1、1 2019 年度报告 旭日华 NEEQ:839752 武汉旭日华环保科技股份有限公司 Wuhan Xurihua Environmental Technology Co.,Ltd.公告编号：公告编号：20202020-006006 2 公司年度大事记公司年度大事记 成为中国无机盐工业协会过氧化物分会常务理事单位 成为挥发性有机物污染控制材料与技术国际工程实验室理事单位 荣获 2018 年度硚口区民营企业创新奖 荣膺2019 年度环境技术进步奖二等奖 2019 年获得多项专利授权 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节
2、会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要.9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重要事项重要事项 .2525 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2626 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2828 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员董事、监事、高级管理人员及员工情况工情况 .2929 第九节第九节 行业信息行业信息 .3131 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3131 第十一节第十一节 财务报告财务报告.3535 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、旭日华公
3、司、本公司、旭日华、股份公司、股东会 指 武汉旭日华环保科技股份有限公司 股东大会 指 武汉旭日华环保科技股份有限公司股东大会 董事会 指 武汉旭日华环保科技股份有限公司董事会 监事会 指 武汉旭日华环保科技股份有限公司监事会 公司章程 指 武汉旭日华环保科技股份有限公司章程“三会”议事规则 指 武汉旭日华环保科技股份有限公司股东大会股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 业务规则 指 全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）工作指引 指 全国中小企业股份转让系统主办券商尽职调查工作指引（试行）主办券商、长江证券 指 长江证券股份有限公司 报告期 指 2019 年 1 月 1 日至
4、2019 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 公证天业会计师事务所（特殊普通合伙）指 公证天业会计师事务所（特殊普通合伙）得伟君尚律师事务所 指 湖北得伟君尚律师事务所 中合信 指 武汉中合信创业投资管理有限公司 群英聚 指 武汉群英聚管理咨询中心（有限合伙）锡鹏环境 指 湖北锡鹏环境工程有限公司 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人杨旭东、主管会
5、计工作负责人田刚及会计机构负责人（会计主管人员）孙凤娟保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。公证天业会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险
6、事项事项简要简要描述描述 一、实际控制人不当控制的风险 杨旭东直接持有公司 62.375%的股份，为公司控股股东、实际控制人。尽管公司已建立了较为完善的法人治理结构和规章制度体系，在组织结构和制度上对控股股东、实际控制人的行为进行了规范，以保护公司及中小股东的利益。但若公司控股股东、实际控制人利用其特殊地位，通过行使表决权或其他方式对公司的经营决策、人事财务、利润分配、对外投资等进行控制，可能对公司及中小股东的利益产生不利影响。二、原材料价格波动的风险 报告期内，公司营业成本主要由材料成本、人工成本及间接费用构成，其中 2019 年材料成本占成本总额比例为 63.25%，公司主要原材料为热轧板
7、、冷轧板、活性炭等，其采购价格的波动直接影响公司营业成本。上述原材料价格深受国内外经济波动及产能变化的影响，随着国家对经济结构的进一步调整及去产能的压力增加，材料价格将呈现不利的变化趋势，进而影响公司业绩。三、应收款项的回收风险 报告期末，公司应收账款期末余额为 24,719,136.78 元，金额较大且随主营业务收入增长而逐期增加，虽然公司已针对应收款项制定了良好的收款政策并严格执行，但仍不能排除客户或资金往来方因不可控制因素而发生财务风险导致不能按期付款的情况，从而导致公司资产减值损失的不利风险。6 四、公司治理的风险 公司逐步建立健全了法人治理结构，制定了适应企业现阶段发展的内部控制制度
8、，但股份公司成立时间短，各项管理制度的执行需要经过一段时间的实践检验，公司治理和内部控制体系也需要在生产经营过程中逐步完善。随着公司的快速发展，业务范围不断扩展，人员不断增加，对公司治理将会提出更高的要求。因此，公司未来经营中存在因内部管理不适应发展需要，而影响公司持续、稳定、健康发展的风险。五、项目验收的风险 公司主营业务为挥发性有机废气治理设备的研发、生产、销售和安装，通过设计、生产及安装满足客户需求的环保设备获得收益。公司收入确认时点为设备安装调试验收合格后，在实际合同履行中，部分客户在满足设备验收条件下不予验收，导致公司收入无法及时结转甚至部分尾款无法收回的风险。六、市场竞争加剧的风险
9、 工业 VOCs 治理行业具有良好的发展前景，由于 VOCs 治理行业在技术、资金、品牌等方面具有较高的进入壁垒，因此也享受较高水平的毛利率，对潜在的竞争对手吸引力较大，未来行业竞争可能加剧。随着行业市场竞争的加剧，公司目前主要开展业务的下游客户存在潜在的流失风险，可能会影响公司的盈利能力。七、政策风险 工业 VOCs 治理行业是典型的政策推动型产业，产业的成长与发展对国家环保产业政策依赖性较强。随着我国国民经济的快速增长及社会公众对环保的诉求不断加大，近十年来我国陆续出台了多项涉及大气污染排放的法律、法规，不断制定和完善火电行业及钢铁、炼油等行业的排放标准，使得我国 VOCs 治理行业的环保
10、企业得以快速发展。根据产业信息网预测，2020 年我国 VOCs 排放量将达到 1785.31 万吨。假设 VOCs 气体密度均为0.8g/L，保守估测 VOCs 潜在治理市场空间将达到 400-600 亿元。随着国家排放标准的提高，VOCs 治理设备将获得更大的市场空间。但仍然不能排除未来相关产业政策、行业管理法律法规发生不利变化，将对公司未来的经营状况产生影响。八、技术被侵权、泄密风险 虽然公司通过申请专利、建立严格的技术保密制度、与技术人员供应商等签署保密协议等方式防止技术被侵权或泄露，但由于公司部分核心技术体现为设备结构设计，易于复制，且我国知识产权保护制度尚需完善且执行力度不足，如果
11、公司核心环保技术被复制、泄密或被侵权，将对公司的业务发展带来不利影响。九、受下游行业需求状况影响的风险 本行业的下游主要是石油化工、涂布印刷、医药化工等 VOCs 排量相对较高的行业。下游行业运行受到经济运行状况、国家产业政策等多方面的影响，例如在一定的历史条件下，石油化工、涂布印刷的增产能或会受到限制，还将进一步淘汰部分落后产能。因此，如果下游产业出现运行情况不佳、或者国家产业政策约束的情况，将会在总体上影响本行业的外部需求。本期重大风险是否发生重大变化：否 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 武汉旭日华环保科技股份有限公司 英文名称及缩写 Wuhan
12、 Xurihua Environmental Technology Co.,Ltd.证券简称 旭日华 证券代码 839752 法定代表人 杨旭东 办公地址 武汉市硚口区解放大道 1007 号（兴隆大厦）11 层 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 刘玥 职务 董事会秘书 电话 027-83614920 传真 027-83356108 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 武汉市硚口区解放大道 1007 号（兴隆大厦）11 层 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间
13、2004 年 6 月 21 日 挂牌时间 2016 年 12 月 29 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）生态保护和环境治理业（N77）主要产品与服务项目 挥发性有机废气（VOCs）治理设备的研发、生产、销售和安装。普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）22,600,000 优先股总股本（股）-做市商数量-控股股东 杨旭东 实际控制人及其一致行动人 杨旭东 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 914201047612483939 否 注册地址 武汉市硚口区解放大道 1007 号（兴隆大厦）11 层
14、 否 注册资本 22,600,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 长江证券 主办券商办公地址 武汉市江汉区新华路特 8 号长江证券大厦 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 公证天业会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 陈建忠、郭军 会计师事务所办公地址 无锡市新区龙山路 4 号 C 幢 303 室 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 52,017,22
15、1.11 58,618,287.56-11.26%毛利率%34.77%31.79%-归属于挂牌公司股东的净利润 2,525,338.53 7,477,802.10-66.23%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 2,453,836.46 4,861,419.41-49.52%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）6.60%22.48%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）6.41%14.62%-基本每股收益 0.11 0.33-66.67%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比
16、例%资产总计 94,629,448.48 80,099,879.93 18.14%负债总计 55,105,823.09 43,101,593.07 27.85%归属于挂牌公司股东的净资产 39,523,625.39 36,998,286.86 6.83%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.75 1.64 6.71%资产负债率%（母公司）55.99%49.67%-资产负债率%（合并）58.23%53.81%-流动比率 1.37 1.29-利息保障倍数 14.01 43.05-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 715,006.
17、05 4,368,107.36-83.63%应收账款周转率 2.16 3.14-存货周转率 1.15 1.69-10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%18.14%25.13%-营业收入增长率%-11.26%23.73%-净利润增长率%-66.23%700.00%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 22,600,000 22,600,000-计入权益的优先股数量 0 0-计入负债的优先股数量 0 0-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助
18、（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）266,000.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-181,879.92 非经常性损益合计非经常性损益合计 84,120.08 所得税影响数-12,618.01 少数股东权益影响额（税后）0 非经常性非经常性损益净额损益净额 71,502.07 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 11 （1）会计政策变更 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）
19、调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据及应收账款 23,818,255.67 应收票据 2,332,731.01 应收账款 21,485,524.66 应付票据及应付账款 14,637,639.07 应付票据 应付账款 14,637,639.07 （2）会计估计变更 本报告期公司主要会计估计未发生变更。（3）首次执行新金融工具准则、新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况 各项目调整情况的说明：财政部于 2017年颁布了修订后的 企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量(财会【2017】7 号)、企业会计准则第
20、23 号金融资产转移(财会【2017】8 号)、企业会计准则第 24 号套期会计(财会【2017】9 号)及企业会计准则第 37 号金融工具列报(财会【2017】14 号)，并要求境内上市公司自 2019 年 1 月 1 日起施行。公司于2019年1月1日起首次执行上述新金融会计准则。对原计入“可供出售金融资产”的权益工具投资，计入“其他权益工具投资”。根据新金融工具会计准则第73条规定：“涉及前期比较财务报表数据与本准则要求不一致的，无需调整。首日执行新准则与原准则的差异，需追溯调整本报告期期初留存收益或其他综合收益金额。”12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业
21、务概要概要 商业模式商业模式 公司立足于工业 VOCs 治理业，通过对吸附回收、精馏提纯等先进技术的深入研究和持续创新，自主开发出以 VOCs 吸附回收系统为核心的高科技产品体系。凭借在国内 VOCs 治理行业的先发优势、技术优势和产品性价比优势，公司为石油石化、涂布印刷、医疗化工等优质行业用户提供先进的工业 VOCs治理解决方案来实现公司的收入以及利润，公司的产品和服务包括活性炭纤维(ACF)有机溶剂吸附回收成套装置、颗粒活性碳(GAC)有机溶剂吸附回收成套装置、回收有机溶剂精制回用成套装置、蓄热氧化VOCs 废气处理装置(RTO)和催化氧化 VOCs 废气处理装置(RCO)。公司的 VOC
22、s 治理的相关产品在国内已经取得了一定的知名度，在项目和产品研发上与众多高校和研究机构形成了稳定的合作关系。公司通过追踪市场上的需求信息向客户直接销售产品或提供相关技术服务。即由销售部门依靠专业的销售团队主动与潜在客户洽谈业务，主要采取议标的方式与客户沟通形成最终的工程项目，采购部、技术部、项目中心、财务部、研发部等相互配合制定相关产品计划或者综合解决方案，按照合同约定的内容组织采购、生产、质检、发货、调试、验收、结算、回款，同时提供售前、售中、售后服务。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发
23、生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 公司的主营业务是为客户提供工业生产中的挥发性有机废气（VOCs）治理设备的研发、生产、销售和安装服务，其提供的治理设备按照治理技术路线不同可以分为吸附回收类、精制提纯类和热氧化燃烧处理三大类，主要包括活性炭纤维（ACF）有机溶剂吸附回收成套装置、颗粒活性炭（GAC）有机溶剂吸附回收成套装置、回收有机溶剂的精制回用成套装置、蓄热氧化 VOCs 废气处理装置和催化氧化 VOCs
24、 废13 气处理装置等。1、公司财务情况 报告期末，公司资产总额为 94,629,448.48 元，比上年度末增长 18.14%；负债总额 55,105,823.09元，比上年度末增长 27.85%；资产负债率 58.23%；净资产总额 39,523,625.39 元，比上年度末增长 6.83%。上述财务变动的主要原因系报告期内，资产、负债同时增长主要是 2019 年较 2018 年订单增加，形成的未达到验收项目也较以前年度有所增长，导致预收账款与存货的增加。2、公司经营成果 报告期内，公司实现营业收入 52,017,221.11 元，较上年同比下降 11.26%；营业成本 33，928，64
25、6.19元，较上年同比下降 11.15；净利润 2,525,338.53 元，较上年同比下降 66.23%。主要原因系项目验收项目较 2018 年有所下降，营业收入与营业成本降低。3、公司现金流情况 报告期内，公司经营活动产生的现金流量净额为 715,006.05 元，较上年同比下降 83.64%。主要原因系销售回款银行电子承兑较 2018 年增长所致。(二二)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 本期期末与本期期本期期末与本期期初金额变动比例初金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%金额金额 占总资产
26、的占总资产的比比重重%货币资金 8,588,845.13 9.08%5,846,858.70 7.30%46.90%应收票据 1,928,740.48 2.04%2,332,731.01 2.91%-17.32%应收账款 22,401,861.43 23.67%21,485,524.66 26.82%4.26%存货 35,858,762.43 37.89%23,070,398.12 28.80%55.43%投资性房地产 0 0.00%0 0.00%-长期股权投资 0 0.00%0 0.00%-固定资产 13,570,440.62 14.34%14,641,308.40 18.28%-7.31%
27、在建工程 0.00 0.00%1,350,865.72 1.69%-100.00%短期借款 2,000,000.00 2.11%3,000,000.00 3.75%-33.33%长期借款 1,900,000.00 2.01%0 0.00%-资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金较上年增长 46.90%，主要因本年贷款较上年增加 190 万，另本年回款较 2018 年有增长；14 2、应收票据较上年下降 17.32%，主要因银行承兑到期进行了托收；3、存货较上年增长 55.43%，主要因本年订单较 2018 年有增长，部分订单 2019 年尚未验收所致；4、在建工程较上年
28、降低 100%，主要因 2018 年建工程转入固定资产，本年没有新的产生；5、短期借款较上年降低 33.33%，主要因使用了兴业银行武汉市分行授信，另中国邮政储蓄银行武汉市分行授信额度改为了长期借款。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%营业收入 52,017,221.11-58,618,287.56-11.26%营业成本 33,928,646.19 65.23%39,985,434
29、.39 68.21%-15.15%毛利率 34.77%-31.79%-销售费用 4,822,841.87 9.27%4,088,490.89 6.97%17.96%管理费用 5,107,295.19 9.82%4,826,006.41 8.23%5.83%研发费用 4,242,077.42 8.16%3,272,358.40 5.58%29.63%财务费用 196,899.78 0.38%181,151.79 0.31%8.69%信用减值损失-617,007.24-1.19%0.00%100.00%资产减值损失 0.00%-684,041.48 1.17%100.00%其他收益 196,000
30、.00 0.38%883,979.63 1.51%-77.83%投资收益 0 0.00%0 0.00%-公允价值变动收益 0 0.00%0 0.00%-资产处置收益 0 0.00%0 0.00%-汇兑收益 0 0.00%0 0.00%-营业利润 2,965,939.59 5.70%5,907,594.13 10.08%-49.79%营业外收入 63,416.33 0.12%2,200,000.00 3.75%-97.12%营业外支出 245,296.25 0.47%5,000.00 0.01%4,805.93%净利润 2,525,338.53 4.85%7,477,802.10 12.76%-
31、66.23%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入较上年下降 11.26%，主要因本年验收项目较 2018 年减少 6,601,066.45 元所致；2、营业成本较上年下降 15.15%，主要因验收项目下降所致；3、销售费用较上年增长 17.96%，主要是本期人员薪酬及奖励提高,期末发出商品增加导致运输费用增加及项目咨询费用增加所致；15 4、研发费用较上年增长 29.63%，主要是本期增加了研发投入；5、财务费用较上年增长 8.69%，主要是本期增加了兴业银行贷款产生利息所致；6、其他收益较上年下降 77.83%，主要是本期较上年研发补助下降；7、营业利润较上年下降 49.79%，主
32、要是本期销售费用及研发费用增加所致；8、营业外收入较上年下降 97.12%，主要系 2018 年度政府新三板补贴 2,200,000.00 元到位；9、营业外支出较上年增长 4805.93%，主要是因本年产生未执行合同损失 245,283.02 元；10、净利润较上年下降 66.23%，主要是本期销售费用及研发费用增加所致。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 52,017,221.11 58,618,287.56-11.26%其他业务收入 0 0-主营业务成本 33,928,646.19 39,985,434.3
33、9-15.15%其他业务成本 0 0-按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%环保设备 41,740,592.17 80.24%50,311,204.22 85.83%-17.04%零配件 4,611,407.69 8.87%6,121,516.37 10.44%-24.67%合同能源管理 5,665,221.25 10.89%2,115,296.4 3.61%167.82%
34、技术服务 0 0%70,270.57 0.12%-100.00%合计 52,017,221.11 100.00%58,618,287.56 100.00%-11.26%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与本期与上年同上年同期金额期金额变动比变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比重比重%湖北省内 10,535,669.31 20.25%14,862,236.58 25.35%-29.11%湖北省外 41,481,551.80 79.75%43,756,05
35、0.98 74.65%-5.20%合计 52,017,221.11 100.00%58,618,287.56 100.00%-11.26%16 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：营业收入较上年降低 11.26%系验收项目减少，本年客单价较 2018 年有所增长，客户验收标准提升所致；合同能源管理类收入较 2018 年增长 167.82%，系本年嘉化 2 期能源合同建成开始有收入。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 山东海力化工股份有限公司 7,812,068.15 15.02
36、%否 2 能特科技有限公司 4,955,752.22 9.53%否 3 安徽集友纸业包装有限公司 3,862,068.95 7.42%否 4 宜昌人福药业有限责任公司 3,607,367.27 6.93%否 5 江西天宇化工有限公司 3,379,310.34 6.50%否 合计合计 23,616,566.93 45.40%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年 度 采 购 占年 度 采 购 占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 武汉新渤海阀门控制有限公司 2,572,092.00 5.70%否 2 宁夏华辉活性炭股份有限公司
37、2,561,800.00 5.68%否 3 无锡市凌云换热器有限公司 2,033,000.00 4.51%否 4 国家能源集团宁夏煤业有限责任公司 1,326,000.00 2.94%否 5 深圳瑞科曼环保科技有限公司 1,180,000.00 2.62%否 合计合计 9,672,892.00 21.45%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 715,006.05 4,368,107.36-83.63%投资活动产生的现金流量净额-1,280,268.18-6,869,908.51-81.36%筹
38、资活动产生的现金流量净额 629,398.02 807,331.25-22.04%现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额较上年下降 83.63%，除开正常经营收益外，本期支付的研发费用增加，并且 2018 年收到政府补助 220 万所致；2、投资活动产生的现金流量净额较上年降低 81.36%，主要因本期工厂基建及厂房建设支出减少；17 3、筹资活动产生的现金流量净额较上年降低 22.04%，主要因偿还邮政、招行银行借款及偿还利息等。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 公司主要会计数据及财务指标简表 项目项目 20
39、19 年年 12 月月 31 日日 资产总额（万元）资产总额（万元）2896.04 股东权益（万元）股东权益（万元）854.69 营业收入营业收入（万元）（万元）1462.87 净利润净利润（万元）（万元）-93.58 实收资本（万元）实收资本（万元）1000 每股净资产（元）每股净资产（元）0.85 2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 (四四)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (五五)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 （1）会计政策变更
40、本公司根据财政部发布的 关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知(财会20196 号)及其解读和企业会计准则的要求编制 2019 年度本次报表，此项会计政策变更采用追溯调整法。因报表格式变化，对年初报表相关项目的影响如下：合并：原列报报表项目 金额 新列报报表项目 金额 应收票据及应收账款 23,818,255.67 应收票据 2,332,731.01 18 应收账款 21,485,524.66 应付票据及应付账款 14,637,639.07 应付票据 应付账款 14,637,639.07 母公司：原列报报表项目 金额 新列报报表项目 金额 应收票据及应收账款 23,649,37
41、6.24 应收票据 2,029,431.01 应收账款 21,619,945.23 应付票据及应付账款 11,530,852.47 应付票据 应付账款 11,530,852.47 （2）会计估计变更 本报告期公司主要会计估计未发生变更。（3）首次执行新金融工具准则、新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况 合并资产负债表 单位：元 币种：人民币 项目项目 2018 年年 12 月月 31 日日 2019 年年 1 月月 1日日 调整数调整数 流动资产：流动资产：货币资金 5,846,858.70 5,846,858.70 交易性金融资产 以公允价值计量且其变动计入当期损益
42、的金融资产 衍生金融资产 应收票据 2,332,731.01 2,332,731.01 应收账款 21,485,524.66 21,485,524.66 应收款项融资 预付款项 2,019,933.01 2,019,933.01 其他应收款 666,953.84 666,953.84 存货 23,070,398.12 23,070,398.12 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 146,491.11 146,491.11 流动资产合计 55,568,890.45 55,568,890.45 19 非流动资产：非流动资产：债权投资 可供出售金融资产 其他债权投资 持有
43、至到期投资 长期应收款 长期股权投资 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 投资性房地产 固定资产 14,641,308.40 14,641,308.40 在建工程 1,350,865.72 1,350,865.72 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 无形资产 8,093,135.25 8,093,135.25 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 445,680.11 445,680.11 其他非流动资产 非流动资产合计 24,530,989.48 24,530,989.48 资产总计 80,099,879.93 80,099,879.93 流动负债：短期借款 3,000,000
44、.00 3,000,000.00 交易性金融负债 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 14,637,639.07 14,637,639.07 预收款项 20,596,117.74 20,596,117.74 合同负债 应付职工薪酬 应交税费 1,912,047.66 1,912,047.66 其他应付款 2,868,441.94 2,868,441.94 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 43,014,246.41 43,014,246.41 20 非流动负债：长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 租赁负债 长期应
45、付款 预计负债 递延收益 87,346.66 87,346.66 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 87,346.66 87,346.66 负债合计 43,101,593.07 43,101,593.07 所有者权益（或股东权益）：股本 22,600,000.00 22,600,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 7,066,013.30 7,066,013.30 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 805,989.49 805,989.49 未分配利润 6,526,284.07 6,526,284.07 少数股东权益 所有者权益合计 36,99
46、8,286.86 36,998,286.86 负债和所有者权益总计 80,099,879.93 80,099,879.93 母公司资产负债表 单位：元 币种：人民币 项目项目 2018 年年 12 月月 31 日日 2019 年年 1 月月 1日日 调整数调整数 流动资产：流动资产：货币资金 5,355,297.42 5,355,297.42 交易性金融资产 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 2,029,431.01 2,029,431.01 应收账款 21,619,945.23 21,619,945.23 应收款项融资 21 预付款项 2,238,500.
47、88 2,238,500.88 其他应收款 12,313,619.58 12,313,619.58 存货 16,427,771.28 16,427,771.28 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 59,984,565.40 59,984,565.40 非流动资产：非流动资产：债权投资 可供出售金融资产 其他债权投资 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 10,000,000.00 10,000,000.00 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 投资性房地产 固定资产 3,286,035.33 3,286,035.33 在建工程 1,350,865
48、.72 1,350,865.72 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 无形资产 23,128.37 23,128.37 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 306,703.02 306,703.02 其他非流动资产 非流动资产合计 14,966,732.44 14,966,732.44 资产总计 74,951,297.84 74,951,297.84 流动负债：短期借款 3,000,000.00 3,000,000.00 交易性金融负债 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 11,530,852.47 11,530,852.47 预收款项
49、20,394,093.36 20,394,093.36 22 合同负债 应付职工薪酬 应交税费 1,712,953.50 1,712,953.50 其他应付款 500,143.65 500,143.65 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 37,138,042.98 37,138,042.98 非流动负债：长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 租赁负债 长期应付款 预计负债 递延收益 87,346.66 87,346.66 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 87,346.66 87,346.66 负债合计 37,225,389.64 37,225
50、,389.64 所有者权益（或股东权益）：股本 22,600,000.00 22,600,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 7,066,013.30 7,066,013.30 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 805,989.49 805,989.49 未分配利润 7,253,905.41 7,253,905.41 所有者权益合计 37,725,908.20 37,725,908.20 负债和所有者权益总计 74,951,297.84 74,951,297.84 各项目调整情况的说明：财政部于2017年颁布了修订后的企业会计准则第22号金融工具确认和计量(
