1、1 2019 年度报告 湖南科瑞变流电气股份有限公司 Hunan Kori Convertors Co.,Ltd.科瑞变流 NEEQ:871064 2 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .6 6 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .8 8 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1111 第五节第五节 重要事项重要事项 .2323 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2727 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2 29 9 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情
2、况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .3232 第九节第九节 行业信息行业信息 .3434 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3535 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .4040 3 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、科瑞变流 指 湖南科瑞变流电气股份有限公司 有限公司、科瑞有限 指 株洲科瑞变流电气有限公司 子公司、瑞泓机电 指 株洲瑞泓机电实业有限公司 股东大会 指 湖南科瑞变流电气股份有限公司股东大会 董事会 指 湖南科瑞变流电气股份有限公司董事会 监事会 指 湖南科瑞变流电气股份有限公司监事会 三会 指 股份公司之股东大会、董事会、
3、监事会 高级管理人员 指 总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书 公司章程 指 根据上下文之意，为当时有效的公司章程“三会”议事规则 指 股份公司之股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 全国股转系统 指 全国中小企业股份转让系统 主办券商、方正承销保荐 指 方正证券承销保荐有限责任公司 会计师事务所 指 中审华会计师事务所（特殊普通合伙）报告期、本期 指 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日 上期、上年 指 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 上期末 指 2
4、018 年 12 月 31 日 本期初、期初 指 2019 年 1 月 1 日 本期末、期末 指 2019 年 12 月 31 日 4 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人丁劲松、主管会计工作负责人伍丽荣及会计机构负责人（会计主管人员）凌辉保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中审华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺
5、，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 1、核心技术人员流失的风险 电力工程、轨道交通、冶金化工等行业用户对电力设备安全性和可靠性要求高，对电力设备生产企业的规模、资质和技术水平有较高要求。而高可靠性电力产品生产技术性强，要求企业具备电气、材料、自
6、动化、机械加工等多学科的综合实力。从而对公司员工的专业技术水平及经验积累要求较高，经验丰富的研发、设计人才成为公司保持竞争力与获取市场地位的保障。优秀研发设计人员需要较高的专业水平和长期的经验积累，培养合格的研发设计人员，公司需要付出很大的成本。公司正处于快速发展的关键阶段，对于人才需求十分迫切，若发生人才流失，将会对公司的快速发展带来不利的影响。2、市场竞争风险 我国电力工业的长期发展潜力为输配电及控制设备制造企业提供了广阔的发展空间。国家不断加大电力投资，市场对于电器机械，尤其是输变电机械设备的研发和制造提出了更广泛的需求，也提出了更高层次的要求。由于我国输配电及控制设备行业内企业数量众多
7、，行业市场集中度较低，产品进入市场的门槛相对较低，尤其在中低端产品市场，因此，企业之间竞争非常激烈。经过不断努力，公司在品牌知名度、人才队伍、工艺技术等方面都具备了一定竞争优势，但若不能在日后继续保持或提升原有优势，公司未来的发展仍将面临一定市场竞争风险。5 3、应收账款不能收回的风险 近年来,公司新型业务不断发展,公司销售规模在国际、国内宏观经济形势严峻的情况下仍持续稳步增长。公司近两年加大催收力度已有成效，但因销售增加，应收账款依然呈持续增长态势。公司部分客户经营受大环境不景气影响，使公司应收账款余额占总资产比重依然很大，如果客户不能很好应对国际、国内行业不景气局势,公司不能采取相应的防范
8、措施，可能导致公司发生坏账的风险加大。4、税收优惠政策变动的风险 公司是高新技术企业,可享受 15%的税率缴纳企业所得税的优惠;公司销售的大功率整流系统内含嵌入式软件，享受“公司销售自行开发生产的软件产品（2019 年 4 月 1 日前按 16%、2019 年4 月 1 日后按 13%）的法定税率征收增值税后，对增值税实际税负超过 3%的部分实行即征即退政策”的税收优惠；公司外销出口产品 2019 年 4 月 1 日前适用 16%的退税率，2019 年 4 月 1日后适用 13%的退税率，上述税收优惠政策对公司的发展起到了较大的推动和促进作用，一旦国家政策对高新技术企业、软件行业税收政策发生变
9、化、公司产品出口退税率降低，公司相应的税收优惠政策也会发生变化。将增加公司的税负率、降低公司产品在国际上的竞争力，对公司业绩产生不利影响。本期重大风险是否发生重大变化：否 6 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 湖南科瑞变流电气股份有限公司 英文名称及缩写 Hunan Kori Convertors Co.,Ltd.证券简称 科瑞变流 证券代码 871064 法定代表人 丁劲松 办公地址 湖南株洲（国家）高新技术开发区黑龙江路 629 号 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 伍丽荣 职务 董事长秘书、财务负责人 电话 138733679
10、65 传真 0731-28595831 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 湖南株洲（国家）高新技术开发区黑龙江路 629 号 412007 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2003 年 3 月 5 日 挂牌时间 2017 年 3 月 2 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）制造业-电气机械和器材制造业-输配电及控制设备制造-变压器、整流器和电感器制造 主要产品与服务项目 大功率整流系统的研发、设计、制造与销售及相关技术服务 普通股股票转让方式 集合竞价转让
11、 普通股总股本（股）47,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 丁劲松 实际控制人及其一致行动人 丁劲松、张俐、株洲安润管理咨询合伙企业（有限合伙）四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 7 统一社会信用代码 914302007459474853 否 注册地址 湖南株洲（国家）高新技术开发区黑龙江路 629 号 否 注册资本 47,000,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 方正承销保荐 主办券商办公地址 北京市朝阳区北四环中路 27 号院 5 号楼 报告期内主办券商是否发生变化 是 会计师事务所 中审华会计师事务所
12、（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 吴淳 蒋元 会计师事务所办公地址 天津经济技术开发区第二大街 21 号 4 栋 1003 室 六、六、自愿自愿披露披露 适用不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 8 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 112,213,927.84 90,952,964.76 23.38%毛利率%32.12%36.04%-归属于挂牌公司股东的净利润 8,618,600.71 2,882,810.23 198.97%归属于挂牌公司股东的扣除非
13、经常性损益后的净利润 7,538,679.06 1,345,602.21 460.25%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）12.29%4.48%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）10.75%2.09%-基本每股收益 0.18 0.06 200%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 158,740,027.82 131,321,246.83 20.88%负债总计 84,450,603.65 65,500,423.37 28.93%归属于挂牌公司股东的净资产 74,289
14、,424.17 65,820,823.46 12.87%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.58 1.40 12.87%资产负债率%（母公司）52.37%49.22%-资产负债率%（合并）53.2%49.88%-流动比率 1.53 1.52-利息保障倍数 16.88 3.28-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 25,466,963.51-4,995,112.49 609.84%应收账款周转率 2.16 2.25-存货周转率 2.76 2.93-9 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增
15、长率%20.88%29.50%-营业收入增长率%23.38%24.50%-净利润增长率%194.81%-48.87%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上期期末上期期末 增减比例增减比例%普通股总股本 47,000,000 47,000,000 0.00%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）1,737,638.72 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 企
16、业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 债务重组损益 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变 10 动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资
17、收益 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-467,142.66 其他符合非经常性损益定义的损益项目 非经常性损益合计非经常性损益合计 1,270,496.06 所得税影响数 190,474.41 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 1,080,021.65 七、补充财务补充财务指标指标 适用不适用 八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调
18、整或重述情况 会计政策变更会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据及应收账款 45,980,475.50 应收票据 10,000.00 应收账款 45,970,475.50 应付票据及应付账款 29,651,194.68 应付票据 3,940,969.80 应付账款 25,710,224.88 11 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司立足于变压
19、器、整流器及电感器制造行业中的整流器制造细分行业，以大功率整流系统的研发、设计、制造与销售及相关技术服务为主要业务模式，满足电力工程、冶金化工、造纸、轨道交通等企事业单位的大功率整流系统需求。公司主要产品包括大功率整流成套系统、整流器及相关配套产品与相关技术服务。其中，大功率整流成套系统包括整体成套系统及户外式一体化整流系统；整流器及相关配套设备包括智能通信系统、二极管整流柜稳流控制系统、晶闸管稳流控制系统、大功率整流柜、无功补偿和滤波装置、极化电源、高压特种电源、调功柜、大功率高频开关电源等；相关技术服务主要包括对整流系统进行优化设计及对已经过质保期的用户每年进行定期设备检修、技术升级的总包
20、服务。公司商业模式介绍如下:（1）研发模式 根据公司的发展战略安排，研发部在总结市场调研信息及现有客户需求的基础上，提出未来几年的研发项目规划。安排相应的研发人员收集并对比国内外新产品技术信息及相关资料，制定 新产品设计总体方案、新产品设计大纲和新产品技术标准、新产品试制计划等，并提交公司高管层审议批准。在获公司高管层批准后，研发部制定本年度新产品开发计划，组织实施公司新技术新产品的试制、开发、考核及结题等相关工作。（2）产品设计流程 公司销售部或外贸部获取客户订单后，设计部门负责组织产品设计，联合研发部、生产部等相关部门对合同进行评审后，下达设计生产通知书或对外来图样进行审查。设计部依照合同
21、收集相关资料，制定设计方案。确定设计方案后，进入设计环节，经过设计、校对、审核及批准等校核反馈意见流程，形成初步设计图纸。发放予与客户审议，并反馈客户意见和建议。在落实客户反馈信息后形成最终设计图纸。（3）采购模式 采购部主要根据销售部门下发的设计生产通知书、设计部下发的设备材料表及库存统计报表编制的采购计划清单，报总经理审批。采购部根据通过审批的采购计划清单制定采购计划，履行选择供应商、检查供应商资质及建立供应商档案等程序后，与供应商签订采购合同，监督供应商合同履行情况。（4）生产模式 根据公司产品的特点，公司产品采用“以销定产”的生产模式，即根据客户订单进行设计、定量定向生产，并对各类专业
22、零配件予以少量备货。公司在获取业务合同后，首先由公司销售部、设计部、研发部、采购部、生产部、工程部等进行合同评审，根据业务合同要求，由设计部进行系统的设计和整合，研发部开展相关硬件和软件的开发，并根据销售部下发的设计生产通知书、设计部下发的设备材料表、根据库存统计报表编制的采购计划清单向采购部提出物资采购计划。在采购部根据生产任务的需要完成原材料的采购后，由生产部对采购的各类电子、电气元器件、铜材等进行机械加工、安装、布线及过程检验，并经过水路试压、水路检验与功能调试后，进行装配收尾及产品终检。在产品运送至客户现场后，由工程部负责现场使用的全面技术服务及调试。在技术支持、技术升级改造服务方面，
23、根据客户的实际需求，制定出适合客户需求的服务方案，定期的到现场进行设备的维护、升级，把客户从“非专业”中解放出来，实现资源的优化配置，保持设备的最优运行使用，降低客户的使用、维护成本，使客户的最终产品保持竞争优势。（5）销售模式 目前，公司的销售模式为直接销售。公司客户群体主要是冶金、化工、需要大型拖动电源的矿类企业、需要大型试验电源的各类专业研究机构及各工科院校等需要大功率特种电源的企事业单位。因为公司产品非易耗品，主要是用户进行新建、扩建及改造时所需，一般都是大中型工程项目所需关键产品，相对而言每个项目的总金额都比较大，一般根据项目大小或用户的不同，通过招投标或竞争型谈判的方式与用户签订合
24、同，但也有少数老用户因同型号设备增加或同规模项目扩建而直接续签。招12 标模式下公司主要通过原有合作单位邀标、老客户推荐、行业协会信息、设计院介绍、招标网站信息及客户联系等方式获取客户信息。公司产品的直接销售由销售部负责，通过对各类客户的信息收集获取需求信息，根据用户的使用需求，安排技术人员进行前期沟通，并提出针对性的技术方案。因公司产品主要为定制化的产品，公司在提供相关产品技术方案并获得客户认可后，与客户签订产品销售商务合同与产品技术协议。以商务合同约定产品销售过程中相关的商务事项，以产品技术协议确定公司产品的主要技术参数及指标。产品交付验收时，公司与客户以技术协议为基础检验公司产品质量及性
25、能是否合格。（6）售后服务模式 公司设立工程部负责公司产品的售后服务，当客户有售后需求时，工程部首先判断客户的需求是技术咨询或设备故障，分流程以解决客户的售后服务需求。对技术咨询，工程部将与设计部、生产部等相关部门进行沟通后通过电话或者电子邮件的方式回复客户；对于设备故障，工程部在询问设备故障详情或与相关技术人员协商的基础上，以电话指导或提供现场服务的方式满足客户的售后服务需求。(7)盈利模式 目前，公司获取盈利主要来自于三个方面：1、大功率整流器系统销售，公司依据合同约定向客户申请进度款；2、大功率整流系统中相关设备的销售，如高压开关柜、整流变压器、配电变压器、无功补偿滤波装置、直流开关、直
26、流传感器、整流器、纯水冷却器、特种电源、铜母排等相关配套产品的销售，公司依据合同约定客户申请进度款；3、技术服务所产生的销售。主要包括：一是现有客户设备的升级、改造、后续维护所产生的收入，二是其他客户的升级改造所产生的收入。4、备品备件的销售。未来公司将采取市场开发战略与产品开发战略，在深入拓展现有产品销售市场，尤其是开拓国际市场的基础上，开发新型大功率整流器产品及技术，满足客户需求，提升公司知名度，增强公司盈利能力。报告期内及报告期后至报告披露日，公司商业模式较上年度未发生重大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化
27、 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，面对较为复杂的宏观经济和市场环境，公司利用国家各项经济和产业政策，努力克服各种不利因素，在继续耕耘工业自动化系统集成与技术服务、工业自动化产品研发、生产、销售业务的同时加快核心团队建设和人才引进，全面完善市场渠道布局，加大产品技术研发升级力度，持续强化公司治理，不断提升经营业绩水平。报告期内，在公司股东大会、董事会、管理层的共同推进与
28、员工的共同努力下，公司业绩同比实现较大幅度增长，各项核心工作取得新突破和新成效。1、经营业绩 报告期内，公司实现营业收入 11,221.39 万元，同比增长 23.38%；归属于母公司的净利润 861.86 万元，同比增加 198.97%；经营活动产生的现金流量净额为 2,546.70 万元，同比增加 609.84%。截至 201913 年 12 月 31 日，公司总资产为 15,874.00 万元，较期初增加 20.88%；归属于母公司的净资产为 7,428.94万元，较期初增加 12.87%。报告期内公司收入增加，同时加大了应收账款催款力度，回款情况良好，公司计提坏账较少，导致净利润及经营
29、活动产生的现金流量净额大幅增加。2.业务开展情况 公司紧抓国家实施制造强国战略、加速推进新型工业化重大历史机遇，确立了向智能化、数字化、信息化方向发展的战略，在全面推进公司各项业务发展的基础上，着力推进先进制造业数字化设计与工程以及军工产品研发、生产、销售业务的发展。3.技术研发创新 技术创新是企业的第一生产力，公司在技术研发的道路上始终不遗余力。公司通过持续的研发投入，以工匠精神不断积累和坚持提升技术水平，加快技术研发，报告期内，公司累计取得发明专利 2 项、软著权 8 项，公司长期耕耘于自动化与信息化领域，对行业发展有深刻理解，不断将新技术、新理念与行业需求相结合，不断推出新产品与技术应用
30、。4、内部管理 报告期内，公司严格按照证监会和股转公司要求规范公司运作，继续完善经营管理，进一步规范治理结构，强化内部控制制度，加强财务预算和决算管理，提升公司管理管控水平，提高公司整体运营成效；通过公司内部制度的不断完善和规范管理，有效预防和减少了经营风险的发生，增强了公司稳定且可持续发展的能力。(二二)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与本期期本期期末与本期期初金额变动比例初金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%货币资金 28,455,059.9
31、6 17.93%13,375,791.90 10.19%112.74%应收票据 8,350,168.28 5.26%10,000.00 0.01%83,401.68%应收账款 57,883,956.80 36.46%45,970,475.50 35.01%25.92%存货 28,185,376.31 17.76%26,997,852.10 20.56%4.40%投资性房地产 -长期股权投资 -固定资产 16,335,738.09 10.29%17,845,652.89 13.59%-8.46%在建工程 6,444,707.26 4.06%6,203,179.65 4.72%3.89%短期借款
32、4,000,000.00 2.52%18,000,000.00 13.71%-77.78%长期借款 资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、与上期末相比，期末货币资金增加 112.74%，主要原因：公司外销增加，回款及时且在本报告期内大力催回前期应收账款导致货币资金增加。2、与上期末相比，期末短期借款减少 77.78%，主要原因：公司报告期内外销回款及前期应收款收回导致资金充裕，归还大量短期借款导致。3.与上期末相比，期末应收票据增加 83,401.68%，主要原因：由于会计政策变更，根据新金融工具准则的相关规定调整导致。14 2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成
33、利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%营业收入 112,213,927.84-90,952,964.76-23.38%营业成本 76,169,505.03 67.88%58,174,385.51 63.96%30.93%毛利率 32.12%-36.04%-销售费用 6,048,261.89 5.39%4,567,614.57 5.02%32.42%管理费用 12,705,911.65 11.32%12,114,362.06 13.32
34、%4.88%研发费用 7,249,899.02 6.46%6,738,245.97 7.41%7.59%财务费用 2,413,728.95 2.15%1,658,402.81 1.82%45.55%信用减值损失 101,621.61 0.09%-100.00%资产减值损失 0.00-6,826,978.25-7.51%100.00%其他收益 1,252,100.00 1.12%731,388.55 0.80%71.19%投资收益-公允价值变动收益-资产处置收益-汇兑收益-营业利润 8,119,222.88 7.24%884,750.75 0.97%817.68%营业外收入 1,753,454.
35、22 1.56%1,909,429.70 2.10%-8.17%营业外支出 482,958.16 0.43%100,997.86 0.11%378.19%净利润 8,618,600.71 7.68%2,923,406.35 3.21%194.81%项目重大变动原因项目重大变动原因：与上期相比，营业成本增加 30.93%，主要原因：公司本期销售增加，原材料以及人工成本也随之增加导致。与上期相比，销售费用增加 32.42%，主要原因：公司外销项目多，境外沟通频繁，内销拜访客户以及项目招投标沟通成本增加导致。与上期相比，财务费用增加 45.55%，主要原因：公司本报告期内外销收入产生的汇兑损失导致财
36、务费用增加。与上期相比，其他收益增加 71.19%，主要原因：公司本期即征即退收入增加，随之退税增加导致。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 112,213,927.84 90,952,964.76 23.38%其他业务收入 0.00 0.00-主营业务成本 76,169,505.03 58,174,385.51 30.93%其他业务成本 0.00 0.00-15 按产品分类分析按产品分类分析：适用不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例
37、例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%大功率整流系统 V5.0 98,538,779.74 87.81%78,169,618.47 85.95%26.06%整流器及相关配套产品 13,502,482.45 12.03%12,666,402.87 13.93%6.60%技术服务 172,665.65 0.15%116,943.42 0.13%47.65%合 计 112,213,927.84 100.00%90,952,964.76 100.00%23.38%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入
38、构成变动的原因：与上期相比，公司产品结构变化不大，各类产品销售收入均有所增长。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 Aditya Birla Chemical Thailand Limited 11,466,234.10 10.22%否 2 Grasim Industries Limited-Rehla Chemical plant 8,976,637.50 8.00%否 3 PT Riau Andalan Pulp and Paper 8,700,149.64 7.75%否 4 天
39、津渤化化工发展有限公司 8,692,307.67 7.75%否 5 中国恩菲工程技术有限公司 7,603,448.29 6.77%否 合计合计 45,438,777.20 40.49%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 江西变压器科技股份有限公司 10,681,880.34 11.15%否 2 特变电工湖南电气有限公司 6,189,971.89 6.46%否 3 广西柳州特种变压器有限责任公司 4,697,183.55 4.91%否 4 西安西变中特电气有限责任公司 3,
40、270,000.00 3.41%否 5 株洲中车时代半导体有限公司 4,190,552.00 4.37%否 合计合计 29,029,587.78 30.30%-16 3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 25,466,963.51-4,995,112.49 609.84%投资活动产生的现金流量净额-1,178,792.17-5,272,806.70 77.64%筹资活动产生的现金流量净额-14,591,345.24 10,018,335.56-245.65%现金流量分析现金流量分析：1、报告期经营
41、活动产生的现金流量净额为 25,466,963.51 元，比上年增加 609.84%，主要原因：（1）2019年销售增加，收款及时导致回款情况较好；（2）公司加大前期应收账款催收力度大有成效；（3）因出口退税受进料加工核销流程影响导致 2018 年出口退税在本报告期内申报，本期收到的税费返还增加。2、报告期投资活动产生的现金流量净额为-1,178,792.17 元，比上年增加 77.64%，主要原因系：本报告期内固定资产投入减少导致投资活动现金流出减少。3、报告期筹资活动产生的现金流量净额为-14,591,345.24 元，比上年减少 245.65%，主要原因：2019 年公司经营活动产生的现
42、金流入较多，资金较为充裕，大量归还前期短期借款。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 公司的子公司株洲瑞泓机电实业有限公司成立于 2014 年 5 月 13 日，注册资本及实收资本 100 万元，报告期内，本公司收购 15%股份，交易完成后本公司持有株洲瑞泓机电实业有限公司 100%股权。2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是是 否否 (四四)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (五五)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或
43、重大会计差错更正 适用 不适用 1、重要会计政策变更、重要会计政策变更（1）财务报表列报 2019 年财政部发布财会20196 号关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知和关于修订印发合并财务报表格式（2019 版）的通知，对企业财务报表格式进行了修订，本公司根据通知要求进行了调整。相关列报调整影响如下：2018 年 12 月 31 日受影响的合并资产负债表项目：合并资产负债表项目 调整前 调整数(增加+/减少-)调整后 应收票据及应收账款 45,980,475.50-45,980,475.50 应收票据 10,000.00 10,000.00 应收账款 45,970,475.5
44、0 45,970,475.50 17 资产总计 131,321,246.83 131,321,246.83 应付票据及应付账款 29,651,194.68-29,651,194.68 应付票据 3,940,969.80 3,940,969.80 应付账款 25,710,224.88 25,710,224.88 负债和股东权益总计 131,321,246.83 131,321,246.83 2018 年 12 月 31 日受影响的母公司资产负债表项目：母公司资产负债表项目 调整前 调整数(增加+/减少-)调整后 应收票据及应收账款 45,869,837.75-45,869,837.75 应收票据
45、 10,000.00 10,000.00 应收账款 45,859,837.75 45,859,837.75 资产总计 132,196,396.39 132,196,396.39 应付票据及应付账款 29,493,385.30 29,493,385.30 应付票据 3,940,969.80 3,940,969.80 应付账款 25,552,415.50 25,552,415.50 负债和股东权益总计 132,196,396.39 132,196,396.39（2）执行新金融工具准则导致的会计政策变更 财政部于 2017 年分别发布了企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量（2017 年修订）（
46、财会20177 号）、企业会计准则第 23 号金融资产转移（2017 年修订）（财会20178 号）、企业会计准则第 24 号套期会计（2017 年修订）（财会20179 号），于 2017 年 5 月 2 日发布了企业会计准则第 37 号金融工具列报（2017 年修订）（财会201714 号）（上述准则以下统称“新金融工具准则”），要求在境内外同时上市的企业以及在境外上市并采用国际财务报告准则或企业会计准则编制财务报告的企业，自 2018 年 1 月 1 日起施行；其他境内上市企业自 2019 年 1 月 1日起施行。本公司按照财政部的要求时间开始执行前述新金融工具准则。根据新金融工具准则的
47、相关规定，本公司对于首次执行该准则的累积影响数调整 2019 年年初留存收益以及财务报表其他相关项目金额，未对 2018 年度的比较财务报表进行调整，情况如下：合并资产负债表各影响项目 项 目 2018-12-31 重分类 重新计量 2019-1-1 应收票据 10,000.00 11,389,139.70 11,399,139.70 应收款项融资 10,000.00 10,000.00 应付账款 25,710,224.88 11,399,139.70 37,109,364.58 母公司资产负债表各影响项目：项 目 2018-12-31 重分类 重新计量 2019-1-1 应收票据 10,00
48、0.00 11,389,139.70 11,399,139.70 应收款项融资 10,000.00 10,000.00 应付账款 25,552,415.50 11,399,139.70 36,951,555.20 （3）执行修订后债务重组、非货币资产交换准则导致的会计政策变更 根据财会20198 号关于印发修订企业会计准则第 7 号非货币性资产交换的通知和财会20199 号关于印发修订企业会计准则第 12 号债务重组的通知，财政部修订了非货币性资产交换及债务重组和核算要求，相关修订适用于 2019 年 1 月 1 日之后的交易，本公司管理层认为，前述准则的采用未对本公司财务报告产生重大影响。1
49、8 2、重要会计估计变更、重要会计估计变更 本报告期无会计估计变更事项。3、按照新准则调整首次执行当年年初财务报表、按照新准则调整首次执行当年年初财务报表 本公司以按照财会20196 号及财会201916 号规定追溯调整后的比较报表为基础，对首次执行新金融工具准则调整首次执行当年年初财务报表情况列示如下：合并资产负债表：项 目 2018-12-31 2019-1-1 调整数 资产 流动资产 货币资金 13,375,791.90 13,375,791.90 交易性金融资产 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 应收票据 10,000.00 11,399,139.70 11,389,139
50、.70 应收账款 45,970,475.50 45,970,475.50 应收账款融资 -10,000.00 10,000.00 预付款项 5,874,881.08 5,874,881.08 其他应收款 7,550,833.89 7,550,833.89 存货 26,997,852.10 26,997,852.10 其他流动资产 72,139.10 72,139.10 流动资产合计 99,851,973.57 111,251,113.27 11,399,139.70 非流动资产：长期应收款 长期股权投资 投资性房地产 固定资产 17,845,652.89 17,845,652.89 在建工程
