1、 公告编号：2020-005 1 证券简称：岳达生物 证券代码：834891 主办券商：西部证券 2019 年度报告 岳达生物 NEEQ:834891 西安岳达生物科技股份有限公司 Xian Daynatural Inc 公告编号：2020-005 2 公司年度大事记公司年度大事记 全资子公司西安联同通用标准技术服务有限公司更名为陕西联同通用标准技术服务有限公司，于 2019 年 5 月迁至陕西渭南经开区中国酵素城。由于迁址，联同检测于 2019 年 9 月10 日重新取得由渭南市市场监督管理局颁发的 CMA 检验检测机构资质认定证书。证书编号为：162721340381。由于迁址，联同检测于
2、 2019 年 12 月23 日重新取得由中国合格评定国家认可委员会颁发的 CNAS 实验室认可证书。注册号为：CNAS L11627。公告编号：2020-005 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重要事项重要事项 .2121 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2525 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2727 第八节第八节 董事、监事、高级管理
3、人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2828 第九节第九节 行业信息行业信息 .3030 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3232 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3434 公告编号：2020-005 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 元、万元 指 人民币元、人民币万元 主办券商、西部证券 指 西部证券股份有限公司 报告期、本报告期、本年度 指 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日 全国股份转让系统、股转公司、股转系统 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 高级管理人员 指 总经理、财务负责人、董事会秘书 三会
4、 指 公司股东大会、董事会、监事会 监事会 指 西安岳达生物科技股份有限公司监事会 董事会 指 西安岳达生物科技股份有限公司董事会 股东大会 指 西安岳达生物科技股份有限公司股东大会 联同通用、联同有限、联同检测 指 西安联同通用标准技术服务有限公司 青岛达昌 指 青岛达昌海洋生物研究院有限公司 天润化工 指 陕西天润植物化工有限公司 宇恒投资 指 云南宇恒投资开发有限公司 公司、本公司、股份公司、岳达生物 指 西安岳达生物科技股份有限公司 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司章程 指 最近一次经股东大会批准的股份公司章程 医药中间体 指 原料药工艺步骤中产
5、生的、必须经过进一步分子变化或精制才能成为原料药的一种物料。岳达天润 指 陕西岳达天润生物科技有限公司 岳达德馨 指 陕西岳达德馨生物制药有限公司 公告编号：2020-005 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人张天、主管会计工作负责人靳淦华及会计机构负责人（会计主管人员）靳淦华保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来
6、计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 1、豁免披露事项及理由 鉴于公司与供应商、客户签署的服务合同中包含了保密条款、且应供应商、客户要求，不宜对外披露其名称。公司与供应商、客户之间均无任何关联关系，为确保公司的市场地位，规避商业风险、信用风险和法律风险，公司已向全国中小企业股份转让系统有限公司申请豁免披露 20
7、19 年年度报告中部分非关联方客户名称及供应商名称。具体如下:1、第四节“管理层讨论与分析”之“财务分析”之“主要客户情况”、“主要供应商情况”；2、合并财务报表主要项目注释之“应收账款”之“按欠款方归集的年末余额前五名的应收账款情况”；3、合并财务报表主要项目注释之“营业收入和营业成本”之“公司前五名客户的营业收入情况”；4、母公司财务报表主要项目注释之“应收账款”之“按欠款方归集的期末余额的应收账款情况”；5、母公司财务报表主主要项目注释之“收入、营业成本”之“公司前五名客户的营业收入情况”。【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要
8、简要描述描述 原材料价格波动风险 公司原材料以植物提取物粗品为主，由于植物提取物粗品的原材料大多数为中药、农、林副产品，其种植、采摘和收购具有周期性、区域性及季节性的明显特征，其供应受地域限制、丰采或减产、其他行业应用等影响，价格、供应量具有一定的不稳定因素，原材料采购量及采购价格会对公司业绩产生直接影响。市场竞争加剧风险 公司在行业内属于成立时间短、规模较小的企业，虽然公司一直将研发视为企业发展的核心，也积累了一定的客户资源，但 公告编号：2020-005 6 如果未来公司在新品开发、客户开发与维护等方面不能有效把握，随着市场竞争的加剧，公司的产品销售、盈利能力及市场地位可能受到影响。实际控
9、制人不当控制的风险 张天、冯淼夫妇为公司共同实际控制人，二人合计直接持有公司 77.00%的股份，因此公司存在实际控制人张天、冯淼夫妇利用其实际控制地位，通过行使表决权等方式对公司的经营决策、人事及财务等进行不当控制，从而使得公司决策偏离中小股东最佳利益目标的风险，或会给公司经营和其他少数权益股东带来风险。外贸退税政策变动的风险 报告期内，因我国外贸退税优惠政策，公司 2019 年出口退税金额为 1,101,182.82 元，占当期营业收入的比例分别为 4.95%，所以公司存在出口退税政策发生变化对公司经营业绩产生较大影响的风险。本期重大风险是否发生重大变化：否 公告编号：2020-005 7
10、 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 西安岳达生物科技股份有限公司 英文名称及缩写 Xian Daynatural Inc 证券简称 岳达生物 证券代码 834891 法定代表人 张天 办公地址 西安市高新区锦业路 69 号创业研发园 C 区 1 号瞪羚谷 F 栋 501 室 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 唐亦蜜 职务 董事会秘书 电话 029-88346077 传真 029-88346304 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 710077 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 西安岳达生物科技股份有限公司人力资源
11、办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2009 年 3 月 26 日 挂牌时间 2015 年 12 月 25 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）制造业医药制造业生物药品制造生物药品制造 主要产品与服务项目 天然医药中间体、天然食品原料的研发、生产及销售，技术转让、技术开发 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）22,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 冯淼 实际控制人及其一致行动人 冯淼、张天 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 公告编号：2
12、020-005 8 统一社会信用代码 9161013168387892XW 否 注册地址 西安市高新区锦业路 69 号创业研发园 C 区 1 号瞪羚谷 F 栋 501 室 否 注册资本 22,000,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 西部证券 主办券商办公地址 西安市新城区东新街 319 号 8 幢 10000 室 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 张本罚、焦洁 会计师事务所办公地址 武汉市武昌区东湖路 169 号 2-9 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适
13、用 不适用 公告编号：2020-005 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 22,250,887.46 31,329,884.41-28.98%毛利率%14.96%21.32%-归属于挂牌公司股东的净利润-2,917,101.33 420,113.98-794.36%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-3,928,209.34-365,472.31-974.83%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-12.32%1.69%-加权平均净资产收益率
14、%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-16.59%-1.47%-基本每股收益-0.13 0.02-750.00%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 59,231,077.75 31,916,633.03 85.58%负债总计 17,147,580.58 6,776,269.56 153.05%归属于挂牌公司股东的净资产 22,223,262.14 25,140,363.47-11.60%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.01 1.14-11.4%资产负债率%（母公司）32.25%19.29%-资产负债率%（合并）
15、28.95%21.23%-流动比率 3.63 3.61-利息保障倍数-12.98 4.05-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 3,356,244.28-4,113,229.98 181.60%应收账款周转率 11.57 8.25-存货周转率 1.34 2.38-公告编号：2020-005 10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%85.58%0.6%-营业收入增长率%-28.98%35.14%-净利润增长率%-827.63%-47.91%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期
16、末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 22,000,000 22,000,000 0%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 1,288,900 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-99,399.76 非经常性损益合计非经常性损益合计 1,189,500.24 所得税影响数 178,425.04 少数股东权益影响额（税后）-32.81 非经常性非经常性损益净额损益净
17、额 1,011,108.01 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据及应收账款 2,438,141.5 公告编号：2020-005 11 应收账款 2,438,141.5 应付票据及应付账款 874,548.46 应付账款 874,548.46 公告编号：2020-005 12 第四节第四
18、节 管理层讨论管理层讨论与分析与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 1、公司目前所处细分行业为生物药品制造行业。2、公司主营业务为天然食品原料、天然医药中间体的研发、生产和销售以及技术开发服务。公司的上游为原植物及植物提取物粗品供应商，下游为食品、饮料、保健食品、化妆品以及医药行业的生产企业。3、主营业务中，天然食品原料类是公司对植物提取物粗品一般精细加工后的产品，主要供应食品、保健品等行业的生产企业；天然医药中间体类是公司对天然植物经过生物提取、转化后形成的产品，主要供应原料药生产企业。4、客户类型、销售渠道及收入模式：1)一是天然食品原料、天然医药中间体业务，公司设立了内贸部
19、和外贸部，分别负责国内及国外客户开发及维护。植提业务与传统制造业类似，以“以产定销”为主，定制加工为辅。客户类型包括以出口为主的中间贸易商及如食品饮料、保健品、制药企业等终端客户。公司通过电商平台、网络查询、行业展会等渠道获取客户需求信息，以电子邮件、电话、会面等方式直接销售。天然医药中间体有较高的技术壁垒，公司凭借突出的研发实力及较为成熟的生产工艺，未来研发投入将逐渐向天然医药中间体倾斜，转向高附加值的产品。2)二是以技术研发为支持，提供可定制、高品质的产品及售后技术服务即技术开发服务。公司目前已获得一定制药企业客户资源，通过与制药企业签订技术开发合作协议，以一次性支付研发服务费的方式、后期
20、销售分成等方式获取利润，实现共赢。5、报告期内公司主要产品及服务为天然医药中间体、天然食品原料类及技术开发服务。（1）关键资源：公司建立了以董事长为首的研发团队，采用自主研发为主，合作研发为辅的研发模式。目前公司已与西北大学建立了合作研发关系，共建绿色化学工程技术研究中心，依托双方在研究与工程技术方面的优势，合作进行技术开发与转化。公司经过多年的发展，积累了稳定的大客户资源，老客户每年的产品需求是公司研发项目的主要来源。此外，公司也会根据销售部反馈的市场需求开发少量新品。（2）采购模式：公司生产经营过程中主要采购包括各类原植物、植物提取物粗品等原料以及包括溶剂、麦芽糊精、包装材料等辅料。长期备
21、货类产品在原材料供应季节集中采购，其他产品根据客户订单按需采购。公司采购人员根据供应商的产能、产品质量、价格稳定性、交货速度、售后服务质量等指标筛选供应商，并在每年不定期审查，确定长期合作的合格供应商名录。公司根据采购需求与供应商签订采购协议，供应商分批或整批供货，质检部对每批次货品进行严格的质量检验，合格后方可入库。（3）生产模式：报告期内，植物提取物业务为自产模式。针对长期备货类产品公司根据上年销售情况及当年市场情况预测制定年度生产计划组织生产，维持一定的库存量；针对以销定产类产品公司根据客户订单需求组织生产。采购部根据库存情况及生产计划实施采购，研发部对生产工提供指导，质检部负责原料采购
22、、生产、出入库等各环节的质量管理与控制，保障产品符合客户规格、质量、运输标准，按时完成订单。报告期内及报告期后至披露公告日，公司商业模式未发生变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 公告编号：2020-005 13 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，公司管理层紧紧围绕年初制定的经营目标，公司重
23、点进行了迁厂装修、购置新生产线设备、重新通过各项资质的工作，公司仍将新产品研发作为公司的首要目标，与2018年相比，继续加大研发投入力度。2019年度公司实现营业收入22,250,887.46 元，相比上年下降28.98%；2019年实现净利润为-3,056,866.30元，相比上年同比下降827.63%。主要原因是：2019年公司进行战略布局，将主体部分迁址至渭南中国酵素城，管理层主要重心放在场地装修，生产设备调试，重新获得各项资质等方面；由于场地装修，工厂搬迁，生产线未在全年达到正常产能状态，部分产品转委托加工，导致成本较高。随着迁址完成、设备安装调试完毕继人员物资陆续到位，报告期末恢复正
24、常生产后，产能有望恢复正常。截止2019年12月31日，公司总资产59,231,077.75元，归属于母公司所有者权益合计为22,223,262.14元。(二二)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 本期期末与本期期本期期末与本期期初金额变动比例初金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%货币资金 15,443,807.74 26.07%6,140,995.88 19.24%151.49%应收票据 0 0%0 0%-应收账款 1,366,724.33 2.31%2,
25、438,141.5 7.64%-43.94%存货 15,585,115.49 26.31%12,002,883.46 37.61%29.84%投资性房地产 0 0.00%0 0.00%-长期股权投资 193,477.67 0.33%198,289.06 0.62%-2.43%固定资产 9,405,063.06 15.88%4,846,079.94 15.18%94.08%在建工程 0 0 0 0-短期借款 5,000,000.00 8.44%4,900,000.00 15.35%2.04%长期借款 0 0 0 0-预付款项 10,275,235.22 17.35%3,573,754.87 11
26、.20%187.52%资产总计 59,231,077.75 100.00%31,916,633.03 100.00%85.58%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金：2019 年末货币资金 15,443,807.74 元，较上年末增加 151.49%，主要原因是报告期内收到控股子公司股东缴纳的 2,000 万元注册资金。公告编号：2020-005 14 2、存货：2019 年报告期存货 15,585,115.49 元，较上年末增加 29.84%，主要原因是前期原材料价格较低时大量采购原材料。4、固定资产：2019 年末固定资产 9,405,063.06 元，较上年末增
27、加 94.08%，主要原因是为新成立的控股公司购买设备。5、预付账款：2019 年末预付账款 10,275,235.22 元，较上年末增加 187.52%，主要原因是为迁厂预付的土地出让金，以及建厂购置了大量仪器设备。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%营业收入 22,250,887.46-31,329,884.41-28.98%营业成本 18,921,959.20 85.04%2
28、4,649,092.07 78.68%-23.23%毛利率 14.96%-21.32%-销售费用 2,111,902.17 9.49%3,084,564.44 9.85%-31.53%管理费用 2,275,275.79 10.23%1,778,248.50 5.68%27.95%研发费用 2,543,552.71 11.43%1,718,546.23 5.49%48.01%财务费用 176,999.11 0.80%231,830.06 0.74%-23.65%信用减值损失 74,989.89 0.34%0 0.00%-资产减值损失-582,834.22-2.62%-2,737.77-0.01%
29、21,188.65%其他收益 1,288,900 5.79%927,030 2.96%39.04%投资收益-4,811.39-0.02%-1,710.94-0.01%-181.21%公允价值变动收益 0 0%0 0%-资产处置收益 0 0%0 0%-汇兑收益 0 0%0 0%-营业利润-3,183,768.62-14.31%461,919.28 1.47%-789.25%营业外收入 450.79 0%20.11 0%2141.62%营业外支出 99,850.55 0.45%1,120.00 0%8815.23%净利润-3,056,866.30-13.74%420,113.98 1.34%-82
30、7.63%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、2019 年营业收入 22,250,887.46 元，较上年下降 28.98%，主要原因是：公司报告期内迁厂 3 个月未生产。2、2019 年营业成本 18,921,959.20 元，较上年下降 23.23%，主要原因是营业收入下降，导致营业成本随之下降。3、2019 年管理费用 2,275,275.79 元，较上年增加 27.95%，主要原因是搬迁导致搬迁费用增加，此外旧厂房装修等形成的长期待摊费用一次性摊销计入管理费用。4、2019 年研发费用 2,543,552.71 元，较上年增加 48.01%，主要原因是报告期内加大了新产品的研发力度。
31、5、2019 年营业利润-3,183,768.62 元，较上年减少 789.25%，主要原因是：2019 年营业收入下降较大；公告编号：2020-005 15 厂房搬迁管理费用增加；研发投入加大。6、2019 年净利润-3,056,866.30 元，较上年减少 827.63%，主要原因是：营业利润下降较大。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 22,249,766.77 31,327,891.25-28.98%其他业务收入 1,120.69 1,993.16-43.77%主营业务成本 18,921,959.20 2
32、4,646,992.07-23.23%其他业务成本 0 2,100.00-100%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%天然食品原料 6,593,521.30 29.63%8,232,077.99 26.28%-19.90%天然医药中间体 10,805,129.70 48.56%18,227,948.29 58.18%-40.72%技术开发 253,886.79 1.14%
33、2,324,528.30 7.42%-89.08%检测费 1,661,883.29 7.47%1,062,399.62 3.39%56.43%其他 2,935,345.69 13.19%1,480,937.05 4.73%98.21%合计 22,249,766.77 100.00%31,327,891.25 100.00%-28.98%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与本期与上年同上年同期金额期金额变动比变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比重比重%国
34、内 西北地区 3,735,091.70 16.79%4,182,347.13 13.35%-10.69%西南地区 205,570.61 0.92%2,128,718.21 6.79%-90.34%东北地区 57,435.51 0.26%180,256.43 0.58%-68.14%华北地区 1,782,342.89 8.01%16,110,511.17 51.43%-88.94%华东地区 8,950,840.83 40.23%2,050,341.87 6.54%336.55%华南地区 1,277,120.21 5.74%187,804.13 0.60%580.03%华中地区 487,246.1
35、7 2.19%287,209.56 0.92%69.65%小计 16,495,647.92 74.14%25,127,188.50 80.21%-34.35%国外：美洲 1,023,938.71 4.60%280,221.50 0.89%265.40%欧洲 1,420,728.26 6.39%3,659,289.75 11.68%-61.17%公告编号：2020-005 16 非洲 0 0.00%598.00 0.00%-100.00%亚洲 3,309,451.88 14.87%2,222,120.00 7.09%48.93%大洋洲 0 0.00%38,473.50 0.12%-100.00%
36、小计 5,754,118.85 25.86%6,200,702.75 19.79%-7.20%合计 22,249,766.77 100.00%31,327,891.25 100.00%-28.98%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：2019 年主营业务收入 22,249,766.77 元，减少 28.98%。主要原因：一是 2019 年公司进行战略布局，将主体部分迁址至渭南中国酵素城；管理层主要重心放在场地装修，生产设备调试，重新获得各项资质等方面；二是由于场地装修，工厂搬迁，生产线未在全年达到正常产能状态，部分产品转委托加工，导致成本较高。产品分类分析：1、天然医药中间体收入减少 40
37、.72%，主要原因为 2018 年销售占比较大的熊去氧胆酸产品及淫羊藿产品订单减少，且 2019 年工厂搬迁，场地装修及设备安装调试等工作延缓了生产销售，报告期末，厂房装修完毕，设备也已调试安装完成，可正式投入生产运营。2、技术开发收入比 2018 年减少 89.08%，原因为 2019 年研发项目难度较大，虽已完成研发，为进一步降低研发项目成本，提高产率，客户要求继续优化产品效果，因此技术开发收入比上一年度有所减少。3、检测业务增幅 56.43%，原因为公司全资子公司联同检测成立以来，随着检测数量的提升，累计的检测方法及检测样品逐渐增加，在行业内有一定的知名度；且搬迁至渭南中国酵素城后，新增
38、较多大型检测设备，检测效率明显提升。因此业务量有所增加。4、其他产品增长 98.21%的原因为，螺旋藻粉往年订单较少，2019 年国外客户订单增加，客户需求较大所致。区域分类分析：华东地区增长了 336.55%，主要原因为参加华东地区的展会，拜访客户及市场推广增加，因此新客户下单增多。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 第一名 4,453,827.53 20.02%否 2 第二名 2,455,000.00 11.03%否 3 第三名 1,360,600.00 6.11%否 4 第四
39、名 996,820.00 4.48%否 5 第五名 858,400.00 3.86%否 合计合计 10,124,647.53 45.5%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 公告编号：2020-005 17 1 第一名 5,100,000 30.2%否 2 第二名 3,800,000 22.5%否 3 曲靖博浩生物科技贸易有限公司 3,014,760 17.85%否 4 云南瑞宝生物科技股份有限公司 2,051,605 12.15%否 5 成都金江制药有限公司 2,000,00
40、0 11.84%否 合计合计 15,966,365 94.54%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 3,356,244.28-4,113,229.98 181.60%投资活动产生的现金流量净额-13,850,532.73-1,881,604.79-636.10%筹资活动产生的现金流量净额 19,865,125.37 4,749,137.16 318.29%现金流量分析现金流量分析：2019 年经营活动产生的现金流量净额 3,356,244.28 元，较上年增长 181.60%，主要原因为 20
41、19 年与政府签订项目协议，新建项目完成第一阶段，收到项目第一阶段专项资金所致。2019 年投资活动产生的现金流量净额-13,850,532.73 元，较上年减少 636.10%，主要原因是 2019 年新建厂房、厂房装修、购买大型仪器设备及办公家具等。筹资活动产生的现金流量净额 19,865,125.37 元，较上年增加 318.29%，主要原因是：2019 年成立了控股子公司陕西岳达德馨生物制药有限公司，子公司股东缴纳注册资金 2,000 万元。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 公司于 2019 年 2 月成立控股子公司陕西
42、岳达德馨生物制药有限公司，详见公司于 2019 年 3 月 12日在全国中小企业股份转让系统信息披露平台（http:/）披露的对外投资公告（公告编号：2019-006）。岳达德馨主营业务为熊去氧胆酸原料药的研发、生产及销售，2019 年主要工作围绕场地建设、购置新设备，人员培训等方面展开，生产线还未达到正常生产状态。2019 年岳达德馨净利润-230,597.21 元，对公司净利润未达到 10%以上的影响。2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 (四四)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (五五)会计政策、
43、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 执行新金融工具准则导致的会计政策变更 财政部于 2017 年 3 月 31 日分别发布了企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量（2017 年修订）（财会20177 号）、企业会计准则第 23 号金融资产转移（2017 年修订）（财会20178 号）、企业会计准则第 24 号套期会计（2017 年修订）（财会20179 号），于 公告编号：2020-005 18 2017 年 5 月 2 日发布了企业会计准则第 37 号金融工具列报（2017 年修订）（财会201714号）（上述准则统称“新金融工具准则”）
44、，要求境内上市企业自 2019 年 1 月 1 日起执行新金融工具准则。本公司于 2019 年 1 月 1 日起开始执行前述新金融工具准则。在新金融工具准则下所有已确认金融资产，其后续均按摊余成本或公允价值计量。在新金融工具准则施行日，以本公司该日既有事实和情况为基础评估管理金融资产的业务模式、以金融资产初始确认时的事实和情况为基础评估该金融资产上的合同现金流量特征，将金融资产分为三类：按摊余成本计量、按公允价值计量且其变动计入其他综合收益及按公允价值计量且其变动计入当期损益。其中，对于按公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资，当该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得
45、或损失将从其他综合收益转入留存收益，不计入当期损益。财务报表格式变更 财政部于 2019 年 4 月、9 月分别发布了关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知（财会20196 号）、关于修订印发合并财务报表格式（2019 版）的通知（财会201916 号），对一般企业财务报表、合并财务报表格式作出了修订，本公司已根据其要求按照一般企业财务报表格式（适用于已执行新金融准则、新收入准则和新租赁准则的企业）、合并财务报表格式编制财务报表。其他会计政策变更 非货币性资产交换准则、债务重组准则修订财政部于 2019 年 5 月发布了关于印发修订企业会计准则第 7 号非货币性资产交换的通知、
46、关于印发修订企业会计准则第 12 号债务重组的通知，以上准则修订自 2019 年 1 月 1 日起适用，不要求追溯调整。上述修订的非货币性资产交换准则、债务重组准则未对本公司的财务状况和经营成果产生重大影响。三、三、持续持续经营经营评价评价 本公司遵循诚信守法、合规经营的理念，努力在生物医药领域有长足的发展，努力将现代生物技术的有效性与植物的安全性相结合，提供更安全、更有效的健康产品。基于以下几点，公司管理层认为公司具备较强的持续经营能力：1、合理的股权结构及较为完善的治理结构公司的股东结构较为合理，公司建立了较为完善的治理机构，形成股东大会、董事会、监事会、管理团队、部门分级授权管理的机制。
47、2、优秀的管理团队公司的管理团队在植物取物行业研发、生产和销售方面具有数十年的经验，具有较强的行业经验。3、较强的创新能力、公司为高科技企业，长期与清华大学等高等院校形成良好的合作机制，创新能力较强，为公司的持续经营奠定了良好的技术研发基础。报告期内并不存在对公司持续盈利造成重大不利影响的因素。因此，在所处行业的经营环境未发生重大不利变化、未出现不利于正常经营的突发事件，以及未发生其他不可抗力事件的情况下，公司具备持续经营能力。四、四、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 1、原材料价格波动风险 公司原材料以植物提取物粗品为主，由于植物提取物粗品的原材料大多数
48、为中药、农、林副产品，其种植、采摘和收购具有周期性、区域性及季节性的明显特征，其供应受地域限制、丰采或减产、其他行业应用等影响，价格、供应量具有一定的不稳定因素，原材料采购量及采购价格会对公司业绩产生直 公告编号：2020-005 19 接影响。应对措施：公司成立了风险控制部门，通过评估和计划，依据各种植物原料产量和收获情况，在最为合适的阶段进行采购，尽力保证价格稳定性同时，公司通过和供应商签订长期的购货合同，将一部分风险转移到供应商方面。2、公司治理风险 股份公司成立后，公司建立了由股东大会、董事会、监事会和高级管理人员组成的公司治理结构，制定了较为完备的公司章程、“三会”议事规则和关联交易
49、管理制度等规章制度，明确了“三会”的职责划分，形成了有效的约束机制及内部管理机制。但是由于现代公司治理机制建立时间较短，公司管理层和相关业务人员需要熟悉并在实践中落实，如果未来公司不能较好地执行公司管理制度，公司将存在一定的治理风险。应对措施：公司在以后的运行中，严格遵照公司法等法律法规、规范性文件以及公司章程、股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则和总经理工作细则等的要求，按时按程序召开相关会议，规范会议记录，履行必要的程序、手续，进一步提高规范经营意识，全面认真履行挂牌公司的各项权利和义务。3、实际控制人不当控制的风险 张天、冯淼夫妇为公司共同实际控制人，二人合计直接持有公司 7
50、7.00%的股份，因此公司存在实际控制人张天、冯淼夫妇利用其实际控制地位，通过行使表决权等方式对公司的经营决策、人事及财务等进行不当控制，从而使得公司决策偏离中小股东最佳利益目标的风险，或会给公司经营和其他少数权益股东带来风险。应对措施：公司未来将：一、公司股东严格按照公司法和公司章程之规定行使股东权利，保证公司日常经营和管理的规范化二、必要时，公司可设立独立董事来维护中小股东权益，同时提高公司董事会决策能力。4、海外市场变动的风险 植物提取物企业对海外市场的依赖性较强。公司产品的终端客户以海外客户为主，通过直接出口及国内贸易商出口两种渠道销售。如果海外的政策环境、经济环境以及对企业的资质要求
