1、1 2019 年度报告 太康制冷 NEEQ:870277 山西太康制冷节能科技股份有限公司 Taikang Shanxi Refrigeration energy 2 公司年度大事记公司年度大事记 公司于 2019 年 6 月 14 日取得了中知（北京）认证有限公司核发的知识产权管理体系认证证书。表明公司知识产权管理体系符合标准：GB/T 29490-2013，提升了公司综合管理能力，有助公司未来的整体发展。3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理
2、层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重要事项重要事项 .2020 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2626 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2828 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2929 第九节第九节 行业信息行业信息 .3131 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3232 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3535 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、太康制冷 指 山西太康制冷节能科技股份有限公司 股东大会 指 山西太康制冷节能
3、科技股份有限公司股东大会 董事会 指 山西太康制冷节能科技股份有限公司董事会 监事会 指 山西太康制冷节能科技股份有限公司监事会 章程 指 山西太康制冷节能科技股份有限公司章程 三会 指 公司股东大会、董事会、监事会 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 元、万元 指 人民币元、人民币万元 报告期 指 2019 年 六味斋 指 太原六味斋实业有限公司 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司
4、负责人张四会、主管会计工作负责人吕增荣及会计机构负责人（会计主管人员）胡小利保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。大华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称
5、 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 公司治理及实际控制人控制不当风险 公司共同实际控制人股东张四会、张四会妻子张萍、张四会儿子张嘉旭三人合计持公司 88.23%，形成对公司的绝对控制，存在共同实际控制人对公司各项治理及制度认知、执行、落实不到位等共同实际控制人控制不当的风险。重大诉讼结果不确定性风险 2013 年 7 月，本公司与太原六味斋实业有限公司（以下简称“六味斋公司”）签订了太原六味斋实业有限公司清徐工业园区制冷系统及冷库保温工程承包合同，合同总金额 955 万元，后在履行合同过程中，双方因上述工程的质量和尾款问题发生了纠纷。目前本案仍在二审审理阶段。未取得房屋产权证明的风险
6、2014 年 5 月 5 日,公司与山西国腾房地产开发有限公司签订房屋买卖合同，以 1,088,080 元的价格购买坐落于太原市迎泽区双塔村城中村改造建设用地的一处房屋,房屋用途为住宅，建筑面积为 194.30 平方米，该房产具有未取得房屋产权证明的风险。公司规模较小风险 公司主要从事制冷设备及配件销售，制冷工程的设计、销售、安装；及制冷设备、中央空调等的维修保养服务。由于细分市场有限，公司逐渐在山西省外市场拓展，企业业务逐渐向省外布局，注册资本增加至目前的 1244 万元，公司财务状况得到改善。但公司整体净资产规模仍偏低和业务总量较小，抗风险能力不足。公司规模偏低可能对公司未来业务扩展带来不
7、利影响。6 使用住宅作为经营场所的风险 2014 年 5 月 5 日，公司与山西国腾房地产开发有限公司签订房屋买卖合同，以 1,088,080 元的价格购买坐落于太原市迎泽区双塔村城中村改造建设用地的一处房屋，房屋用途为住宅，建筑面积为 194.30 平方米，上述建筑物中购买的房屋原先用作公司办公用地，公司存在使用住宅作为经营场所的风险。应收账款坏账风险 目前建筑施工行业存在不同程度的资金拖欠现象，公司正常资金周转也会受到这种行业规则的影响，有可能会对公司的经营业务带来不利影响。虽然公司目前重视对客户的信用管理，并对应收账款定期报告和清理，坚持先好再快的发展原则，谨慎选择项目，逐步放弃资金无保
8、障和影响企业效益、制约企业发展的工程项目。但公司为了进一步扩大市场占有率，应收账款可能仍进一步增长，因此公司存在应收款项发生坏账的风险。企业资质到期无法通过年检的风险 公司具有安全生产许可证、建筑机电安装工程专业承包贰级资质证书与特种设备安装改造维修许可证书(压力管道)，上述资质许可均对相关种类技术人员数量有明确要求。公司后续及时引进了新的技术人员。客户集中度过高的风险 2017 年度、2018 年度、2019 年度,公司前五大客户销售收入占当期营业收入的比重分别为67.31%、47.10%,61.27%,占比较高，客户较为集中。报告期内客户集中度过高一方面是由于公司规模较小，销售总收入金额相
9、对较小；另一方面是由于具有行业壁垒，公司主要的服务对象为大中型连锁超市、医药制造公司，这些用户的稳定性相对较高,经公司提供的个性化定制的工程服务后，在后续的维护服务中，出于更换成本等考虑，用户会对工程商产生一定的依赖，轻易不会更换工程商,而且偏向于将更多的订单给长期的合作伙伴。本期重大风险是否发生重大变化：否 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 山西太康制冷节能科技股份有限公司 英文名称及缩写 Taikang Shanxi Refrigeration energy saving Polytron Technologies Co.,LTD.证券简称 太康制
10、冷 证券代码 870277 法定代表人 张四会 办公地址 太原市高新区长治路 227 号高新国际 A 座 25 层 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 吕增荣 职务 董事会秘书 电话 0351-4725923 传真 0351-4725921 电子邮箱 J 公司网址 联系地址及邮政编码 太原市高新区长治路 227 号高新国际 A 座 2508 室 030006 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 1995 年 3 月 13 日 挂牌时间 2016 年 12 月
11、15 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）公司所处行业为“建筑业”（E）-“建筑安装业”(E49)-“管道和设备安装”（E4920）主要产品与服务项目 制冷工程的设计与施工、制冷设备及配件的销售、及制冷设备的维修保养服务 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）12,439,533 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 张四会 实际控制人及其一致行动人 张四会、张萍、张嘉旭 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91140100110048662L 否 注册地址 太原市高新区长治路 227 号
12、高新国际 A 座 2508 室 否 注册资本 12,439,533 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 西南证券 主办券商办公地址 重庆市江北区桥北苑 8 号西南证券大厦 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 大华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 范鹏飞、胡红康 会计师事务所办公地址 北京市海淀区西四环中路 16 号院 7 号楼 1101 六、六、自愿自愿披露披露 适用不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减
13、比例%营业收入 42,302,999.52 16,656,258.75 153.98%毛利率%26.19%21.12%-归属于挂牌公司股东的净利润 2,992,781.63-2,329,207.48 228.49%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 3,876,322.80-2,574,764.41 250.55%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）27.48%-22.06%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）35.69%-24.39%-基本每股收益 0.24-0.19 226.32%二、偿债能力偿债能力 单位：元
14、本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 36,475,562.38 22,035,704.42 65.53%负债总计 24,164,004.85 12,857,673.35 87.93%归属于挂牌公司股东的净资产 12,386,889.60 9,394,107.97 31.86%归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.99 0.76 资产负债率%（母公司）60.06%53.57%-资产负债率%（合并）66.25%58.35%-流动比率 1.63 1.52-利息保障倍数 20.26 -三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的
15、现金流量净额-1,778,395.03 504,547.27-452.47%应收账款周转率 3.86 2.02-存货周转率 3.29 2.61-10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%65.53%12.23%-营业收入增长率%153.98%-3.47%-净利润增长率%223.70%-267.65%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 12,439,533 12,439,533 0%计入权益的优先股数量 计入负债的优先股数量 六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额
16、计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）30,000.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-913,541.17 非经常性损益合计非经常性损益合计-883,541.17 所得税影响数 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额-883,541.17 七、补充财务补充财务指标指标 适用不适用 八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整
17、重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收账款 8,832,747.88 应收票据及应收账8,832,747.88 11 款 应付账款 3,375,433.22 应付票据及应付账款 3,375,433.22 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司立足于建筑安装行业中的管道和设备安装细分行业，具有机电设备安装工程专业承包叁级资质，主要从事制冷工程与空调系统工程的安装、施工及售后维护，向有制冷需求的客户提供项目咨询、系统集成、技术开发、售后培训为一体的科学、集约、专业的“一站式”服务。公司作为山西境内最早从事制冷行
18、业的公司之一，所提供的制冷工程服务涵盖了冷链物流、大型连锁超市、医药化工、农副产品加工、肉类加工储存、商业制冷等领域，并面向客户销售制冷设备与配件，提供制冷设备的维修保养服务。作为制冷工程商，公司主要向通用设备制造公司采购冷凝机组、压缩机等制冷设备与配件，根据客户需求与施工场地的实际情况进行工程设计，运用公司掌握的技术进行施工与安装，提供良好的系统性的制冷服务，以获得收入、利润和现金流。经过多年的技术研发和积累，公司拥有 10 项已授权专利，1 项域名证书。公司在山西省内的制冷行业具有一定的地位，主要客户包括大型连锁商超、医药制造商、以及冷链物流仓储企业等。报告期内以及报告期末至报告披露日，公
19、司商业模式未发生重大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，公司积极开拓市场，严格按照公司 2019 年经营计划开展工作，全力夯实公司治理，在完善制度、调整和更新企业文化方面取得了预期的成果。报告期内主要经营情况回顾：1.建立健全信息化管理系统，全面提升管理水
20、平。2019 年度，公司更加完善数字信息化的系统办公，充分利用管理系统涵盖了项目计算、采购管理、资源计划、财务管理、合同管理、项目预算、质量管理、安全管理等综合模块。系统性地将科学管理和信息化管理贯穿了整个链条，使公司的项目管理水平步入了一个新台阶。2.加深研发力度，加大科研投入 2019 年度，公司立足创新，大力扶持和培养创新，运用到实际项目中产生了实际价值。3.加快全国项目渠道建设，实现规模经营。为进一步提升企业影响力，在 2019 年度公司大力开拓省外市场，将公司的发展面向全国市场。目前，中央空调的安装及改造升级、冷链物流的快速发展推动制冷行业市场规模的稳步增长。由于制冷设备服务业的地域
21、特征较为明显，行业竞争也主要表现为同一区域内的市场竞争。随着制冷行业标13 准的逐步设立和全产业链的共同努力，这一行业的竞争也将逐步由传统的价格竞争转向以品牌、技术、服务为核心的综合能力竞争。报告期内，公司营业收入 42,302,999.52 元，同比增长 153.98%，实现净利润 3,133,526.46 元，增长223.70%。(二二)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 本期期末与本期期本期期末与本期期初金额变动比例初金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重
22、%货币资金 1,834,741.86 5.03%262,314.22 1.19%599.44%应收票据 应收账款 13,065,052.39 35.82%8,832,747.88 40.08%47.92%存货 12,798,418.19 35.09%6,144,479.43 27.88%108.29%投资性房地产 长期股权投资 固定资产 2,785,832.05 7.64%3,002,374.43 13.63%-7.21%在建工程 短期借款 长期借款 预付账款 2,867,294.92 7.86%1,743,407.82 7.91%64.46%其他应收款 2,125,334.48 5.83%1
23、,596,476.06 7.24%33.13%应付票据 686,500.00 1.88%应付账款 8,664,619.46 23.75%3,375,433.22 15.32%156.70%预收账款 5,092,874.11 13.96%3,794,365.18 17.22%34.22%其他应付款 4,819,029.16 13.21%4,307,445.72 19.55%11.88%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金增加 599.44%，主要是已完工程结算回款及工程预收款。2、应收账款增加 47.92%，主要是报告期收入增加，项目未回款形成。3、存货本期末增加 10
24、8.29%，主要是未完工结算成本为 9,912,773.90 元，占存货的 77.45%，其中：黑龙江肇东市农业开发冷库、霍州三交河回坡底煤矿冷库购置与安装但因未完工未结转成本为 1,924,817.11元、4,790,727.06 元占比较大。4、预付账款本期末增加 64.46%，主要是新开工项目所需的各种设备、材料，供货期不同，截至期末预付的货款较多。5、应付账款本期末增加 156.70%，主要是采购工程项目所需的各种设备、材料尚未支付的货款。6、预收账款本期末增加 34.22%，主要是项目预收款，本期末工程尚未结算收到的新开工项目款项增加。7、其他应付款期末增加 11.88%，主要是因资
25、金周转筹资临时借入款增加。8、其他应收款期末增加 33.13%，主要是在建开工项目多、周期长，施工临时借用周转资金增加。14 2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%营业收入 42,302,999.52-16,656,258.75-153.98%营业成本 31,224,465.93 73.81%13,138,751.48 78.88%137.65%毛利率 26.19%-21.12%-销
26、售费用 993,383.13 2.35%1,052,423.23 6.32%-5.61%管理费用 3,522,523.33 8.33%3,910,530.33 23.48%-9.92%研发费用 1,857,506.43 4.39%831,844.80 4.99%123.30%财务费用 217,469.28 0.51%66,704.84 0.4%226.02%信用减值损失-447,549.54-1.06%0 0%资产减值损失 0 0%-438,987.56 2.64%-100%其他收益 49,481.40 1.58%0 0%投资收益 0 0%0 0%公允价值变动收益 0 0%0 0%资产处置收益
27、 0 0%-97,423.58-0.58%-100%汇兑收益 0 0%0 0%营业利润 3,898,731.33 9.22%-2,982,144.43-17.9%230.74%营业外收入 72,885.36 0.17%352,302.99 2.12%-79.31%营业外支出 956,426.53 2.26%9,322.48 0.06%10,159.36%净利润 3,133,526.46 7.41%-2,533,197.36-15.21%223.70%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入增加了 153.66%，主要是公司经过这几年市场开拓，特别是省外市场的开发，实现业务扩张，营业收入大
28、幅增加，主要有太原万鑫物流有限公司（济南冷链）收入 8,928,263.1 元占总收入的 21.11%；太原万鑫物流有限公司（郑州冷链）6,400,503.45 元占总收入的 15.13%；山西恒德宝建筑材料有限公司收入 2,474,553.92 元总收入的 5.85%；河北邢台华恩冷链物流有限公司 2,237,323.9 元总收入的 5.29%。2、营业成增加了 137.65%，主要是营业收入增加同时增加了营业成本。3、管理费用下降 9.92%，主要是本期人工费用和中介费用减少。4、研发费用增加了 123.30%，公司 2019 年加大了实用型专利研发力度。5、销售费用下降了 5.61%，是
29、公司在开拓市场增加了网上信息搜集、网上投标的比重，降低了人工费用、交通费、车辆费用。6、营业利润增加了 230.74%，营业收入较上年增加 25,646,740.77 元而增加的利润。7、营业外收入减少 79.312%，主要是 2019 年政府补助减少。8、营业外支出增加了 10159.36%，主要是公司捐赠山大附中空调。9、净利润增加 223.70%，主要是因营业收入较上年增加产生利润而增加。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 15 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 42,302,999.52 16,677,321.24 153.66%其他业务
30、收入 0-21,062.49 100%主营业务成本 31,224,465.93 13,138,751.48 137.65%其他业务成本 0 0 0%按产品分类分析按产品分类分析：适用不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%制冷系统工程 36,320,259.63 85.86%14,598,998.11 87.54%148.79%设备及配件销售 5,475,714.76 12.94%1,318,797.28 7.
31、91%315.21%维保收入 12,320 0.03%238,880.34 1.43%-94.84%劳务收入 494,705.13 1.17%520,645.51 3.12%-4.98%合计 42,302,999.52 100%16,677,321.24 100%153.66%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内维保收入、劳务收入占比下降，制冷系统工程、设备及配件销售占比较大，近年来制冷行业发展快速，新的制冷项目不断上马，而设备的维护及更换相对减少，过后几年随着设备的老化，新增客户、老客户需求增多，随之维保劳务收入占比增加。(3)(3)主
32、要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 太原万鑫物流有限公司 15,328,766.55 34.69%否 2 山东乐物信息科技有限公司 4,991,387.98 11.30%否 3 山西恒德宝建筑材料有限公司 2,474,553.93 5.60%否 4 邢台华恩冷链物流有限公司 2,237,323.90 5.06%否 5 山西太原唐久超市有限公司 2,040,740.45 4.62%否 合计合计 27,072,772.81 61.27%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号
33、供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 常州市月仙冷藏设备有限公司 4,550,073.40 13.17%否 16 2 百尔制冷（无锡）有限公司 4,300,221.00 12.45%否 3 北京华都茂华聚氨酯制品有限公司 1,568,728.00 4.54%否 4 上海晶雪节能科技有限公司 1,428,577.82 4.13%否 5 石家庄市华风君意达制冷设备有限公司 1,353,142.00 3.92%否 合计合计 13,200,742.22 38.21%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金
34、额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额-1,778,395.03 504,547.27-452.47%投资活动产生的现金流量净额-83,950.53-1,063,082.39 92.10%筹资活动产生的现金流量净额 2,748,273.20 693,382.78 296.36%现金流量分析现金流量分析：1、2019 年度经营活动产生的现金流量净额为-1778395.03 元，本年度公司在加大款项回收力度同时增加了新开工项目所需设备、材料采购，而使经营活动产生的净现金流出现负值。2、2019 年投资活动产生的现金流量净额-83,950.53 元，主要是为购建固定资产（运输设备等
35、）支付的现金导致流出。3、2019 年筹资活动产生的现金流量净额 2,748,273.20 元，比去年增加主要是报告期比上年吸收筹资收到现金多。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 公司与自然人李勇共同出资设立控股子公司青岛太康制冷工程有限公司，注册资本为 3,000,000 元，其中本公司认缴出资人民币 1,530,000 元，占注册资本的 51%。公司与自然人王亚涛共同出资设立控股子公司北京太康盛世制冷科技有限公司，注册资本为3,000,000 元，其中本公司认缴出资人民币 1,530,000 元，占注册资本的 51%。报告期子
36、公司对公司净利润的影响报告期子公司对公司净利润的影响为：136,802.33 元，其中：青岛子公司实现利润 287,234.34 元；北京子公司实现利润-150,432.01 元；子公司利润占公司利润的 4.37%。2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是是 否否 (四四)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (五五)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 本公司自 2019 年 1 月 1 日起执行财政部 2017 年修订的企业会计准则第 22 号-金融工具
37、确认和计量、企业会计准则第 23 号-金融资产转移和企业会计准则第 24 号-套期会计、企业会计准17 则第 37 号-金融工具列报（以上四项统称）。于 2019 年 1 月 1 日之前的金融工具确认和计量与新金融工具准则要求不一致的，本公司按照新金融工具准则的要求进行衔接调整。涉及前期比较财务报表数据与新金融工具准则要求不一致的，本公司未调整可比期间信息。三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立，保持有良好的公司独立自主经营的能力；会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；公司业务开展正常有序，且销售业绩大幅增长；经营管理层、核
38、心业务人员队伍稳定；公司和全体员工没有发生违法、违规行为。因此，公司拥有良好的持续经营能力。报告期内公司未发生对持续经营能力有重大不利影响的事项。四、四、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 一、公司治理及实际控制人控制不当风险 股份公司设立后，公司逐步建立健全了法人治理结构，相应的内部控制制度得以健全。但由于股份公司设立时间距今较短，各项内部控制制度的执行需要经过一个完整经营周期的实践检验，公司治理和内部控制体系也需要在生产经营过程中逐渐完善。随着公司的快速发展，经营规模的扩大，人员不断增加，对公司治理将会提出更高的要求。因此，公司未来经营中存在因内部管理不
39、适应发展需要或内部控制制度未有落实而影响公司持续、稳定、健康发展的风险。公司共同实际控制人股东张四会、张四会妻子张萍、张四会儿子张嘉旭三人合计持公司 88.23%，形成对公司的绝对控制，存在共同实际控制人对公司各项治理及制度认知、执行、落实不到位等共同实际控制人控制不当的风险。针对上述风险，公司将加强管理层和员工在公司治理和内部控制方面的培训，提高董事、监事和高级管理人员对公司法、非上市公众公司监督管理办法等相关规定的认识，强化规范运作的意识，严格履行职责，切实执行公司法、公司章程及各项制度等的规定，使公司规范治理更趋完善。二、重大诉讼结果不确定风险 2013 年 7 月，本公司与太原六味斋实
40、业有限公司（以下简称“六味斋公司”）签订了太原六味斋实业有限公司清徐工业园区制冷系统及冷库保温工程承包合同，合同总金额 955 万元，后在履行合同过程中，双方因上述工程的质量和尾款问题发生了纠纷。目前本案仍在二审审理阶段。山西鼎信泽律师事务所针对该事项出具法律意见书，认为本公司已向太原市中级人民法院提起上诉，根据中华人民共和国民事诉讼法的相关规定一审判决并不生效，结合一审法院事实的认定及现有证据来看，判令本公司承担赔偿责任及高额的违约金缺乏事实依据和法律依据，二审法院在依法查明事实、公平公正审理此案的同时，本案公司二审胜诉的可能性很大。本公司控股股东、共同实际控制人张四会出具承诺，如果公司败诉
41、，由其本人代公司赔偿相关款项，公司不会因为败诉后向对方赔偿遭受损失。如果公司败诉，控股股东、共同实际控制人张四会有能力就可能的最高赔偿金额代公司承担责任，不影响公司的持续经营能力。三、未取得房屋产权证明的风险 2014 年 5 月 5 日，公司与山西国腾房地产开发有限公司签订房屋买卖合同，以 1,088,080 元的价格购买坐落于太原市迎泽区双塔村城中村改造建设用地的一处房屋，房屋用途为住宅，建筑面积为 194.30平方米，该房产具有未取得房屋产权证明的风险。上述建筑物中购买的房屋原先用作公司办公用地，目前由于随着规模的扩张，原先办公面积难以满足日常运营需求，公司于 2016 年 3 月搬入新
42、租赁的房屋，所购买的房屋目前处于闲置状态，未来计划用作客户培训基地，不构成能够影响公司持续性经营的重要经营性资产，公司目前的生产经营活动不会因上述建筑物无法取得房屋所有权证而受到重大影响。公司控股股东及共同实际控制人张四会出具承18 诺，承诺其将无条件承担该部分未取得房屋所有权证之建筑物因被有关主管部门认定为违反相关法律规定而要求公司承担的罚款、拆除（或搬迁）等责任，并对由此产生的全部费用承担第一偿付责任。另外，控股股东及共同实际控制人张四会承诺尽快办理上述房屋产权证，若无法及时办理，其签署的房屋买卖合同形成的债权同样有效，可将该房屋对外转让，或者大股东以市场公允价格购买该房屋。四、公司规模较
43、小风险 报告期内，公司主要从事制冷设备及配件销售，制冷工程的设计、销售、安装；及制冷设备、中央空调等的维修保养服务。由于细分市场有限，公司逐渐在山西省外市场拓展，企业业务逐渐向省外布局，注册资本增加至目前的 1244 万元，公司财务状况得到改善。但公司整体净资产规模仍偏低和业务总量较小，抗风险能力不足。公司规模偏低可能对公司未来业务扩展带来不利影响。公司主动接触资本市场，引进投资者并配合开拓省外市场。未来公司将在资本市场中主动融资，改变现在融资难的被动局面，通过引入新的外部股东扩充自身资本金实力。另一方面，公司将加强自身盈利能力，加强与优质客户的合作，实现自我“造血”能力。五、使用住宅作为经营
44、场所的风险 2014 年 5 月 5 日,公司与山西国腾房地产开发有限公司签订房屋买卖合同,以 1,088,080 元的价格购买坐落于太原市迎泽区双塔村城中村改造建设用地的一处房屋,房屋用途为住宅,建筑面积为 194.30 平方米,上述建筑物中购买的房屋原先用作公司办公用地,公司存在使用住宅作为经营场所的风险。目前公司已于 2016 年 3 月搬入新租赁的房屋，所购买的房屋目前处于闲置状态，未来计划用作客户培训基地及员工宿舍，不构成能够影响公司持续性经营的重要经营性资产。公司控股股东及共同实际控制人张四会出具承诺，承诺其将无条件承担该部分未取得房屋所有权证之建筑物因被有关主管部门认定为违反相关
45、法律规定而要求公司承担的罚款、拆除（或搬迁）等责任，并对由此产生的全部费用承担第一偿付责任。另外，控股股东及共同实际控制人张四会承诺尽快办理上述房屋产权证，若无法及时办理，其签署的房屋买卖合同形成的债权同样有效，可将该房屋对外转让，或者大股东以市场公允价格购买该房屋。六、应收账款坏账风险 目前建筑施工行业存在不同程度的资金拖欠现象,公司正常资金周转也会受到这种行业规则的影响,有可能会对公司的经营业务带来不利影响。虽然公司目前重视对客户的信用管理,并对应收账款定期报告和清理,坚持先好再快的发展原则,谨慎选择项目,逐步放弃资金无保障和影响企业效益、制约企业发展的工程项目。但公司为了进一步扩大市场占
46、有率,应收账款可能仍进一步增长,因此公司存在应收款项发生坏账的风险。公司制定了应收账款管理制度办法，规定事前对客户经营状况、财务状况、支付能力等进行调查；并由副总经理牵头，财务部和市场部配合管理应收账款，采取定期对账、往来函电、法律程序等，并与应收账款管理人绩效挂钩。以保证公司应收账款回收得到进一步改善。七、企业资质到期无法通过年检的风险 公司具有安全生产许可证、建筑机电安装工程专业承包叁级资质证书与特种设备安装改造维修许可证书(压力管道),上述资质许可均对相关种类技术人员数量有明确要求。公司日常经营活动中注重员工培训，鼓励老员工不断学习专业技术与理论知识，并取得相关业务资质证书，不断丰富壮大
47、技术人员的队伍，以此来应对企业资质到期无法通过年检的风险。八、客户集中度过高的风险 2017 年度、2018 年度、2019 年度,公司前五大客户销售收入占当期营业收入的比重分别为 67.31%、44.26%,61.27%、占比较高,客户较为集中。报告期内客户集中度过高一方面是由于公司规模较小,销售总收入金额相对较小;另一方面是由于具有行业壁垒,公司主要的服务对象为大中型连锁超市、医药制造公司,这些用户的稳定性相对较高,经公司提供的个性化定制的工程服务后,在后续的维护服务中,出于更换成本等考虑,用户会对工程商产生一定的依赖,轻易不会更换工程商,而且偏向于将更多的订单给长期的合作伙伴。19 公司
48、将采取以下措施防范客户集中度过高风险：（1）公司按照拟定研发计划，在实现现有产品的升级的同时，研发出符合客户需求的新产品，以良好的质量与口碑不断开拓新市场。具体研发计划如下：公司致力于研发制冷设备的节能系统，目前公司已计划投入研发一种可远程控制的节能系统。该节能控制系统可为超市、便利店和商场等使用制冷系统的场所进行设备优化、监测及控制，任何一个部件出现故障都可以远程监控并得到及时处理，并且该系统能够为设备节省 20%的能耗，降低了客户使用制冷系统场所的运营成本。该研发项目主要系于原公司技术水平基础上的改进与提升，属于改建项目，建设项目是在原有场地进行改进，主要通过采购服务器、温度传感器等等端口
49、设备来完成。（2）增强外省市场区域开发力度，如上海、陕西等区域市场，加大与上海设备制造商的合作，为设备制造商提供工程服务；（3）公司增加销售方面投入，拓展销售渠道，公司将根据具体行业惯例和总体定位开展销售拓展活动。(二二)报告期内新增的风险因素报告期内新增的风险因素 无 20 第五节第五节 重要事项重要事项 一、一、重重要要事事项项索引索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 五.二.(一)是否存在对外担保事项 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 是 否 是否对外提供借款 是 否 是否存在日常性关联交易事项 是 否 五.二.(二)是否
50、存在偶发性关联交易事项 是 否 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 是否 是否存在股权激励事项 是 否 五.二.(三)是否存在股份回购事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 五.二.(四)是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 是否存在被调查处罚的事项 是 否 是否存在失信情况 是 否 是否存在破产重整事项 是 否 是否存在自愿披露的其他重要事项 是 否 二、二、重要事项重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列）详情（如事项存在选择以下表格填列）(一一)重大重大诉讼、仲裁事项诉讼、仲裁事项 1 1、报告期内发生的诉讼
