1、1 2019 年度报告 万谷机械 NEEQ:870052 郑州万谷机械股份有限公司 Zhengzhou Wangu Machinery Co.,Ltd.2 公公 司司 年年 度度 大大 事事 记记 2019 年 2 月，郑州万谷机械股份有限公司被授予了上街区 2018 年度“创新驱动工程”先进单位称号。2019 年 11 月，公司获得“知识产权管理体系认证证书”，公司知识产权管理迈上新台阶。2019 年 3 月 9 日，郑州万谷机械股份有限公司烘干机产品荣获由中国农业机械工业协会等单位颁发的“第 11 届全国农机用户满意品牌”。2019 年 3 月 9 日，在 2019 全国农业机械及零部件展
2、览会期间，万谷机械承办“第二届全国粮食烘干设备技术与行业发展峰会”。3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示.5 第二节第二节 公司概况公司概况.7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要.9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析.12 第五节第五节 重要事项重要事项.22 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况.26 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况.28 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况.29 第九节第九节 行业信息行业信息.31 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内
3、部控制.32 第十一节第十一节 财务报告财务报告.36 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、万谷机械 指 郑州万谷机械股份有限公司 主办券商、西南证券 指 西南证券股份有限公司 元、万元 指 人民币元、人民币万元 公司法 指 公司法 公司章程 指 郑州万谷机械股份有限公司章程 三会 指 股东(大)会、董事会、监事会 证券法 指 中华人民共和国证券法 报告期、本报告期 指 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日 报告期末 指 2019 年 12 月 31 日 管理层 指 公司董事、监事及高级管理人员 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、
4、董事会秘书、财务负责人 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人陆学中、主管会计工作负责人薛莉及会计机构负责人（会计主管人员）赵晶晶保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。亚太(集团)会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否
5、是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 国家农机补贴政策变动风险 目前,国家农机补贴政策已形成了较为成熟的运行机制,该政策对农机行业的发展起到了重要促进作用。我国农机购置补贴是基于我国目前较低的农机化水平并参考发达国家农机推广经验制定的一项长期稳定的支农惠农政策。目前,日韩、欧盟等发达国家对农机购置依然采取补贴政策,从国际经验看,我国的农机补贴政策
6、也应持续较长的时间,但如果国家取消目前现行的农机补贴政策或进行大幅度缩小补贴规模等重大调整,行业的发展速度将会受到一定影响。技术创新的风险 技术创新能力是一个持续的过程,对企业的市场竞争力和未来发展起着重要的作用。随着农业机械化水平的提高,用户对农业机械产品质量和功能的要求也在不断提高,企业需要不断进行新技术、新产品的升级和研发。公司如果不能在烘干机械领域成功应对技术创新的挑战,保持和增强本身的技术竞争力,将对公司的生产经营产生不利影响。核心技术人员人才流失的风险 农业机械的生产制造是一个非常专业化的领域,属于技术密集型行业。公司得以持续稳定发展主要依赖于核心技术人员对技术、产品的开发和升级,
7、专业和稳定的核心技术人员队伍对公司的生存和发展至关重要。虽然公司也已采取稳定核心技术人员的措施,但是在竞争日益激烈的烘干设备领域中,不排除存在经6 验丰富的核心技术人员流失的风险,从而影响到公司的未来经营和市场竞争力。原材料价格波动风险 公司产品和零部件生产所需的主要原材料是钢铁。钢铁的价格变化成本直接影响着烘干设备的制造成本。近年来国内钢铁行业产能过剩,钢材价格疲软,有利于农机制造企业控制成本,尽管目前钢铁价格上涨空间有限,但不排除钢铁价格在国家政策、市场需求等因素刺激性出现阶段性的反弹,从而增加公司的生产成本。资产负债率较高的风险 公司所处行业为资本密集型行业,日常生产经营过程中需要垫付大
8、量营运资金。近年来由于业务规模不断扩大,大部分经营性资金主要依靠银行借款和商业信用解决,导致公司资产负债率相对较高,2019 年 12 月 31 日资产负债率为 78.31%。虽然公司与多家商业银行保持着良好的合作关系;主要供应商相对稳定,公司与其在长期合作中形成了良好的商业信用;主要客户中大型国企占比较高,同时对于小型企业和合作社等客户逐渐实行更为严格的应收账款管控制度,为及时收回货款,偿付债务提供了可靠的资金保障。但是,如果宏观经济形势发生不利变化或者信贷紧缩,同时公司销售回款速度减慢,则公司正常运营将面临较大的资金压力。如果未来公司不能够通过其他渠道获取发展所需资金,公司业务的进一步发展
9、可能在一定程度上受到不利影响。应收账款回收风险 公司 2019 年 12 月 31 日应收账款净额为 12,824,466.69 元,占同期末总资产金额的 8.44%。随着业务规模的扩大,公司应收账款规模可能仍将保持在较高水平。虽然公司与一些大型客户建立了长期稳定的合作关系,其资金雄厚,信誉度较好,且公司已遵循谨慎性原则计提了较为充分的应收账款坏账准备,但若宏观经济形势发生不利变化或受其他不可预见因素的影响,导致大额应收账款无法收回,将对公司业绩和生产经营产生较大影响。本期重大风险是否发生重大变化：否 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 郑州万谷机械股份
10、有限公司 英文名称及缩写 Zhegnzhou Wangu Machinery Company Limited【ZZWGJX】证券简称 万谷机械 证券代码 870052 法定代表人 陆学中 办公地址 郑州市上街区安阳路 113 号 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 赵晶晶 职务 董事会秘书 电话 0371-56507985 传真 0371-56507984 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 郑州市上街区安阳路 113 号 450041 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系
11、统 成立时间 1998 年 8 月 25 日 挂牌时间 2016 年 12 月 21 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C 制造业-C35 专用设备制造业-C357 农、林、牧、渔专用机械制造-C3579 其他农、林、牧、渔业机械制造 主要产品与服务项目 粮食烘干机、饲料加工机械(果渣烘干机)、热风炉等 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）31,965,700 优先股总股本（股）-做市商数量-控股股东 陆学中、耿小霞 实际控制人及其一致行动人 陆学中、耿小霞 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 8 统一社会信用代码
12、91410106711204106G 否 注册地址 郑州市上街区安阳路 113 号 否 注册资本 31,965,700 元 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 西南证券 主办券商办公地址 重庆市江北区桥北苑 8 号西南证券大厦 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 亚太(集团)会计师事务所(特殊普通合伙)签字注册会计师姓名 吕子玲、李青青 会计师事务所办公地址 河南省郑州市农业路 22 号兴业大厦 A 座五楼 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力
13、盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 64,056,093.17 93,180,969.87-31.26%毛利率%25.90%22.63%-归属于挂牌公司股东的净利润 1,229,532.72 52,520.37 2,241.06%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 173,108.97-503,002.01 134.42%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）3.81%0.17%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）0.54%-1.59%-基本每股收益 0.04 0.0016 2,
14、400%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 151,925,237.43 170,532,814.91-10.91%负债总计 119,012,407.81 138,849,518.01-14.29%归属于挂牌公司股东的净资产 32,912,829.62 31,683,296.9 3.88%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.03 0.99 4.04%资产负债率%（母公司）78.34%81.42%-资产负债率%（合并）-流动比率 0.86 0.81-利息保障倍数 1.39 1.33-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年
15、同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 1,072,376.86-1,057,854.07 201.37%应收账款周转率 3.84 4.20-存货周转率 0.64 1.03-10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%-10.91%-5.44-营业收入增长率%-31.26-9.46%-净利润增长率%2,241.06%-97.16-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 31,965,700 31,965,700 0%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性非经常性
16、损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益 401,826.04 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外）1,296,500.00 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 2,000.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-457,474.57 非经常性损益合计非经常性损益合计 1,242,851.47 所得税影响数 186,427.72 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 1,056,423.75 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适
17、用 八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更会计差错更正 其他原因 不适用 11 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据及应收帐款 20,579,889.79 应收票据 应收账款 20,579,889.79 应付票据及应付账款 38,398,976.01 应付票据 238,268 应付账款 38,160,708.01 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式
18、商业模式 1、公司所处行业 根据国家经济行业分类与代码属于其“他农、林、牧、渔业机械制造（代码：C3579）”；根据证监会上市公司行业分类指引（2012 年制订）属于公司属于“专用设备制造业（代码：C35）”；根据挂牌公司管理型行业分类指引属于“其他农、林、牧、渔业机械制造（代码：C3579）”；根据挂牌公司投资型行业分类指引属于“建筑、农用机械与重型卡车（12101510）”。2、公司的主营业务 公司的主营业务为粮食烘干及农副产品烘干机械成套设备的研发、生产、销售和服务。公司业务收入处于稳定增长的状态。3、公司的产品 公司的现有产品为各类粮食烘干机械、滚筒烘干机械成套设备和配套热风炉等产品。
19、同时公司还为客户提供烘干机械及其配套设备的运输、安装、调试、维护等一系列配套服务。4、公司的客户类型 公司产品或服务的主要客户为农业生产企业。客户主要分布湖南、湖北、江西、江苏等小规模粮食收储及东北、新疆大规模粮食种植地。公司客户群体稳定，客户群体在不断扩大。5、公司的关键资源 公司作为创业型企业，以技术立司，以技术强司。公司成立十多年来，始终以科技创新为动力，在粮食和果渣烘干领域逐步形成了独有的核心技术和知识产权体系。公司目前已获得 32 项实用新型专利、3 项外观设计专利和 1 项发明专利。公司整合了相关行业人才和技术资源，加强了“产、学、研”一体化的联合，形成了面向烘干机开发、中试、熟化
20、的技术平台。公司拥有高素质的技术研发团队。公司通过研制开发适应我国粮食烘干行业发展需求的先进适用烘干装备，并以产品的新颖性、先进性使得万谷品牌在目标市场具有良好的口碑。“万谷”系列产品定位于为用户提供高性能、高品质、高效率、高附加值产品，通过多年的市场开拓，“万谷”品牌已经在我国西北、东北和华中地区具有较高的知名度、美誉度。6、公司的研发模式 公司设有研发部、实验室、质量检验部。研发部负责新技术的研究开发工作及新产品的前期调研、方案制定、技术论证、图纸设计、样机试制工作，实验室负责新技术、新产品的实验室试验、工艺性能试验、样机生产试验及鉴定。质量检验部负责新技新产品设计、生产全过程的质量检验和
21、控制工作。经过长期的探索和实践逐步形成了雄厚的核心技术实力。公司研发的多级烘干、多项排粮结构、单风机余热回收装置、管板烘干等专利技术使得烘干机械在改善烘干后品质、降低能耗和生产成本等领域获得了较强的竞争优势。7、公司收入来源 公司的主要收入来源为公司主营业务收入，包括粮食烘干机、滚筒干燥机、配件及维修服务的销售收入。公司主营业务突出，2019 年公司主营业务收入占营业收入 98.77%，公司目前处于成长期。8、公司的销售模式 公司主要采取直接面对终端客户的销售模式。业务员通过走访、收集招标信息、网络检索、老客户转介绍等形式取得客户信息，与目标客户建立联系并了解客户的实际需求，然后公司项目负责人
22、针对客户提出的对资质、报价、产品性能等方面要求，推荐合适的产品设计方案，并通过参加客户的招标或者竞争性谈判等方式实现产品和服务的销售。13 9、公司的盈利模式 公司的盈利主要来源于粮食烘干和滚筒烘干机械及其配套产品的销售利润。公司主要采用直销的模式销售产品，通过产品销售收入与生产成本的差价赚取利润。公司定价基本原则是在产品项目预算成本基础上，综合考虑客户的个性化需求、具体竞争环境及市场效应等因素制定合理的定价方案。报告期内，公司的商业模式较上年度未发生重大变化。报告期后至报告披露日，公司的商业模式未发生较大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化
23、是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 2019年度，公司实现营业收入64,056,093.17元，较 2018年减少29,124,876.7 元，减少比为31.26%，主要为垫资合同不是省政府拔款的都已不再接，信用条件收紧；利润总额 1,494,686.08 元，较 2018 年增加 1,173,066.56，增加比为 364.74%；净利润为 1,22
24、9,532.72 元，较 2018 年增加 1,177,012.36 元，增加比为 2241.06%。截至 2019 年年末，公司资产为 151,925,237.43 元，较 2018 年减少 18615962.76 元，减少比为 10.92%。报告期内业务、产品或服务有关经营计划的实现情况如下：1、产品情况 公司主营业务收入和利润来源于谷物干燥机及其辅助设备的销售，公司坚持自主创新为导向的发展战略，扩充产品类型并加大产品的标准化设计、生产和服务建设。报告期内，公司的主营业务、产品及服务与上一年度基本保持一致，没有发生重大变化。2、市场开拓情况 由于公司产品对国家及省市县地区的政策影响较大，为
25、规避市场风险，公司在积极开拓新的国内空白市场，同时对海外市场进行开发，减少或降低对国家及省市县地区的政策影响。3、研发情况 公司在 2019 年结合产业发展和市场需求，继续进行新产品研发和进行主要零部件的改进，加大覆盖各14 种产品型号和烘干对象，以保持产品的持续竞争力。(二二)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 本期期末与本期期本期期末与本期期初金额变动比例初金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 1,931,776.99 1.27%2,031,93
26、4.46 1.19%-4.93%应收票据 应收账款 12,824,466.69 8.44%20,579,889.79 12.07%-37.68%存货 77,009,555.47 50.69%71,301,606.14 41.81%8.01%投资性房地产 长期股权投资 固定资产 31,820,787.79 20.95%37,350,725.81 21.90%-14.81%在建工程 短期借款 20,000,000 13.16%25,990,000 15.24%-20.99%长期借款 1,145,691.32 0.75%1,649,000 0.97%-30.52%应付账款 28,046,966.57
27、 18.46%38,160,708.01 22.38%-26.5%预收账款 60,862,819.56 40.06%61,374,281.35 35.99%-0.83%应付职工薪酬 1,064,445.19 0.70%2,534,915.44 1.49%-58.01%应交税费 651,932.58 0.43%429,940.14 0.25%51.63%一年内到期的非流动负债 1,394,000 1.27%1,615,000 0.95%-13.68%资产总计 151,925,237.43 100%170,532,814.91 100%-10.92%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因
28、：1、本期末应收账款为 12,824,466.69 元，比上年减少了 37.68%，主要系我公司本期合同签订的付款方式较好，垫资合同不是省政府拔款的都不再接了，信用条件收紧，另外对往年应收款项制定了措施，应收账款减少，2、本期末存货为 77,009,555.47 元，占总资产的 50.69%，主要为发出商品，我公司计算收入是以工程完工验收为核算标准的，未结转成本在发出商品科目里核算。3、本期末长期借款为 1,145,691.32 元，主要系公司向仲利国际租赁有限公司借入 399.50 万元，其中：本金 340.00 万元，利息 59.50 万元，借款期限 2018 年 12 月至 2021 年
29、 11 月。将于 2020年偿还的款项为 139.4 万元，2021 年需偿还的借款金额为 609,759.00 元为长期借款;深圳前海微众银行股份有限公司借款余额未 535,932.32 元，借款条件为信用借款，2021 年 01 月 05 日到期。15 4、本期末预收账款为 60,862,819.56，占总资产的 40.06%，主要是预收客户的货款，公司计算收入是以工程完工验收为核算标准的，公司工程项目未结束，不结转成本，也不结转收入。5、本期末应付职工薪酬为 1,064,445.19 元，比上年减少了 58.01%，主要系我公司本期应收账款控制较好，回款率提高，现金流增加，应付职薪酬减少
30、。6、应交税费为 651,932.58，比上年增加了 51.63%，主要系应交增值税和应交所得税增加。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%营业收入 64,056,093.17-93,180,969.87-31.26%营业成本 47,462,574.37 74.10%72,094,925.18 77.37%-34.17%毛利率 25.90%-22.63-销售费用 5,769,581.
31、01 9.01%7,120,930.76 7.64%-18.98%管理费用 6,200,691.8 9.68%7,935,392.43 8.52%-21.86%研发费用 4,570,536.54 7.14%6,081,369.84 6.53%-24.84%财务费用 1,725,149.87 2.69%1,747,858 1.88%-1.30%信用减值损失-1,799,309.45-2.81%-资产减值损失-1,531,941.60-1.64%-其他收益 1,160,000.00 1.81%896,000.00 0.96%29.46%投资收益-公允价值变动收益-资产处置收益 404,187.71
32、 0.63%-100%汇兑收益-营业利润 660,022.32 1.03%-331,936.22-0.36%298.84%营业外收入 1,289,682.15 2.01%1,709,200.16 1.83%-24.54%营业外支出 455,018.39 0.71%1,055,644.42 1.13%-56.90%净利润 1,229,532.72 1.92%52,520.37 0.06%2,241.06%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、报告期内，营业收入为 64,056,093.17 元，比上年同期减少了 31.26%，主要系受粮食烘干行业周期的影响，有所下降。2、报告期内，营业成本为 4
33、7,462,574.37 元，比上年同期下降 34.17%，主要系本期收入下降，成本相应减少。16 3、报告期内，研发费用为 4,570,536.54 元，比上年同期减少了 24.84%，主要系部分研发产品转化为产品售出，研发费用减少。4、报告期内，销售费用为 5,769,581.01 元，比上年同期减少了 18.98%，主要系营业收入的减少，同时销售费用减少。5、报告期内，信用减值损失为-1,799,309.45 元，比上期同期增加了 17.45%，主要系应收账款收回制度的执行，应收账款计提坏账比例下降导致,针对应收账款的回款制定了一些措施，比如差异化信用标准，对客户进行科学的信用评估，每半
34、年进行一次综合评定，重新确定不同类型客户的信用额度，最大限度降低坏账的产生；定期进行核实应收账款收回情况，紧密跟踪超期账款的收款进度。实行应收账款的责任管理，将应收账款的回款情况与指定人员的业绩挂钩。6、报告期内，其他收益为 1,160,000.00 元，比上期同期增加了 29.46%，主要系政府补助收入的增加。7、报告期内，营业利润为 660,022.32 元，比上年同期增加了 298.84%，净利润为 1,229,532.72 元，比上年同期增加了 2,241.06%,主要系期间费用的减少以及政府补助收入增加所致。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期
35、金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 63,267,616.69 92,681,284.64-31.74 其他业务收入 788,476.48 499,685.23 57.79 主营业务成本 47,439,333.97 72,062,303.98-34.17 其他业务成本 23,240.40 32,621.20-28.76 按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%粮食烘干机
36、 57,365,707.74 89.56%81,507,365.69 87.47%-29.62%滚筒干燥机 1,213,982.30 1.90%4,765,698.54 5.11%-74.53%配件及维修服务 391,911.39 0.61%415,758.52 0.45%-5.74%设备改造 819,005.72 1.28%748,275.86 0.8%9.45%热风炉 450,961.26 0.70%1,778,318.86 1.91%-74.64%技术服务 342,216.98 0.53%145,721.37 0.16%134.84%钢板立筒仓 530,733.94 0.83%-100%
37、车辆灭菌库 1,900,000.01 2.97%-100%玉米卸粮系统 138,053.10 0.22%-100%尾气处理设施 115,044.25 0.18%-17 除尘系统-2,988,249.25 3.21%-100%换热设备-331,896.55 0.36%-100%合计 63,267,616.69 98.77%92,681,284.64 99.47%-按区域分类分析按区域分类分析：按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与本期与上年同上年同期金额期金额变动比变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重
38、%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比重比重%东北区 3,636,106.53 5.68%16,973,801.70 18.31%-78.58%华中区 13,640,305.56 21.29%19,543,506.45 21.09%-30.21%西北区 13,002,493.76 20.30%29,521,237.81 31.85%-55.96%华东华北区 29,643,802.57 46.28%18,881,764.03 20.37%57.00%华南地区 0 0%1,722,819.00 1.86%-100.00%西南地区 39,823.01 0.06%5,705,866.65 6.
39、16%-99.30%国外地区 3,305,085.26 5.16%332,289.00 0.36%894.64%合计 63,267,616.69 98.77%92,681,284.64 99.47%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：公司本期粮食烘干的收入占比为 89.56%，为主要销售产品；粮食烘干机销售收入下降主要为我公司核算收入是以项目验收为标准的，本年度中一部分项目周期较长所致。滚筒干燥机销售收入下降，主要系果汁饮料行业年份的影响，果汁行业集中度比较饱和，另外生活中，果汁产品优势较为下降，其他饮料正在代替果汁迅猛发展。销售下降；本期增加了车辆灭菌、钢板立筒仓等产品。报告期内，华东华
40、北地区增加原因为此地区国家粮库项目的增加。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 额敏县麦海因恒盛实业有限公司 5,986,238.53 9.35 否 2 蒙城县粮食局 5,959,447.87 9.30 否 3 公主岭市鸿丰物流有限公司 2,727,272.72 4.26 否 4 南昌县粮食局 2,477,064.22 3.87 否 5 塔城市金花农业开发有限责任公司 2,261,467.88 3.53 否 合计合计 19,411,491.22 30.31-18 (4)(4)主要供应
41、商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 郑州新力德粮油科技有限公司 8,360,823.03 13.04 否 2 郑州亿兴源钢铁销售有限公司 6,264,704.14 9.77 否 3 吉林市鼓引风机厂 2,789,697.49 4.35 否 4 河南奉天实业有限公司 2,600,768.51 4.06 否 5 巩义市劳联劳务分包有限公司 2,361,807.85 3.68 否 合计合计 22,377,801.02 34.90-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额
42、 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 1,072,376.86-1,057,854.07 201.37%投资活动产生的现金流量净额 6,700,972.30-1,851,598.69-461.90%筹资活动产生的现金流量净额-8,385,238.63 2,535,497.46-430.71%现金流量分析现金流量分析：1、报告期经营活动产生的现金流量净额为 1,113,655.74 元，比上年增加了 201.37%，主要是本期销售商品应收账款较少和前期应收账款的收回；2、投资活动产生的现金流量净额为 6,700,972.30 元，较上年增加了 461.90%。主要系本
43、期处置了部分无形资产和固定资产；3、筹资活动产生的现金流量净额为-8,385,238.63 元，较上年减少了 430.71%，主要系本期偿还债务增加。2018 年偿还债务 2500 万，2019 年偿还债务 31,688,802.80 元。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况-2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 (四四)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (五五)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正
44、 适用 不适用 1.1.会计政策变更会计政策变更（1）财政部分别于 2019 年 4 月 30 日和 2019 年 9 月 19 日发布了关于修订印发 2019 年度一般企业19 财务报表格式的通知（财会（20196 号）和关于修订印发合并财务报表格式（2019 版）的通知（财会（2019）16 号），对一般企业财务报表格式进行了修订。本公司相应变更会计政策并调整 2019 年期初数，具体影响如下：（2）执行企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量、企业会计准则第 23 号金融资产转移、企业会计准则第 24 号套期会计和企业会计准则第 37 号金融工具列报（2017年修订）。公司自 2019
45、 年 1 月 1 日起执行上述会计准则，实施新的会计政策对本公司 2019 年期初数无影响。（3）会计准则修订：A.2019 年 5 月 9 日，财政部发布企业会计准则第 7 号非货币性资产交换（财会20198号），要求企业对 2019 年 1 月 1 日至本准则施行日之间发生的非货币性资产交换，应根据本准则进行调整。本准则自 2019 年 6 月 10 日起施行。B.2019 年 5 月 16 日，财政部发布企业会计准则第 12 号债务重组（财会20199 号），要求企业对 2019 年 1 月 1 日至执行日之间发生的债务重组，根据本准则进行调整。本准则自 2019 年 6 月17 日起施
46、行。公司对 2019 年 1 月 1 日起至修订后的准则执行日之间涉及的非货币性交换和债务重组按照修订后的准则追溯调整，对于 2019 年 1 月 1 日前发生的非货币性交换及债务重组不进行追溯调整。公司 2019年 1 月 1 日至新准则执行日未发生非货币性资产交换及债务重组的情形，对公司已经披露的财务报表及财务指标无影响。2.2.会计估计变更会计估计变更 本报告期无会计估计的变更。会计政策变更的内容和原因 受影响的报表项目名称 2019 年 1 月 1 日 2018 年 12 月 31 日 原“应收票据及应收账款”项目拆分为“应收票据”及“应收账款”项目 应收票据及应收账款 20,579,
47、889.79 应收票据-应收账款 20,579,889.79 原“应付票据及应付账款”项目拆分为“应付票据”和“应付账款”项目 应付票据及应付账款 38,398,976.01 应付票据 238,268.00 应付账款 38,160,708.01 20 3 3、重大会计差错更正、重大会计差错更正 本报告期无重大会计差错更正。三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期营业利润比上年增加了 298.84%，主要是成本费用的减少。公司的经营具有持续性。公司积极开拓市场，通过不断完善公司的治理结构和管理制度，提高公司整体管理水平和运行成效，保证公司具有可持续的经营能力。首先，销售方面，公司完善了激励机制，
48、适当提高销售人员的收入水平，调到销售人员的积极性。其次，业务范围，公司重点拓展烘干设备，保证产品的更新，公司在烘干领域有熟练的技术和生产能力，可避免一些前期不确定风险。最后，公司将积极开拓国内空白市场及国外市场。公司将采取积极措施应对可能存在的风险，保证公司具有可持续的经营能力。四、四、风险风险因素因素(一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 1、国家农机补贴政策变动风险 从 2004 年农业部发布农业机械购置补贴专项资金使用管理办法（试行）起，我国持续利用中央财政对农业机械购置采取补贴政策，以有效促进农业机械化水平的提高。目前，国家农机补贴政策已形成了较为成熟的运行机制，该政策对
49、农机行业的发展起到了重要促进作用。我国农机购置补贴是基于我国目前较低的农机化水平并参考发达国家农机推广经验制定的一项长期稳定的支农惠农政策。目前，日韩、欧盟等发达国家对农机购置依然采取补贴政策，从国际经验看，我国的农机补贴政策也应持续较长的时间，但如果国家取消目前现行的农机补贴政策或进行大幅度缩小补贴规模等重大调整，行业的发展速度将会受到一定影响。应对措施：积极拓展新的市场，加大研发力度，研发出更接近客户实际情况的产品。2、技术创新的风险 技术创新能力是一个持续的过程，对企业的市场竞争力和未来发展起着重要的作用。随着农业机械化水平的提高，用户对农业机械产品质量和功能的要求也在不断提高，企业需要
50、不断进行新技术、新产品的升级和研发。公司如果不能在烘干机械领域成功应对技术创新的挑战，保持和增强本身的技术竞争力，将对公司的生产经营产生不利影响。应对措施：技术创新给企业带来高回报的同时又具有高风险性，首先，企业必须增强技术创新风险意识，重视风险的预测、分析、评估和防范；其次，企业应该提高管理者的综合素质，提高其创新意识，以此激励员工进行技术改造；此外，企业应积极和科研单位进行战略联盟或创作合作平台，分担技术创新风险，共享技术创新的利益。3、核心技术人员流失的风险 农业机械的生产制造是一个非常专业化的领域，属于技术密集型行业。公司得以持续稳定发展主要依赖于核心技术人员对技术、产品的开发和升级，
