1、公告编号：2020-006 1 证券代码：834426 证券简称：发现者 主办券商：长江证券 2019 年度报告 发现者 NEEQ:834426 黑龙江省发现者机器人股份有限公司 Heilongjiang Discoverer Robot Co.,Ltd.公告编号：2020-006 2 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .6 6 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .8 8 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1111 第五节第五节 重要事项重要事项 .1919 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及
2、股东情况 .2222 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2424 第八节第八节 董事、监事、高级管理董事、监事、高级管理人员及员工情况人员及员工情况 .2525 第九节第九节 行业信息行业信息 .2929 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .2929 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3434 公告编号：2020-006 3 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、发现者 指 黑龙江省发现者机器人股份有限公司?股东大会 指 黑龙江省发现者机器人股份有限公司股东大会 董事会 指 黑龙江省发现者机器人股份有限公司董事会?主办券商、长江证券 指 长江证券
3、股份有限公司 会计师事务所 指 容诚会计师事务所（特殊普通合伙）律师事务所 指 黑龙江镜丰律师事务所 公司章程 指 黑龙江省发现者机器人股份有限公司章程?元、万元 指 人民币元、人民币万元 报告期、本年度 指 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日 公告编号：2020-006 4 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人葛文化、主管会计工作负责人葛文化及会计机构负责人（会计主管人员）潘树清保证
4、年度报告中财务报告的真实、准确、完整。容诚会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 1.区域市场集中风险 目前公司业务黑
5、龙江省内较多，一方面由于公司的管理中心和生产基地在黑龙江，在省内的厨房专用设备项目建设中占有一定的市场份额；另一方面是由于公司产品初期更适合于本土市场，有利于对产品的跟踪调查，不断地完善以更好满足需求。公司目前已经在北京、天津、山东、河北、河南、重庆、海南、南京、广州、成都等省市实现产品销售，业务呈现增长趋势；同时，公司正逐步扩大产品消费领域，不断提升产品的品质，以满足客户的差异化需求。但公司仍存在区域市场集中的风险。公司将继续加强各地区分支机构的建立，展开全国市场布局，利用国内市场持续增长的有利时机，继续扩大市场份额，实现公司快速发展。2.控股股东不当控制风险 公司的控股股东及实际控制人葛文
6、化先生持有公司 65.58%的股权，并且担任公司董事长，能够通过股东大会及董事会影响公司的发展战略、经营决策、人事和利润分配等重大事宜的决策，因此，可能会产生公司运行上的风险，进而会给公司、其他股东及债权人带来风险。公司逐步完善法人治理结构，落实董事会、监事会的决策监督职能，提高内部控制的有效性，降低公司发展中的风险，从而保证公司治理与公司发展步调一致。今后也会通过股权融资、股权激励等方式进一步分散股权。公告编号：2020-006 5 3.税收政策风险 公司于 2017 年 8 月 28 日再次取得了新的高新技术企业证书，有效期三年，所得税税率按 15.00%征收，优惠期为 2017 年1 月
7、 1 日至 2019 年 12 月 31 日。如果未来上述税收政策发生改变，或者在期满后，公司的研发投入和自主创新能力不能满足高新技术企业的认定条件，未被继续认定为高新技术企业，致使公司不再享受相关税收优惠政策，将会对公司的利润水平产生一定的影响。公司将进一步加大研发支出方面的投入，不断研发新产品，申请新的专利，保持技术在行业中的领先地位，同时不断扩大市场份额，提高公司的经营业绩，降低未来无法享受税收优惠给公司带来的影响。?4.经营性现金流不足的风险 公司经营活动产生的现金流量净额总体相对较低，主要是由于公司处于市场开拓时期，营运资金需求量较大。为降低资金占用，满足流动资金的需求，公司现阶段采
8、取现销为主、赊销为辅的信用政策，但随着业务规模的不断扩张，应收账款规模很可能会扩大，公司将可能需要筹集更多资金来满足流动资金需求。如果公司不能合理规划资金的筹措和使用，会导致公司出现资金紧张的情形，进而将对公司生产经营造成一定的不利影响。公司在现有债权融资基础上，积极拓展融资渠道，增加股权融资，合理利用商业信用，同时将进一步加强应收账款的回收管理工作，合理规划资金的筹措和使用。5.规模较小、抗风险能力较弱的风险 公司资产规模、营业收入规模相对较小。未形成较强的市场品牌影响力，一旦原有客户维系或新客户开发出现大幅波动，可能造成公司营业收入缩减，进而导致公司抵御市场风险的能力下降。公司将积极开拓市
9、场，形成稳定的客户群体和规模，另外积极利用资本市场，通过融资及品牌合作等方式，迅速扩大市场占有率和壮大公司规模，增强抵御风险的能力。?本期重大风险是否发生重大变化：否 公告编号：2020-006 6 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 黑龙江省发现者机器人股份有限公司 英文名称及缩写 Heilongjiang Discoverer Robot Co.,Ltd.证券简称 发现者 证券代码 834426 法定代表人 葛文化 办公地址 黑龙江省大庆市高新区高端装备制造园 A12C 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 李辉 职务 董事、总经理、
10、董事会秘书 电话 15204590111 传真 0459-6035103 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 黑龙江省大庆市高新区高端装备制造园 A12C、163319 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2012 年 8 月 6 日 挂牌时间 2015 年 12 月 10 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C-C35-C 353-C3531 食品、酒、饮料及茶生产专用设备制造 主要产品与服务项目 厨房烹饪机器人的研发、生产及销售 普通股股票转让方式 集合竞价
11、转让 普通股总股本（股）12,099,500 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 葛文化 实际控制人及其一致行动人 葛文化 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91230600598241967K 否 公告编号：2020-006 7 注册地址 黑龙江省大庆市高新区高端装备制造园 A12C 否 注册资本 12,099,500 元 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 长江证券 主办券商办公地址 武汉市新华路特 8 号长江证券大厦 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 容诚会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计
12、师姓名 李晓刚、周洪波 会计师事务所办公地址 北京市西城区阜成门外大街 22 号 1 幢外经贸大厦 901-22 至 901-26 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 公告编号：2020-006 8 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 5,559,162.66 2,037,590.82 172.83%毛利率%49.31%45.61%-归属于挂牌公司股东的净利润-2,036,904.29-3,121,016.05 5.42%归
13、属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-2,391,384.87-3,165,322.96-9.65%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-32.37%-33.99%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-38.00%-34.47%-基本每股收益-0.17-0.26 35.25%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 9,024,968.33 12,054,799.77-25.13%负债总计 4,283,532.02 4,210,328.77 1.74%归属于挂牌公司股
14、东的净资产 4,741,436.31 7,844,471.00-39.56%归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.39 0.65-39.71%资产负债率%（母公司）45.28%31.48%-资产负债率%（合并）47.46%34.93%-流动比率 2.07 2.82-利息保障倍数 -三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 500,631.53-5,430,147.10 109.22%应收账款周转率 3.55 0.46-存货周转率 0.84 0.36-公告编号：2020-006 9 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增
15、减比例增减比例%总资产增长率%-25.13%-19.43%-营业收入增长率%172.83%-39.34%-净利润增长率%-34.74%5.42%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 12,099,500 12,099,500 0%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助 437,429.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-82,948.42 非经常性损益合计非经常性损益合计 354,480.58 所得税影响数 少数
16、股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 354,480.58 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收账款 2,016,082.30 949,951.90 存货 5,498,151.07 2,533,350.74 固定资产 4,163,648.79 4,140,781.29 公告
17、编号：2020-006 10 递延所得税资产 1,356,305.96-其他应付款 3,177,797.68 3,221,778.68 未分配利润 -6,380,317.89-10,768,272.67 营业成本 3,072,936.10 3,148,015.21 销售费用 543,412.54 500,921.76 管理费用 2,274,728.13 2,480,748.35 所得税费用 -537,113.03-收到其他与经营活动有关的现金 1,651,337.93 319,737.93 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 -640,000.00 收到其他与筹资活动有关的现金
18、 -851,600.00 支付其他与筹资活动有关的现金 -160,000.00 公告编号：2020-006 11 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司一直专注于厨房专用设备产业，主要从事厨房烹饪机器人的研发、生产和销售。公司已经开发了商用烹饪机器人系列产品，同时在拓展家用产品系列。在生产上，采用轻资产运营模式，主抓产品研发、组装和销售，零部件外委加工。在利润模式上，以产品销售为主，并开展配套餐饮综合服务，逐步以服务为目标点，形成综合化运营体系。在销售上，以直销、代理、合作经营等方式为主，开展多渠道商务体系。公司逐步走向服务综合体模式，
19、打造生产、配套、服务一体化的经营模式。报告期内，公司的商业模式较上年度未发生较大变化。?报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，公司共实现营业收入 5,559,162.66 元，较上年同期增长 172.83%；实现净利润-2,036,904.29 元，较上年同期增加
20、 5.42%。报告期内营业收入较上年同期上升较多，主要原因为：(1)市场目标客户群聚焦，重点跟踪，产品逐渐市场化，与上海麦金地等团餐客户合作。能源系统应用逐步展，与中石油签订战略合作，在中石油总部等多个食堂应用；(2)政府机关局客户群在原基础上进一步扩大，目前在黑龙江省机关局各食堂统配使用，并在河南省政府进行复制使用。(二二)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 2018-12-31 本期期末与本本期期末与本期期初金期期初金额变动比额变动比例例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金
21、103,038.38 1.14%95,533.43 0.79%7.86%应收票据 公告编号：2020-006 12 预付账款 133,997.87 1.48%219,842.10 1.82%-39.05%其他应收款 4,417,404.40 48.95%5,846,843.00 48.50%-24.45%应收账款 1,118,656.15 12.40%2,016,082.30 16.72%-44.51%存货 3,081,032.87 34.14%3,609,026.62 29.94%-14.63%其他流动资产 8,402.49 0.09%66,350.16 0.55%-87.34%投资性房地产
22、 长期股权投资 固定资产 162,436.17 1.80%201,122.16 1.67%-19.24%在建工程 短期借款 1,600,000.00 17.73%3,000,000.00 24.89%-46.67%长期借款 应付账款 540,928.80 5.99%360,667.73 2.99%49.98%应付职工薪酬 196,971.29 2.18%421,689.94 3.50%-53.29%应交税费 201,343.95 2.23%其他应付款 1,242,734.98 13.77%315,471.10 2.62%293.93%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1.报告期
23、末应收账款较上年末减少 44.51%，主要原因为报告期内清理了上年末应收哈尔滨学院的应收账款所致。2.报告期末预付账款较上年末减少 39.05%，主要原因为报告期内公司原材料按订单量实施采购的方式以减少预付账款的支付，所以预付账款较上年末减少。3.报告期末其他应收款较上年末减少 24.45%，主要原因为报告期内对其他应收款提取了信用减值损失所以导致报告期末的其他应收款较上年末减少。4.报告期末存货较上年末减少 14.63%，主要原因为报告期内公司为了防止存货过多造成积压的风险，生产部门按需求量生产，所以使得报告期末的存货较上期末减少。5报告期末固定资产较上年末减少 19.24%，主要原因为报告
24、期内计提折旧导致正常变动。6.报告期末短期借款较上年末减少 46.67%，主要原因为报告期内由大庆市农业担保有限公司及葛文化提供担保的龙江银行股份有限公司大庆学府支行借款 2,600,000.00 元到期已归还 1,000,000.00 元所致。7报告期末应付账款较上年末增加 49.98%，主要原因为报告期内公司增加了石家庄佳月机械制造有限公司应付货款 132,000.00 元所致。8.报告期末应付职工薪酬较上年末减少 53.29%，主要原因为报告期内清理了期初未发放薪酬。9.报告期末其他应付款较上年增加了 293.93%，主要原因为报告期内股东葛文化为公司生产经营需要代垫资金较多。2.2.营
25、业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期本期与上年同期金额变动比例金额变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 5,559,162.66-2,037,590.82-172.83%营业成本 2,818,003.98 50.69%1,108,249.17 54.39%154.28%公告编号：2020-006 13 毛利率 49.31%-45.61%-销售费用 657,836.63 11.83%1,032,377.79 50.67%-36.28%管理费用 1,4
26、04,413.53 25.26%1,710,101.89 83.93%-17.88%研发费用 846,698.13 25.26%859,277.97 42.17%-1.46%财务费用 234,978.58 4.23%14,929.96 0.73%1,473.87%信 用 减 值 损失-1,639,305.97 29.49%-资 产 减 值 损失-330,602.36 5.95%-476,580.50 23.39%-30.63%其他收益 437,429.00 7.87%1,147,000.00 56.29%-61.86%投资收益-公 允 价 值 变动收益-资 产 处 置 收益-1,097,899
27、.19-53.88%-汇兑收益-营业利润-1,953,955.87-35.15%-3,116,222.15-152.94%37.30%营业外收入 72.71 0.00%-营业外支出 83,021.13 1.49%4,793.90 0.24%1,631.81%净利润-2,036,904.29-36.64%-3,121,016.05-153.17%34.74%项目重大变动原因项目重大变动原因：1.营业收入：本期较上年同期增加 172.83%，主要原因为（1）市场目标客户群聚焦，重点跟踪，产品逐渐市场化，与上海麦金地等团餐客户合作。能源系统应用逐步展，与中石油签订战略合作，在中石油总部等多个食堂应用
28、；（2）政府机关局客户群在原基础上进一步扩大，目前在黑龙江省机关局各食堂统配使用，并在河南省政府进行复制使用。2.营业成本：本年较上年同期增加 154.28%，主要原因为本期营业收入较上年同期有所增长，所以导 致营业成本较上年同期也有所增长。3.毛利率：本年较上年同期毛利率变化不大。4.研发费用：本期较上年同期减少 1.46%，本年较上年同期变化不大。5.销售费用：本期较上年同期减少 36.28%，本年营销销售产品实现远程指导服务减少差旅费用。6.财务费用：本期较上年同期增加 1473.87%，主要原因报告期内龙江银行贷款利息支出，上年无贷款利息支出发生。7.其他收益：本期较上年同期减少 61
29、.86%，主要原因报告期内政府补助较上年同期减少。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 5,524,996.66 2,037,590.8 171.15%其他业务收入 34,166.00 主营业务成本 2,786,351.77 1,108,249.17 151.42%其他业务成本 31,652.21 公告编号：2020-006 14 按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业
30、收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%厨房机器人销售收入 5,524,996.66 99.39%2,037,590.82 100%其他 34,166 0.61%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项项目目 本期本期 上年同期上年同期 本期与本期与上上年同年同期金期金额额变变动比动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收收入的入的比比重重%收入金额收入金额 占营业占营业收收入的入的比比重重%东北 3,392,474.82 61.02%1,685,224.16 82.71%101%华北 1,592,351.54 29%-华东 300
31、,884.98 5.41%81,564.99 4.00%269%华南 273,451.32 4.92%223,793.12 10.98%22%西南 47,008.55 2.31%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内公司主营业务集中在销售自动烹饪机器人，并大力开拓厨房机器人的市场，对全国市场进行了划分和调研，南方市场逐渐打开，拓宽了市场区域，市场布局进一步展开。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 黑龙江省省直机关省政府幼儿园 1,262,136.00 22.70%否 2
32、上海泰山燃油燃气厨房设备制造有限公司 300,884.98 5.41%否 3 中油阳光餐饮（北京）有限责任公司 465,517.28 8.37%否 4 大庆高新技术产业开发区管理委员会办公室 240,206.88 4.32%否 5 七台河市机关事务管理局 283,185.84 5.09%否 6 郑州汇泉实业有限公司 253,982.32 4.57%否 7 上海泰山燃油燃气厨房设备制造有限公司 300,884.98 5.41%否 公告编号：2020-006 15 合计合计 3,106,798.28 -(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年
33、度采购占年度采购占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 山东科宇厨业有限公司 345,100.00 17.17%否 2 安达市斯达机械厂 404,588.00 20.13%否 3 上海觅良佳不锈钢新型管件有限公司 508,400.00 25.29%否 4 深圳市雷赛智能控制股份有限公司 72,400.00 3.60%否 合计合计 1,330,488.00 66.19%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 500,631.53-5,430,147.10 109.22%投资活动产生的现金流量净
34、额-17,637.58-195,500.00-90.98%筹资活动产生的现金流量净额-473,300.6 5,679,981.72-108.33%现金流量分析现金流量分析：1.经营活动产生的现金流量净额较去年同期增加较多的原因：报告期内由于减少库存商品的储备，所以减少了原材料的采购，购买商品和接受劳务所支付的现金较上年同期增加减少；所以报告期内经营活动产生的现金流量净额较去年同期增加较多。2.投资活动产生的现金流量净额较去年同期变化较大的原因：报告期内未支付其他和投资有关的往来款项，只是少量的购入固定资产，所以使得报告期内投资活动产生的现金流量净额较上年同期下降较多。3.筹资活动产生的现金流量
35、净额较上期变化较大的原因：报告期内公司归还龙江银行短期借款3,000,000.00 元，新增一笔 2,600,000.00 元短期借款并已归还 1,000,000.00 元；所以使得报告期内筹资活动产生的现金流量净额较去年同期下降较多。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 天津市发现者厨房机器人科技有限公司，成立于 2014 年 5 月 21 日，法定代表人为葛文化，注册资本为 1000 万，为公司的全资子公司，公司持 100%股权，专注于厨房机器人的研发与销售。报告期内，天津市发现者厨房机器人科技有限公司的净利润对公司净利润的影响
36、未达到 10%以上。香港发现者机器人有限公司，成立于 2016 年 8 月 1 日，拟投资总额 300 万美元，为公司的全资子公司，公司持 100%股权，主要从事厨房机器人的研发及销售。报告期内，香港发现者机器人有限公司的净利润对公司净利润的影响未达到 10%以上。2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 公告编号：2020-006 16 (四四)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (五五)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 1.会计政策变更及依据
37、财政部于 2017 年 3 月 31 日分别发布了企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量（2017 年修订）（财会【2017】7 号）、企业会计准则第 23 号金融资产转移（2017 年修订）（财会【2017】8 号）、企业会计准则第 24 号套期会计（2017 年修订）（财会【2017】9 号），于 2017 年 5 月2 日发布了企业会计准则第 37 号金融工具列报（2017 年修订）（财会【2017】14 号）（上述准则以下统称“新金融工具准则”）。要求境内上市企业自 2019 年 1 月 1 日起执行新金融工具准则。本公司于 2019 年 1 月 1 日执行上述新金融工具准则，对会
38、计政策的相关内容进行调整，详见附注三、9。于 2019 年 1 月 1 日之前的金融工具确认和计量与新金融工具准则要求不一致的，本公司按照新金融工具准则的规定，对金融工具的分类和计量（含减值）进行追溯调整，将金融工具原账面价值和在新金融工具准则施行日（即 2019 年 1 月 1 日）的新账面价值之间的差额计入 2019 年 1 月 1 日的留存收益或其他综合收益。同时，本公司未对比较财务报表数据进行调整。2019 年 5 月 9 日，财政部发布企业会计准则第 7 号非货币性资产交换（财会【2019】8 号），根据要求，本公司对 2019 年 1 月 1 日至执行日之间发生的非货币性资产交换，
39、根据本准则进行调整，对 2019 年 1 月 1 日之前发生的非货币性资产交换，不进行追溯调整，本公司于 2019 年 6 月 10 日起执行本准则。2019 年 5 月 16 日，财政部发布企业会计准则第 12 号债务重组（财会【2019】9 号），根据要求，本公司对 2019 年 1 月 1 日至执行日之间发生的债务重组，根据本准则进行调整，对 2019 年 1 月1 日之前发生的债务重组，不进行追溯调整，本公司于 2019 年 6 月 17 日起执行本准则。2.会计政策变更的影响 （1）执行修订后财务报表格式的影响 根据财务报表格式的要求，本公司将“应收票据 及应收账款”拆分列示为“应收
40、票据”和“应收账款”两个项目，将“应付票据及应付账款”拆分列示为“应付票据”和“应付账款”两个项目。本公司相应追溯调整了比较期间报表，该会计政策变更对合并及公司净利润和股东权益无影响。?三、三、持续持续经营经营评价评价 公司属于专用设备制造行业，主要从事厨房烹饪机器人的研发、生产和销售业务。报告期内，公司主营业务未发生变化。公司业务明确，具有持续经营记录，也具备未来持续经营的能力。公司能够明确、具体地阐述其商业模式及关键业务环节方面的信息，公司的核心竞争优势明显，核心技术团队稳定，具备持续经营的能力。公司目前开展的为客户提供专业化厨房智能烹饪整体解决方案的业务遵守国家相关法律、行政法规和规章的
41、规定，符合国家出台的一系列产业政策以及环保、质量、安全等要求。公司业务在报告期内不存在影响其持续经营能力的相关事项，并由具有证券期货相关业务资格的会计师事务所出具标准无保留意见的审计报告。公司不存在依据公司法第一百八十一条规定解散的情形，或法院依法受理重整、和解或者破产申请。公司在可预见的将来，有能力按照既定目标持续经营下去。公司业务发展目标基于公司技术能力和市场环境，能够增强公司的持续经营能力。公司制订了详尽的总体发展规划、市场开发与营销网络建设计划、研发创新计划、人力资源计划、企业文化建设计划、公告编号：2020-006 17 资金筹措与运用规划等，这些计划与公司未来发展目标相匹配。公司充
42、分认识到未来发展可能存在的各种风险因素，并采取了相应的防范措施。报告期内，公司未发生对持续经营能力有重大不利影响的事项。?四、四、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 1.区域市场集中风险 目前公司业务仍主要集中在黑龙江省内，本地区经济的发展对公司经营有相当的影响。公司主营业务收入主要集中在省内一方面是公司管理中心和生产基地在黑龙江，在省内的厨房专用设备项目建设中占有一定的市场份额；另一方面是公司起步较晚，前期市场重心主要在黑龙江，国内其他区域的市场有待进一步培育开拓。随着业务的发展，公司目前已经在北京、河南、重庆、安徽、海南等省市实现产品销售，业务呈现增长趋
43、势；同时，公司正逐步扩大产品消费领域，不断提升产品的品质，以满足客户的差异化需求。但公司仍存在区域市场集中的风险。应对措施：公司将继续加强各地区分支机构的建立，利用国内市场持续增长的有利时机，继续扩大市场份额。目前正在与深圳、北京、青岛、上海等地的大型企业开展合作业务，通过合作企业推动产品更广泛地布局。另外，积极开展海外中餐市场的拓展，希望通过全面开发市场实现公司快速发展。2.控股股东不当控制风险 公司的控股股东及实际控制人葛文化先生持有公司 65.58%的股权，并且担任公司董事长，能够通过股东大会及董事会影响公司的发展战略、经营决策、人事和利润分配等重大事宜的决策，因此，可能会产生公司运行上
44、的风险，进而会给公司、其他股东及债权人带来风险。应对措施：公司逐步完善法人治理结构，落实董事会、监事会的决策监督职能，提高内部控制的有效性，降低公司发展中的风险，从而保证公司治理与公司发展步调一致。今后也会通过股权融资、股权激励等方式进一步分散股权。3.税收政策风险 公司于 2017 年 8 月 28 日取得了新的高新技术企业证书，有效期三年，所得税税率按 15.00%征收，优惠期为 2017 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日。如果未来上述税收政策发生改变，或者在期满后，公司的研发投入和自主创新能力不能满足高新技术企业的认定条件，未被继续认定为高新技术企业，致使公司不再享
45、受相关税收优惠政策，将会对公司的利润水平产生一定的影响。应对措施：公司在 2017 年-2019 年间申请了受理了美国专利 1 件、授权了台湾专利 1 件、发明专利2 件、实用新型 17 件、外观专利 2 件，保持技术在行业中的领先地位，同时不断扩大市场份额，提高公司的经营业绩，降低未来无法享受税收优惠给公司带来的影响。4.经营性现金流不足的风险 公司经营活动产生的现金流量净额总体相对较低，主要是由于公司处于市场开拓时期，营运资金需求量较大。为降低资金占用，满足流动资金的需求，公司现阶段采取现销为主、赊销为辅的信用政策，但随着业务规模的不断扩张，应收账款规模很可能会扩大，公司将可能需要筹集更多
46、资金来满足流动资金需求。如果公司不能合理规划资金的筹措和使用，会导致公司出现资金紧张的情形，进而将对公司生产经营造成一定的不利影响。应对措施：公司在现有债权融资基础上，积极拓展融资渠道，增加股权融资；合理利用商业信用申请银行贷款；同时采用更加灵活的销售策略，增强产品的销售能力，并加强应收账款的回收管理工作；根据公司的发展规划，主动做好资金的筹措和使用工作。5.规模较小、抗风险能力较弱的风险 公司资产规模、营业收入规模相对较小。未形成较强的市场品牌影响力，一旦原有客户维系或新客公告编号：2020-006 18 户开发出现大幅波动，可能造成公司营业收入缩减，进而导致公司抵御市场风险的能力下降。应对
47、措施：公司在维护现有客户的基础上，将积极开发新客户，深化与品牌合作，不断扩大公司的品牌影响力，提高公司知名度及综合实力，使公司经营业绩稳步提升，从而提高公司抵御市场风险的能力。目前，公司已经在北京、上海、青岛、深圳等地市与餐饮及厨具类大企业合作，利用合作渠道迅速铺开市场。同时在全国布设销售团队，扩大公司的市场规模，提升抗风险能力。?(二二)报告期内新增的风险因素报告期内新增的风险因素 无 公告编号：2020-006 19 第五节第五节 重要事项重要事项 一、一、重重要要事事项项索引索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 五.二.(一)是否存在对外担保事项 是
48、 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 是 否 是否对外提供借款 是 否 是否存在日常性关联交易事项 是 否 五.二.(二)是否存在偶发性关联交易事项 是 否 五.二.(三)是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 是 否 是否存在股权激励事项 是 否 是否存在股份回购事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 五.二.(四)是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 是否存在被调查处罚的事项 是 否 五.二.(五)是否存在失信情况 是 否 是否存在破产重整事项 是 否 是否存在自愿披露的其他重要事项 是 否
49、二、二、重要事项重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列）详情（如事项存在选择以下表格填列）(一一)重大重大诉讼、仲裁事项诉讼、仲裁事项 1 1、报告期内发生的诉讼、仲裁事项报告期内发生的诉讼、仲裁事项 报告期内发生的诉讼、仲裁事项涉及的累计金额是否占净资产 10%及以上 是 否 2、以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的重大、以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的重大诉讼、仲裁诉讼、仲裁事项事项 适用 不适用 3、以临时公告形式披露且在报告期内结案的以临时公告形式披露且在报告期内结案的重大重大诉讼、仲裁诉讼、仲裁事项事项 适用 不适用 (二二)报告期内报告期内公司发生的日常性关联交易公司
50、发生的日常性关联交易情况情况 单位：元 具体事项类型具体事项类型 预计金额预计金额 发生金额发生金额 1购买原材料、燃料、动力 2销售产品、商品、提供或者接受劳务，委托或者受托销售 3投资（含共同投资、委托理财、委托贷款）4财务资助（挂牌公司接受的）5,000,000.00 1,973,918.00 5公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 6其他 公告编号：2020-006 20 公司于 2019 年 4 月 29 日召开第二届董事会第八次会议，审议通过关于预计 2019 年度日常性关联交易的议案，并经 2019 年第一次临时股东大会审议通过该议案。议案根据公司业务发展及生产经营情况，
