1、1 2019年度报告 仙果科技 NEEQ:834136 北京仙果科技股份有限公司 2 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .6 6 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .8 8 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1111 第五节第五节 重要事项重要事项 .2020 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2424 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2727 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2929 第九节第九节 行业信
2、息行业信息 .3232 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3232 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3636 3 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 仙果科技、本公司或公司 指 北京仙果科技股份有限公司 仙果广告 指 公司原名，北京仙果广告股份有限公司 上海科果 指 上海科果网络科技有限公司，系本公司之全资子公司 报告期、本期 指 2019 年年度 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 公司法 指 中华人民共和国公司法 业务规则 指 全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）公司章程 指 北京仙果科技股份有限公司章程 主办券商、新时代证券 指 新
3、时代证券股份有限公司 元、万元 指 人民币元、人民币万元 RTB 指 Real-Time Bidding,实时竞价：由于多个广告主的目标用户经常是重叠的，投放资源也需要去抢，就会产生竞价，在同一时间进行 PK。DSP 指 Demand Site Platform,需求方平台：负责接受广告主或广告代理机构的投放需求，找人群数据，实现投放竞价等功能的一个中央管理控制平台。SSP 指 Sell Side Platform,供应方平台:广告资源方可以在SSP上管理自己的广告位，控制广告的展现等。ADX 指 AdExchange,广告交易平台:针对每次展示进行实时竞价的在线广告市场，能帮助广告网络联盟、
4、代理结构和第三方技术提供商通过实时竞价的方式购买众多互联网站点的广告资源。DMP 指 Data Management Platform,数据管理平台:负责数据汇集和按需要与 DSP 进行数据交换。APP 指 Application:安装在智能手机上的应用程序 ROI 指 衡量效果广告的投入产出比 4 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人吴慧琦、主管会计工作负责人何海虹及会计机构负责人（会计主管人员）何海虹保证年度报
5、告中财务报告的真实、准确、完整。中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了带持续经营重大不确定性段落的无保留意见的审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名
6、称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 技术升级的风险 公司主要从事移动互联网广告业务。虽然目前公司已经掌握的大数据分析、互联网广告精确投放平台技术具有较高的技术含量，但行业内技术升级和产品更新换代速度较快，商业模式持续创新，公司面临一定的技术升级风险。未来如公司不能及时实现技术的升级换代，或开发出满足市场需求的新技术、新产品，公司将不能保持领先地位，从而给公司经营带来不利影响。媒体渠道成本上升的风险 公司主要的经营成本是购买互联网媒体渠道的成本，但未来受经济发展、城市生活成本上升、互联网广告位需求不断增加等因素的影响，公司的渠道成本存在持续增长的风险。虽然公司通过多种形式不断扩充自有渠
7、道资源，并凭借大数据分析、精准匹配等方式，不断提高现有广告渠道的利用率。但如果未来互联网媒体渠道成本上升速度过快，将会对公司未来盈利能力产生不良的影响。核心技术及商业秘密泄露风险 公司的大数据分析技术、广告交易平台技术、自有媒体渠道资源、客户资源均为公司的重要的核心技术及商业秘密；虽然公司采取了严格的保密制度，通过系统隔离、软件产品申请5 知识产权保护、与员工签订保密协议等多种手段，以保护本公司的知识产权、核心技术和商业秘密。若公司不能实施有效保护，公司的竞争优势可能会遭到削弱，并可能影响公司的经营业绩。客户依赖风险 2019 年，公司前五大客户的销售额占本期营业收入总额的比例为 90.35%
8、。公司一直在拓展新客户，以降低对单一客户依赖产生的风险。尽管如此，如果未来公司新客户开拓不及预期，或主要客户改变与公司的合作关系或降低与公司的业务合作规模，将会对公司经营状况产生不利影响。2019 年度财务审计报告非标准无保留意见的风险 中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）接受公司委托，对公司 2019 年年度财务报表进行审计，出具了“与持续经营相关的重大不确定性的无保留意见”的审计报告（中兴华审字（2020）第 010982 号）。公司报告期营业收入大幅萎缩，净亏损金额大幅度上升。若公司不能及时调整经营策略实现扭亏为盈，将会对公司未来持续经营能力产生不利影响。本期重大风险是否发生重大变化：是
9、6 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 北京仙果科技股份有限公司 英文名称及缩写 Beijing Fairy Fruit Technology Co.,Ltd.证券简称 仙果科技 证券代码 834136 法定代表人 吴慧琦 办公地址 北京市朝阳区北苑路甲 13 号院北辰新纪元 2 号楼 10 层 2-1005 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 吴冰燕 职务 董事会秘书 电话 010-84463998 传真 010-84463998 电子邮箱 公司网址 http:/ 联系地址及邮政编码 北京市朝阳区北苑路甲 13 号院北辰新纪元 2 号
10、楼 10 层 2-1005（100107）公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2010-11-15 挂牌时间 2015-11-10 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）I 信息传输、软件和信息技术服务业-I64 互联网和相关服务-I6420 互联网信息服务 主要产品与服务项目 移动精准广告平台(程序化 DSP/大数据营销平台）普通股股票转让方式 做市转让 普通股总股本（股）58,340,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 4 控股股东 赵焯森、吴慧琦 实际控制人及
11、其一致行动人 赵焯森、吴慧琦 7 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91110107565842264W 否 注册地址 北京市石景山区实兴大街 30 号院10 号楼 5 层 520 否 注册资本 58,340,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 新时代证券 主办券商办公地址 北京市海淀区北三环西路 99 号西海国际中心 1 号楼 15 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 张晓萌、李家晟 会计师事务所办公地址 北京市西城区阜外大街 1 号东塔楼 15
12、层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 8 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 31,469,147.61 122,946,505.03-74.40%毛利率%-10.81%10.29%-归属于挂牌公司股东的净利润-24,782,844.06-13,427,413.37-归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-25,030,458.36 -13,815,187.00-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利
13、润计算）-19.27%-9.09%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-19.46%-9.35%-基本每股收益-0.42-0.23-82.61%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 121,565,020.61 158,897,823.08-23.49%负债总计 5,315,627.87 17,865,586.28-70.25%归属于挂牌公司股东的净资产 116,249,392.74 141,032,236.80-17.57%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.99 2.42-17.77%资产负
14、债率%（母公司）12.46%18.83%-资产负债率%（合并）4.37%11.24%-流动比率 16.76 6.98-利息保障倍数-105.07-50.1-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 2,307,938.19-9,631,357.58 123.96%应收账款周转率 0.29 1.12-存货周转率-9 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%-23.49%-12.79%-营业收入增长率%-74.40%-36.87%-净利润增长率%-84.57%-184.24%-五、股本情况股本
15、情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 58,340,000 58,340,000-计入权益的优先股数量 0 0-计入负债的优先股数量 0 0-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益-1,305.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 248,919.30 非经常性损益合计非经常性损益合计 247,614.30 所得税影响数 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 247,614.30 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况
16、 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据及应收账款 104,074,613.24 116,315,340.12 应收账款 104,074,613.24 116,315,340.12 10 应付票据及应付账款 3,425,531.94 18,673,806.80 应付账款 3,425,531.94 18,673,806.80 公司根据财政部关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通
17、知(财会20196 号)及其解读和企业会计准则的要求编制 2019 年度财务报表，对可比期间的比较数据进行了重述调整。11 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司主营业务为移动精准营销广告平台（Goalmobi 平台），商业模式可简述为：呈现在手机等移动终端上的，借助公司大数据能力为不同的用户画像，从而以千人千面方式展示出不同广告主投放的广告，从而达到广告效果最大化，核心为程序化 DSP 及大数据平台。精准营销广告平台商业模式的上下游为：1、上游客户：包括广告主或广告代理商，目前客户集中于电商类、互联网金融、手机 APP、手机游戏等品牌
18、及效果广告投放需求的客户群。2、下游供应商：包括广告媒介及 SSP、ADX 模式接入的程序化流量聚合方，其中广告媒介包括手机 APP 及游戏、自媒体等。公司媒介部门向媒介供应商采购大量广告位资源。商业模式服务过程及赢利模式描述如下：1、公司的客户为广告主或广告代理商，目前客户集中于电商类、互联网金融、手机 APP、手机游戏等品牌及效果广告投放需求的客户群。效果广告服务具体指根据广告投放后的 APP 安装人数、游戏注册用户数、用户消费充值、电商产品销售金额等实际效果为依据，并按照合同约定的广告费结算方式，收取客户效果广告的费用；2、公司运营部门将根据广告主的营销需求、KPI 及 ROI 目标，讨
19、论分析后制定移动精准广告平台投放所包含的目标人群画像、素材制作、投放时段、媒介选择等，运营部门或者客户在 DSP 后台进行操作广告投放，广告主与公司运营部门密切配合沟通，实时观测、分析广告投放效果，及时调整投放策略，以达到优化投放的效果；3、投放过程中，通过公司大数据平台（DMP）对访问媒介广告位的用户进行实时的人群画像，以合理评估该用户的属性，从而自动分析是否匹配客户在 DSP 投放产品的需求，并将根据客户的预算对该次用户的广告位访问行为进行出价（RTB），最终取得该次用户的广告位访问机会。最终实现合适的人在合适的地方、合适的时候看到合适的广告。对比传统广告网络投放，公司精准广告平台最大区别
20、是通过大数据 DMP，对用户进行分析和筛选投放到合适的产品去，从而极大降低客户因盲投导致的投入产出比低，实现精准营销。另对于同时满足不同客户需求的广告访问，RTB 策略是通过竞价机制，实现销售过程自动化。4、盈利模式为：广告主向公司支付的广告投放费用，及媒体采购广告投放金额之间的差价，从而产生利润。报告期内，公司商业模式没有发生重大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发
21、生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 12 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，公司实现营业收入 31,469,147.61 元，较上期减少 74.40%，报告期内，公司实现扣除非经常性损益后的净利润为-25,030,458.36 元,经营活动产生的现金流量净额 2,307,938.19 元，比去年同期增加 123.96%。2019 年公司经过研究分析，决定实施以短视频及直播为媒体方向的广告媒介转型战略。重点是发展创新性短视频内容及面向 5G 时代的手机直播，贯彻内容即广告的新媒体时代广告发展方向。同时逐步收缩在移动互联网领域 APP、游戏及 H5 方面
22、的广告投放，积极拓展全国及地方性品牌广告（包括商超、汽车、房地产、家装、教育）等客户。2019 年是公司短视频及直播媒体内容战略转型的第一年，公司着力培育、打造短视频媒体 IP，并致力于招募及打造人气主播。但打造 IP 及主播需要投入及时间，导致成本加大。另外受社会经济增长放缓等不利因素影响，移动互联网广告行业也受到了一定程度的冲击，广告主投放预算缩减,公司业务收入不及预期。1、公司发展以品牌类广告主为核心，因此结算周期较效果类广告主普遍更长，并且投放周期不固定，预算减少；2、优质的流量成本愈高，为了降低采购成本，获得更优质更海量的流量，公司还对部分渠道合作方启动按量、包年等预付采购媒体方式以
23、储备媒介优质资源，获得媒体广告位的低折扣，公司原合作的广告主在 2019 年业务收入大幅滑坡，广告投放投入远远不及预期，因此对已购买的流量消耗远不达到预期的金额。3、2019 年，移动互联网及互联网广告行业的投放热点，由原来的网页、APP、公众号转移到以短视频为核心的视频内容投放方面，公司视频流量及广告资源经验仍在不断积累，之前购买的媒体资源大部分也不合适现有投放热点，因此产生大量流量库存。综上所述，公司营业收入、净利润同比下降。(二二)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动
24、比例末金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%货币资金 2,095,171.17 1.71%3,576,609.81 2.25%-41.42%应收票据-应收账款 77,975,701.28 64.14%104,074,613.24 65.50%-25.08%存货-投资性房地产-长期股权投资 24,237,965.17 19.84%25,421,988.34 16.00%-4.66%固定资产 822,440.27 0.67%1,126,656.60 0.71%-27.00%在建工程-短期借款 1,500,000.00 1.23%5,000,0
25、00.00 3.15%-70.00%长期借款-资产总计 121,565,020.61-158,897,823.08-23.49%13 资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金同比减少 41.42%,主要原因是:2019 年公司业务收入同比减少导致。2、短期借款同比减少 70.00%,主要原因是:公司向北京银行股份有限公司中关村科技园区支行贷款 500 万元已到期归还。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收占营业收入的入的比重比重%
26、金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 31,469,147.61-122,946,505.03-74.40%营业成本 34,871,229.59 110.81%110,296,612.43 89.71%-68.38%毛利率-10.81%-10.29%-销售费用 1,068,731.91 3.40%1,650,126.53 1.34%-35.23%管理费用 4,546,318.73 14.45%5,984,299.82 4.87%-24.03%研发费用 4,515,335.13 14.35%7,453,249.37 6.06%-39.42%财务费用 247,920.63 0.79
27、%168,769.94 0.14%46.90%信用减值损失-11,552,528.28-36.71%-100.00%资产减值损失-10,771,270.71-8.76%100.00%其他收益-投资收益-1,184,023.17-3.76%-1,069,678.22-0.87%-公允价值变动收益-资产处置收益-1,305.00 0.00%-2,372.77-0.00%-汇兑收益-营业利润-26,562,395.46-84.41%-14,591,994.11-11.87%-营业外收入 315,575.30 1.00%768,870.00 0.63%-58.96%营业外支出 600.00 0.00%
28、381,096.37 0.31%-99.84%净利润-24,782,844.06-78.75%-13,427,413.37-10.92%-项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入同比减少 74.40%，主要原因是：2019 年公司逐步收缩在移动互联网领域 APP、游戏及 H5 方面的广告投放，积极拓展全国及地方性品牌广告（包括商超、汽车、房地产、家装、教育）等客户。2019年移动互联网广告行业也受到了一定程度的冲击，广告主投放预算缩减，公司业务收入不及预期；2、营业成本同比减少 68.38%，主要原因是：公司业务收入同比减少，营业成本随之降低；3、销售费用同比减少 35.23%，主要原因
29、是：2019 年员工减少，支付工资薪酬减少；4、研发费用同比减少 39.42%，主要原因是：公司业务收入相比去年减少，研发投入随之减少；5、财务费用同比增加 46.90%，主要原因是：公司业务收入相比减少，银行存款利息减少；6、信用减值损失同比减少 100.00%、资产减值损失同比增加 100.00%，主要原因是：会计政策变更将应14 收账款的资产减值损失变为信用减值损失；7、资产处置收益同比增加 45.00%，主要原因是：公司处理旧电脑同比减少；8、营业外收入同比减少 58.96%，主要原因是：公司收到政府补助同比减少；9、营业外支出同比减少 99.84%，主要原因是：2018 年公司参与公
30、益性捐赠 27 万元和一笔预付款全额计提坏账，2019 年同比营业外支出减少；10、营业利润同比减少 82.03%和净利润同比减少 84.57%，主要原因是：公司客户以品牌类广告主为主，其结算周期长、利润相对较低；同时公司为了降低采购成本，获得更优质的流量，对部分合作方启动预付方式以储备媒介资源和获得媒介投放的广告低折；2019 年，移动互联网及互联网广告行业的投放热点，由原来的网页、APP、公众号转移到以短视频为核心的视频内容投放方面，公司视频流量及广告资源经验仍在不断积累，之前购买的媒体资源大部分也不合适现有投放热点，因此产生大量流量库存。综上,营业利润、净利润较去年同期减少。(2)(2)
31、收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 31,469,147.61 122,946,505.03-74.40%其他业务收入-主营业务成本 34,871,229.59 110,296,612.43-68.38%其他业务成本-按产品分类分析按产品分类分析：适用不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%移动平台广告服务 31,469,147.61 100
32、.00%122,946,505.03 100.00%-74.40%-按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内，收入构成无变动。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 深圳市志合传媒股份有限公司 21,960,706.00 69.78%否 2 深圳市中讯宏达科技有限公司 2,210,640.74 7.02%否 3 深圳市三体科技有限公司 1,610,124.70 5.12%否 15 4 上海咖啦信息科技有限公司 1,400,000.00
33、 4.45%否 5 深海蓝（北京）科技有限公司 1,251,491.10 3.98%否 合计合计 28,432,962.54 90.35%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 极信盛博网络科技（北京）有限公司 6,180,411.79 13.65%否 2 深圳市盈华讯方通信技术有限公司 5,101,157.40 11.26%否 3 橙乐（北京）科技有限公司 2,810,000.00 6.20%否 4 霍尔果斯博十科技有限公司 2,735,776.50 6.04%否 5 喀什
34、优世信息科技有限公司 2,340,979.70 5.17%否 合计合计 19,168,325.39 42.32%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 2,307,938.19-9,631,357.58 123.96%投资活动产生的现金流量净额-41,930.16-49,912.00 15.99%筹资活动产生的现金流量净额-3,747,446.67-2,199,361.79-70.39%现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额同比增加 123.96%，主要原因是 2019 年营业成
35、本减少、人员减少，支付工资薪酬减少；2、筹资活动产生的现金流量净额同比减少 70.39%，主要原因是：2019 年比 2018 年取得的银行贷款减少。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 一、报告期内，公司控股子公司具体情况如下：1、上海科果网络科技有限公司，设立于 2016 年 3 月 3 日，社会信用代码为：91310114MA1GT7HM9T，注册地址为：上海市嘉定区真南路 4268 号 2 幢 J610 室，注册资本为：1000 万人民币，法定代表人为：吴慧琦。经营范围为：设计、制作、代理、发布各类广告，从事计算机技术、网络
36、技术领域内的技术开发、技术咨询、技术转让、技术服务，软件开发，企业营销策划，文化艺术交流策划。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。公司持有上海科果网络科技有限公司 100%的股权。报告期内，上海科果实现营业收入 214,880.65 元，净利润-5,248,450.20 元。2、上海仙橙科技有限公司，统一社会信用代码为：91310114MA1GUPYK5H，设立于 2018 年 6 月 1日，注册地址为：上海市嘉定区真南路 4268 号 2 幢 J4487 室，法定代表人：赵焯森，经营范围：从事网络技术、新能源技术、数字出版技术领域内的技术开发、技术转让、技术服务、技术咨
37、询、设计、制作、代理各类广告、利用自有媒体发布广告，企业形象策划，自主基础软件服务，工业软件服务。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营）。公司持有上海仙橙科技有限公司 100%的16 股权。设立后子公司并未实际开展经营业务，因公司战略调整，2019 年 4 月 28 日，北京仙果科技股份有限公司召开第一届董事会第二十六次会议，审议并通过了关于注销全资子公司上海仙橙科技有限公司的议案，详见 2019 年 4 月 29 日披露的北京仙果科技股份有限公司注销全资子公司上海仙橙科技有限公司的公告（公告编号：2019-012）。3、喀什仙果网络科技有限公司，设立于 2018 年 1 月 2
38、 日，社会信用代码为：91653101MA77T9P40T，注册地址为：新疆喀什地区喀什经济开发区深喀大道总部经济区川渝大厦 24 层 2402 室 119 号，法定代表人为：吴慧琦。经营范围：技术开发推广服务；基础软件服务（不含医用软件）；企业策划；基础软件服务；应用软件服务；计算机系统服务；销售：计算机软件及辅助设备；设计、制作、代理、发布国内各类广告；信息服务业务（不含固定网络电话信息服务和互联网信息服务）；从事互联网文化活动；电子商务服务。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。公司持有喀什仙果网络科技有限公司 100%的股权。设立后子公司并未实际开展经营业务，因公司
39、战略调整，注销喀什仙果网络科技有限公司，已于 2019 年 03 月 04 日收到（喀什监喀字）登记内销字2019第 125218 号准予注销登记通知书，2019 年 4 月 28 日，北京仙果科技股份有限公司召开第一届董事会第二十六次会议，审议并通过了关于补充确认注销全资子公司喀什仙果网络科技有限公司的议案，详见 2019 年 4 月 29 日披露的北京仙果科技股份有限公司补充确认注销全资子公司喀什仙果网络科技有限公司（公告编号：2019-013）。二、报告期期内，公司参股公司的具体情况如下:1、北京古得互动科技有限公司，设立于 2008 年 3 月 4 日，社会信用代码为：91110108
40、6728305175，注册地址为：北京市海淀区知春路甲 48 号 3 号楼 2 单元 16D，注册资本为：1000 万人民币，法定代表人为：黄劭燊。经营范围为：技术推广、技术开发、技术咨询、技术服务、技术转让；经济贸易咨询；设计、制作、代理、发布广告；销售通讯设备、电子产品、计算机、软件及辅助设备；互联网信息服务业务（除新闻、出版、教育、医疗保健、药品、医疗器械和 BBS 以外的内容）；从事互联网文化活动。（企业依法自主选择经营项目，开展经营活动；从事互联网文化活动以及依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动；不得从事本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动）。公司持有北京古
41、得互动科技有限公司 10%的股权。2、西安创谷软件技术有限公司，设立于 2015 年 8 月 7 日，社会信用代码为：91610131351705029Q，注册地址为：西安市高新区锦业路 32 号锦业时代第 1 幢 1 单元 7 层 10707 号房，注册资本为：330 万人民币，法定代表人为：胡海清。经营范围为：一般经营项目：计算机软硬件、手机软件、智能设备、移动终端设备、网络设备、及电子产品的研发与销售；网站设计及技术开发、技术转让、技术咨询、技术服务。（以上经营范围除国家规定的专控及前置许可项目。）公司持有西安创谷软件技术有限公司 30%的股权。3、四川百秦科技有限公司，设立于 2013
42、 年 8 月 9 日，社会信用代码为：91510100075371332B，注册地址为：成都高新区益州大道北段 35 号 1 栋 2 单元 2 楼 3 号，注册资本为：250 万人民币，法定代表人为：桂军。经营范围为：开发、销售计算机软硬件并提供技术转让、技术服务；网页设计、多媒体设计；计算机网络技术、电子技术开发、技术转让及技术咨询。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。公司持有四川百秦科技有限公司 20%的股权。4、上海俊芮网络科技股份有限公司，设立于 2013 年 11 月 26 日，社会信用代码为：913100000840914045，注册地址为：上海市徐汇区石龙路
43、 345 弄 27 号 1 幢 5011 室，注册资本为：2060万人民币，法定代表人为：邵君俊。经营范围为：计算机网络科技、计算机软硬件专业领域内的技术开发、技术咨询、技术服务、技术转让，设计、制作、代理、发布广告，电脑图文设计，企业形象策划，展览展示服务，计算机网络工程施工，网页设计、制作，计算机软件开发，计算机系统集成，计算机维修，投资管理，接受金融机构委托从事金融信息技术外包，接受金融机构委托从事金融业务流程外包，接受金融机构委托从事金融知识流程外包。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。公司持有上海俊芮网络科技股份有限公司 2.91%的股权。17 5、北京氢广网络
44、技术有限公司，设立于 2016 年 3 月 28 日，社会信用代码为 91110302MA004DW40X，注册地址为：北京经济技术开发区宏达北路 10 号 1 幢 3 层 3200 室，注册资本为：263.16 万人民币，法定代表人为：郝浦秀。经营范围为：技术咨询，技术开发、技术服务、技术转让；销售电子产品；应用软件服务、基础软件服务；设计、制作、代理、发布广告；企业管理咨询、经济信息咨询；电脑动画设计；企业形象策划。（企业依法自主选择经营项目，开展经营活动；依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动；不得从事本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。）公司持有北京氢广网络技
45、术有限公司 24%的股权。6、南京壹部落网络技术有限公司，设立于 2014 年 8 月 13 日，社会信用代码为：91320192302521717X，注册地址为：南京经济技术开发区兴科路 12 号科创基地 112 室，注册资本为：157.15 万人民币，法定代表人为：高亚波。经营范围为：网站设计与开发；计算机软件开发、销售、技术服务、技术转让、技术咨询；图文设计、制作；网页设计。（依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动）。公司持有南京壹部落网络技术有限公司 30%的股权。7、北京坚果领地科技有限公司，设立于 2012 年 6 月 5 日，社会信用代码为：911101075977
46、2254XR，注册地址为：北京市石景山区实兴大街 30 号院 3 号楼五层 5167 房间，注册资本为：100 万人民币，法定代表人为：张蕾。经营范围为：技术开发、技术服务、技术咨询；销售电子产品、计算机、软件及辅助设备、文化用品、办公用品、家具、机械电器设备、金属材料、服装鞋帽、日用品、礼品、工艺品、通讯设备、电线电缆；从事互联网文化活动；互联网信息服务。（企业依法自主选择经营项目，开展经营活动；依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动；不得从事本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。）公司持有北京坚果领地科技有限公司 35%的股权。2 2、合并财务报表的合并范围内是否包
47、含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 (四四)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 审计意见 无保留意见 审计报告中的特别段落：无 强调事项段 其他事项段 持续经营重大不确定性段落 其他信息段落中包含其他信息存在未更正重大错报说明 董事会就非标准审计意见的说明：一、带有解释性说明的无保留意见的基本情况 中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）接受公司委托，对北京仙果科技股份有限公司（以下简称“北京仙果科技公司”）2019 年年度财务报表进行审计，并于 2020 年 4 月 24 日出具了带“与持续经营相关的重大不确定性的无保留意见”的审计报告（中兴华
48、审字（2020）第 010982 号）。带“与持续经营相关的重大不确定性”段的主要内容：仙果科技公司本期实现营业收入31,469,147.61 较上期大幅萎缩，较上年减少 91,477,357.42 元，降幅 74.40%，毛利率呈现-10.81%，净亏损继上期亏损金额大幅度上升至-24,782,844.0624,782,844.06 元，盈利能力持续大幅减弱。二、发表与持续经营相关的重大不确定性的无保留意见的理由和依据 我们提醒财务报表使用者关注，如审计报告（报告编号：中兴华审字（2020）第 010982 号）之财务报表附注二、2 所述，仙果科技公司本期实现营业收入 31,469,147.
49、61 较上期大幅萎缩，较上年减少 91,477,357.42 元，降幅 74.40%，毛利率呈现-10.81%，净亏损继上期亏损金额大幅度上升至-24,782,844.0624,782,844.06 元，盈利能力持续大幅减弱。18 这些事项或情况，表明存在可能导致对仙果科技公司持续经营能力产生重大疑虑的重大不确定性。该事项不影响已发表的审计意见。上述专项说明仅限于全国中小企业股份转让系统内部使用，不得作任何形式的公开发表或公众查阅，或作其他用途使用。三、董事会对审计意见所涉及事项的说明 董事会认为中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）带“与持续经营相关的重大不确定性”段的无保留意见所涉及事项做出专
50、项说明，其主要原因是：2019 年公司经过研究分析，决定实施以短视频及直播为媒体方向的广告媒介转型战略。重点是发展创新性短视频内容及面向 5G 时代的手机直播，贯彻内容即广告的新媒体时代广告发展方向。同时逐步收缩在移动互联网领域 APP、游戏及 H5 方面的广告投放，积极拓展全国及地方性品牌广告（包括商超、汽车、房地产、家装、教育）等客户。2019 年是公司短视频及直播媒体内容战略转型的第一年，公司着力培育、打造短视频媒体 IP，并致力于招募及打造人气主播。但打造 IP 及主播需要投入及时间，导致成本加大。另外受社会经济增长放缓等不利因素影响，移动互联网广告行业也受到了一定程度的冲击，广告主投
