1、 1 2019 成都朋万科技股份有限公司Chengdu Pengwan Technology Co.,Ltd.年度报告 朋 万 科 技 NEEQ:836011 2 公司年度大事记公司年度大事记 2019 年 8 月 23 日公司披露了关于 2019 年半年度利润分配预案的公告，详见 2019 年 8月 23 日在全国中小企业股份转让系统官方信息披露平台（）发布的成都朋万科技股份有限公司 2019 年半年度利润分配预案公告（公告编号 2019-030）。注：本页内容原则上应当在一页之内完成。3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .6 6 第二节第二节 公司概况公司概况 .9 9 第三节
2、第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .1111 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1414 第五节第五节 重要事项重要事项 .2424 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2727 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2929 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2929 第九节第九节 行业信息行业信息 .3333 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3434 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3838 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 朋万有限
3、、有限公司 指 成都朋万科技有限公司 股份公司、公司 指 成都朋万科技股份有限公司 三会 指 公司股东(大)会、董事会和监事会的统称 证监会 指 中国证券监督管理委员会 主办券商 指 天风证券股份有限公司 会计师、指 立信会计师事务所(特殊普通合伙)报告期、本年、本期 指 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日 第七大道 指 深圳第七大道科技有限公司 智美网络 指 G-MEI NETWORK TECHNOLOGY CO.,LIMITED 千奇网络 指 深圳市千奇网络科技有限公司 西藏泰富 指 西藏泰富文化传媒有限公司 安徽尚趣玩 指 安徽尚趣玩网络科技有限公司 上海硬
4、通 指 上海硬通网络科技有限公司 霍尔果斯星辉 指 霍尔果斯星辉网络科技有限公司 发起人 指 刘刚、孙超、张勇、肖毅、孙欣鑫、李毅、孟书奇、千奇网络和西藏泰富 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 公司章程 指 经创立大会通过的成都朋万科技股份有限公司章程 公司法 指 中华人民共和国公司法(2018 年修订)证券法 指 中华人民共和国证券法(2005 年修订)业务规则 指 全国中小企业股份转让系统业务规则(试行)截止日 指 2019 年 12 月 31 日 上年、上期 指 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 元 指 人民币元(特指除外
5、)游戏运营商 指 通过自主开发或取得其它游戏开发商的代理权运营网络游戏,以出售游戏时间、游戏道具或相关服务为玩家提供增值服务和放置游戏内置广告,从而获得收入的网络公司 自主运营 指 游戏运营商自行在其拥有权力的平台运营公司提供的游戏产品 分授权运营 指 游戏运营商有权分授权第三方平台联合运用公司提供的游戏产品 版权金 指 本公司授权游戏运营商发行本公司自主研发的网络游戏产品所收取的授权费、版权金和授权金 运营分成 指 游戏开发商按照协议约定比例收取的游戏运营商自主运营收入提成,以及分授权下到账运营收入提成;又称“运营标的物充值收入分成”自主研发授权运营 指 本公司与游戏运营商协商确定的“产品授
6、权+区域性 5 独家代理+分授权运营”业务合作模式 受托开发联合运营 指 本公司与游戏运营商协商确定的“受托开发+自主运营+分授权运营”业务合作模式 新疆朋游 指 新疆朋游网络科技有限公司 快指游戏 指 成都快指游戏科技有限公司 喀什朋飞 指 喀什朋飞网络科技有限公司 Flash3D 指 所有基于 Flash Player 播放器播放的且可交互的实时三维画面信息的总称 IP 指“Intellecual property”的缩写,智慧财产,包括商标、著作权、注册或未注册的设计。例如文学和艺术作品:小说、诗歌、戏剧、电影、绘画、摄影、雕塑、建筑设计等等。一般具有专有性、地域性和实效性等特性 游戏引
7、擎 指 游戏引擎技术是游戏开发的关键技术和核心平台,是软件工程、专业化分工和产品独特文化性要求的综合体现。游戏引擎是由多个子系统共同构成的复杂系统,从建模、动画到光影和离子特效,从物理系统、碰撞检测到文件管理、网络流量控制等,还包括专业的编辑工具和插件,涵盖了游戏开发过程中的重要环节,相当于“游戏操作系统”。2D 指“Two-Dimensional”的缩写,二维 3D 指“Three-Dimensional”的缩写,三维 流水 指 游戏产品在各运营平台中所获得的充值金额汇总 SDK 指“Software Development Kit”的缩写,软件开发工具包,一般都是软件工程师为特定的软件包、
8、软件框架、硬件平台、操作系统等建立应用软件时的开发工具的集合 JDK 指“Java Development Kit”的缩写,是 Java 语言的 SDK c+指 在 C 语言基础上开发的一种通用编程语言 Lua 指 一个小巧的脚本语言 公告编号：2020-008 6 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人刘刚、主管会计工作负责人鄢家利及会计机构负责人（会计主管人员）朱玉欢保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。立信
9、会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 客户集中度过高风险 公司自成立以来，主要研发了 满江红 神创天下 琅琊榜神鬼无
10、双特工皇妃楚乔传斗鱼达人六款网页游戏产品和真龙传奇一款手游产品。其中：满江红神创天下神鬼无双斗鱼达人真龙传奇游戏运营商采用的是“产品授权+区域性独家代理+分授权运营”的合作模式；琅琊榜特工皇妃楚乔传与游戏运营商采用的是“受托开发+自主运营+分授权运营”的合作模式。由于公司发展初期出品游戏数量较少，且游戏产品发行阶段主要采用上述两种合作模式运营，因此，公司现阶段业务合作伙伴较为集中。报告期内，公司前五大客户销售收入占当期营业收入的比例为 100.00%，其中，安徽尚趣玩的销售收入占当期营业收入的比例为 58.85%，深圳第七大道的销售收入占当期营业收入的比例为 21.10%，上海硬通的销售收入占
11、当期营业收入的比例为 19.18%。客户集中度过高，将给公司持续经营带来潜在风公告编号：2020-008 7 险。关联交易较大的风险 报告期内,公司存在与股东或股东相关联的企业发生游戏授权运营及受托开发联合运营的经常性交易事项,且占收入比重较大。根据行业特点和公司业务发展规划,预计未来上述游戏授权运营及受托开发联合运营交易将会有所提升。产品与技术风险 优秀的产品是公司赖以生存的基础。尽管目前公司产品神创天下 琅琊榜 神鬼无双 特工皇妃楚乔传 斗鱼达人已经取得了比较理想的运营成绩，本报告期内还新上线了真龙传奇，但公司若不能采取有效措施延长其生命周期，且后续研发的产品未能获得良好的市场表现，则公司
12、将无法实现持续稳定的盈利。而游戏的开发周期长、玩家需求变化快、技术升级换代速度快，若公司在研产品不能准确把握技术、产品及市场需求的发展趋势，或因各种原因不能如期推出新产品从而丧失市场先入优势，公司将在竞争中处于不利地位。移动网络游戏领域开拓风险 移动网络游戏领域开拓风险根据2019 年中国游戏产业报告:移动游戏市场实际收入保持持续上升,占市场份额的68.5%;客户端游戏市场和网页游戏市场继续萎缩,分别占市场份额的 26.6%和 4.3%。为顺应行业发展趋势,保证公司业绩的持续快速增长,公司依托丰富的行业经验和技术积累,在移动网络游戏市场消费需求和行业技术逐步成熟的情况下,审慎推出移动网络游戏产
13、品,扩充公司的产品类型,降低网页游戏市场发展放缓对公司带来的影响。本报告期公司已推出一款移动网络游戏真龙传奇,但由于网页游戏、移动网络游戏在技术、运营等方面存在一定差异,公司以往积累的经验、技术、玩家兴趣爱好和消费意愿可能无法完全适用于新的领域。本款游戏上线运营效果并不太理想。现有游戏盈利能力下降的风险 网络游戏产品本身具有生命周期较短、迭代速度快、用户 喜好转换迅速等特点，加之软硬件的不断升级，需要游戏研发公司推陈出新，结合各项新技术来研发高品质的游戏,以满足游戏玩家的消费意愿和喜好。目前，公司 2019 年及以前年度上线的游戏已进入生命周期中后期，若公司不能及时对现有仍在运营的老款游戏进行
14、内容更新、版本升级或研发，可能导致公司整体营收状况下降，对公司未来的经营业绩造成不利影响。侵犯他方知识产权风险 公司所从事的网络游戏业务属于知识密集型产业，产品研发过程中所申请的软件著作权的作品中，故事情节、人物形象、程序代码、场景音效、道具装备、有关文档等内容均受到商标、计算机软件著作权等知识产权法律法规的保护，如因公司知识产品内控运行瑕疵，或公司与第三方对于知识产权法律法规存在不同理解导致第三方提出公司侵犯其知识产权的，公司将面临知识产权纠纷、诉讼风险。产品海外市场拓展风险 截至本期报告日,公司多款游戏产品已实现了越南、马来西亚、新加坡、泰国、韩国等地区的境外发行。未来公司有可能进一步扩大
15、产品海外市场销售。由于各个国家或地区的政治环公告编号：2020-008 8 境、法律、税务等政策存在差异,并且文化背景和市场状况也各不相同,若公司对当地政策法规调研了解不够充分,对当地玩家需求理解不够到位,可能会导致产品发行效果达不到预期 市场竞争风险 游戏玩家的消费需求旺盛且市场规模快速扩张,使得整个行业具备良好的盈利空间,竞争也相对激烈。大量产品上线运营,但同质化严重,游戏玩家的兴趣爱好转移较快,在这种竞争环境下,如果公司不能保持创新能力开发出体验更佳的精品游戏,则会对公司的发展空间产生不利影响。行业政策监管风险 作为国家大力扶持的新兴文化创意及互联网产业,网页游戏产业获得了众多优惠政策的
16、扶持,处于快速发展的进程中,但也引发了诸多社会问题,如青少年沉迷于游戏从而影响学习成绩、拜金和暴力情节影响身心健康等问题,为此监管部门不断加强对该行业的监管和立法。本期重大风险是否发生重大变化：是 本期新增加现有游戏盈利能力下降的风险。公告编号：2020-008 9 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 成都朋万科技股份有限公司 英文名称及缩写 Chengdu Pengwan Technology Co.,Ltd.证券简称 朋万科技 证券代码 836011 法定代表人 刘刚 办公地址 中国（四川）自由贸易试验区成都高新区天华一路 99 号 8 栋 8 层 9
17、号 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 王瑶 职务 董事会秘书 电话 028-85310061 传真 028-85310061 电子邮箱 公司网址 http:/ 中国（四川）自由贸易试验区成都高新区天华一路 99 号 8 栋 8层 9 号；610041 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2011 年 7 月 20 日 挂牌时间 2016 年 3 月 3 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）I6591 信息传输、软件和信息技术服务业-软件和信息
18、技术服务业-其他信息技术服务业-数字内容服务 主要产品与服务项目 网页游戏的策划、美术、技术开发、测试、运营及维护 普通股股票转让方式 集合竞价 普通股总股本（股）28,176,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 刘刚 实际控制人及其一致行动人 刘刚、张勇、李毅、孙超、肖毅、孙欣鑫、刘保领、鄢家利、公告编号：2020-008 10 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 915101005773925398 否 注册地址 中国（四川）自由贸易试验区成都高新区天华一路 99 号 8 栋 8层 9 号 是 注册资本 28
19、,176,000.00 是 五、五、中介机构中介机构 主办券商 天风证券 主办券商办公地址 湖北省武汉市武昌区中南路 99 号保利广场 A 座 36 楼 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 立信会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 马平、崔霞霖 会计师事务所办公地址 上海市黄浦区南京东路 61 号四楼 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 公告编号：2020-008 11 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收
20、入 3,128,855.64 12,593,024.20-75.15%毛利率%17.82%38.10%-归属于挂牌公司股东的净利润 250,079.41 3,107,671.10-91.95%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-2,236,345.73 376,644.69-693.75%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）0.46%5.00%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-4.07%0.61%-基本每股收益 0.01 0.11-90.91%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增
21、减比例增减比例%资产总计 44,025,465.39 68,987,420.49-36.18%负债总计 5,447,369.06 8,673,431.28-37.19%归属于挂牌公司股东的净资产 38,578,096.33 60,313,989.21-36.04%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.37 2.14-资产负债率%（母公司）0.21%1.60%-资产负债率%（合并）12.37%12.57%-流动比率 13.40 13.4300-利息保障倍数 0.00 0.00-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额-903,976.
22、05 8,814,846.12-110.26%应收账款周转率 1.23 1.4000-存货周转率-公告编号：2020-008 12 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%-36.18%-7.85%-营业收入增长率%-75.15%-56.10%-净利润增长率%-91.95%-78.76%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 28,176,000 28,176,000 0.00%计入权益的优先股数量 0 0-计入负债的优先股数量 0 0-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额
23、金额 非流动资产处置损益-4,124.54 计入当期损益的政府补助，但与公司业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外 55,390.62 委托投资损益 2,876,120.77 与公司主营业务无关的预计负债产生的损益 75,616.31 除上述各项之外的其他营业外收支净额 144,986.50 非经常性损益合计非经常性损益合计 3,147,989.66 所得税影响数 661,564.52 少数股东权益影响额（税后）0 非经常性非经常性损益净额损益净额 2,486,425.14 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况
24、 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 (空)不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）公告编号：2020-008 13 调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收账款-4,500,222.90-12,532,243.34 应收票据 0 0 0 0 应收票据及应收账款 4,500,222.90 0 12,532,243.34 0 应付账款 421,250.00-应付票据-应付票据及应付账款-421,250.00-执行财政部关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知
25、和关于修订印发合并财务报表格式（2019 版）的通知，编制 2019 年度财务报表，此项会计政策变更采用追溯调整法。公告编号：2020-008 14 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司属于互联网及相关服务业中的网络游戏企业，主营业务为网络游戏的研发与运营。目前，公司的主要产品为大型网页游戏，如 特工皇妃楚乔传、神鬼无双、琅琊榜、斗鱼达人等。主要客户为受互联网熏陶影响的网民以及一部分小说的粉丝。公司在整个游戏产业链中，承担着游戏研发商的核心角色，是整个产业链中的产品生产者和提供商。对于网页游戏，公司的销售渠道主要是与三七互娱、腾讯、3
26、60 等运营商合作，通过联运渠道进行游戏产品的推广和运营，公司则向其收取分成收入。报告期内，公司作为网页游戏的研发商，为游戏运营商提供自主研发或者受托开发的精品网页游戏，游戏运营商可选择自主运营或分授权第三方联合运营。公司自主研发的产品收入来源于向游戏运营商收取的版权金和产品上线运营后的运营收入分成，受托开发类的产品收入来源于委托方支付的首期研究开发费和产品上线运营后的运营收入分成。另外由于中国市场已经由增量市场已进入存量市场；版号限制越来越加严格,导致无版号付费和内购游戏无法上架。另一方面：全球游戏市场规模 1600 亿美金，大陆以外市场 1200 亿美金，市场巨大；除了主流发达国家以外，东
27、南亚、南美、中东、非洲等增量市场潜力强劲；海外游戏市场环境更加透明、标准化、有规则，适合长线运营者。2019 年公司已开始尝试推出一些中轻度的休闲游戏，各向海外发行。报告期内、报告期末至披露日公司商业模式未发生变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾 一、经营经营计划计划 根据公司 2019 年
28、制定的发展战略和具体经营计划，企业继续加大研发力度，进一步提高研发投入，吸纳优秀的游戏产品策划、美术、程序开发等相关专业人才。2019 年度，公司实现收入 312.89 万元，比 2018 年降低 75.15%。实现归属于挂牌公司股东的净利润 25.01 万元，比 2018 年降低 91.95%，主要系公司开发的网页游戏琅琊榜 楚乔传已经走向衰退期，给公司贡献的营业分成收入和净利润与上期相比均不同程度的下降，而公司新上线的手游真龙传奇业绩也不太理想。由于版号限制越来越加严格,导致无版号付费和内购游戏无法上架。2019 年公司已开始尝试推出一些中轻度的休闲游戏，各向海外发行。(一一)财务分析财务
29、分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 本期期末与本期期末与本期期本期期公告编号：2020-008 15 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%初初金额变动比例金额变动比例%货币资金 1,419,185.67 3.22%1,350,595.70 1.96%5.08%应收票据 0-0-应收账款 548,322.44 1.25%4,500,222.90 6.52%-87.82%存货-投资性房地产-长期股权投资-固定资产 170,716.16 0.39%406,098.82 0.59%-57.9
30、6%在建工程-短期借款-长期借款-交易性金融资产 41,580,785.15 94.45%-其他流动资产 83,600.14 0.19%62,456,926.48 90.53%-99.87%应付账款-421,250.00 0.61%-100.00%预收款项 2,830,188.69 6.43%2,971,267.39 4.31%-4.75%应付职工薪酬 217,898.61 0.49%718,188.79 1.04%-69.66%应交税费 55,701.33 0.13%198,965.32 0.29%-72.00%其他应付款 28,863.65 0.07%798,749.99 1.16%-96
31、.39%递延收益 2,311,320.69 5.25%3,565,009.79 5.17%-35.17%资产合计 44,025,465.39-68,987,420.49-资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：交易性金融资产比上期增加41,580,785.15,根据新的金融工具计量准则，将之前列入其他流动资产的购买的证券公司理财产品，列入此项目。应收账款比上期减少87.82%，主要系本期主营业务收入减少导致当期应收账款减少所致。固定资产比上期减少57.96%，主要系因为本期未有购入新的固定资产，只有计提折旧所致。其他流动资产比上期减少99.87，主要根据新的金融工具计量准则，将之前列
32、入其他流动资的购买的证券公司理财产品，现列入交易性金融资产。应付账款比上期减少100%，主要系截至本报告期末，所有应付账款已全部支付。应付职工薪酬比上期减少69.66%，主要系本报告期末比上年同期人员人减少60.22%所致。应交税费比上期减少72%，主要系本期销售收入减少，导致应交税费减少。其他应付款比上期减少96.39%，上期的其他应付款主要是系尚未解除限制的限制性股票，所对应的2017度股息分红截止上期期末尚未支，在本报告期末已支付。递延收益比上期减少35.17%，递延收益主要是产品版权金形成，本期有产品提前下线，版权金一次性摊销所致。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利
33、润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 3,128,855.64-12,593,024.20-75.15%营业成本 2,571,435.58 82.18%7,795,374.69 61.90%-67.01%毛利率 17.82%-38.10%-53.23%-销售费用-管理费用 3,101,799.35 99.14%2,971,971.07 23.60%4.37%公告编号：2020-008 16 研发费用 517,972.09 16
34、.55%1,850,614.86 14.70%-72.01%财务费用-34,255.45-1.09%-169,013.47-1.34%-79.73%信用减值损失 207,755.93-6.64%-资产减值损失-421,568.83-3.35%-100.00%其他收益 55,390.62 1.77%61,128.41 0.49%-9.39%投资收益 2,876,120.77 91.92%2,669,939.44 21.20%7.72%公允价值变动收益 75,616.31 2.42%-资产处置收益-汇兑收益-营业利润 160,552.51 5.13%3,272,713.68 25.99%-95.0
35、9%营业外收入 144,986.50 4.63%96.45 0.00%150222.97%营业外支出 4,124.54 0.13%137.89 0.00%2891.15%净利润 250,079.41 7.99%3,107,671.10 24.68%-91.95%项目重大变动原因项目重大变动原因：营业收入比上期减少75.15%，主要系琅琊榜、特工皇妃楚乔传产品进入衰退期，新上线的手游真龙传奇业绩不太理想导致收入大幅下滑；营业成本比上期下降67.01%，主要系琅琊榜、特工皇妃楚乔传产品进入衰退期，相应的产品维护成本降低所致；研发费用比上期减少72.01%，主要系原研发产品真龙传奇本期已上线，本期新
36、立项项目较少所致。财务费用比上期增加了79.73%，主要系上年同期有较大金额银行存款用于购银行结构性存款所产生利息收入，而本报告期无此类情况所致。资产减值损失比上期减少100%，主要系 2019 年1 月新金融准则要求资产减值损失科目不包含应收及其他应收发生的坏账损失。营业利润比上期减少了95.09%，主要系营业收入比上期减少75.15%所致。营外收入比上期增加150222.97%，主要系本期因为前期预付款项，合同终止后一次性确认营外来收入所致。营业外支出比上年增加2891.15%，主要系本期因固定资产处置所致。净利润比上期减少91.95%，主要是营业收入比上期减少75.15%所致。(2)(2
37、)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 3,128,855.64 12,588,660.56-75.15%其他业务收入-4,363.64-主营业务成本 2,571,435.58 7,795,374.69-67.01%其他业务成本-按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%斗鱼达人-844,897.19 6.71
38、%-特工皇妃楚乔传 362,568.27 11.59%4,334,705.04 34.42%-91.64%神鬼无双 599,558.09 19.16%4,155,746.67 33.00%-85.57%公告编号：2020-008 17 琅琊榜 1,210,468.96 38.69%2,904,912.54 23.07%-58.33%神创天下-18,210.45 0.14%-游戏数据多服务器管理工具服务费 660,377.34 21.11%330,188.67 2.62%100.00%其他-4,363.64 0.03%-真龙传奇 268,477.16 8.58%-一 起 开 炮吧 27,405.
39、82 0.88%100.00%-合计 3,128,855.64 100.00%12,593,024.20 100.00%-按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：神鬼无双的中国大陆版本于2017年6月下旬上线，至2019年4月产品已经下线。已经进入衰退期。特工皇妃楚乔传 的中国大陆版本于2017年6月底上线，截至2019年12月31日商业化运营两年多，已经进入衰退期。琅琊榜的中国大陆版本于2015年 上线，截至2019年12月31日商业化运营四年多，已进入衰退期。游戏数据多服务器管理工具2019年是一年服务费，上年同期只有半年服务费。(3)(3)主要
40、客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 安徽尚趣玩网络科技有限公 1,841,514.39 58.85%是 2 深圳第七大道科技有限公司 660377.34 21.10%是 3 上海硬通网络科技有限公司 599,989.01 19.18%是 4 上海掌易网络科技有限公司 25,262.89 0.81%否 5 深圳乾懿科技有限公司 1,712.01 0.06%否 合计合计 3,128,855.64 100.00%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金
41、额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 成都高投置业有限公司 752,113.16 51.84%否 2 成都零感文化传播有限公司 266,850.00 18.34%否 3 成都银都物业服务有限公司 165,357.60 11.40%否 4 成都浩麟网络科技有限公司 130,900.00 9.02%否 5 上海木之边投资管理有限公司 40,000.00 2.76%否 合计合计 1,355,220.76 93.36%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额-903,976.0
42、5 8,814,846.12-110.26%投资活动产生的现金流量净额 23,745,629.90-9,749,053.84-343.57%公告编号：2020-008 18 筹资活动产生的现金流量净额-22,784,722.28-9,203,730.00 147.56%现金流量分析现金流量分析：经营活动产生的现金流量净额比上期减少 110.26%，主要系因本期主营业务收入比上期减少75.15%，相对应的销售商品提供劳务收到现金减少所致；投资活动产生的现金流量净额比上期减少 343.57%，主要系按照 2019 年第二次临时股东大会批准的 2019 年半年度利润分配方案，2019 年度派发现金红
43、利 21,985,972.29,因此用于购买理财产品的资金大幅减少所致。筹资活动产生的现金流量净额比上期增加 147.56%主要系按照 2019 年股东大会批准的 2019 年半年度利润分配方案，2019 年度已派发现金红利 21,985,972.29 元所致。(二二)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况（1）2015 年 12 月 2 日，公司第一届董事会第三次会议审议通过了关于公司在新疆喀什设立子公司的议案，公司在新疆喀什设立全资子公司新疆朋游网络科技有限公司，注册资本为人民币 500万元。新疆朋游于 2015 年 12 月 18 日取
44、得新疆维吾尔族自治区喀什地区工商行政管理局核发的统一社会信用代码为 91653100MA775BD22K 的营业执照，主营业务为网页游戏的设计、研发及运营。经四川新智会计师事务所有限公司审验并出具的川新智会验2016013 号验资报告，新疆朋游的注册资本 500万元已于 2016 年 6 月 2 日前全部实缴到位。2019 年度，新疆朋游的营业收入为 599,558.09 元，净利润为 755,611.79 元。（2）2016 年 1 月 25 日，公司第一届董事会第四次会议审议通过了755,611.79 关于成都朋万科技股份有限公司拟对外投资设立控股子公司的议案，公司与肖宏宇、罗雪斯等 6
45、人共同投资设立成都快指游戏科技有限公司，注册资本为人民币 10 万元。公司出资人民币 300 万元，认缴注册资本的68%，肖宏宇、罗雪斯等 6 人出资人民币 15 万元，认缴注册资本的 32%。成都快指于 2016 年 4 月 22 日取得成都市工商行政管理局核发的统一社会信用代码为91510100MA61UE1W9X 的营业执照，主营业务为移动网络游戏的设计、研发及运营。经成都恒华联合会计师事务所（普通合伙）审验并出具的成恒会验2016008 号验资报告，快指游戏的注册资本人民币10 万元已于 2016 年 12 月 8 日前全部实缴到位。为了更好推进成都朋万科技股份有限公司手机游戏和网页游
46、戏“双翼”发展战略，整合资源并理顺业务架构，2017 年 10 月 16 日，公司收购控股子公司成都快指少数股东肖宏宇等人所持 32%股权。为了提升全资子公司的资金实力，可以更好地实施公司总体战略规划，提升公司综合实力，增强公司的可持续发展能力。2019 年 7 月 31 日，对成都快指游戏科技有限公司进行了 500 万增资，增资后快指游戏注册资本为 510 万元。2019 年度，成都快指营业收入为 2,320,320.77 元，净利润为-598,673.09 元。（3）2017 年 2 月 8 日召开第一届董事会第九次会议，审议通过关于成都朋万科技股份有限公司之全资子公司新疆朋游网络科技有限
47、公司在新疆喀什设立子公司的议案。公司在新疆喀什设立全资公司喀什朋飞网络科技有限公司，注册资本人民币 400 万元。喀什朋飞于 2017 年 2 月 27 日取得喀什市市场监督管理局核发的统一社会信用代码为91653101MA77A3XP3J 的营业执照，主营业务为受托开发网页游戏的设计及运营。2017 年 3 月 6 日召开第一届董事会第十一次会议，审议通过关于成都朋万科技股份有限公司之全资子公司股权转让的议案，新疆朋游以 0 元的转让价格将全资子公司喀什朋飞 100%的股权转让给公司。截止 2017 年 2 月 28 日，喀什朋飞尚未开展经营业务，尚未实缴注册资本，净资产为 0 元。以公司账
48、面净资产为基础，经交易双方协商同意，本次股权转让的转让价格为 0 元。经新疆天元有限责任公司会计师事务所审验并出具的新天会所验字201736 号验资报告，喀什朋飞的注册资本 400 万元已于 2017 年 7 月 6 日前全部实缴到位。2019 年度，喀什朋飞的营业收入为 208,976.78 元，净利润为 77,525.63 元。公告编号：2020-008 19 2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人募基金管理人 是 否(三三)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用(四四)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估
49、计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 重要会计政策变更重要会计政策变更（1）执行财政部关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知和关于修订印发合并财务报表格式（2019 版）的通知 财政部分别于 2019 年 4 月 30 日和 2019 年 9 月 19 日 发布了关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知（财会（2019）6 号）和关于修订印发合并财务报表格式（2019 版）的通知（财会（2019）16 号），对一般企业财务报表格式进行了修订。本公司执行上述规定的主要影响如下：科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年
50、同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收账款-4,500,222.90-12,532,243.34 应收票据 0 0 0 0 应收票据及应收账款 4,500,222.90 0 12,532,243.34 0 应付账款 421,250.00-应付票据-应付票据及应付账款-421,250.00-（2）执行企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量、企业会计准则第 23 号金融资产转移、企业会计准则第 24 号套期会计和企业会计准则第 37 号金融工具列报（2017年修订）财政部于 2017 年度修订了企业会计准则第 22 号金融工具确认和计
