1、公告编号：2020-001 1 2019 年度报告 首键药包 NEEQ:834071 重庆首键医药包装股份公司 CHONGQING SHOUJIAN MEDICINE PACKAGING CO.,LTD 公告编号：2020-001 2 公司年度大事记公司年度大事记 1.2019 年 4 月 17 日，重庆首键医药包装股份公司两化融合管理体系贯标项目正式启动，为公司提供新一轮的发展动力。2.重庆首键医药包装股份公司的控股子公司重庆首瀚智能技术研究院有限公司近日获得中华人民共和国国家知识产权局颁发的九项实用新型专利证书，详见公司 2019 年 5 月 6 日于股转系统披露的 2019-015 号公
2、告。3.重庆首键医药包装股份公司上半年获得中华人民共和国国家知识产权局颁发的 1 项实用新型专利证书，详见公司 2019 年 5 月 8 日于股转系统披露的 2019-016 号公告。4.2019 年 10 月，经重庆市科技局公示，重庆首键医药包装股份公司控股股东、实际控制人唐光文先生荣获“重庆英才创业领军人才”。5.2019 年 10 月，经重庆市科技局公示，重庆首键医药包装股份公司子公司重庆首瀚智能技术研究院有限公司获评“重庆英才创新创业示范团队”。公告编号：2020-001 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .6 6 第三节第三节
3、会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .8 8 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重要事项重要事项 .2525 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2929 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .3131 第八节第八节 董事、监事、高级管理董事、监事、高级管理人员及员工情况人员及员工情况 .3232 第九节第九节 行业信息行业信息 .3434 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3434 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3737 公告编号：2020-001 4 释义释义 释义释义项目项目
4、释义释义 首键有限 指 重庆首键医药包装有限公司 会计师事务所 指 天健会计师事务所(特殊普通合伙)股东大会 指 重庆首键医药包装股份公司股东大会 股东会 指 重庆首键医药包装有限公司股东会 元、万元 指 人民币元、人民币万元 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司章程 指 最近一次的重庆首键医药包装股份公司章程 三会 指 股东(大)会、董事会、监事会 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 康慧恒(有限合伙)指 重庆市康慧恒企业管理中心(有限合伙)公司、首键药包 指 重庆首键医药包装股份公司 GMP 指 药品生产质量管理规范 银科
5、 指 重庆市涪陵区银科融资担保有限责任公司 浦发银行 指 上海浦东发展银行重庆涪陵支行 农商行 指 重庆农村商业银行涪陵支行 兴业银行 指 兴业银行股份有限公司重庆分行 渣打银行 指 渣打银行（中国）有限公司重庆分行 子公司、首瀚 指 重庆首瀚智能技术研究院有限公司 重庆银行 指 重庆银行股份有限公司 太极集团 指 重庆太极实业（集团）股份有限公司 太极集团涪陵药厂 指 太极集团重庆涪陵制药厂有限公司 中科院重庆院 指 中国科学院重庆绿色智能技术研究院 总局 指 国家食品药品监督管理总局 审评中心 指 国家食品药品监督管理总局药品审评中心 公告编号：2020-001 5 第一节第一节 声明与提
6、示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人唐光文、主管会计工作负责人刘小倩及会计机构负责人（会计主管人员）刘小倩保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。天健会计师事务所对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证
7、其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 应收账款余额较高的风险 截至2019年12月31日公司应收账款余额18,470,421.88元,占资产总额的比例为 22.06%，较上年同期增加了 4,986,857.14 元，应收账款的增加是因为报告期内销售收入增加 2000 万元左右所致。上述应收款项的账龄主要在一年以内,欠款客户大部分与公司有稳定的合作关系,信誉较好。但公司仍然存在应收账款余额较大引致的发生坏账和应收账款周
8、转率下降的风险。如果宏观经济形势、个别客户经营情况发生不利变化,公司不能及时收回应收款项,将对公司的经营业绩造成不良影响。公司的土地使用权、房屋建筑物大部分处于抵押状态的风险 截至 2019 年 12 月 31 日,公司的土地使用权、房屋建筑物、机器设备均处于抵押状态，若公司到期不能偿还银行贷款,将面临土地、房屋被拍卖清偿债务,从而影响公司正常生产经营的风险。本期重大风险是否发生重大变化：是 公司客户数量和采购量均逐年增加，至报告期未，与公司有供货交易的客户已达 155 家，公司已不存在新客户拓展风险。公告编号：2020-001 6 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公
9、司中文全称 重庆首键医药包装股份公司 英文名称及缩写 CHONGQING SHOUJIAN MEDICINE PACKAGING CO.,LTD 证券简称 首键药包 证券代码 834071 法定代表人 唐光文 办公地址 重庆市涪陵区聚龙大道 204 号 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 袁祎 职务 董秘 电话 023-72160657 传真 023-72813497 电子邮箱 公司网址 http:/ 地址:重庆市涪陵区聚龙大道 204 号邮编:408100 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 重庆市涪陵区聚龙大道 204 号 三、三、企业信息企业信息 股票公
10、开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2008 年 6 月 5 日 挂牌时间 2015 年 11 月 6 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C33 金属制品业 主要产品与服务项目 制造、销售:口服液瓶用易刺铝盖、口服液瓶用铝塑组合盖、输液瓶用铝塑组合盖、抗生素瓶用铝塑组合盖、注射剂瓶用铝盖等。普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）26,550,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 唐光文 实际控制人及其一致行动人 唐光文（一致行动人：唐光红、唐显锋、唐琳琳、袁祎、刘小倩）公告编号：2020-001 7 四、四、注册情况注册情况 项目项
11、目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91500102676114710Y 否 注册地址 重庆市涪陵区聚龙大道 204 号 否 注册资本 26,550,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 西南证券 主办券商办公地址 重庆市江北区桥北苑 8 号西南证券大厦 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 天健会计师事务所 签字注册会计师姓名 梁正勇、肖娟 会计师事务所办公地址 杭州市西溪路 128 号新湖商务大厦 9 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 公告编号：2020-001 8 第三节第
12、三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 72,874,173.71 52,784,336.82 38.06%毛利率%32.20%27.00%-归属于挂牌公司股东的净利润 7,878,641.88 1,954,398.57 303.12%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 6,498,380.63 231,147.77 2,711.35%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）21.41%5.70%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净
13、利润计算）17.66%0.67%-基本每股收益 0.30 0.07 328.57%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 83,743,542.01 76,295,166.09 9.76%负债总计 44,122,162.89 40,013,840.97 10.27%归属于挂牌公司股东的净资产 39,720,611.51 34,141,240.71 16.34%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.50 1.29 16.28%资产负债率%（母公司）52.46%53.50%-资产负债率%（合并）52.69%52.45%-流动比率 92.34%9
14、4.46%-利息保障倍数 5.85 2.54-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 6,654,728.56 1,619,982.27 310.79%应收账款周转率 431.32%369%-存货周转率 414.29%364%-公告编号：2020-001 9 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%9.76%17.92%-营业收入增长率%38.06%-11.00%-净利润增长率%337.47%-43.18%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减
15、比例%普通股总股本 26,550,000 26,550,000 计入权益的优先股数量 0 0 计入负债的优先股数量 0 0 六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外）1,409,953.24 委托他人投资或管理资产的损益 7,023.61 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 171,008.34 非经常性损益合计非经常性损益合计 1,587,985.19 所得税影响数 156,934.20 少数股东权益影响额（税后）50,789.74 非经常性非经常性损益净额
16、损益净额 1,380,261.25 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 公告编号：2020-001 10 八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据及应收账款 16,396,106.55 应收票据 2,912,541.81 应收账款 13,483,564.74 应付票据及应付账款 12,534,939.95 应付票据 4,489,
17、753.80 应付账款 8,045,186.15 管理费用 3,034,393.94 3,034,393.94 研发费用 4,499,811.99 4,499,811.99 (1)企业会计准则变化引起的会计政策变更 1)本公司根据财政部关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知(财会2019 6 号)、关于修订印发合并财务报表格式（2019 版）的通知(财会201916 号)和企业会计准则的要求编制2019 年度财务报表，此项会计政策变更采用追溯调整法。2018 年度财务报表受重要影响的报表项目和金额如上表所示。2)本公司自 2019 年 1 月 1 日起执行财政部修订后的 企业会
18、计准则第 22 号金融工具确认和计量 企业会计准则第 23 号金融资产转移 企业会计准则第 24 号套期保值以及企业会计准则第 37 号金融工具列报（以下简称新金融工具准则）。根据相关新旧准则衔接规定，对可比期间信息不予调整，首次执行日执行新准则与原准则的差异追溯调整本报告期期初留存收益或其他综合收益。新金融工具准则改变了金融资产的分类和计量方式，确定了三个计量类别：摊余成本；以公允价值计量且其变动计入其他综合收益；以公允价值计量且其变动计入当期损益。公司考虑自身业务模式，以及金融资产的合同现金流特征进行上述分类。权益类投资需按公允价值计量且其变动计入当期损益，但非交易性权益类投资在初始确认时
19、可选择按公允价值计量且其变动计入其他综合收益(处置时的利得或损失不能回转到损益，但股利收入计入当期损益)，且该选择不可撤销。新金融工具准则要求金融资产减值计量由“已发生损失模型”改为“预期信用损失模型”，适用于以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产、租赁应收款。公告编号：2020-001 11 执行新金融工具准则对公司 2019 年 1 月 1 日财务报表的主要影响如下：项 目 资产负债表 2018 年 12 月 31 日 新金融工具准则 调整影响 2019 年 1 月 1 日 交易性金融资产 70,000.00 70,000.00 应收票据 2,912,5
20、41.81-2,912,541.81 应收款项融资 2,912,541.81 2,912,541.81 其他流动资产 89,007.68-70,000.00 19,007.68 短期借款 21,000,000.00 35,835.14 21,035,835.14 其他应付款 422,787.68-64,310.01 358,477.67 一年内到期的非流动负债 2,118,855.55 28,474.87 2,147,330.42 公告编号：2020-001 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司以高起点、高标准、高品质为要求，专
21、注于医药包装瓶盖研发、生产和销售，属于证监会规定的行业大类中的金属制品业。公司拥有自主开发模具的能力，能为医药行业提供品质有保障、科技含量高的各类口服液瓶、输液瓶、抗生素瓶、注射剂瓶的外包装用铝盖和铝塑组合盖；并能够根据医药行业不同客户的需求，打造专属于该客户的产品。公司通过自行开发设计、生产、销售各类口服液瓶、输液瓶、抗生素瓶、注射剂瓶的外包装用铝盖和铝塑组合盖实现销售收入。公司在技术研发、产品质量等方面的持续投入，形成了较强的技术研发和产品开发能力。截至报告期末，公司拥有 14 项实用新型专利和 1 项发明专利；子公司首瀚拥有实用新型专利 10 项，外观设计专利 1 项，计算机软件著作权
22、1 件。公司共计拥有实用新型 24 项。公司可以为客户提供误差极小、精度极高的产品。规范的管理和过硬的产品质量得到客户广泛认可。报告期内，公司商业模式较上年度无变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，公司经营状况良好，营业收入72，874，173.71元，去年
23、同期52，784，336.82元，与去年同期相比增长20,089,836.89元，增幅38.06%。营业收入增长主要是2019年新增部分客户已实现稳定增长的供货和老客户的增量采购；营业成本49,407,715.56元，去年同期38,530,604.7元，营业成本增长28.23%，主要是营业收入增长、营业成本随之增长；毛利率32.20%，去年同期27.00%，毛利率提高5.20%，主要是新增客户单价较高，产品结构发生较大变化,公司加强成本控制和管理，降低了成本所致；净利润7，874，654.09元，去年同期1,800,052.14元，净利润增幅337.47%。净利润大幅上升，主要是报告期内营业收
24、入超过盈亏平衡点2000万元左右，该部分营业收入净利率较高。同时，公司加强费用控制和管理，在营业收入增长的同时费用与去年同期基本持平，以上原因导致报告期内净利润大幅上升；报告期末总资产83,743,542.01元，报告期初76,295,166.09元，总资产增长7,448,375.92元，增幅9.76%2019年初，公司继续提出“固本强基、创新增效、提质扩能、市场第一、服务营销”的企业发展战略。公司加强基层车间组织建设，提高基层车间组织的凝聚力、生产力。专人负责对员工定期进行职业道德、安全生产、质量管理、机器设备操作等培训，并安排总监、主管、车间班组长到各地学习，不仅公告编号：2020-001
25、 13 提高人员管理水平，还提高个人综合素质。生产、卫生、研发、质管等部门完成了SOP、SMP。全体员工必须时刻牢记董事长唐光文先生的要求：岗前培训是关键，上班时间多观察，不按规定忙操作，导致损失要赔钱。全体员工对公司的各项要求必须通过考试。报告期内，公司员工工伤十级以上（含十级）安全事故零发生。公司重视生产现场的科学管理,要求流程化、规范化、标准化、数字化，围绕“四化”务必做好“保安全、提质量、降成本、升效率”等工作；各部门负责人加强“三现”工作原则，即工作现场发生问题，主管负责人第一时间赶到“现场”，亲自确认“现情”，认真探究“现因”，并据此提出和落实可行的解决办法。公司深入贯彻执行党的十
26、九大精神，按照重庆市企业技术中心认定管理办法的有关要求，进一步加强公司企业技术中心的管理，大力改造提升传统制造设备，着力提升工厂的智能制造水平。公司使用高精度伺服电机及精密的传动部件，送料准确，操作简单，安全性高；冲压模具由人工加油变为自动脉冲频率加油，保证铝带上油均匀，延长了模具使用寿命；高速检测机与装垫机连机检测，可有效减少铝粉产生；模具由原来的6孔位升级至12孔位和16孔位。公司推进药瓶用铝盖产业转型升级，加速向数字化、自动化、智能化生产发展，基本实现了提质扩能、创新增效、节约成本，减轻了劳动强度，实现了绿色生产。2019年1月公司被重庆市认定为企业技术中心。同月，公司与葵花药业集团重庆
27、小葵花儿童制药有限公司等6家企业荣登2018年重庆市中小企业“隐形冠军”“小巨人”和“专精特新”企业名单，荣获“专精特新”企业称号，被纳入“专精特新”中小企业培育库，有助于企业进一步增强创新发展意识，提高技术创新能力，发挥自身技术优势，不断打造核心产品和品牌，走专业化、精细化、特色化和新颖化发展之路。2019年4月，公司两化融合管理体系贯标项目正式启动。涪陵区经信委领导在公司启动会上做了重要的发言，希望公司上下高度重视两化融合贯标工作，有计划、有步骤的开展好、发展好两化融合贯标工作。两化融合是信息化和工业化高层次的深度结合，是以信息化带动工业化、以工业化促进信息化，走新型工业化道路；两化融合的
28、核心就是信息化支撑，追求可持续发展模式。全面导入两化融合管理体系是公司的重大战略决策。通过实施在信息化背景下的管理变革，实现公司经营管理信息化、过程控制最优化、生产制造智能化，以使公司提高效率和为客户提供更高品质的产品,在激烈的市场竞争中立于不败之地。公司导入了ERP系统，在仓储管理、采购管理、财务管理、销售核算管理、BOM管理等方面进行单项应用；导入了OA办公管理系统，在流程审批、通知管理、制度管理、新闻发布、会议管理、任务管理等方面进行单项应用；注塑车间引入了智慧工厂管理系统，对注塑过程进行基础资料、设备监控、生产管理、品质管理、报表分析、维护保养、报警等管理。同时添置了自动清洗机（浸漂、
29、清洗、烘干、灭菌于一体）、自动注塑设备、自动色母粒机、铆合/装垫/检选一体化在线检测设备；对冲压模具进行了改进（每模由1出3增加到1出16），采用设备程序控制铝材的给油润滑；注塑模具由冷流道变为热流道等技术改进，减少了员工且降低了员工劳动强度，提高了生产效率，提高了原材料的利用率，提高了产品的清洁度及均一性、稳定性和安全性等，降低了成品漏检的风险。2019年对ERP系统进行了深化应用（增加车间管理模块、质量管理模块等），实现了车间计划、来料及成品检验等的信息化管控。公司计划20202023两化融合集成提升阶段，将对现有的ERP系统不断进行深化应用；对考勤系统（钉钉考勤系统、纷享销客系统）进行整
30、合，公司所有人员的考勤采用统一的管理系统（OA系统）进行管理；同时根据战略发展需要和市场变化情况等，陆续导入数字化工艺设计、仿真分析、验证软件，PDM产品数据管理系统、人力资源管理系统（HR）、质量管理系统（QMS）、MES制造执行系统、条码管理系统、WMS自动仓储管理系统、LIMS实验室管理系统及BI智能决策系统等并与ERP系统进行集成应用，扩大综合集成应用范围，优化企业运营，提升企业的运营管控水平。在这期间公司将不断引入机器换人，工业化设备从数字化向网络化及智能化迈进，逐步实现智能化工厂。因多家制药企业出现事故，并受二票制、一致性评价等因素的影响，药品生产出现萎缩；大型制药企业兼并收购小型
31、制药企业频繁发生，制药行业集中度提高，向规模化、寡头化发展；关联审评的影响，公告编号：2020-001 14 制药企业加大了对药包材等供应商的审计。诸多因素导致国家对制药企业加强了监管，制药企业对药包材供应商的质量和服务提出了更高要求，一些规模小、散乱差、技术水平低的药包材企业不能满足制药企业的要求，部分药包材企业出现关停业。公司的竞争对手在减少，但优秀的竞争对手在增加。未来公司研发、生产、质检等部门必须更紧密的配合市场部门，务必做到保质保量保交期，稳定新成交的客户，深度开发老客户，实现客户和收入稳定增长。报告期内，公司对太极集团的销售收入25,341,801.75元，销售占比34.77%；去
32、年同期销售收入23,722,530.06元，销售占比44.94%，销售占比下降10.17%。公司对太极集团的依赖进一步下降。结合 2019 年经营情况，公司计划 2020 年度实现销售收入 9500 万元，净利润 1000 万元。(二二)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 本期期末与本期期本期期末与本期期初金额变动比例初金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%货币资金 3,425,943.77 4.10%7,175,937.45 9.41%-52.26%应收票据
33、-应收账款 18,470,421.88 22.06%13,483,564.74 17.67%36.98%存货 13,852,931.84 16.54%9,999,003.50 13.11%38.54%投资性房地产-长期股权投资 -固定资产 37,978,597.30 45.35%30,484,001.99 39.96%24.59%在建工程 326,547.74 0.39%3,093,429.79 4.05%-89.44%短期借款 22,407,842.58 26.76%21,035,835.14 27.52%6.52%长期借款 -172,791.54 0.23%-100.00%交易性金融资产
34、1,900,000.00 2.27%70,000.00 0.09%2,614.29%应收款项融资 398,079.00 0.48%2,912,541.81 3.82%-86.33%应付账款 13,786,521.83 16.46%8,045,186.15 10.54%71.36%一年内到期的非流动负债 1,430,071.51 1.71%2,147,330.42 2.81%-33.40%长期应付款 1,005,508.73 1.20%2,432,442.81 3.19%-58.66%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金减少 3,749,993.68 元，主要原因是:（
35、1）本年购买理财产品部分未赎回。（2）本年归还融资租赁款 1,683,500.00 元。2、交易性金融资产增加 1,830,000.00 元，主要原因是本年购理财未赎回。3、应收账款增加 4,849,036.24 元，主要原因是本年新增客户垫资所致。4、应收款项融资减少 2,514,462.81 元，主要原因是用于支付设备款。5、存货增加 3,853,928.34 元，主要原因是本年新客户和存量客户订单增多，为保证供货及时性，提前备货，导致库存商品增加所致。公告编号：2020-001 15 6、固定资产增加 7,494,595.31 元，主要原因是：（1）2018 年厂房改扩建，2019 年在
36、建工程转固；（2）购进新设备，实现智能化。7、在建工程减少 2,766,882.05 元，主要原因是 2018 年厂房改扩建，2019 年完工转固。8、应付账款增加 5,741,335.68 元，主要原因是:（1）2019 年新购进设备金额较大，其中 1,974,579.35 元未到付款期形成应付余额增加。（2）本年主要原材料较上年度采购金额增加，因未到付款期，相应地增加应付余额。9、一年内到期的非流动负债减少 717,258.91 元，主要原因是本年归还部分长期应付款-设备租赁款。10、长期应付款减少 1,426,934.08 元,主要原因是本年归还部分长期应付款-设备租赁款。2.2.营业情
37、况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%营业收入 72,874,173.71-52,784,336.82-38.06%营业成本 49,407,715.56 67.80%38,530,604.70 73.00%28.23%毛利率 32.20%-27.00%-销售费用 5,204,731.29 7.14%4,991,835.46 9.46%4.26%管理费用 3,441,106.10 4.72%3,03
38、4,393.94 5.75%13.40%研发费用 5,552,297.01 7.62%4,499,811.99 8.52%23.39%财务费用 1,765,277.62 2.42%1,423,686.92 2.70%23.99%信用减值损失-365,020.30-0.50%资产减值损失-50,343.94 0.10%-100.00%其他收益 1,374,953.24 1.89%1,910,542.97 3.62%-28.03%投资收益 7,023.61 0.01%25,035.48 0.05%-71.95%公允价值变动收益-资产处置收益-4,359.89-0.01%-100.00%汇兑收益-营
39、业利润 8,001,925.02 10.98%1,740,438.21 3.30%359.76%营业外收入 182,512.91 0.25%140,549.20 0.27%29.86%营业外支出 11,504.57 0.02%-净利润 7,874,654.09 10.81%1,800,052.14 3.41%337.47%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入增加 20,089,836.89 元，主要原因是本年新客户和存量客户销量增加所致。2、营业成本增加 10,877,110.86 元，主要原因是收入增加，营业成本相应增加。3、管理费用增加 406,712.16 元，主要原因是本年后
40、勤管理人员增加和部分员工薪酬增加以及发放团队绩效所致。4、研发费用增加 1,052,485.02 元,主要原因是：公告编号：2020-001 16 （1）2019 年研发设备投入增加，导致折旧增加所致。（2）研发人员增加导致薪酬增加所致。5、营业利润增加 6,261,486.81 元，主要原因是：（1）本年销售收入增加，营业利润相应增加。（2）产品结构发生变化，利润率较低的易刺铝盖采购量减少，利润率较高的铝塑组合盖采购量增加所致。6、营业外收入增加 41,963.71 元,本年废旧物资收入增加所致。7、营业外支出增加 11,504.57 元,主要原因是本年对外捐赠和固定资产清理所致。(2)(2
41、)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 71,756,634.37 51,871,664.44 38.33%其他业务收入 1,117,539.34 912,672.38 22.45%主营业务成本 49,407,715.56 38,238,858.48 29.21%其他业务成本 0 291,746.22-100.00%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金
42、额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%铝盖 24,486,636.22 33.60%23,653,714.71 44.81%3.52%铝塑组合盖 46,951,828.19 64.43%28,074,478.88 53.19%67.24%塑盖 77,586.21 0.11%143,470.85 0.27%-45.92%其他 240,583.75 0.33%-按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：1、本年铝塑组合盖收入增加 18,584,371.22 元，主要是原使用铝盖的客户产品升级使用铝塑组合盖，同时新增客户中大部分产品为铝塑组合盖；2
43、、本年其他收入为吸管及玻瓶的收入。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 太极集团 25,341,801.75 34.77%否 2 扬子江药业集团有限公司 9,514,758.51 13.06%否 3 广东化州中药厂制药有限公司 4,290,807.70 5.89%否 公告编号：2020-001 17 4 甘肃康视达科技集团有限公司 2,776,564.53 3.81%否 5 云南腾药制药股份有限公司 2,564,133.52 3.52%否 合计合计 44,488,066.01 61.
44、05%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 石家庄银河铝制品有限公司 13,337,477.39 27.96%否 2 太极集团重庆涪陵制药厂有限公司 13,459,003.40 28.22%否 3 湖北华润科技有限公司 8,776,149.83 18.40%否 4 河北橡一医药科技股份有限公司 4,822,109.38 10.11%否 5 重庆天诚塑料有限公司 1,171,008.54 2.45%否 合计合计 41,565,748.54 87.14%-3.3.现金流量状况现
45、金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 6,654,728.56 1,619,982.27 310.79%投资活动产生的现金流量净额-2,502,628.84-620,474.48-303.34%筹资活动产生的现金流量净额-5,412,339.60-322,132.34-1,580.16%现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额增加 5,034,746.29 元，主要原因是本年销售收入增加，部分存量客户和新增客户现金回款率增加所致。2、投资活动产生的现金流量净额减少 1,182,154.36 元，主要原因
46、是本年购买理财产品部分未赎回。3、筹资活动产生的现金流量净额减少 5,090,207.26 元，主要原因是 2018 年新增借款 4,500,000.00元，本年新增 1,370,000.00 元，同时本年归还长期应付款 1,683,500.00 元。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 子公司目前已研发了低速视觉检测机、冲床模具智能保护器、高速视觉检测机等，并提交了多个专利申请，成果显著；其中冲床模具智能保护器于首键试用效果良好，能够有效防止模具过度磨损和降低损坏率，提高产品成品率，保障产品质量。子公司成立至 2019 年 12
47、月 31 日，在科研项目方面，累计获得已授权的实用新型专利 7 个，外观设计专利 1 个，计算机软件著作权 1 件，共计 9 个；上述知识产权证书于报告期内获得，另本报告期获得 3 项实用新型专利，截至报告期末，子公司共计拥有 12 项知识产权。2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 公告编号：2020-001 18 (四四)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (五五)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 1.本公司根据财政部 关于修订印发 2019
48、 年度一般企业财务报表格式的通知(财会 2019 6 号)、关于修订印发合并财务报表格式（2019 版）的通知(财会201916 号)和企业会计准则的要求编制 2019 年度财务报表，此项会计政策变更采用追溯调整法。2018 年度财务报表受重要影响的报表项目和金额如下：原列报报表项目及金额 新列报报表项目及金额 应收票据及应收账款 16,396,106.55 应收票据 2,912,541.81 应收账款 13,483,564.74 应付票据及应付账款 12,534,939.95 应付票据 4,489,753.80 应付账款 8,045,186.15 管理费用 3,034,393.94 管理费用
49、 3,034,393.94 研发费用 4,499,811.99 研发费用 4,499,811.99 2.本公司自 2019 年 1 月 1 日起执行财政部修订后的企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量 企业会计准则第 23 号金融资产转移 企业会计准则第 24 号套期保值以及企业会计准则第 37 号金融工具列报（以下简称新金融工具准则）。根据相关新旧准则衔接规定，对可比期间信息不予调整，首次执行日执行新准则与原准则的差异追溯调整本报告期期初留存收益或其他综合收益。新金融工具准则改变了金融资产的分类和计量方式，确定了三个计量类别：摊余成本；以公允价值计量且其变动计入其他综合收益；以公允价值计
50、量且其变动计入当期损益。公司考虑自身业务模式，以及金融资产的合同现金流特征进行上述分类。权益类投资需按公允价值计量且其变动计入当期损益，但非交易性权益类投资在初始确认时可选择按公允价值计量且其变动计入其他综合收益(处置时的利得或损失不能回转到损益，但股利收入计入当期损益)，且该选择不可撤销。新金融工具准则要求金融资产减值计量由“已发生损失模型”改为“预期信用损失模型”，适用于以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产、租赁应收款。公告编号：2020-001 19 （1）执行新金融工具准则对公司 2019 年 1 月 1 日财务报表的主要影响如下：项 目 资产负债
