1、 公告编号：2020-001 1 2019 用友汽车 NEEQ：839951 用友汽车信息科技（上海）股份有限公司（Yonyou Auto Information Technology(Shanghai)Co.,Ltd）年度报告 公告编号：2020-001 2 f 经营：持续保持汽车营销领域信息化提供商的领先地位与市场份额，新客户开拓稳健进行，与一汽红旗、一汽奥迪、广汽蔚来、玛莎拉蒂（中国）、中国重汽、腾势汽车、江西五十铃、江苏明都集团等多家车厂及经销商集团签约。用友汽车针对当前市场形势，构建数字化营销平台，引领车厂数字化转型，签约广汽传祺、沃尔沃等车厂，市场表现不俗。加大研发创新力度，新一代
2、客户运营方案、云化 DMS 方案在多家车厂客户中落地应用，云收入快速增长。车商云增值服务成功入驻上海国拍无忧平台与工行 E 生活，同时加快生态圈建设，新增中国民生银行、银联商务、中国联通、中国银行等一批优质生态合作伙伴，服务众多经销商，支付业务稳健增长。活动：2019 年 3 月 20 日，用友汽车出席华为 2019 中国制造峰会，在大会上提出了主机厂数字化建设的关键，深入浅出分析如何通过要素重构，提升消费体验。2019 年 3 月 29 日，用友汽车参加亚太汽车数字化创新峰会，展区重点展示营销领域、云服务领域的众多方案，及应用成果和场景价值。2019 年 8 月 23 日，以“数字企业 智能
3、服务”为主题的 2019 全球企业服务大会在海南三亚举办。用友汽车发表主题为数字企业 实时运营的专题演讲，分享了数字经济时代，企业数字化为车企与经销商带来的巨大价值。2019 年 9 月 18 日，以“共创智能新高度”为主题的 2019 华为全联接大会上，用友汽车分享如何在专业的汽车营销领域应用云和互联网智能技术，推进车企数字化转型最新实践。2019 年 12 月 10 日，用友汽车受邀出席 2019 走进“蔚来汽车”活动，会上通过蔚来汽车在用户运营领域的“神”与“形”，分享传统主机厂，在 4s 店模式下，如何借助 IT 系统，更好助力用户运营。荣誉：1、上海市经信委授予的“专精特新”企业称号
4、。2、上海市科委授予 2019 高增长科技企业。3、2019 年度嘉定区现代服务业综合实力奖金奖。4、数据经营管理与决策分析获 2019 年上海市经信委重点项目。5、上汽通用五菱汽车股份有限公司授予用友汽车 2019 优秀合作伙伴。资质：1.2019 年，新增了用友客户运营管理软件（友车行）、用友车营销软件等 5 项著作权。2.2019 年，新取得了用友汽车云、用友车商云、友车帮 YONYOU、友汽车注册等 23 项商标注册证书。3、2019 年，新取得了 ISO9001 质量管理体系认证证书。4、2019 年新取得了 CMMI-DEV v1.3 成熟度 3 级评估证书。公司年度大事记公司年度
5、大事记 公告编号：2020-001 3 目录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据会计数据和财务指标摘要和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重要事项重要事项 .3333 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .3838 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .4141 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .4343 第九节第九节 行业信息行业信息 .4646 第十节第十节 公司治理及
6、内部控制公司治理及内部控制 .4949 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .5555 公告编号：2020-001 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 股份公司、公司、用友汽车 指 用友汽车信息科技(上海)股份有限公司 用友网络 指 用友网络科技股份有限公司，曾用名为用友软件股份有限公司 江西用友 指 江西用友软件有限责任公司 特友投资 指 湖州特友投资管理中心(有限合伙)友彤投资 指 湖州友彤投资管理中心(有限合伙)湖州佩芮 指 湖州佩芮企业管理中心(有限合伙)用友移动通信 指 用友移动通信技术服务有限公司 推荐主办券商、主办券商、国泰君安 指 国泰君安证券股份有限公司 会计师事务所、
7、审计机构 指 安永华明会计师事务所(特殊普通合伙)股东大会 指 股份公司股东大会 董事会 指 股份公司/有限公司董事会 监事会 指 股份公司/有限公司监事会 三会 指 股东(大)会、董事会和监事会 高级管理人员 指 股份公司总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书 管理层 指 股份公司/有限公司董事、监事及高级管理人员 公司章程 指 根据上下文义所需，指当时有效的用友汽车的公司章程 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 元、万元 指 人民币元、人民币万元 报告期 指 2019 年 DMS 指 Dealer Management System，汽车经销商管理系统 D
8、CS 指 Dealer Collaboration System，经销商和汽车厂家的协同系统 汽车后市场 指 汽车销售以后，围绕汽车使用过程中的各种服务,它涵盖了消费者买车后所需要的一切服务。也就是说,汽车从售出到报废的过程中，围绕汽车售后使用环节中各种后继需要和服务而产生的一系列交易活动的总称 SaaS 服务 指“软件即服务”（Software as a Service）的英文缩写，是云计算模式下的应用软件服务。BaaS 服务 指“业务即服务”（Business as a Service）的英文缩写，是指响应客户个性化的各类业务需求，为客户提供数字化的整体商业解决方案的服务。AM 指 Acc
9、ount Manager，指大客户经理 PM 指 Project Manager，指项目经理 BA 指 Business Analysis，指需求分析师 GMS 指 经销商集团管理系统 公告编号：2020-001 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人王文京、主管会计工作负责人金爱君及会计机构负责人（会计主管人员）金爱君保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准
10、无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 税收优惠、政府补助不能持续享受的风险 根据企业所得税法规定，国家重点扶持的国家重点软件企业减 10%的税率征收企业所得税。公
11、司目前为国家重点软件企业适用所得税率为 10%。公司销售自行开发生产的计算机软件产品，根据财税2011100 号文规定，可按法定的税率征收增值税后,对其增值税实际税负超过 3%的部分实行即征即退政策。除所得税优惠政策外，报告期内，公司依据相关文件，还享受各类政府补助。如果国家对软件产品的税收优惠政策发生不利变化，则公司将面临增值税税负提高的风险，从而对公司以后年度的经营业绩产生不利影响。如公司未能通过高新技术企业资格复审，或者国家对高新技术企业的税收优惠政策发生不利变化，则公司将面临所得税税率提高的风险，从而对公司以后年度的经营业绩产生不利影响。行业和市场拓展风险 一方面,汽车行业管理软件产品
12、面向汽车行业市场，公司产品的市场空间一定程度上依赖于整个汽车行业的发展速度和规模。另一方面，汽车行业经销管理软件市场目前发展较为成熟，由于定制软件项目开发实施周期较长，个性化程度高，客户更换系统的成本较高，整个市场格局较为稳定。目前公司在行业竞争中取得了较为领先的市场地位，但如果公司不能在市场开拓和技术创新层面有所突破,可能会面临业绩增长放缓的风险。公告编号：2020-001 6 应收账款无法收回的风险 2018 年 末、2019 年 末 公 司 应 收 账 款 原 值 余 额 分 别 为135,312,975.50 元、169,310,311.11 元，占营业收入的比重分别为 27.8%、3
13、4.77%。尽管公司 2018 年末、2019 年末应收账款余额账龄一年以内占比分别为 94.79%、85.71%，账期较短，且公司客户多为大品牌汽车公司或者销售经销商，信誉度高，资金回收较为可靠，发生坏账的可能性较低，但一旦应收账款无法及时收回，增加了公司的流动性风险，可能对公司经营以及业绩产生一定影响。实际控制人控制不当风险 公司的控股股东为用友网络，其直接和间接持有公司 77.65%的股份,公司的实际控制人为王文京先生。尽管公司建立了较为完善的法人治理结构，但是公司实际控制人仍可能利用其控制地位，对公司的发展战略、生产经营、利润分配决策等事项实施重大影响，通过行使表决权的方式决定公司的重
14、大决策事项。若公司的内部控制有效性不足、公司治理结构不够健全、运作不够规范，可能会面临实际控制人损害公司和中小股东利益的风险。人才短缺风险 随着中国软件和信息技术产业的不断发展，软件和信息技术企业的竞争愈加激烈，对软件开发和技术实施人才的需求也日益旺盛，关键性技术的研究开发人才和经验丰富的技术实施人才相对短缺。公司在巩固自己市场地位并努力拓展业绩增长领域的过程中，需要对已有客户进行有效维护，对新技术新领域加大研发投入，因而对研究开发和技术实施人才需求较大。在激烈的市场竞争中，可能会面临人才短缺的风险。本期重大风险是否发生重大变化：否 行业重大风险行业重大风险 无 公告编号：2020-001 7
15、 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 用友汽车信息科技（上海）股份有限公司 英文名称及缩写 Yonyou Auto Information Technology(Shanghai)Co.,Ltd 证券简称 用友汽车 证券代码 839951 法定代表人 王文京 办公地址 上海市长宁区定西路 1100 号辽油大厦 11 楼 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 金爱君 是否具备全国股转系统董事会秘书任职资格 是 电话 021-62128038-1021 传真 021-52551656 电子邮箱 公司网址 http:/ 上海市长宁区定西路 1100 号辽油大厦 1
16、1 楼;200050 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2003 年 3 月 13 日 挂牌时间 2016 年 12 月 1 日 分层情况 创新层 行业（挂牌公司管理型行业分类）信息传输、软件和信息技术服务业-软件和信息技术服务业-软件开发-软件开发 主要产品与服务项目 公司聚焦汽车营销与后市场领域的信息化服务，提供 DCS/DMS、GMS、客户运营系统、互联网增值服务、数据咨询服务、智能集成服务等产品/服务，并进行实施及运营维护。普通股股票转让方式 做市转让 普通股总股本（股）105,
17、600,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 4 控股股东 用友网络科技股份有限公司 实际控制人及其一致行动人 王文京 公告编号：2020-001 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91310000748059571K 否 注册地址 上海市嘉定工业区叶城路 1288 号 1 幢 50138 室 否 注册资本 105,600,000 是 五、五、中介机构中介机构 主办券商 国泰君安 主办券商办公地址 上海市静安区南京西路 768 号国泰君安大厦 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 安永华明会计师事务所（特殊普通合
18、伙）签字注册会计师姓名 王静、章芳 会计师事务所办公地址 北京市东城区东长安街 1 号东方广场安永大楼 16 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 公告编号：2020-001 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 486,976,244.12 486,739,879.88 0.05%毛利率%41.86%39.09%-归属于挂牌公司股东的净利润 92,656,208.56 84,844,909.33 9.21%归属于挂
19、牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 75,604,632.12 67,808,002.28 11.50%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）22.29%22.27%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）18.19%17.79%-基本每股收益 0.96 0.89 7.87%二、二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 637,886,953.81 571,666,420.57 11.58%负债总计 193,704,486.56 158,346,403.08 22.33%归属于
20、挂牌公司股东的净资产 444,182,467.25 413,320,017.49 7.47%归属于挂牌公司股东的每股净资产 4.21 4.05 3.80%资产负债率%（母公司）30.37%27.70%-资产负债率%（合并）30.37%27.70%-流动比率 322.89%356.54%-利息保障倍数-三、三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年上年同期同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 74,918,863.88 87,499,482.43-14.38%应收账款周转率 3.20 3.99-存货周转率 324.22 303.97-公告编号：2020-001 10 四、四、成
21、长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%11.58%11.74%-营业收入增长率%0.05%28.64%-净利润增长率%9.21%18.85%-五、五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 105,600,000.00 102,000,000.00 3.53%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益 612.59 计入当期损益的政府补助 6,789,772.48 委托他人投资或管理资产的损益；10,351,246.
22、08 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动个损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 1,609,702.01 除上述各项之外的营业外收入和支出 194,862.88 非经常性损益合计非经常性损益合计 18,946,196.04 所得税影响数 1,894,619.60 少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 17,051,576.44 七、七、补充财务指标补充财务指标 适用 不适用 八、八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他
23、原因 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 公告编号：2020-001 11 应收账款-134,470,923.59 92,186,969.99 107,606,312.73 其他应收款 2,345,509.58 2,189,909.58 1,384,283.62 1,291,483.62 其他流动资产 2,266,262.87 1,290,973.03 300,000,000.00 301,948,744.31 开发支出 -3,58
24、4,556.82 -无形资产 4,391,815.53 -递延所得税资产 5,621,994.36 1,930,738.60 7,176,360.46 1,485,060.75 应付账款-50,270,083.15 47,163,147.92 47,653,544.32 预收款项 50,486,180.59 60,610,573.29 43,189,170.68 48,708,611.48 应付职工薪酬 34,301,528.56 34,499,555.00 28,936,351.09 29,348,065.28 应交税费 8,761,437.41 10,865,103.76 12,006,1
25、45.08 11,867,192.24 其他应付款 316,101.61 1,381,087.88 336,492.03 1,839,954.59 资本公积 181,592,549.00 204,084,213.97 173,008,195.91 181,458,298.06 盈余公积 45,349,835.49 41,001,648.09 30,394,560.54 29,159,050.62 未分配利润 90,873,884.03 66,234,155.43 64,493,066.39 57,491,843.57 归属于母公司股东权益合计 419,816,268.52 413,320,01
26、7.49 369,895,822.84 370,109,192.25 营业收入 485,241,377.77 486,739,879.88-营业成本 294,405,378.93 296,477,800.41-销售费用 10,661,728.51 17,044,378.93-管理费用 29,197,761.75 29,140,360.40-研发费用 64,153,655.04 73,657,089.10-资产减值损失 443,602.54-174,985.65-投资收益 13,287,964.31 11,916,508.69-所得税费用 1,871,228.95 5,466,942.28-净利
27、润 105,596,092.59 84,844,909.33-归属于母公司股东的净利润 105,596,092.59 84,844,909.33-应收票据-7,333,300.00-应收票据和应收账款 141,804,223.59-应付票据和应付账款 46,065,782.45-支付给职工以及为职工支付的现金 168,539,173.33 169,836,331.76-支付其他与经营活动有关的现金 37,451,017.22 37,616,856.17-经营活动现金流出小计 437,917,818.48 439,380,815.86-经营活动产生的现金流量净额 88,962,479.81 87
28、,499,482.43-购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 3,089,742.96 1,626,745.58-投资活动现金流出小计 601,089,742.96 599,626,745.58-投资活动产生的现金流量净额 311,199,789.15 312,662,786.53-公告编号：2020-001 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式：商业模式：公司是一家集软件的开发、销售、实施和运营维护服务于一体的高新技术企业。近年来，公司始终专注于汽车营销与后市场领域，为汽车整车厂、经销商集团、经销商、服务站、快修连锁等类型客户提供
29、信息化服务和业务增值服务。公司拥有十年以上的汽车行业软件的开发和技术服务经验，通过自主研发，公司不断推出新产品，并在服务实践中总结客户需求不断提升定制化开发和运营维护等服务质量，在汽车营销和售后服务领域积累了丰富的行业经验。公司在为整车厂和汽车经销商提供汽车营销及后市场领域解决方案过程中，向其提供 DCS/DMS、GMS、客户运营系统等软件产品从而获得收入。对于功能需求相对简单的客户，标准化的基础软件产品即可满足其销售管理和内部协同的需求，此类客户主要为汽车经销商（包括 4S 店、维修服务站等汽车销售和服务网点）。对于需求较为个性化的客户，需要公司为其提供定制开发及实施服务，客户向公司支付相应
30、服务费用。面临整车销售的压力，无论是经销商还是整车厂都想通过大数据技术分析日常的经营数据来改善业务流程环节，提升经销商和整车厂的经营效率、业绩及管理水平。公司正在利用自身聚焦汽车营销与后市场领域多年的行业经验与积累，积极拓展数据与咨询服务，满足客户此类需求。同时公司还提供集成类产品或服务。一方面，公司面向 4S 店的汽车售后维修领域推出了软硬件一体化的透明车间经营化管理系统；另一方面，客户在使用公司提供的软件产品和服务时，有时需要第三方软硬件予以配合使用，因此存在客户选择由公司代为采购齐全后再一并销售给客户的情况。公司在为客户提供上述软件系统及集成服务等产品的同时，多数客户每年会与公司持续签订
31、运营维护合同，为接受运营维护服务和软件变更服务向公司支付费用。公司近两年正在积极利用云计算技术升级优化自己的产品、拓展销售模式并提升云服务相关的收入。一方面，公司积极研发并推出了具有云化架构的 DCS/DMS、GMS 等产品；另一方面，围绕“用友车商云”构建汽车行业互联网线上运营所需的全面能力，面向终端零售商包括授权 4S 店和社会化修理网络门店，提供从线上获客、商品与服务展示、营销活动组织和管理、在线沟通咨询、交易结算、发票开具等全流程运营服务，并与 DMS 等整车厂核心业务平台整合，增强云服务产品在市场中的差异化定位和竞争优势，以 SaaS 产品形态收取订阅费用或者按使用量收费。在 Saa
32、S 服务领域，公司向汽车后市场中小微企业提供客户内部管理所需要的业务流程管控功能和管理报表，以及为用户与其客户提供信息交流和业务交互服务。SaaS 中的 友钣喷业务服务推广 300多家客户。公司始终坚持“一切基于客户价值”的经营理念，多年持续的研发投入、结合市场发展趋势和公司业务规划，不断推出新的解决方案、延伸新的业务领域。报告期内公司的收入主要是由以上的主营业务产生，报告期内公司的商业模式无重大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源
33、是否发生变化 是 否 公告编号：2020-001 13 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，公司营业收入 486,976,244.12 元，比上年同期增长 0.05%。受宏观经济下行压力加大的影响，公司仍坚定不移地执行“一切基于客户价值”的经营理念，保持老客户满意度，抓住市场机会和行业专业优势进行新客户开拓，报告期内按计划推进公司各项业务顺利发展。报告期内公司新增了整车厂、经销商集团、新能源汽车领域多家客户，同时已经中标知名的某国外豪华品牌整车厂的营销领域系统项目，在新客户
34、开拓数量及规模上取得了优异成绩。报告期内，公司应用云计算技术的产品和服务为公司带来的云服务类的收入持续增长。一方面，公司微服务架构的新一代云化 DMS 产品、客户运营管理系统和 GMS 产品的研发均取得重大进展，并已在多家车厂客户中落地应用；另一方面，公司继续围绕“用友车商云”品牌，打造汽车产业互联网生态闭环。报告期内公司实现归属于挂牌公司股东的净利润 92,656,208.56 元，比上年同期增长 9.21%。报告期内主营业务收入与上年基本持平，成本费用控制有效，经济效益提升。报告期内经营活动产生的现金流量净额为 74,918,863.88 元，去年同期 87,499,482.43 元，比上
35、年同期减少 14.38%。公司进一步加强应收款内控管理，加强合同付款管理，加速资金回笼。报告期内，公司继续专注于汽车营销和后市场领域，继续加大研发投入。经销商互联网增值服务平台实现了聚合支付、电子发票、取送车服务等业务，并和多家生态链伙伴互联；经销商 SaaS友钣喷服务推广 300 多家；公司加快拓展新能源车市场机会，完善新能源产品和解决方案，持续扩大在新能源车领域市场份额。公司内控体系完善，治理机制健全；运营良好，管理团队和核心人员稳定，公司经营管理持续优化。公司管理层认为公司具备良好的持续经营能力，业绩将会进一步提升。(二二)行业情况行业情况 据中国汽车工业协会统计分析，2019 年，我国
36、汽车累计产销量分别完成 2572.1 万辆和 2576.9 万辆，同比分别下滑 7.5%和 8.2%。2019 年，乘用车产销分别完成 2136 万辆和 2144.4 万辆，同比分别下降 9.2%和 9.6%，新能源汽车产销分别完成 124.2 万辆和 120.6 万辆，同比分别下降 2.3%和 4.0%。这对于公司的业绩的带来一定的挑战。但与此同时，中国的汽车行业正在经历巨大的变化，对公司来说也带来很好的机遇，主要表现在：1、汽车新零售的冲击使得各车厂纷纷构建线上渠道，提升线下服务体验，加强线上线下服务无缝连接。汽车营销及售后参与机构对客户运营系统的探索有了新认识，出现较多新需求，交易服务、
37、客户运营将成为继渠道管理信息化服务之后的另一个业务增长点，带来了渠道管理系统的更新换代和建设客户运营系统的新商机；2、以新能源汽车发展为切入点的造车新势力进入汽车行业将给公司带来新的增长点。这些获得新能源汽车生产资质的企业一般都非传统汽车厂商，其对互联网的信息渠道及对用户消费行为更加重视，对数字化及信息化程度的依赖度更高，他们持续推动着传统汽车行业营销和售后模式的革新，对营销领域 IT 系统的要求也提出新的挑战和机会。用友汽车积极参与新能源汽车 IT 系统建设，提供面向新能源汽车的 IT 解决方案。公告编号：2020-001 14 3、随着移动互联网的快速发展及普及，O2O 电商将消费者的消费
38、体验提升到前所未有的新高度，对这一消费体验的追求同样适用于汽车营销及汽车后市场。目前的汽车电商多数还是囿于自身的模式而无法实现真正的 O2O 闭环，他们大都侧重于提供线上集客，试图用流量带来销量，但不能完成线上线下有机互动的模式布局。另外，数据显示垂直类网站的销售线索转化率极低，对于处在行业前沿的汽车电商行业来说，转化率成为无法绕过去的硬伤，几乎可以称之为行业的痛点。4、随着人口红利的消失，客户运营日益成为汽车行业经营的核心诉求，行业客户对于利用互联网运营获取新客户，维系老客户变得愈发迫切，数字化、线上化、智能化、连接化是行业发展的刚性趋势。而汽车行业本身因为自身商品和服务的低频性，导致单纯依
39、靠自身能力难以实现互联网运营所需的活跃度和用户黏性，扩张线上增值业务场景、整合更多的在线资源、完善线上交易服务环境是行业信息化建设的内生动力。用友汽车将抓住前述汽车行业互联网转型和数字化转型机会，及时推出新一代 DMS、客户运营系统、GMS、数据咨询与服务、车商云、经销商互联网增值服务平台等产品，为客户提供更有价值的服务，扩大领先优势，提升市场份额，实现公司业绩的稳步增长。同时积极推动汽车营销生态链融合发展，联接更多汽车行业增值服务供应商，为经销商提供更丰富的服务内容和服务手段，帮助经销商实现收入增长，推动汽车营销与服务市场生态链的融合与发展。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析
40、资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 本期期末本期期末与本期期与本期期初金额变初金额变动比例动比例%金额金额 占总占总资产资产的的比比重重%金额金额 占总占总资产资产的的比比重重%货币资金 445,288,377.68 69.81%415,417,354.19 72.67%7.19%应收票据 11,667,460.00 1.83%7,333,300.00 1.28%59.10%应收账款 164,493,827.56 25.79%134,470,923.59 23.52%22.33%预付款项 5,717.92 0.00%-0.00%100.00%其他应收款 6
41、95,268.95 0.11%2,189,909.58 0.38%-68.25%存货 452,905.96 0.07%1,293,624.70 0.23%-64.99%其他流动资产 525,052.65 0.08%1,290,973.03 0.23%-59.33%可供出售金融资产 -0.00%2,500,000.00 0.44%-100.00%其他非流动金融资产 5,943,140.90 0.93%-0.00%100.00%投资性房地产 -0.00%-0.00%0.00%长期股权投资 -0.00%-0.00%0.00%固定资产 4,612,992.32 0.72%4,739,455.44 0.
42、83%-2.67%在建工程 -0.00%-0.00%0.00%长期待摊费用 -0.00%500,141.44 0.09%-100.00%递延所得税资产 3,998,326.37 0.63%1,930,738.60 0.34%107.09%其他非流动资产 203,883.50 0.03%-0.00%100.00%应付账款 60,119,173.11 9.42%50,270,083.15 8.79%19.59%预收款项 58,826,659.77 9.22%60,610,573.29 10.60%-2.94%公告编号：2020-001 15 应付职工薪酬 34,959,613.80 5.48%34
43、,499,555.00 6.03%1.33%短期借款 -0.00%-0.00%0.00%长期借款 -0.00%-0.00%0.00%应交税费 14,959,664.74 2.35%10,865,103.76 1.90%37.69%其他应付款 24,119,375.14 3.78%1,381,087.88 0.24%1,646.40%递延收益 720,000.00 0.11%720,000.00 0.13%0.00%股本 105,600,000.00 16.55%102,000,000.00 17.84%3.53%资本公积 235,757,660.95 36.96%204,084,213.97
44、35.70%15.52%盈余公积 39,140,021.58 6.14%41,001,648.09 7.17%-4.54%未分配利润 85,140,784.72 13.35%66,234,155.43 11.59%28.55%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、应收票据项目变动原因：2019 年末公司应收票据余额较 2018 年末增加 59.1%，主要系公司客户使用票据方式进行付款增加导致。2、其他应收款项目变动原因：2019 年其他应收款余额减少主要系 2019 年度收回之前大额投标保证金所致。3、存货项目变动原因：2019 年末公司存货余额较 2018 年末减少 64.9
45、9%，主要系：1）2019 年期末存货余额较低，2019 年年末因外购软硬件备库需求减少，从而导致存货余额有所降低。2）存货占资产总额比重很低，从绝对值变动方面来看，存货期末余额变动较小。4、其他流动资产项目变动原因：2019 年末其他流动资产余额减少主要系 2019 年末预缴所得税额较 2018 年减少所致。5、可供出售金融资产与其他非流动金融资产项目变动原因：公司 2019 年末可供出售金融资产及其他非流动金融资产变动原因主要系：公司 2019 年适用新金融工具准则将对用友移动通信技术服务有限公司的投资重分类至其他非流动金融资产所致。6、长期待摊费用项目变动原因：2019 年末长期待摊费用
46、余额减少 100%，主要原因系：公司根据会计准则的要求按受益期限摊销授权费，该授权费在 2019 年末受益期已到期。7、递延所得税资产项目变动原因：2019 年末递延所得税资产增加 107.09%，主要原因系：2019 年末坏账准备和预提费用金额较 2018 年增加所致。8、其他应付款项目变动原因：2019 年末其他应付款余额增加 1646.4%，主要原因系：因 2019 年度股权激励事项计提库存股所致。9、应交税费项目变动原因：2019 年末应交税费余额增加 37.69%，主要原因系：2019 年末计提企业所得税及个人所得税较 2018 年末增加所致。10、总资产项目变动原因：2019 年末
47、公司总资产金额较 2018 年末增加了 11.58%，主要系：公司报告期内经营状况良好，净利润增长导致所有者权益增加，同时负债增长低于所有者权益增长，使报告期末资产总额同比增长。报告期末公司资产总计 637,886,953.81 元，负债总计 193,704,486.56 元，资产负债率 30.37%。公司的负债除 72 万递延收益外都为流动性负债，公司的经营风险低。报告期内公司负债未对企业现金流产生不利影响。公告编号：2020-001 16 2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额
48、变动比例例%金额金额 占营业占营业收入的收入的比重比重%金额金额 占营业占营业收入的收入的比重比重%营业收入 486,976,244.12-486,739,879.88-0.05%营业成本 283,126,695.89 58.14%296,477,800.41 60.91%-4.50%毛利率 41.86%-39.09%-销售费用 19,456,502.04 4.00%17,044,378.93 3.50%14.15%管理费用 27,210,183.63 5.59%29,140,360.40 5.99%-6.62%研发费用 74,308,859.13 15.26%73,657,089.10 15
49、.13%0.88%财务费用-502,758.63-0.10%-476,727.26-0.10%5.46%信用减值损失-3,083,119.32-0.63%-0.00%-100.00%资产减值损失 -0.00%174,985.65 0.04%-100.00%其他收益 8,731,528.53 1.79%9,263,658.50 1.90%-5.74%投资收益 -0.00%11,916,508.69 2.45%-100.00%公允价值变动收益 11,960,948.09 2.46%-0.00%100.00%资产处置收益 -0.00%-0.00%0.00%汇兑收益 -0.00%-0.00%0.00%
50、营业利润 98,809,721.07 20.29%90,104,418.58 18.51%9.66%营业外收入 413,126.43 0.08%260,219.92 0.05%58.76%营业外支出 77,650.96 0.02%52,786.89 0.01%47.10%净利润 92,656,208.56 19.03%84,844,909.33 17.43%9.21%项目项目重大变动原因重大变动原因：1、信用减值损失与资产减值损失项目变动原因：主要系公司 2019 年适用新金融工具准则，新金融工具准则要求金融资产减值计量由“已发生损失模型”改为“预期信用损失模型。2、投资收益与公允价值变动收益
