1、公告编号：2020-008 1 2019 年度报告 三 江 并 流 NEEQ:833723 云南三江并流农业科技股份有限公司 公告编号：2020-008 2 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重要事项重要事项 .2020 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2222 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2424 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工
2、情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2525 第九节第九节 行业行业信息信息 .2727 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .2828 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3232 公告编号：2020-008 3 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、股份公司、三江并流 指 云南三江并流农业科技股份有限公司 关联关系 指 公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员与其直接或间接控制的企业之间的关系,以及可能导致公司利益转移的其他关系 全国中小企业股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 元、万元 指 人民币元、人民币万元 公司法 指 中
3、华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司章程 指 云南三江并流农业科技股份有限公司章程 三会 指 股东大会、董事会、监事会 三会议事规则 指 股东大会议事规则董事会议事规则监事会议事规则 管理层 指 董事、监事、高级管理人员的统称 高级管理人员 指 总经理、董事会秘书、财务负责人 报告期、本年度、本期 指 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日 主办券商、大同证券 指 大同证券有限责任公司 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 股转代码 指 全国中小企业股份转让系统证券代码 律师事务所 指 北京德恒(昆明)律师事务所 会计师事务所、审计机构 指 信
4、永中和会计师事务所（特殊普通合伙）架子牛 指 年龄在 1-2 岁,尚未育肥的活牛 公告编号：2020-008 4 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人欧锡均、主管会计工作负责人刘明艳及会计机构负责人（会计主管人员）欧虹保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。信永中和会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均
5、应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 1、食品安全风险 由于我国牛肉市场需求缺口较大，导致近几年走私牛肉非法活动日益猖獗,国内走私牛肉主要来自印度、巴西、美国等地。活牛走私主要来自东南亚，据了解走私冻肉不少因超过保质期而腐败变质,但仍在市场肆意销售,严重影响我国牛肉
6、市场的正常发展,食品安全存在很大隐患，给人们消费牛肉蒙上了阴影，严重扰乱牛肉消费市场的健康发展，给肉牛养殖企业带来了较大风险。风险应对措施：公司致力于做安全食品,并研发产品可追溯系统,实现产品可追溯,从源头上保证产品的安全性,降低上述风险。2、突发疫情风险 我国肉牛饲养正在向规模化方向发展,同时也在向资源丰富，养殖基础好的地区集中,一些经济发达地区和大中城市逐渐减少或退出畜牧业,畜牧业的区域化特征十分明显。在这种情况下,分工更加明确有利于畜牧业的进一步发展。另一方面,公告编号：2020-008 5 肉牛养殖规模化比率增加、集中化程度提高、养殖密度增加,使养殖业面临的疫病风险加大，一旦发生疫情造
7、成的损失更大。同时,区域之间调运畜禽数量的增加,也加大了疫病流行的可能性,特别是现在交通方便,畜禽贩运范围广,疫病防控难度加大。风险应对措施：公司对新采购的架子牛实施两次隔离,保证进入养殖区的架子牛都已经注射疫苗,并且在养殖区入口对进入的车辆和人员采取有效的消毒措施,杜绝疫病进入厂区,降低疫情风险。3、进口牛肉冲击的风险 由于我国人口众多,耕地、农地资源少,因此畜牧业的自然环境资源并不丰富，相较于国外进口牛肉,在品质和价格上都处于竞争劣势。如果国家放开牛肉进口,则会对国内牛肉价格带来较大的冲击。2015 年，我国查处多起走私牛肉事件。从海关缉私局了解到，全年共查到 13.2 万吨走私牛肉，其中
8、包括流入国内市场的牛肉，查获地点包括广西、广东深圳、湖南长沙、上海、云南等地。实际牛肉走私数量远不止这些。风险应对措施：公司大量进行育肥牛销售和冷鲜牛肉销售,与进口冻品牛肉实行差异化竞争,降低以上风险。4、公司治理机制不能有效发挥作用的风险 2015 年 4 月公司整体变更完成后,公司治理机制逐步完善,建立了适应公司现状的内部控制体系。公司在全国中小企业股份转让系统挂牌，成为非上市公众公司,公司治理结构和运行机制需要相应地发挥更有效的作用。同时,也对公司的信息披露工作提出了更高的要求。如果公司不能使其治理机制实现科学化与高效化，内控不能严格按照相关制度的要求落实,或不能做到信息披露的及时、客观
9、、公正,将会在一定程度上影响公司的生产运营和投资者的利益。风险应对措施：公司不断完善公司治理结构,让公司治理机制发挥作用,降低以上风险。5、公司一处无证房屋存在的风险 公司持有的位于官渡区六甲乡福保村 970 号汉民居 1 幢的自用房屋,建筑面积 725 平方米,是公司于 2009 年 6 月购入,属于村民宅基地统建房,未能办理房屋产权证及土地使用权证。公司所签订的购房合同不受法律保护,在目前政策下也无法办理合法的产权手续，该处房屋不排除被拆除的可能。风险应对措施：公司密切关注该房屋所在片区的拆迁动向，如遇拆迁，积极协商拆迁赔偿事宜，降低以上风险。6、公司存在股权质押的风险 公司控股股东和实际
10、控制人欧锡均、欧鑫，以及公司股东陈义、金华友、张治国、刘明艳质押 4,000,000 股，占公司总股本的 4.44%。质权人为西盟扶贫投资开发有限公司，质押期限为 2017 年 1 月 23 日起至 2027 年 1 月 22 日止，质押股份用于为公司的借款提供担保，借款金额为 20,000,000 元，质权人公告编号：2020-008 6 与质押股东不存在关联关系。公告编号：2017-001 号。公司控股股东和实际控制人欧锡均、欧鑫，以及公司股东金华友、刘明艳质押 1,600,000 股，占公司总股本的 1.78%。质权人为孟连鑫梦农业发展有限公司，质押期限为 2018 年 11 月 5 日
11、起至2028 年 12 月 31 日止，质押股份用于为公司的借款提供担保，借款金额为 8,000,000 元，质权人与质押股东不存在关联关系。公告编号：2018-053 号。公司控股股东和实际控制人欧锡均、欧鑫，以及公司股东欧阳梅、欧锡燕、欧锡英、金华友、刘明艳质押 26,100,000 股，占公司总股本的 29.00%。质权人为昆明市创业创新融资担保有限责任公司，质押期限为 2018 年 12 月27 日起至解除股份质押之日止，质押股份用于为公司的借款提供反担保，借款金额为 20,000,000 元，质权人与质押股东不存在关联关系。公告编号：2019-001 号。公司控股股东和实际控制人欧锡
12、均、欧鑫，以及公司股东金华友、张治国、刘明艳质押 34,000,000 股，占公司总股本的 37.78%。质权人为云南省融资担保有限责任公司（原云南省信用再担保有限责任公司），质押期限为办结股份质押之日起至解除股份质押之日止，质押股份用于为公司的借款提供反担保，借款金额为 25,000,000元，质权人与质押股东不存在关联关系。公告编号：2019-003号。如公司不能如期还款，可能导致公司股权发生变更，可能导致控股股东和实际控制人发生变更，可能对公司的经营带来重大不确定影响。风险应对措施：为防范以上风险，公司加强经营管理、公司资金应用和管控、合理利用资金发展公司业务，确保如期归还借款，降低以上
13、风险。本期重大风险是否发生重大变化：否 公告编号：2020-008 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 云南三江并流农业科技股份有限公司 英文名称及缩写-证券简称 三江并流 证券代码 833723 法定代表人 欧锡均 办公地址 云南省昆明市富民县散旦镇三江并流基地办公室 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 金华友 职务 董事会秘书 电话 0871-64315021 传真 0871-64315021 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 云南省昆明市富民县散旦镇三江并流基地办公室，650000 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报
14、告备置地 云南省昆明市富民县散旦镇三江并流基地办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2004 年 12 月 29 日 挂牌时间 2015 年 10 月 13 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）A 农、林、牧、渔业-A03 畜牧业-A031 牲畜饲养-A0311 牛的饲养 主要产品与服务项目 主要从事肉牛养殖育肥和活牛销售,雪花牛养殖屠宰和牛肉销售 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）90,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 欧锡均、欧鑫 实际控制人及其一致行动人 欧锡均、欧鑫 四、四
15、、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 公告编号：2020-008 8 统一社会信用代码 9153010076709900XE 否 注册地址 云南省昆明市富民县散旦镇人民政府办公楼 206 室 否 注册资本 90,000,000 否 注册资本与总股本不一致的,请进行说明。五、五、中介机构中介机构 主办券商 大同证券 主办券商办公地址 大同市城区迎宾街 15 号桐城中央 21 层 报告期内主办券商是否发生变化 是 会计师事务所 信永中和会计师事务所(特殊普通合伙)签字注册会计师姓名 魏勇 李秋霞 会计师事务所办公地址 北京市东城区朝阳门北大街 8 号富华大厦 A
16、 座 9 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 公告编号：2020-008 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 193,308,408.14 118,144,512.45 63.62%毛利率%20.00%20.80%-归属于挂牌公司股东的净利润 10,140,617.59 7,609,215.55 33.27%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 9,034,440.88 5,636,432.29 60.29
17、%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）7.12%5.65%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）6.34%4.19%-基本每股收益 0.11 0.08 37.50%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 279,337,421.85 248,448,522.61 12.43%负债总计 141,038,237.15 110,218,438.46 27.96%归属于挂牌公司股东的净资产 144,394,153.88 138,509,476.05 4.25%归属于挂牌公司股东的每股
18、净资产 1.60 1.54 3.90%资产负债率%（母公司）38.23%34.78%-资产负债率%（合并）50.49%44.36%-流动比率 151.27%99.81%-利息保障倍数 1.69 1.69-注：本报告中资产负债类报表项目及财务指标默认可比期间为“本期期初”。如需在资产负债表中混合列报新旧报表项目，可填写“上年期末”数据作为可比期间数据，并在报告全文中保持口径一致。三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额-2,077,984.60 29,496,479.20-107.04%应收账款周转率 20.72 12.36-存货周
19、转率 3.26 4.57-公告编号：2020-008 10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%12.43%1.66%-营业收入增长率%63.62%-4.00%-净利润增长率%33.27%-82.99%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 90,000,000 90,000,000 0.00%计入权益的优先股数量 0 0 0.00%计入负债的优先股数量 0 0 0.00%六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益-16,142.36 计入当期损益的政
20、府补助 1,160,200.00 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 116,692.88 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-323,220.96 其他符合非经常性损益定义的损益项目 非经常性损益合计非经常性损益合计 937,529.56 所得税影响数 少数股东权益影响额（税后）-168,647.15 非经常性非经常性损益净额损益净额 1,106,176.71 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或
21、重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 (空)不适用 公告编号：2020-008 11 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据 应收账款 5,317,195.54 应收票据及应收账款 5,317,195.54 应付票据 应付账款 17,773,733.47 应付票据及应付账款 17,773,733.47 注：编制合并报表的公司应当以合并财务报表数据填列或计算以上数据和指标。公告编号：2020-008 12 第四节第四节 管理层
22、讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式（一）采购模式 公司的活牛采购通过公司的采购专业人员与相关销售活牛的公司、肉牛养殖专业合作社、活牛个体经营者、活牛经纪人进行。（二）养殖模式 公司充分学习借鉴国内国际先进肉牛养殖经验，采用了适合自身条件的活牛养殖模式。在此基础上，自主研发出三江并流互联网+肉牛智能化云养殖系统，包括 8 个子系统：（1）三江并流肉牛智能化云养殖生长监控数据化系统；（2）三江并流肉牛智能化云养殖饲喂智能化系统；（3）三江并流智能化云养殖设施配套系统；（4）三江并流肉牛智能化云养殖环境污染处理智能化系统；（5）三江并流肉牛智能化云养殖营养调配系统
23、；（6）三江并流肉牛智能化云养殖屠宰分割技术系统；（7）三江并流肉牛智能化云养殖仓储物流智能化系统；（8）三江并流肉牛智能化云养殖内控管理智能化系统。（三）盈利模式 公司主要从市场上购入架子牛，通过科学化、规模化养殖，运用自主研发的三江并流互联网+肉牛智能化云养殖系统技术，有效把控肉牛出栏最佳时机，适时进行活牛销售实现盈利。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否
24、 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划（1）计划完成散旦生产基地牛、羊、鸡屠宰线建设，已经建设完成并可以使用。（2）计划完成散旦生产基地肉食品深加工产品线建设，已经建设完成并可以使用。(二二)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 本期期末与本期期本期期末与本期期初金额变动比例初金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 11,380,219.58 4.07%1,824,529.07 0.73%523.73%应
25、收票据 应收账款 5,317,195.54 1.90%13,345,282.60 5.37%-60.16%存货 76,804,575.26 27.50%18,087,867.04 7.28%324.62%公告编号：2020-008 13 投资性房地产 长期股权投资 固定资产 80,830,645.14 28.90%81,321,292.23 32.73%-0.60%在建工程 64,999,598.91 23.27%65,207,795.44 26.25%-0.32%短期借款 39,600,000.00 14.18%4,600,000.00 1.85%760.87%长期借款 28,000,000
26、.00 10.02%28,000,000.00 11.27%0 预付款项 4,544,591.70 1.63%4,428,891.00 1.78%2.61%其他应收款 6,185,519.12 2.21%5,302,085.25 2.13%16.66%应付账款 17,773,733.47 6.36%48,162,076.23 19.39%-63.10%应交税费 180,708.69 0.06%430,041.50 0.17%-57.98%其他流动资产 4,864,667.68 1.74%34,072,035.13 13.71%-86.00%其他应付款 3,749,036.11 1.34%21,
27、826,805.35 8.79%-82.82%预收款项 8,639,683.71 3.09%224,351.85 0.09%3750.95%其他流动负债 265,000.00 0.11%-100%长期应付款 36,170,477.76 12.95%100%注：本报告中资产负债类报表项目及财务指标默认可比期间为“本期期初”。如需在资产负债表中混合列报新旧报表项目，可填写“上年期末”数据作为可比期间数据，并在报告全文中保持口径一致。资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：本期末货币资金余额11,380,219.58元，较上年同期上升523.73%，主要原因系：1）本年对外融资取得银行借款
28、增加；2）本年度市场行情较好，销售资金回笼增加。本期末应收账款余额5,317,195.54元，较上年同期下降60.16%，主要原因系年末公司加紧催收，客户回款增加所致。本期末存货余额76,804,575.26元，较上年同期上升324.62%，主要原因系公司与西盟扶贫投资开发有限公司签订 西盟县肉牛托管养殖合作协议，根据协议实质入库的消耗性生物资产增加所致，涉及金额36,085,500.00元；期末在产品系公司种植的水果玉米尚未达到收获季节。本期末短期借款余额39,600,000.00元，较上年同期上升760.87%，主要原因系：1）公司向昆明市盘龙区农村信用合作联社循环资金借款20,000,0
29、00.00元；2）公司向中国农业银行股份有限公司富民县支行借款15,000,000.00元。本期末应付账款余额17,773,733.47元，较上年同期下降63.10%，主要原因系年初公司代西盟县政府建设的肉牛养殖小区尚未支付的工程款（劳务费）大部分已于本年支付，涉及金额31,217,190.71元。本期末应交税费余额180,708.69元，较上期下降57.98%，主要原因系上期应交企业所得税103,401.60元在本期已经缴纳,上期应交增值税193,226.64元在本期已经缴纳。本期末其他应付款余额3,749,036.11元，较上期下降82.82%，主要原因系上期借款及往来款在本期归还，涉及金
30、额20,000,000.00元。本期末长期应付款余额为36,170,477.76元，较上期上升100%，主要原因系公司与西盟扶贫投资开发有限公司签订 西盟县肉牛托管养殖合作协议，根据协议实质入库的消耗性生物资产增加所致，涉及金额36,085,500.00元。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收占营业收入的入的比重比重%营业收入 193,308,408.14-118,144,512.45-63.62%营业成本
31、 154,651,912.14 80.00%93,569,647.82 79.20%65.28%公告编号：2020-008 14 毛利率 20.00%-20.80%-销售费用 17,877,196.82 9.25%11,893,950.01 10.07%50.30%管理费用 15,843,914.28 8.20%10,441,421.41 8.84%51.74%研发费用 1,671.48 0.00%-100.00%财务费用 3,705,573.11 1.92%3,190,101.10 2.70%16.16%信用减值损失-33,253.11-0.02%-100.00%资产减值损失 -15,656
32、.12-0.01%100.00%其他收益 1,160,200.00 0.60%2,485,907.00 2.10%-53.32%投资收益 116,692.88 0.06%公允价值变动收益 资产处置收益-16,142.36-0.01%-6,562.14-0.01%-145.99%汇兑收益 营业利润 2,351,280.64 1.22%1,363,037.43-0.94%-11.43%营业外收入 9,731.04 0.00%364,055.60 0.31%-97.33%营业外支出 332,952.00 0.17%115,059.74 0.10%203.40%净利润 2,017,100.55 1.0
33、4%1,508,631.69-0.82%33.70%项目重大变动原因项目重大变动原因：营业成本较上年增加 65.28%，主要原因系受本年育肥牛交易市场行情的影响，育肥牛采购价格上涨所致。销售费用较上年增加 50.30%，主要原因系本年业务扩张，人员增加导致职工薪酬增加。管理费用较上年增加 51.74%，主要原因系本年业务扩张，人员增加导致职工薪酬增加。营业外收入较上年下降 97.33%，主要原因系上期子公司西盟三江并流农业科技有限公司代政府建设养殖小区结算时评估增值收入。营业外支出较上年增加 33.70%，主要原因系本年无法收回的坏账损失增加所致。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项
34、目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 192,974,690.16 118,058,084.67 63.46%其他业务收入 333,717.98 86,427.78 286.12%主营业务成本 154,571,912.14 93,569,647.82 65.19%其他业务成本 80,000.00 100.00%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重
35、的比重%其中：育肥牛及牛肉销售 132,992,855.57 68.80%81,967,100.82 69.38%62.25%餐饮服务 1,088,545.81 0.56%27,567.30 0.02%3,848.68%贸易 451,346.93 0.23%20,468,604.72 17.33%-97.79%生鲜销售 16,018,727.21 8.29%44,001.47 0.04%36,304.98%超市零售业务 36,231,282.77 18.74%9,765,834.21 8.27%271.00%物流服务 6,191,931.87 3.20%5,784,976.15 4.90%7.
36、03%主营业务收入192,974,690.16 99.83%118,058,084.67 99.94%63.46%公告编号：2020-008 15 合计 按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 (3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 昆明经开区洛羊五丰畜牧咨询服务部 69,228,450.00 48.16%否 2 昆明经开区洛羊农盛牲畜信息经营部 48,906,342.20 34.02%否 3 昆明家乐福超市有限公司 6,505,186.74 4.53%否 4 云南乍甸乳业有限责任
37、公司 4,816,933.19 3.35%否 5 四川汇翔供应链管理有限公司 3,202,438.71 2.23%否 合计合计 132,659,350.84 92.29%-注：属于同一控制人控制的客户视为同一客户合并列示，受同一国有资产管理机构实际控制的除外。(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 昭通市昭阳区雄鑫牧业有限公司 50,558,413.00 30.98%否 2 西盟扶贫投资开发有限公司 15,207,000.00 9.32%否 3 富民世均牲畜经营部 12,300
38、,000.00 7.54%否 4 昆明怡安农业科技开发有限公司 11,600,000.00 7.11%否 5 云南烟草公司昆明分公司 7,682,203.91 4.71%否 合计合计 97,347,616.91 59.66%-注：属于同一控制人控制的供应商视为同一供应商合并列示，受同一国有资产管理机构实际控制的除外。3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额-2,077,984.60 29,496,479.20-107.04%投资活动产生的现金流量净额-16,462,418.73-22,400,822.
39、16 26.51%筹资活动产生的现金流量净额 23,296,093.84-12,931,195.36 280.15%现金流量分析：经营活动产生的现金流量净额本期金额-2,077,984.60元，与上年同期相比减少了31,574,463.80元，主要原因系本期收到的其他与经营活动有关的现金较上年减少 51,571,652.72 元：上年公司子公司西盟三江并流农业开发有限公司收到西盟扶贫公司支付的代建项目款 78,538,399.88 元，本期西盟三江并流农业开发有限公司收到的代建项目款为 26,193,145.65 元，较上期减少 52,345,254.23 元。投资活动产生的现金流量净额本期金
40、额-16,462,418.73 元，与上年同期相比增加了 5,938,403.43,本期购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金净额，较上期减少，涉及金额为 13,058,010.55元。筹资活动产生的现金流量净额本期金额 23,296,093.84 元，与上年同期相比增加了 36,227,289.20，主要原因系本期取得借款 49,600,000.00 元较上期增加 17,000,000.00 元及本期偿还债务所支付的现金较上期减少 19,900,000.00 元所致。公告编号：2020-008 16 (三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司
41、、参股公司情况 公司有 13 家控股子公司、2 家参股公司。控股子公司情况：（1）云南三江并流餐饮管理有限公司，成立于 2013 年 4 月 28 日，注册资本 300 万元，经营范围为餐饮管理；企业管理；礼仪庆典服务；经济信息咨询；餐饮服务；国内贸易、物资供销。（2）云南三江并流网络技术服务股份有限公司，成立于 2015 年 11 月 2 日，注册资本 1155 万元，经营范围为物联网技术开发、运营及服务，互联网技术开发、运营及服务，软件开发及销售，电子商务运营，物联网系统集成，计算机信息系统集成，通信信息网络系统集成，工业仪表及自动化系统集成，信息技术服务，电子产品研发及销售；农副产品、肉
42、类、食品的销售；国内贸易、物资供应。（3）云南三江并流种植有限公司，成立于 2016 年 3 月 28 日，注册资本 500 万元，经营范围为农业旅游资源开发、经营及管理、景区配套设施建设。（4）云南三江并流畜禽食品有限公司，成立于 2016 年 7 月 11 日，注册资本 2000 万元，经营范围为畜禽食品、肉制品等食品的加工、制造及销售。（5）西盟三江并流农业开发有限公司，成立于 2016 年 11 月 24 日，注册资本 1000 万元，经营范围为畜禽育种、养殖、研发、规划、屠宰、深加工。（6）西盟三江并流商贸有限公司，成立于 2017 年 9 月 25 日，注册资本 100 万元，经营
43、范围为农副产品、初级农产品、食品、有机肥、日用百货、文化办公用品、五金交电、电子产品的销售；国内贸易、投资管理咨询。（7）昆明三江并流物流有限公司，成立于 2017 年 1 月 17 日，注册资本 1000 万元，经营范围为冷链物流服务；农产品冷藏运输；普通货运；冷链宅配、同城配送、货物搬运装卸；仓储理货；仓储配送。（8）云南三江并流超市有限公司，成立于 2018 年 9 月 25 日，注册资本 3000 万元，经营范围为超级市场零售；冷藏车道路运输；装卸搬运；通用仓储；低温仓储；城市配送；普通货物道路运输；专业设计服务；商务信息咨询；餐饮企业管理；正餐服务；快餐服务；饮料及冷饮服务。（9）孟
44、连三江并流农业开发有限公司，成立于 2018 年 9 月 6 日，注册资本 1000 万元，经营范围为牲畜、家禽养殖、屠宰及销售；育种繁殖活动；肉类加工；饲草、谷物种植、收购及销售；利用大数据、互联网等现代技术对种畜牧养殖生产经营进行管理。（10）云南三江并流牧业有限公司，成立于 2018 年 12 月 10 日，注册资本 300 万元，经营范围为牛的饲养；马的饲养；羊的饲养；猪的饲养；家禽饲养；草种植；饲料加工；国内贸易、物资供销。（11）富民三江并流牧业有限公司，成立于 2019 年 1 月 8 日，注册资本 300 万元，经营范围：牛的饲养、马的饲养、羊的饲养、猪的饲养；草种植；国内贸易
45、、物资供销（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。（12）云南三江并流肉制品有限公司，成立于 2019 年 1 月 25 日，注册资本 1000 万元，经营范围：肉制品、农副产品的销售（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。（13）曲靖三江并流供应链有限公司，成立于 2019 年 4 月 16 日，注册资本 1000 万元，经营范围为农、林、牧产品、果品、蔬菜、米、面制品及食用油的销售；供应链管理；农业技术的研究、开发及技术咨询；国内贸易、物资供销；商务信息咨询；其他综合零售。参股公司情况：（1）云南思高投资有限公司，公司持股 12%，成立于 2007 年
46、5 月 10 日，注册资本 5000 万元，经营范围为项目投资及对所投资的项目进行管理。（2）富民丰华农业技术咨询服务有限公司，公司持股 18%，成立于 2011 年 11 月 2 日，注册资本 3,000 万元，经营范围为农业技术咨询及推广服务。2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否(四四)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 公告编号：2020-008 17 (五五)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 （1）重要会计政策变更 1）财务报表格式变更
47、 根据财政部 关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知（财会 2019 6 号）和 关于修订印发合并财务报表格式（2019 版）的通知（财会201916 号），本公司对财务报表格式进行了相应调整,主要变更情况为：资产负债表中将原“应收票据及应收账款”项目拆分为“应收票据”及“应收账款”；增加“应收款项融资”项目，反映资产负债表日以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收票据和应收账款等；将原“应付票据及应付账款”项目拆分为“应付票据”及“应付账款”。利润表：新增“信用减值损失”项目，反映企业按照企业会计准则第 1322 号金融工具确认和计量（财会20177 号）的要求计提的各项
48、金融工具信用减值准备所确认的信用损失，该项目应根据“信用减值损失”科目的发生额分析填列。2）执行新金融工具准则 财政部于 2017 年颁布了修订后的企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量、企业会计准则第 23 号金融资产转移、企业会计准则第 24 号套期会计，以及企业会计准则第 37 号金融工具列报。本公司自 2019 年 1 月 1 日起施行前述准则，并根据前述准则关于衔接的规定，于 2019 年 1 月 1 日对财务报表进行了相应的调整。本公司及母公司首次执行新金融工具准则对本公司及母公司当年年初财务报表不产生影响，不存在调整首次执行当年年初财务报表相关项目的情况。三、三、持续持续经营
49、经营评价评价 报告期内，公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立，具备独立自主经营和能力；会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；公司加权平均净资产收益率 7.16%，资产负债率 50.49%，主要财务、业务指标优良；经营管理层、核心业务人员队伍稳定；公司和董事、高级管理人员工没有发生违法、违规行为。公司经营业绩稳定，具备持续经营能力，没有出现可能对公司持续经营能力产生重大影响的事项。报告期内，公司营业收入 193,308,408.14 元，净资产 144,394,153.88 元，连续两个会计年度的净利润分别为 7,609,215.55 元、10,140,617.59
50、元，不存在债券违约、债务无法按期偿还的情况，不存在实际控制人失联或高级管理人员无法履职的情况，不存在拖欠员工工资或者无法支付供应商贷款的情况，不存在主要生产、经营资料缺失或者无法续期的情况，不存在无法取得主要生产、经营要素的情况。公司按照企业会计准则的规定编制并披露报告期内的财务报告，公司不存在中国注册会计师审计准则第 1324 号-持续经营中列举的影响其持续经营能力的相关事项，并已经由具有证券期货相关业务资格的信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）出具了标准无保留意见的审计报告。综上，公司拥有持续经营能力。公告编号：2020-008 18 四、四、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到
