1、武当旅游 2019 年度报告 公告编号：2020-004 1 2019 年度报告 武当旅游 NEEQ:836374 湖北武当山旅游股份有限公司 Hubei Wudangshan Tourism Co.,Ltd.武当旅游 2019 年度报告 公告编号：2020-004 2 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .6 6 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .8 8 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1111 第五节第五节 重要事项重要事项 .2020 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .24
2、24 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2626 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2828 第九节第九节 行业信息行业信息 .3030 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3131 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3636 武当旅游 2019 年度报告 公告编号：2020-004 3 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、武当旅游 指 湖北武当山旅游股份有限公司 报告期 指 2019 年度 报告期末 指 2019 年 12 月 31 日 三会 指 股东大会、董事会、监事会 股东大会
3、指 湖北武当山旅游股份有限公司股东大会 董事会 指 湖北武当山旅游股份有限公司董事会 监事会 指 湖北武当山旅游股份有限公司监事会 股转公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 主办券商、中信建投 指 中信建投证券股份有限公司 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司章程、章程 指 湖北武当山旅游股份有限公司章程 元、万元 指 人民币元、人民币万元 武当旅游 2019 年度报告 公告编号：2020-004 4 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大
4、遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人王霞、主管会计工作负责人龚世奎及会计机构负责人（会计主管人员）周敏保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否
5、【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名重要风险事项名称称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 重大疫情、自然重大疫情、自然灾害等不可抗力灾害等不可抗力风险风险 重大疫情、自然灾害是旅游业以及本公司在经营中的不可抗力因素，尤其若发生在旅游旺季，将直接对公司的经营业绩产生不利影响。近年来在全球和中国相继发生的非典型性肺炎疫情、H7N9、甲型 H1N1 流感、新冠病毒肺炎疫情等高传染性疾病以及 2008 年的特大雪灾和汶川大地震等自然灾害都对旅游业和公司经营产生了不同程度的影响。虽然公司已建立针对重大疫情、自然灾害风险的应急机制，力图将由此可能带来的损失最小化，但不排除今后可能发生
6、的重大疫情以及自然灾害等不可抗力风险对公司业绩造成不利影响。业务依托武当山业务依托武当山旅游资源的旅游资源的风险风险 公司业务主要分布于武当山风景区及其周边，以武当山的旅游资源为依托，以来武当山旅游观光、休闲、度假的游客为公司的主要服务对象。因此，公司的发展对武当山旅游资源存在较大的依赖性。如果国内国际发生不利于武当山的事件，或者武当山的自然资源及人文景观由于意外原因遭到破坏，都将对公司的业务造成不利影响。市场环境变化风市场环境变化风险险 一方面，随着旅游市场的日趋成熟、旅游者消费观念的改变，旅游业向休闲度假旅游发展，散客自由行已经成为一种趋势。相较于传统的旅游团体模式，消费者的需求更为多元化
7、和个性化，对旅游业企业服务水平提出了更高的要求；另一方面，2013 年以来，国家出台了厉行节约、反对浪费相关规定，促进了消费者健康、理性消费，主要表现为高端消费、公务接待等市场需求下降，大众化消费市场需求上升。若未来公司不能尽快调整市场结构，加快企业转型，适应市场环境武当旅游 2019 年度报告 公告编号：2020-004 5 的变化，可能对公司的经营业绩造成不利影响。市场扩展风险市场扩展风险 目前公司的区间车票的主要销售方式由游客现场购票及网上售票两种方式，其中主要方式为现场购票。公司对外市场开拓机制的建立、营销渠道的建设有待完善。此外，公司的酒店业务、旅行社业务及学校的招生等子公司业务市场
8、的开拓也有较大的提升空间。政策风险政策风险 武当山风景区为联合国公布的世界文化遗产地之一，是中国国家重点风景名胜区、国家 5A 级风景区，也是道教名山和武当武术的发源地。由于风景名胜资源具有稀缺性和不可再生性，国家一直重视对风景区的保护和规划管理，以避免风景区的旅游资源遭到破坏，确保风景区旅游事业的可持续发展。因此，国家对风景区开发的严格控制将在一定程度上限制本公司的业务拓展。季节性风险季节性风险 武当山属于鄂西北地区，冬季较为寒冷，山上经常出现下雪现象，游客较夏季明显减少，每年十月一日之后游客日均数量逐渐减少。每年 3-10 月份为公司的旅游旺季，其中五一劳动节、十一国庆节等节假日最为突出。
9、每年十一月份至元旦前为旅游淡季。因此，公司盈利具有明显的季节性特征，每年的冬季盈利较低。景区消防风险景区消防风险 景区存在流动人口数量较多、人员结构复杂、人员素质参差不齐、建筑耐火等级较低等特点，由于人员结构和素质的不一致性，导致景区发生火灾事故的机率较大，发生事故后网络媒体大篇幅报道的可能性较大，随之带来不良社会负面影响，严重影响景区经济社会的发展。公司形象和业绩会受此影响。安全运营风险安全运营风险 公司在武当山景区开展的旅游项目业务主要为区间车业务，车辆运行存在一定的安全风险。运行线路中部分为环山公路，道路狭窄，山势险峻，增加了运营项目的安全风险。一旦发生交通事故，可能会造成人员伤亡或财产
10、损失；若发生重大交通事故，公司还可能承担一定的经济赔偿及行业主管部门的处罚等风险，影响公司的正常经营。食品卫生风险食品卫生风险 旅游景区餐饮消费具有流动性大、游客参与度高、季节性强等特点，同时，受地理场所、交通设施等因素影响，部分旅游景区食品及原料采购困难，餐饮用具清洗消毒存在一定隐患。公司实际控制人公司实际控制人不当控制风险不当控制风险 实际控制人王茂国通过直接或间接持有公司 86.47%的股份，同时担任公司董事，因此公司客观上存在实际控制人利用其控制地位，通过行使表决权对公司发展战略、经营决策、人事安排和利润分配等重大事项施加影响，从而可能损害公司及中小股东利益的风险。公司存在实际控制人不
11、当控制风险。本期重大风险是否发生重大变化：否 武当旅游 2019 年度报告 公告编号：2020-004 6 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 湖北武当山旅游股份有限公司 英文名称及缩写 Hubei Wudangshan Tourism Co.,Ltd.证券简称 武当旅游 证券代码 836374 法定代表人 王霞 办公地址 湖北省十堰市武当山旅游经济特区武当金街 9 号 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 彭志勇 职务 董事副总经理、董事会秘书 电话 13339854466 传真 0719-5661515 电子邮箱 W 公司网址 联系地
12、址及邮政编码 湖北省十堰市武当山旅游经济特区武当金街 9 号；442714 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2003 年 1 月 9 日 挂牌时间 2016 年 3 月 21 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）N 水利、环境和公共设施管理业-78 公共设施管理业-785 公园和游览景区管理-7852 游览景区管理 主要产品与服务项目 旅游客运、酒店业务（武当山建国酒店、武当山南岩建国客栈）、旅行社、商铺租赁（武当山金街、银街）、停车服务、武术教学（武汉体育学院武当
13、山国际武术学院）普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）50,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 十堰市祥和旅游投资有限责任公司 实际控制人及其一致行动人 王茂国 武当旅游 2019 年度报告 公告编号：2020-004 7 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91420300744628239R 否 注册地址 湖北省十堰市武当山旅游经济特区武当金街 9 号 否 注册资本 50,000,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 中信建投 主办券商办公地址 北京市东城区凯恒中心 B、E 座
14、 3 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 张林 何玉凤 会计师事务所办公地址 北京市西城区车公庄大街 9 号院 1 号楼（B2 座）301 室 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 武当旅游 2019 年度报告 公告编号：2020-004 8 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 175,769,338.67 177,609,967.42-1.04%毛利
15、率%43.99%47.95%-归属于挂牌公司股东的净利润 29,606,316.70 39,937,454.22-25.87%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 29,844,584.65 37,172,271.48-19.71%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）17.88%29.08%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）18.02%27.07%-基本每股收益 0.59 0.80-26.25%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 423,720,766.86
16、 434,939,831.12-2.58%负债总计 242,935,213.39 277,744,523.80-12.53%归属于挂牌公司股东的净资产 177,907,850.26 154,301,533.56 15.30%归属于挂牌公司股东的每股净资产 3.56 3.09 15.30%资产负债率%（母公司）56.89%63.23%-资产负债率%（合并）57.33%63.86%-流动比率 48.32%35.07%-利息保障倍数 4.35 4.75-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 55,920,913.89 68,312,
17、880.75-18.14%应收账款周转率 13.25 18.11-存货周转率 16.44 23.60-武当旅游 2019 年度报告 公告编号：2020-004 9 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%-2.58%-1.07%-营业收入增长率%-1.04%10.09%-净利润增长率%-24.90%-14.92%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 50,000,000 50,000,000 0%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%六、非经常性非经常性损益损
18、益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分-280,707.65 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 537,419.91 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-395,009.66 非经常性损益合计非经常性损益合计-138,297.40 所得税影响数 108,263.20 少数股东权益影响额（税后）-8,292.65 非经常性非经常性损益净额损益净额-238,267.95 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 武当旅游 2019 年度报告 公告编号：2020-
19、004 10 八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收账款减值准备：78,489.08 22,759.89 其他应收账款减值准备 2,022,935.33 2,056,497.79 递延所得税资产 520,807.30 515,265.62 未分配利润 87,479,225.39 87,495,850.44 应收票据及应收账款 11,87
20、7,069.40 0.00 应收账款 0.00 11,877,069.40 应付票据及应付账款 27,882,780.51 0.00 应付账款 0.00 27,882,780.51 武当旅游 2019 年度报告 公告编号：2020-004 11 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司属于旅游服务行业，根据国民经济行业分类（GB/T4754-2011）的分类，公司属于“N 水利、环境和公共设施管理业-N78 公共设施管理业-N7852 游览景区管理”。公司依托武当山景区的资源优势，为游客提供“吃、住、行、乐、购”为一体的综合旅游服务。公司
21、的主营业务以旅游客运为核心，兼顾餐饮、住宿、铺面出租、旅行社等旅游业务全方位发展。公司不同业务的客户群体存在差异，商铺租赁业务的客户群体为各销售商家，武术学院的客户群体为相关学生，公司客运、酒店、停车场等业务的客户群体为广大武当山游客。公司目前各项业务主要是通过直接向游客提供服务的方式进行。具体包括旅游在景区游客中心直接购买车票，通过网上预订和现场入住享受酒店服务。公司与特区管委会签订客运专营权协议，拥有对武当山景区的道路经营权。公司在景区内为乘客提供乘车、餐饮等服务，收取服务费用，获得收入。公司在武当山景区主要凭借武当山的品牌，以度假、养生、观光的旅游概念吸引游客，为游客提供养生、观光等服务
22、，获得收入。同时，公司还在武当山游客中心周围逐步开发众多增值项目，如住宿、餐饮、室外活动等，增加游客享受休闲娱乐服务的时间，获取更多的收入。报告期内，公司商业模式未发生变化。报告期末至披露日公司商业模式未发生变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 2019 年，旅游行业
23、景气度持续提升，国内旅游消费呈现多元化，对文化体验和精神生活的追求强化，新业态成为供给侧改革的推动力，由传统踩点式景点观光游，转向富有文化内函的文旅特色旅游持续走高，除了生态农业、本地特色文化开发、康养、影视文化等业态外，冰雪小镇、马术、网球以及武术等复合型文旅体育小镇开始涌现。武当山旅游将积极推进智慧游、充分发挥旅游产业链优势，研发与农业观光、休闲养老、武当武术、体育文化产业融合发展，提升公司核心竟争力及行业地位。报告期内公司始终围绕提升公司管理水平、增强财务实力、打造核心竞争力为发展目标，紧紧把握市场变化，加快主营业务升级布局。酒店强化品质意识保增长，停车场业务仍稳中有升；金银街商铺改造，
24、经商环境向好；教育教学业务相对稳定；观光车队是公司的主要业务支撑，从长期看收入显波动式上升趋势。新业务开发有突破性进展。公司 2019 年因重大节日不利天气影响，收入下降，实现营业收入 175,769,338.67 元，比上年减少了 1，840,628.75 元，同比下降 1.04%。实现归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 29,844,584.65 元,与年度净利润计划 30,000,000.00 元比相差 155,415.35 元，比年计划下降了 0.52%。本期加权平均净资产收益率 17.88%，实现每股收益 0.59 元。武当旅游 2019 年度报告 公告编号：2020-0
25、04 12 (二二)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 本期期末与本期本期期末与本期期初金额变动比期初金额变动比例例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 22,368,207.65 5.28%19,136,275.00 4.40%16.89%应收票据 0.00 0.00%0.00 0.00%0%应收账款 14,510,018.44 3.42%11,932,798.59 2.74%21.60%存货 6,324,362.32 1.49%5,650,274.66 1.
26、30%11.93%投 资 性 房 地产 24,803,690.42 5.85%25,661,682.24 5.90%-3.34%长 期 股 权 投资 0.00 0.00%290,964.54 0.07%-100.00%固定资产 225,269,381.27 53.16%241,038,444.56 55.42%-6.54%在建工程 16,184,489.10 3.82%15,056,534.09 3.46%7.49%无形资产 81,456,086.96 19.22%84,054,310.67 19.33%-3.09%短期借款 0.00 0.00%27,000,000.00 6.21%-100.
27、00%一 年 内 到 期的 非 流 动 负债 54,444,444.55 12.85%37,553,333.32 8.63%44.98%长期借款 132,940,000.00 31.37%146,684,444.44 33.73%-9.37%所有者权益 180,785,553.47 42.67%157,195,307.32 36.14%15.01%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：2019 年 12 月 31 日资产总额为 423,720,766.86 元，比年初减少了 11,219,064.26 元，同比下降了 2.58%；其中：流动资产为 52,139,829.95 元，占
28、总资产的 12.31%；非流动资产为371,580,936.91 元，占总资产的 87.69%，流动负债 107,915,687.78 元，占总资产的 25.47%，非流动负债 135,019,525.61 元，占总资产的 31.87%。资产负债重大变动的原因如下：1、货币资金比年初增加了 3,231,932.65 元，同比增长了 16.89%，主要是为金银街改造项目年底农行借款 200 万元，银行存款较年初增加。2、应收账款比年初增加了 2,577,219.85 元，同比增长了 21.60%。主要是武汉体育学院未将武当武术学院的学费及时划拨给公司所致。3、存货比年初增加了 674,087.6
29、6 元，同比增长了 11.93%。主要是为春节黄金周储备配件物资较年初增加。4、在建工程比年初增加了 1,127,955.01 元，同比增长了 7.49%，主要是报告期启动金银街改造所致。5、投资性房地产、固定资产比年初减少的主要原因是资产摊销所致。6、短期借款比年初减少了 27,000,000.00 元，同比下降 100%，报告期在银行借中长期流动借款置换短期借款,以降低短期还款风险。7、一年内到期的非流动负债比年初增加了 16,891,111.23 元，是未来一年内归还的长期银行借款与上年比增加。8、长期借款比年初减少了 13,744,444.44 元，同比下降了 9.37%，本期归还长期
30、借款余额下降。9、所有者权益增长 15.01%主要原因是报告期盈利未分配利润增加所致 2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 武当旅游 2019 年度报告 公告编号：2020-004 13 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期本期与上年同期金额变动比例金额变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 175,769,338.67-177,609,967.42-1.04%营业成本 98,444,334.94 56.01%92,441,558.52 52.05%6.49%毛利率 43.99
31、%-47.95%-销售费用 2,010,613.37 1.14%2,075,057.98 1.17%-3.11%管理费用 20,767,833.89 11.82%19,854,537.23 11.18%4.60%研发费用 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%财务费用 12,649,741.15 7.20%14,920,358.13 8.40%-15.22%信 用 减 值损失 67,114.23 0.04%0.00 0.00%-资 产 减 值损失 0.00 0.00%427,243.41 0.24%-100.00%其他收益 537,419.91 0.31%175,943.68 0.
32、10%205.45%投资收益 369,035.46 0.21%558,515.22 0.31%-33.93%公 允 价 值变动收益 0.00 0.00%0.00 0.00%-资 产 处 置收益-280,707.65-0.16%2,604,492.81 1.47%-110.78%汇兑收益 0.00 0.00%0.00 0.00%-营业利润 40,479,662.36 23.03%50,137,071.54 28.23%-19.26%营业外收入 259,333.17 0.15%1,182,832.53 0.67%-78.08%营业外支出 654,342.83 0.37%223,501.64 0.1
33、3%192.77%净利润 29,590,246.15 16.83%39,398,738.08 22.18%-24.90%项目重大变动原因项目重大变动原因：1.营业收入的变动原因：2019 年营业收入与上年同期比下降了 1.04%。主要是：运营车队收入同比增长了 0.89%，主要源于对景区外团体包车业务增加。酒店业务收入同比下降了 3.99%，报告期同比团队及会议收入下降。商铺业务收入同比下降了 24.17%，主要是调整出租业态，商铺改造期间不能出租。停车场管理业务收入同比增加了 2.68%。自驾车数量持续增加致使停车场收入稳定增长。教育教学业务收入同比下降了 2.65%。按年度预算计划拨款。2
34、.营业成本的变动原因：2019 年营业成本比上年同期增加了 6,002,776.42 元，同比增加了6.49%。主要是：酒店业务成本：本期酒店业务成本比上年同期增加 259,373.24 元，同比增长了 1.97%。报告期与同期比管理费用上升，受到物价上涨因素调增了人工成本。运营车队业务成本：本期运营车队业务成本比上年同期增加了 1,648,575.28 元，同比增长了 3.02%，主要是调增员工薪酬及社保所致。停车场业务成本：本期停车场业务成本比上年同期减少了 132,070.71 元，同比下降了 7%,报告期折旧摊销成本减少。教学业务成本：本期教学业务成本比上年同期增加了 3,152,16
35、4.71 元，同比增长了21.31%，报告期与上年同期比增加教职员工，使得教育教学业务成本随之增加。3.毛利率：与上年同期比下降 3.96%，。观光车业务及教学成本大幅增加同时租金收入减少，导致总体毛利率下降。4.净利润：比上年同期减少了 9,808,491.93 元，同比下降了 24.90%。主要原因是与上年比处置资产损益减少影响净利润下降，酒店业务及租金收入减少；在销售业绩下降的情况下，同时人工成本大幅增长，公司净利润同比下降。武当旅游 2019 年度报告 公告编号：2020-004 14 (2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比
36、例%主营业务收入 174,419,295.85 172,152,579.76 1.32%其他业务收入 1,350,042.82 5,457,387.66-75.26%主营业务成本 98,304,173.81 92,441,558.52 6.34%其他业务成本 140,161.13 0.00-按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年本期与上年同期金额变同期金额变动比例动比例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%运营车队 116,682,298.43 66.
37、38%115,652,201.88 65.12%0.89%酒店业务 21,969,173.51 12.50%22,881,593.53 12.88%-3.99%商铺业务 5,401,079.29 3.07%7,122,442.05 4.01%-24.17%停车场管理 4,603,510.03 2.62%4,483,550.37 2.52%2.68%旅行社业务 102,431.71 0.06%241,745.43 0.14%-57.63%教育教学业务 13,604,070.00 7.74%13,974,263.33 7.87%-2.65%物业收入 388,730.28 0.22%401,886.
38、86 0.23%-3.27%文化养生业务 1,242,870.39 0.71%4,441,137.00 2.50%-72.01%研学旅行业务 10,110,064.26 5.75%2,128,711.34 1.20%374.94%体育文化业务 132,038.82 0.08%679,436.90 0.38%-80.57%其他 1,533,071.95 0.87%5,602,998.73 3.15%-72.64%合计 175,769,338.67 100%177,609,967.42 100%-1.04%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：营业收入
39、比例变动原因是：1、运营车队收入同比增长了 0.89%，主要源于对景区外团体包车业务增加。2、酒店业务收入同比下降了 3.99%，报告期同比团队及会议收入下降。3、商铺业务收入同比下降了 24.17%，主要是调整出租业态，商铺改造期间不能出租。4、停车场管理业务收入同比增加了 2.68%。自驾车数量持续增加致使停车场收入稳定增长。报告期研学旅行业务同比增加 7,981,352.92 元，增长了 374.94%。占营业收入比重为 5.75%,除此以外公司主营业收入构成比例与上年比没发生根本变化，(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序序号号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销
40、售占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 武当旅游经济特区电子商务部 47,125,065.00 26.81%否 2 十堰武当智慧旅游有限公司 35,643,368.00 20.28%否 武当旅游 2019 年度报告 公告编号：2020-004 15 3 上海赫程国际旅行社有限公司 3,187,263.28 1.81%否 4 湖北武当明强刀剑有限公司 1,650,000.00 0.94%否 5 天津西瓜旅游有限责任公司 405,773.03 0.23%否 合计合计 88,011,469.31 50.07%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序序号号 供应商供应商 采购金
41、额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 中国石油天然气股份有限公司湖北十堰分公司 8,196,358.36 54.71%否 2 十堰市仁久工贸有限公司 835,840.00 5.58%否 3 新合作鑫城超市 499,780.50 3.34%否 4 十堰深捷顺智能科技有限公司 266,000.00 1.78%否 5 湖北省十堰亨运集团武当山旅游运输有限公司 258,604.00 1.73%否 合计合计 10,056,582.86 67.14%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产
42、生的现金流量净额 55,920,913.89 68,312,880.75-18.14%投资活动产生的现金流量净额-10,467,569.04-29,784,685.22-筹资活动产生的现金流量净额-42,221,412.20-33,321,311.52-现金流量分析现金流量分析：本期经营活动产生的现金流量净额为55,920,913.89元，较上年同期减少12,391,966.86元，同比下降了 18.14%，主要原因是：报告期收入下降，工资成本税费支出增加，现金减少。本期投资活动产生的现金流量净额为-10,467,569.04 元，较上年同期少 19,317,116.18 元，主要原因是：报告
43、期已建项目完工，固定资产投资同比支出减少。本期筹资活动产生的现金流量净额为-42,221,412.20 元，较上年同期减少，主要原因是报告期为实现财务降风险目标，没有新增项目投资，归还银行借款所致。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 截至报告期末，公司共有 3 家 2 级全资子公司，3 家 3 级控股子公司，1 家参股公司，具体情况如下：子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例(%)取得方式 直接 间接 十堰市武当山特区金街商务管理有限公司 湖北十堰 湖北十堰 物业管理 100.00 设立 湖北武当山国际旅行社有限公司
44、湖北十堰 湖北十堰 旅游 100.00 设立 十堰市武当山旅游经济特区天冉体育文化发展有限公司 湖北十堰 湖北十堰 养生文化 100.00 设立 湖北尚书堂文化传播有 限公司 湖北十堰 湖北十堰 咨询策划 51.00 设立 十堰市武当山老子文化发展有限公司 湖北十堰 湖北十堰 文化服务 51.00 设立 十堰武当辉煌体育文化发展有限公司 湖北十堰 湖北十堰 租赁商务 40.00 设立 本公司单个子公司及参股公司的投资收益对公司净利润影响均没有达到 10%。武当旅游 2019 年度报告 公告编号：2020-004 16 2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范
45、围内是否包含私募基金管理人 是 否 (四四)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (五五)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 1、重要会计政策变更重要会计政策变更（1）执行新金融工具准则导致的会计政策变更 财政部于 2017 年 3 月 31 日分别发布了企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量（2017 年修订）（财会20177 号）、企业会计准则第 23 号金融资产转移（2017 年修订）（财会20178 号）、企业会计准则第 24 号套期会计（2017 年修订）（财会20179 号），于 2017 年 5 月 2
46、 日发布了企业会计准则第 37 号金融工具列报（2017 年修订）（财会201714 号）（上述准则统称“新金融工具准则”），要求境内上市企业自 2019 年 1 月 1 日起执行新金融工具准则。本公司于 2019 年 1 月 1 日起开始执行前述新金融工具准则。在新金融工具准则下所有已确认金融资产，其后续均按摊余成本或公允价值计量。在新金融工具准则施行日，以本公司该日既有事实和情况为基础评估管理金融资产的业务模式、以金融资产初始确认时的事实和情况为基础评估该金融资产上的合同现金流量特征，将金融资产分为三类：按摊余成本计量、按公允价值计量且其变动计入其他综合收益及按公允价值计量且其变动计入当期
47、损益。其中，对于按公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资，当该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失将从其他综合收益转入留存收益，不计入当期损益。在新金融工具准则下，本公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、租赁应收款、合同资产及财务担保合同计提减值准备并确认信用减值损失。本公司追溯应用新金融工具准则，但对于分类和计量（含减值）涉及前期比较财务报表数据与新金融工具准则不一致的，本公司选择不进行重述。因此，对于首次执行该准则的累积影响数，本公司调整2019 年年初留存收益或其他综合收益以及财务报表其
48、他相关项目金额，2018 年度的财务报表未予重述。首次执行日，金融资产减值准备对合并财务报表的影响如下：项目 2018 年 12 月 31 日（变更前）重分类 重新计量 2019 年 1 月 1 日（变更后）应收账款减值准备：78,489.08 22,759.89 其他应收账款减值准备 2,022,935.33 2,056,497.79 递延所得税资产 520,807.30 515,265.62 未分配利润 87,479,225.39 87,495,850.45 武当旅游 2019 年度报告 公告编号：2020-004 17 续：续：项目 2018 年 12 月 31 日（变更前）2019 年
49、 1 月 1 日（变更后）合并报表 母公司报表 合并报表 应收票据及应收账款 11,877,069.40 11,806,769.66 应收票据 应收账款 11,932,798.59 11,856,128.98 其他应收账款 2,601,968.29 3,524,671.06 2,568,405.83 3,487,157.80 递延所得税资产 520,807.30 518,970.79 515,265.62 516,009.28 未分配利润 87,479,225.39 91,179,400.97 87,495,850.44 91,188,285.52、其他会计政策变更 根据财政部于 2019 年
50、 4 月 30 日颁布的 关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知（财会20196 号），对财务报表格式进行了修订并对上年比较报表进行追溯调整，经分析，上年同期资产负债表、利润表具体影响项目及金额如下：报表项目 合并报表 母公司报表 资产负债表：应收票据及应收账款-11,932,798.59-11,856,128.98 应收票据 应收账款 11,932,798.59 11,856,128.98 应付票据及应付账款-27,882,780.51-27,166,313.01 应付票据 应付账款 27,882,780.51 27,166,313.01 损益表：减：资产减值损失 427,2
