1、1 2019 年度报告 协诚股份 NEEQ:835487 安徽协诚实业股份有限公司（Anhui Association Honest Industry Co.,Ltd.）2 公司年度大事记公司年度大事记 1、2019 年 2 月份获得鸠江区 2018 年度工业综合效益企业三十强称号 2、2019 年 5 月份获得高新技术企业成长奖 3、2019 年 7 月份获得芜湖市鸠江区先进党组织称号 4、2019 年 7 月份获得芜湖市先进党组织称号 5、2019 年 12 月份通过芜湖市“科技小巨人”审核 6、2019 年 12 月份获得美的家用空调事业部 2019 冷年“优秀品质奖”7、2019 年
2、12 月份获得省级双强六好非公企业荣誉称号 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示.5 第二节第二节 公司概况公司概况.7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要.9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析.12 第五节第五节 重要事项重要事项.21 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况.26 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况.29 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况.31 第九节第九节 行业信息行业信息.35 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制.36 第十一节第
3、十一节 财务报告财务报告.42 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、股份公司、本公司、协诚实业、协诚股份 指 安徽协诚实业股份有限公司 报告期 指 2019 年度 元、万元 指 人民币元、人民币万元 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司及其管理的股份转让平台 股转公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 招商证券、主办券商 指 招商证券股份有限公司 公司法 指 中华人民共和国公司法 中兴华、会计师事务所 指 中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）安泰达、律师事务所 指 安徽安泰达律师事务所 三会 指 股东大会、董事会、监事会 三会议事规则 指 股东大会议事规
4、则、董事会议事规则、监事会议事规则 公司章程 指 安徽协诚实业股份有限公司章程 众联投资 指 芜湖众联股权投资合伙企业（有限合伙）芜湖蓝格 指 芜湖蓝格包装材料有限公司 美的集团 指 美的集团股份有限公司 美的制冷 指 广东美的集团芜湖制冷设备有限公司 美智空调 指 芜湖美智空调设备有限公司 格力集团 指 珠海格力电器股份有限公司 芜湖格力 指 格力电器（芜湖）有限公司 卷料 指 生产钣金件的主料，主要为钢材卷材 证监会、中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、
5、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人冯友兵、主管会计工作负责人肖群及会计机构负责人（会计主管人员）肖群保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事
6、项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 客户集中度较高的风险 报告期内，公司共计营业收入 18,718.86 万元，其中对美集团的及下属子公司销售17,004.92万元，美的集团及下属子公司收入占比达 90.84%，所占销售收入比例较上年增加 24.17%，其中美的厨房电器较上年增加 15.03%。我国的家电行业制造商较为集中，美的集团、格力集团、海尔、海信等为数不多的公司占领绝大部分市场份额。公司与客户之间不存在关联关系，依靠自身竞争优势通过客户严格的供应商评审。报告期内，公司客户较为稳定，未发生重大客户流失
7、的情形。但鉴于公司客户集中度较高，若后期主要客户流失，将会对公司的经营产生重大不利影响。针对该风险，公司积极开展新领域的业务，截止到报告期末公司已办理工商变更，并申请相关资质，积极开展新的业务。实际控制人不当控制的风险 截至 2019 年 12 月 31 日，公司股东章健及季玛丽夫妇直接6 或间接持有公司 78.95%的股份，为公司实际控制人。若公司实际控制人利用其控制地位，通过行使表决权对公司的经营决策、人事、财务等进行不当控制，可能会给公司经营和其他少数权益股东带来损失风险。供应商集中程度较高的风险 报告期内，公司前五大供应商的采购金额占当期采购总额的比例为 97.85%。报告期内，公司供
8、应商的集中度较高是因为公司客户美的集团为了保证产品质量，对公司进行主要材料的供应。公司从美的集团、格力集团等客户处采购原材料，并与美的集团、格力集团等客户直接结算。虽然这种原材料采购方式是行业内通常做法，公司也可以从其他原材料供应商处采购，但如果部分主要供应商供货情况发生重大变化，可能会给公司生产经营带来一定影响。本期重大风险是否发生重大变化：否 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 安徽协诚实业股份有限公司 英文名称及缩写 Anhui Association Honest Industry Co.,Ltd.证券简称 协诚股份 证券代码 835487 法定
9、代表人 冯友兵 办公地址 安徽省芜湖市鸠江经济开发区富民路 58 号 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 肖群 职务 财务总监兼董事会秘书 电话 0553-8298179 传真 0553-8298179 电子邮箱 公司网址 http:/ 安徽省芜湖市鸠江经济开发区富民路 58 号 241000 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2010 年 3 月 24 日 挂牌时间 2016 年 1 月 14 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）制造业(C
10、)-金属制品业（33）-结构性金属制品制造（331）-金属结构制造（3311）主要产品与服务项目 白色家电钣金件，具体包括空调钣金件、冰箱钣金件、抽油烟机钣金件、冷凝器、蒸发器钣金件等。普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）32,800,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 章健 实际控制人及其一致行动人 章健及季玛丽夫妇 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91340200551843514Y 否 注册地址 安徽省芜湖市鸠江经济开发区富民路 58 号 否 注册资本 3280 万元 否 五、五、中
11、介机构中介机构 主办券商 招商证券 主办券商办公地址 深圳市福田区福田街道福华一路 111 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 王欢、姚艳 会计师事务所办公地址 北京市西城区阜外大街 1 号四川大厦东座 15 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 187,188,572.94 160,562,058.99 16
12、.58%毛利率%9.31%16.84%-归属于挂牌公司股东的净利润 2,288,968.81 7,125,875.71-67.88%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-2,207,319.59 7,178,240.57-130.75%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）5.61%16.20%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-5.41%16.32%-基本每股收益 0.07 0.22-68.18%二、二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 68,926,267.
13、66 76,408,147.92-9.79%负债总计 26,966,185.67 36,737,034.74-26.60%归属于挂牌公司股东的净资产 41,960,081.99 39,671,113.18 5.77%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.28 1.21 5.79%资产负债率%（母公司）39.12%48.08%-资产负债率%（合并）39.12%48.08%-流动比率 1.97 1.69-利息保障倍数 2.61 8.23-三、三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 7,910,076.34 12,476,914.99-
14、36.60%应收账款周转率 10.62 8.79-存货周转率 7.26 5.14-10 四、四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%-9.79%-12.27%-营业收入增长率%16.58%-11.56%-净利润增长率%-68.59%-31.49%-五、五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 32,800,000 32,800,000 0.00%计入权益的优先股数量 -计入负债的优先股数量 -六、六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营
15、业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 5,307,105.96 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-17,354.90 非经常性损益合计非经常性损益合计 5,289,751.06 所得税影响数 793,462.66 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 4,496,288.40 七、七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 11 八、八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上
16、上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收账款 15,092,083.21 15,092,083.21 应收票据 2,600,000.00 应收款项融资 2,600,000.00 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司所属金属制品业（C33），专注于家电电器、汽车等钣金件的设计、生产和销售。公司拥有较为成熟的钣金件设计和工艺改良技术、先进的生产设备、严格的质量管理体系、并申请多项专利。公司通过客户供应商资格严格评审后，与客户签订长期的合作协议，以“直销”的方式将公司产品销
17、售给客户。公司主要产品包括：空调钣金件、冰箱钣金件、抽油烟机钣金件、冷凝器、蒸发器钣金件等。公司下游客户主要为各大家用电器生产商，如：美的制冷、芜湖格力、美智空调等，这些客户拥有严格的供应商评审体系和质量管理体系。公司依靠自身竞争优势成为美的集团、格力电器等家用电器生产商供应商资格。公司以过硬的产品质量、快速相应客户需求的能力、优质的售后服务，受到客户的高度认可，通过向客户提供质量优良，工艺精准的产品获得收入。报告期内，公司的商业模式较上年度未发生变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生
18、变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾 (一一)经营经营计划计划 报告期内，公司专注于业务发展与内部管控，经营情况良好。公司积极拓展现有业务并加大新客户的开发以及拓展领域业务，促进公司业务多元化发展。公司将继续健全完善管理制度，加强管理创新，打造一流的人才及服务团队，提升公司治理水平和运营能力，提高服务水平，提升客户体验。报告期内，公司总资产 68,926,267.66 元，较上年同期 76,408,147.92 元减少 9.79%，总负
19、债26,966,185.67 元，较上年度同期 36,737,034.74 元减少 26.60%；每股净资产 1.28 元，较上年同期 1.21 元增加 5.77%。报告期内公司实现营业收入 187,188,572.94 元，较上年同期增加 16.58%；净利润 2,288,968.8113 元，较上年同期减少 67.88%。(二二)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 本期期末与本期期本期期末与本期期初金额变动比例初金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%货币资
20、金 2,789,048.01 4.05%1,980,517.40 2.59%40.82%应收票据 2,600,000.00 3.40%-100.00%应收账款 20,145,231.01 29.23%15,092,083.21 19.75%33.48%存货 19,115,053.87 27.73%27,624,921.12 36.15%-30.81%投资性房地产 -长期股权投资 -固定资产 15,584,333.07 22.61%18,711,744.30 24.49%-16.71%在建工程 -短期借款 5,000,000.00 7.25%10,000,000.00 13.09%-50.00%
21、长期借款 -2,000,000.00 2.62%-100.00%资产总计 68,926,267.66 100.00%76,408,147.92 100.00%-9.79%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：（1）报告期内公司应收账款 20,145,231.01 元，较上期增加 5,053,147.80 元，增加比例为 33.48%，主要系公司对客户的销售额增加所致。（2）报告期内公司存货 19,115,053.87 元，较上期减少 8,509,867.25 元，减少比例为 30.81%，主要系公司减少客户处备货库存所致。（3）报告期内公司短期借款 5,000,000.00 元，较
22、上期增加 10,000,000.00 元，减少比例为 50.00%，主要系报告期内公司现金流充裕提前归还借款所致。（4）报告期内企业资产总额为 68,926,267.66 元，其中流动资产总额为 49,247,359.21 元，占总资产比例的 71.45%，企业的资产负债率为 39.12%，流动比率为 1.97，说明公司偿债能力良好。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%14 营业收
23、入 187,188,572.94-160,562,058.99-16.58%营业成本 169,769,676.62 90.69%133,522,972.38 83.16%27.15%毛利率 9.31%-16.84%-销售费用 3,159,002.58 1.69%3,829,104.80 2.38%-17.50%管理费用 5,026,301.30 2.69%5,623,096.38 3.50%-10.61%研发费用 9,477,454.84 5.06%7,091,278.76 4.42%33.65%财务费用 1,817,855.78 0.97%1,587,537.69 0.99%14.51%信用
24、减值损失-259,961.51 0.14%-资产减值损失 -0.00%-95,078.58-0.06%-100.00%其他收益 5,307,105.96 2.84%73,310.96 0.05%7,139.17%投资收益 -公允价值变动收益 -资产处置收益 -0.00%5,950.89 0.00%0.00%汇兑收益 -营业利润 2,255,554.12 1.20%8,306,082.74 5.17%-72.84%营业外收入 -0.00%3,740.00 0.00%-100.00%营业外支出 17,354.90 0.01%144,607.57 0.09%-88.00%净利润 2,288,968.
25、81 1.22%7,125,875.71 4.44%-67.88%项目重大变动原因项目重大变动原因：（1）报告期内公司研发费用9,477,454.84元，较上年同期增长2,386,176.08元，增长比例为33.65%，主要系报告期内公司加大研发投入所致。（2）报告期内营业利润2,255,554.12元，较上年同期减少6,050,528.62元，减少比例72.84%主要系受市场经济影响产品销售价格下降，随着销售量的增加使得工资成本增加，以及产品结构变化造成销售成本增加所致。（3）报告期内公司净利润 2,288,968.81 元，较上年同期减少 4,836,906.90 元，减少比例为 67.8
26、8%，变动原因与营业利润一致。（4）报告期内公司毛利率为 9.31%较上年同期下降 7.53%，主要系公司客户结构发生变化，美的系客户占比较上年同期上涨 24.17%，随着市场环境变化所有产品均有 5%-10%的降价，产品销售量的增加使得用工成本增加，致使报告期公司毛利率大幅下降。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%15 主营业务收入 180,730,485.16 155,465,347.36 16.25%其他业务收入 6,458,087.78 5,096,711.63 26.71%主营业务成本 163,154,205.45
27、133,261,004.11 22.43%其他业务成本 6,615,471.17 261,968.27 2,425.29%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%钣金冲压件 180,730,485.16 96.55%155,465,347.36 96.83%16.25%其他业务收入 6,458,087.78 3.45%5,096,711.63 3.17%26.71%按区域分类
28、分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：公司专注于家用电器、汽车钣金件的设计、生产和销售，报告期内公司主营业务为钣金件收入。报告期内公司积极争取客户订单使得钣金冲压件销售收入较上年度增加 16.25%，但占营业收入的比重与上年度基本持平。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 美的集团股份有限公司 170,049,244.01 90.84%否 2 格力电器（芜湖）有限公司 7,506,193.95 4.01%否 3 芜湖市中兴物资回收有限公司 6,01
29、6,541.97 3.21%否 4 明光市奇美橡塑有限公司 1,250,007.16 0.67%否 5 鲁德文 223,096.99 0.12%否 合计合计 185,045,084.08 98.85%-应收账款联动分析：报告期内，公司营业收入 187,188,572.94 元，较上期增长 16.58%。报告期末，公司应收账款账面净额 20,145,231.01 元，较上期增长 33.48%。报告期内，公司依据企业会计准则-商品销售收入，同时满足销售商品收入确认条件进行收入确认和成本结转，与客户结算则是以合同约定的条款进行开票和回款。公司主要销售空调钣金件、冰箱钣金件、抽油烟机钣金件、冷凝器、蒸
30、发器钣金件等给客户，主要客户各年对钣金件产品需求主要比较稳定，因此报告期内的主要客户应收账款具有16 联动可比性，应收账款期末余额增加主要系报告期内芜湖美的厨房电器有限公司销售额增加且未到货款回收期所致，因此应收账款余额较上年度有所增加。(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 美的集团股份有限公司 103,595,099.13 80.57%否 2 珠海格力电器股份有限公司 9,439,482.91 7.34%否 3 安徽美佳新材料股份有限公司 6,623,296.35 5.15
31、%否 4 上海永徽金属材料有限公司 3,519,503.68 2.74%否 5 上海钡锋供应链管理有限公司 2,637,212.78 2.05%否 合计合计 125,814,594.85 97.85%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 7,910,076.34 12,476,914.99-36.60%投资活动产生的现金流量净额-1,527,952.63-5,630,156.14 72.86%筹资活动产生的现金流量净额-7,636,995.38-7,240,023.71 5.48%现金流量分析现
32、金流量分析：（1）报告期公司经营活动产生现金流量净额7,910,076.34元，较上年度减少4,566,838.65元，减少比例36.60%，主要系公司增加供应商付款减少债权比例所致。（2）报告期公司投资活动产生的现金流量净额为-1,527,952.63 元，较上年度增加 4,102,203.51 元，主要系报告期内公司减少固定资产购入所致。报告期公司实现净利润为 2,288,968.81 元、经营活动现金流量净额 7,910,076.34 元，公司经营活动现金流量净额较净利润高 5,621,107.53 元，主要系上期末未到期的应收账款本期能够收回所致。(三三)投资状况投资状况分分析析 1
33、1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 无 2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 17 (四四)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (五五)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 （1）会计政策变更 执行新金融工具准则导致的会计政策变更 财政部于 2017 年 3 月 31 日分别发布了企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量（2017年修订）（财会 2017 7 号）、企业会计准则第 23 号金融资产转移（2017 年修订）
34、（财会 20178 号）、企业会计准则第 24 号套期会计（2017 年修订）（财会20179 号），于 2017 年 5 月 2日发布了企业会计准则第 37 号金融工具列报（2017 年修订）（财会201714 号）（上述准则统称“新金融工具准则”），本公司于 2019 年 1 月 1 日起开始执行前述新金融工具准则。在新金融工具准则下所有已确认金融资产，其后续均按摊余成本或公允价值计量。在新金融工具准则施行日，以本公司该日既有事实和情况为基础评估管理金融资产的业务模式、以金融资产初始确认时的事实和情况为基础评估该金融资产上的合同现金流量特征，将金融资产分为三类：按摊余成本计量、按公允价值计
35、量且其变动计入其他综合收益及按公允价值计量且其变动计入当期损益。其中，对于按公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资，当该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失将从其他综合收益转入留存收益，不计入当期损益。在新金融工具准则下，本公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、租赁应收款、合同资产及财务担保合同计提减值准备并确认信用减值损失。本公司追溯应用新金融工具准则，但对于分类和计量（含减值）涉及前期比较财务报表数据与新金融工具准则不一致的，本公司选择不进行重述。因此，对于首次执行该准则的累积影响数，本公
36、司调整2019 年年初留存收益或其他综合收益以及财务报表其他相关项目金额，2018 年度的财务报表未予重述。执行新金融工具准则对本公司的主要变化和影响如下：A、首次执行日前后金融资产分类和计量对比表 a、对公司财务报表的影响 2018 年 12 月 31 日（变更前）2019 年 1 月 1 日（变更后）项目 计量类别 账面价值 项目 计量类别 账面价值 应收票据 摊余成本 2,600,000.00 应收票据 摊余成本 应收款项融资 以公允价值计量且其变动计2,600,000.00 18 入其他综合收益 应收账款 摊余成本 15,092,083.21 应收账款 摊余成本 15,092,083.
37、21 应收款项融资 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益 其他应收款 摊余成本 2,075,492.32 其他应收款 摊余成本 2,075,492.32 B、首次执行日，原金融资产账面价值调整为按照新金融工具准则的规定进行分类和计量的新金融资产账面价值的调节表 a、对公司财务报表的影响 项目 2018 年 12 月31 日（变更前）重分类 重新计量 2019 年 1 月 1日（变更后）摊余成本：应收票据 2,600,000.00 减：转出至应收款项融资 2,600,000.00 重新计量：预计信用损失准备 按新金融工具准则列示的余额 应收款项融资 从应收票据转入 2,600,000.00 从
38、应收账款转入 重新计量：按公允价值重新计量 重新计量：预计信用损失准备 按新金融工具准则列示的余额 2,600,000.00 （2）会计估计变更 无 三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，公司加强内部管理，取得良好的成绩。从公司的偿债能力分析中可以看出公司资产负债率和流动比率都在正常范围内，长远看公司并不存在资不抵债的风险，从现金流量比例来看，公司流动资金并不存在周转困难的现象；从公司营运能力分析，公司应收账款周转率和总资产周转率均在正常范围内，间接说明公司的资产管理效率；从发展能力分析，公司针对 2019 年度总体环境的变化，做出相19 应的应对措施，争取除空调业务以外其他钣金业务量，
39、并申请建筑业相关资质，开拓建筑安装制造等相关业务，同时公司也加大了研发费用的投入，希望打造拥有自身特色的先进生产技术。综上所述，从长远看来公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立，保持了良好的公司独立自主经营能力，公司经营情况仍然保持健康持续成长，公司产品市场占有率稳定，资产负债结构合理，公司具备持续经营能力，不存在影响持续经营能力的重大不利风险。四、四、风险风险因素因素(一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 1.客户集中度较高的风险 报告期内，公司共计营业收入 18,718.86 万元，其中对美集团的及下属子公司销售 17,004.92 万元，美的集团及下属子公司收入占比达
40、90.84%，但是所占销售收入比例较上年增加 24.17%，其中美的厨房电器较上年增加 15.03%。我国的家电行业制造商较为集中，美的集团、格力集团、海尔、海信等为数不多的公司占领绝大部分市场份额。公司与客户之间不存在关联关系，依靠自身竞争优势通过客户严格的供应商评审。报告期内，公司客户较为稳定，未发生重大客户流失的情形。但鉴于公司客户集中度较高，若后期主要客户流失，将会对公司的经营产生重大不利影响。应对措施及风险管理效果：针对该风险，公司积极开展新领域的业务，截止到报告期末公司已办理工商变更，并申请相关资质，积极开展新的业务。2.实际控制人不当控制的风险 截至 2019 年 12 月 31
41、 日，公司股东章健及季玛丽夫妇直接或间接持有公司 78.95%的股份，为公司实际控制人。若公司实际控制人利用其控制地位，通过行使表决权对公司的经营决策、人事、财务等进行不当控制，可能会给公司经营和其他少数权益股东带来损失风险。应对措施及风险管理效果：一方面，公司严格贯彻执行公司章程、“三会”议事规则等公司治理制度，以制度规范控股股东、实际控制人的决策行为。报告期内，公司按照相关制度召集、召开三会，及时履行信息披露义务，建立包括电子邮件、电话等良好的沟通渠道接受投资者咨询，防止控股股东、实际控制人对公司和其他股东的权益侵害；另一方面，公司还通过加强对管理层培训等方式，不断增强控股股东及管理层和规
42、范意识，公司组织管理层多次参加股转公司、主办券商相关业务培训。报告期内不存在实际控制人占用公司资金的情况，未出现实际控制人利用其控制权损害公司利益、侵害其他股东利益的情形。3.供应商集中程度较高的风险 20 报告期内，公司前五大供应商的采购金额占当期采购总额的比例为 97.85%。报告期内，公司供应商的集中度较高是因为公司客户美的集团为了保证产品质量，对公司进行主要材料的供应。公司从美的集团、格力集团等客户处采购原材料，并与美的集团、格力集团等客户直接结算。虽然这种原材料采购方式是行业内通常做法，公司也可以从其他原材料供应商处采购，但如果部分主要供应商供货情况发生重大变化，可能会给公司生产经营
43、带来一定影响。应对措施及风险管理效果：（1）公司积极开拓其他客户，降低对美的集团、格力集团等实行钢材卷料调拨制度客户的依赖，减少对美的集团、格力集团原材料的采购；（2）积极开发新供应商，建立合格供应商库，确保主要供应商供货情况发生重大变化时能够及时供货。(二二)报告期内新增的风险因素报告期内新增的风险因素 报告期内无新增的风险因素。21 第五节第五节 重要事项重要事项 一、一、重重要要事事项项索引索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 五.二.(一)是否存在对外担保事项 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 是 否 是否对外提供借款
44、是 否 是否存在日常性关联交易事项 是 否 五.二.(二)是否存在偶发性关联交易事项 是 否 五.二.(三)是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 是 否 是否存在股权激励事项 是 否 是否存在股份回购事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 五.二.(四)是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 五.二.(五)是否存在被调查处罚的事项 是 否 是否存在失信情况 是 否 是否存在破产重整事项 是 否 是否存在自愿披露的其他重要事项 是 否 二、二、重要事项重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列）详情（如事项存在选择以下表格
45、填列）(一一)重大重大诉讼、仲裁事项诉讼、仲裁事项 1 1、报告期内发生的诉讼、仲裁事项报告期内发生的诉讼、仲裁事项 报告期内发生的诉讼、仲裁事项涉及的累计金额是否占净资产 10%及以上 是 否 2、以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的重大、以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的重大诉讼、仲裁诉讼、仲裁事项事项 适用 不适用 3 3、以临时公告形式披露且在报告期内结案的以临时公告形式披露且在报告期内结案的重大重大诉讼、仲裁诉讼、仲裁事项事项 适用 不适用 (二二)报告期内报告期内公司发生的日常性关联交易公司发生的日常性关联交易情况情况 单位：元 具体事项类型具体事项类型 预计金额预计金额
46、 发生金额发生金额 1购买原材料、燃料、动力 1,500,000.00 443,516.63 2销售产品、商品、提供或者接受劳务，委托或者受托销售 3投资（含共同投资、委托理财、委托贷款）4财务资助（挂牌公司接受的）5公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 6其他 22 (三三)报告期内报告期内公司发生的公司发生的偶发性偶发性关联交易关联交易情况情况 单位：元 关联方关联方 交易内容交易内容 审议金额审议金额 交易金额交易金额 是否履行是否履行必要必要决策程序决策程序 临时临时报告披露报告披露时间时间 章健、季玛丽 担保 6,000,000.00 6,475,490.16 已事前及时履行
47、 2018 年 12 月 4日 芜湖众联股权投资合伙企业（有限合伙）担保 6,000,000.00 6,475,490.16 已事前及时履行 2018 年 12 月 4日 程迎春 担保 6,000,000.00 6,475,490.16 已事前及时履行 2018 年 12 月 4日 章健、季玛丽 担保 2,000,000.00 2,000,000.00 已事前及时履行 2019 年 1 月 18日 芜湖众联股权投资合伙企业（有限合伙）担保 2,000,000.00 2,000,000.00 已事前及时履行 2019 年 1 月 18日 章健、季玛丽 担保 5,000,000.00 5,000,
48、000.00 已事前及时履行 2019 年 12 月 5日 章健、季玛丽 担保 5,000,000.00 5,000,000.00 已事前及时履行 2019 年 12 月 5日 芜湖众联股权投资合伙企业（有限合伙）担保 5,000,000.00 5,000,000.00 已事前及时履行 2019 年 12 月 5日 冯友兵 担保 5,000,000.00 5,000,000.00 已事前及时履行 2019 年 12 月 5日 偶发性关联交易的必要性偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响持续性以及对公司生产经营的影响：1、2019 年 1 月 20 日，公司与上瑞融资租赁有限公司
49、签订融资租赁合同，合同约定融资金额为 600.00万元，保证金 108.00 万元，售后回租期限为 36 月，公司股东章健、程迎春、季玛丽、芜湖众联股权投资合伙企业（有限合伙）为租赁合同提供连带保证责任。上述偶发性关联交易经公司第二届董事会第二次会议、2019 年第一次临时股东大会审议通过，并在全国中小企业股份转让有限责任公司信息披露平台（）进行了披露，公告编号分别为：2018-038、2018-039、2019-001。2、2019 年 1 月 18 日，公司与中国邮政储蓄银行股份有限公司繁昌县支行签订借款合同，合同约定借款金额为 200.00 万元，借款期限为一年，该合同条款下公司股东章健
50、、季玛丽、芜湖众联股权投资合伙企业（有限合伙）为借款提供连带责任保证。上述偶发性关联交易经公司第二届董事会第三次会议审议通过，并在全国中小企业股份转让有限责任公司信息披露平台（）进行了披露，公告编号分别为：2019-002、2019-003。23 3、2019 年 12 月，本公司和徽商银行芜湖新芜支行签订流动资金借款合同，获得借款 500.00 万元，期限 1 年。该合同项下的的借款由芜湖市民强融资担保（集团）有限公司提供保证担保，本公司股东章健、季玛丽为芜湖市民强融资担保（集团）有限公司提供保证反担保。上述偶发性关联交易经公司第二届董事会第八次会议、2019 年第三次临时股东大会审议通过，
