及利息支出 30.80 万元，偿还个人拆借款 719.58 万元 广州大石馆科技股份有限公司广州大石馆科技股份有限公司 2019 年年度报告年年度报告 公告编号：公告编号：2020-013 18 (三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、控股子公司、参股参股公司情况公司情况 报告期内公司拥有五家全资子公司，具体信息如下：1、北纬二十三（北京）石材有限公司：成立于 2012 年 6 月 13 日，注册资本 200 万元，统一社会信用代码 9111010559767
43、4277D。截止报告期末，总资产 22.04 万元；净资产-55.92 万元；营业收入 13.27万元；净利润-41.39 万元。2、上海北纬二十三石材有限公司：成立于 2011 年 12 月 21 日，注册资本 200 万元，统一社会信用代码 913101135886593315。截止报告期末，总资产 35.40 万元；净资产 35.27 万元；营业收入 17.85万元；净利润-33.35 万元。3、广州大石馆文化活动策划有限公司：成立于 2011 年 2 月 11 日，注册资本 100 万元，统一社会信用代码 91440106567948599W。截止报告期末，总资产 0 万元；净资产 0
44、 万元；营业收入 12.77 万元；净利润 1.13 万元。4、云浮北纬二十三石材有限公司：成立于 2010 年 12 月 20 日，注册资本 100 万元，统一社会信用代码 9144530256667563XC。截止报告期末，总资产 16.62 万元；净资产-452.02 万元；营业收入 140.99万元；净利润-72.32 万元。5、北纬二十三石材（香港）有限公司：成立于 2013 年 3 月 21 日，注册资本 2 万美元，注册证书编号 1879583。截止报告期末，总资产 1049.88 万元；净资产-646.94 万元；营业收入 49.46 万元；净利润-38.63 万元。报告期内，
45、根据第一届董事会第十六次会议决议，已于 2019 年 9 月 4 日在广州市天河区市场监督管理局办理完结注销“广州大石馆文化活动策划有限公司”手续。2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 (四四)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (五五)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 1 会计政策变更（1）财政部于 2017 年颁布了企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量（修订）、企业会计准则第 23 号金融资产转移（修订）、企业会计准则第 24 号套期
46、会计（修订）及企业会计准则第 37 号金融工具列报（修订）（统称“新金融工具准则”）。本公司自 2019 年 1 月 1 日广州大石馆科技股份有限公司广州大石馆科技股份有限公司 2019 年年度报告年年度报告 公告编号：公告编号：2020-013 19 起执行上述企业会计准则修订及解释，对会计政策相关内容进行调整。（2）财政部于 2019 年 5 月 9 日颁布了关于修订印发的通知（财会20198 号），根据要求，本准则自 2019 年 6 月 10 日起施行，对 2019 年 1 月 1 日至本准则施行日之间发生的非货币性资产交换，应根据本准则进行调整，对 2019 年 1 月 1 日之前发
47、生的非货币性资产交换，不需要按照本准则的规定进行追溯调整。本项会计政策变更对公司财务报表没有影响。（3）财政部于 2019 年 5 月 16 日颁布了关于修订印发的通知（财会20199 号），根据要求，本准则自 2019 年 6 月 17 日起施行，对 2019 年 1 月 1 日至本准则施行日之间发生的债务重组，应根据本准则进行调整，对 2019 年 1 月 1 日之前发生的债务重组，不需要按照本准则的规定进行追溯调整。本项会计政策变更对公司财务报表没有影响。（4）2019 年，财政部发布关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知(财会20196 号)及其解读，有关报表项目调整如
48、下：资产负债表项目调整如下：“应收票据及应收账款”项目拆分为“应收票据”和“应收账款”二个项目；“应付票据及应付账款”项目拆分为“应付票据”和“应付账款”；新增“应收款项融资”项目，反映资产负债表日以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收票据和应收账款；“其他应付款”项目，根据“应付利息”“应付股利”和“其他应付款”科目的期末余额合计数填列。其中的“应付利息”仅反映相关金融工具已到期应支付但于资产负债表日尚未支付的利息。基于实际利率法计提的金融工具的利息应包含在相应金融工具的账面余额中等；新增“信用减值损失”项目，反映企业按照企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量（财会20177 号）
49、的要求计提的各项金融工具信用减值准备所确认的信用损失；将“信用减值损失”、“资产减值损失”项目位置移至“公允价值变动收益”之后；将“减：资产减值损失”调整为“加：资产减值损失（损失以“”列示）”。三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内公司亏损，具体原因如下：1.石材传统工装 B2B 模式，市场培育、业务拓展导流及营销费用投入较大，且项目开发周期长，从设计选材、地产研发部定材、进入招采环节，再到采购和施工交付需要较长时间，人工维护成本也越来越高。同时，房地产行业利润下降，越来越看重采购成本，也导致行业内恶性竞争，传统线下业务模式、产品及提供的服务，反而造成规范化企业在招采环节无主导优势，接单
50、难、单价低，收款难等问题难以解决。广州大石馆科技股份有限公司广州大石馆科技股份有限公司 2019 年年度报告年年度报告 公告编号：公告编号：2020-013 20 2.公司自成立以来，一直致力于基于产业链源头，矿山直面工程项目的“矿山定制”甲供石材整体解决方案的供应链产品与服务体系打造。因此，自公司挂牌以来，公司一直处于持续的投入期。近两年受到国家政策的影响，房地产行业受到较严重的冲击，作为上游产业，石材行业亦受到严重影响，石材行业基本也处于下行阶段。而固定性的经营费用支出未能相应大幅减少而导致本期亏损。报告期内，公司的商业模式、产品及服务未发生重大变化，未出现重大不利因素影响；不存在债务无法
