1、1 2019 年度报告 金版文化 NEEQ:835126 深圳市金版文化发展股份有限公司 Shenzhen GoldenVersion Culture Development Co.,Ltd.2 公司年度大事记公司年度大事记 与国内外一线厨电品牌如海尔、方太、火王和华帝等建立合作，将内容授权业务铺设全国，获得了一致好评。并与多个品牌商深入合作智能菜谱项目，共同打造智能厨房生态。并且与算法公司建立了战略合作关系，共同研发最新的智能菜谱，根据菜谱的步骤进行语音提示，通过特殊的算法将灶具和锅具进行联动控制火候和时间，手把手教会小白完成每一道菜。巩固与国内外一线家电品牌的合作，不仅加强“掌厨”及“中医
2、堂”在全网及全智能平台进行内容授权的合作力度，同时组建了专业的运营团队，将公司所有内容数字化再与各大互联网平台和垂直平台进行联合运营获得分成收益，上打通了七大互联网平台，包括百度、阿里、腾讯、小米、京东、联想和三星等，对下打通包括爱奇艺、优酷、辣妈帮和宝宝树等垂直平台。公司核心技术团队日常维护“掌厨”和“中医堂”APP 外，报告期内开始建设专业性强的 APP：“宝宝窗”、“烘焙铺”、“健康所”和“专家栏”。四个 APP 在 2020 年初全面上线。3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财
3、务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1111 第五节第五节 重要事项重要事项 .1919 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2121 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2323 第八节第八节 董事、监事、高级管理董事、监事、高级管理人员及员工情况人员及员工情况 .2424 第九节第九节 行业信息行业信息 .2626 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .2626 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3131 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 上期末 指 2018 年 12 月 31 日 本期末
4、 指 2019 年 12 月 31 日 上期 指 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 报告期内、本期 指 2019 年 1 月 1 日至 2010 年 12 月 31 日 股转系统、股转公司 指 全国中小企业股份转让系统 亚太会计师事务所 指 亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）主办券商、东吴证券 指 东吴证券股份有限公司 金版幼福 指 深圳市金版幼福数媒有限公司 金版书业 指 北京金版书业有限公司 金版数字 指 深圳市金版文化数字传媒有限公司 公司、本公司、金版文化 指 深圳市金版文化发展股份有限公司 上一堂 指 北京上一堂健康管理有限公司 5 第一节第一节
5、 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人陈正云、主管会计工作负责人陈正云及会计机构负责人（会计主管人员）刘华丽保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人
6、员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 行业监管风险 公司所属的新闻和出版业是具有意识形态属性的重要产业，受到国家相关法律、法规及政策的严格监管。公司向出版社推送的选题，需要通过出版社的审核，并由出版社向省级新闻出版主管部门申报审核，并最后在新闻出版广电总局备案，重大选题尚须报国家新闻出版广电总局审核批准。本公司图书策划品种主要为美食、健康、少儿动漫和社科等生活类图书，建立了严谨的选题
7、及内容策划业务流程，不涉及宗教民族、国家安定等重大选题范畴。自设立以来，未发生过违背或偏离国家政策导向和意识形态的情形。政府税收及补助政策变化的风险 图书出版发行行业是我国文化产业的重要组成部分，是国家政策扶持的重点行业，因此长期以来在财政、税收等方面享受国家统一制定的优惠政策。尽管公司的经营业绩不依赖于税收优惠和政府补助政策，但税收优惠和政府补助仍然对公司的经营业绩构成一定影响，公司仍存在因税收优惠和政府补助收入减少而影响公司利润水平的风险。知识产权被侵犯的风险 盗版图书和侵犯知识产权的各类非法出版物在世界范围内都是难以杜绝的难题。非法出版物的泛滥，直接侵害了著作权，严重扰乱了图书行业的市场
8、秩序，同时，非法出版物的粗制滥造、质量低劣，也严重影响了消费者的阅读体验。由于打6 击非法出版行为、规范出版物市场秩序是一个长期的工作，本公司在一定时期内仍将面临知识产权保护不力的风险，以及享有版权的出版物被他人盗版所带来的风险。人才流失的风险 文化出版领域属于智力密集型产业，有创造力、有创意、经验丰富的人才是公司的核心竞争力之一，也是驱动公司创新的原动力，对公司未来持续经营和发展是至关重要的。针对上述风险，为防止核心员工的流失，公司一方面做好人才储备工作，另一方面创新激励机制。做好人才储备工作有利于保证企业不会因为员工流失而影响新技术研发和市场开拓；创新激励机制，可以有效调动员工的积极性，并
9、提升归属感，降低员工流失而导致信息失密的风险。实际控制人控制的风险 本期末，公司控股股东、实际控制人陈正云、黄蓓夫妇共直接持有公司 66.0888%股份，对公司经营决策拥有绝对的控制能力，若公司控股股东利用其对公司的实际控制权，对公司的经营决策、人事、财务等进行不当控制，可能会给公司经营和其他中小股东带来风险。应收账款规模较大的风险 随着公司业务规模增大，报告期末，公司的应收账款和占比均大幅上升，其中应收账款规模达 121,006,634.56 元，占资产总额比例为 47.98%，对公司的现金流造成较大压力。本期重大风险是否发生重大变化：否 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息
10、基本信息 公司中文全称 深圳市金版文化发展股份有限公司 英文名称及缩写 Shenzhen Golden Version Cultural Development Co.,Ltd.证券简称 金版文化 证券代码 835126 法定代表人 陈正云 办公地址 深圳市福田区八卦路众鑫科技大厦 901 室 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 陈正云 职务 董事长兼总经理 电话 0755-82313074 传真 0755-83476883 电子邮箱 公司网址 www.ch- 联系地址及邮政编码 深圳市福田区八卦路众鑫科技大厦 901 室 518000 公司指定信息披露平台的网址 公司年
11、度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2001 年 3 月 7 日 挂牌时间 2015 年 12 月 30 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）新闻与出版业 R85 主要产品与服务项目 图书出版发行、批发零售业务及其他相关增值服务 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）56,836,359 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 陈正云、黄蓓 实际控制人及其一致行动人 陈正云、黄蓓 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码
12、914403007271431096 否 8 注册地址 深圳市福田区八卦路31 号众鑫科 技大厦 901 室 否 注册资本 56,836,359 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 东吴证券 主办券商办公地址 苏州市工业园区星阳街 5 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 吴平权、余强 会计师事务所办公地址 北京市车公庄大街 9 号 B2 座 301 室 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、
13、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 95,910,526.99 89,087,175.73 7.66%毛利率%66.87%59.82%-归属于挂牌公司股东的净利润 34,118,056.80 29,725,017.84 14.78%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 32,348,969.14 28,424,939.27 13.79%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）21.36%26.38%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）20.25%25.22%-基本每股收益 0
14、.60 0.55 9.09%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 252,201,127.99 204,234,365.83 23.49%负债总计 71,162,956.21 56,083,041.85 26.89%归属于挂牌公司股东的净资产 176,748,340.24 143,324,538.76 23.32%归属于挂牌公司股东的每股净资产 3.11 2.52 23.41%资产负债率%（母公司）34.79%28.64%-资产负债率%（合并）28.22%27.46%-流动比率 5.16 3.12-利息保障倍数 20.45 32.75-
15、三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额-18,066,854.06 9,378,476.57-292.64%应收账款周转率 0.78 1.43-存货周转率 0.98 1.84-10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%23.49%34.78%-营业收入增长率%7.66%8.42%-净利润增长率%14.82%19.83%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 56,836,359 56,836,359 0%计入权益的优先股数
16、量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）2,005,267.17 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 464,838.32 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-250,561.70 非经常性损益合计非经常性损益合计 2,219,543.79 所得税影响数 444,481.76 少数股东权益影响额（税后）5,974.37 非经常性非经常性损益净额损益净额 1,769,087.66 七、补充财务补充财务指标指
17、标 适用 不适用 八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 11 应收票据 209,057.93 209,057.93 应收账款 105,474,245.89 105,474,245.89 应收票据及应收账款 105,683,303.82 应付票据 应付账款 16,119,353.97 16,119,353.97 应付票据及应付账款 16,11
18、9,353.97 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 1.本公司所处行业属于新闻行业中的图书出版业，是一家以内容创作为核心，集选题策划、编辑创作、设计制作、图书发行、增值服务为一体的图书运营公司。公司依托多年积累的内容资源、专业人才优势、品牌优势，与国内多家大型出版社形成了“个性化选题定制”的版权合作模式。2.在图书方面，报告期内公司大力发展生活社科图书、动漫少儿图书，良好的运用了引进的 6 个国际与国内大 IP，包括奥特曼、猪猪侠、帮帮龙、熊出没、变形警车珀利和睡衣小英雄等，制作了近 400个产品，均获得了良好收益。3.在发行方面，公司
19、除了生活出版发行团队保持了良好的增长趋势，报告期内网络销售团队也得到了快速的发展。公司在发行渠道增大了投入，不仅强化了线下发行渠道，还拓展了线上销售渠道，自建的网上书店已经扭亏为盈，形成了良好的现金流，还与各大民营公司、网上书店等建立起了稳固的代理销售合作，通过线上和线下的发行渠道扩大了发行规模，实现盈利增长。4.在数字内容（掌厨 APP 及中医堂 APP）方面，报告期内，巩固与国内外一线家电品牌的合作，不仅加强“掌厨”及“中医堂”在全网及全智能平台进行内容授权的合作力度，同时组建了专业的运营团队，将公司所有内容数字化再与各大互联网平台和垂直平台进行联合运营获得分成收益。报告期内，公司对上打通
20、了七大互联网平台，包括百度、阿里、腾讯、小米、京东、联想和三星等，对下打通包括爱奇艺、优酷、辣妈帮和宝宝树等垂直平台。5.通过互联网平台整合各方资源，创新产品、拓展商务运营渠道，积极寻找新的商务运营业务盈利点。搭建与各大互联网平台合作渠道，建设全新内容数据库。报告期内与酷平方算法公司达成合作，共同研究智能菜谱，携手开发智能灶具。报告期内，公司逐步调整“稳步发展策划出版和发行业务，大力开拓互联网数字化业务”，逐步实现向“互联网+内容提供商”转型。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是
21、否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 12 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，公司在已经占据市场优势的动漫图书上，大力开发周边图书、高端书，并针对现象级的IP 如奥特曼，新签约奥特曼约剧场版和 45 个奥特英雄全部剧集，覆盖全品种，升级图画故事、涂色书、拼图等畅销品种，打造护城河。针对熊出没、猪猪侠、帮帮龙这些国内顶尖 IP，配合其电视播放周期，有计划、有节奏地开发产品，以期获得最大的曝光率，取得良好市场销量。针对变形警车珀利、睡衣小英雄这些国际
22、顶尖 IP，主打高端市场，放缓脚步，力求出精品。截至目前，公司的奥特曼系列图书仍然为同类书销量第一，并占据动漫图书市场的领先地位。经过 2018 年商务团队的不懈努力，与国内外一线厨电品牌如海尔、方太、火王和华帝等建立合作，将内容授权业务铺设全国，获得了一致好评。报告期内，更是与多个品牌商深入合作智能菜谱项目，共同打造智能厨房生态。在该项目获得成功后，公司在 2019 年下半年与酷平方算法公司建立了战略合作关系，共同研发最新的智能菜谱，根据菜谱的步骤进行语音提示，通过特殊的算法将灶具和锅具进行联动控制火候和时间，手把手教会小白完成每一道菜。报告期内，巩固与国内外一线家电品牌的合作，不仅加强“掌
23、厨”及“中医堂”在全网及全智能平台进行内容授权的合作力度，同时组建了专业的运营团队，将公司所有内容数字化再与各大互联网平台和垂直平台进行联合运营获得分成收益。报告期内，公司对上打通了七大互联网平台，包括百度、阿里、腾讯、小米、京东、联想和三星等，对下打通包括爱奇艺、优酷、辣妈帮和宝宝树等垂直平台。报告期内，商务运营团队联合各编辑部门针对时下头部热点进行研究分析，甄选出四大专题领域，对公司已有书籍内容和专题进行分类整合形成对应的内容数据库，基于“掌厨”和“中医堂”APP 的技术和运营经验，由产品经理携技术团队建设开发“宝宝窗”“烘焙铺”“健康所”和“专家栏”四大 APP矩阵，计划于 2020 年
24、初全部上线运营。运营团队将以此成为内容对外合作的窗口，各大互联网平台和垂直平台进行精准内容对接。(二二)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 本期期末与本期期本期期末与本期期初金额变动比例初金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%货币资金 6,251,426.13 2.48%6,019,995.85 2.95%3.84%应收票据 0 0.00%209,057.93 0.07%-应收账款 121,006,634.56 47.98%105,474,245.89 51.
25、68%14.73%存货 43,552,117.06 17.27%21,525,458.33 10.54%102.33%投资性房地产 5,809,696.42 2.30%5,344,858.10 2.62%8.70%长期股权投资-固定资产 22,238,057.81 8.82%23,566,151.28 11.54%-5.64%在建工程-13 短期借款 510,000.02 0.20%3,000,000.00 1.47%-98.30%长期借款 35,029,649.31 13.89%8,700,000.00 4.26%302.64%无形资产 34,142,588.88 13.54%24,129,
26、121.89 11.81%41.50%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1.应收账款较上期增长了 14.73%，报告期内公司已调配发行团队对应收账款进行催收，已稍有成效，由于报告期内增大了发行量，所以虽然应收账款金额增长，但占总资产比率下降，整体优化了应收账款结构；2.存货较上期期末增长了 102.33%，主要系公司报告期内开发的多个系列动漫 IP 周边图书、少儿手工书，为保证在 1-2 月新年假期交付二采购储备的新书库存增加所致；3.短期借款、长期借款较上期期末分别减少 98.30%、增长 302.64%，主要原因系报告期公司偿还了大部分短期借款，并将短期借款置换成长期借款影
27、响所致；5.无形资产较上年增加了 41.50%，原因系公司于报告期内开始向数字化转型，开发了 4 个新的 APP，资本化后形成无形资产。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%营业收入 95,910,526.99-89,087,175.73-7.66%营业成本 31,778,694.15 33.13%35,792,960.42 40.18%-11.22%毛利率 66.87%-59.82
28、%-销售费用 10,228,466.46 10.66%9,880,637.22 11.09%3.52%管理费用 10,279,244.10 10.72%9,995,969.24 11.22%2.83%研发费用 341,634.66 0.36%109,533.66 0.12%211.90%财务费用 2,036,814.66 2.12%966,423.22 1.08 110.76%信用减值损失-4,100,679.65-4.28%-资产减值损失-2,819,153.62 3.16%100%其他收益 261,020.73 0.27%-投资收益-公允价值变动收益 464,838.32 0.48%177
29、,571.10 0.20%161.78%资产处置收益-汇兑收益-营业利润 37,536,164.09 39.13%29,418,478.46 33.02%27.58%营业外收入 1,754,806.30 1.83%1,430,635.55 1.61%22.66%营业外支出 100.83 0.00%80,286.43 0.09%-99.87%净利润 33,581,103.12 35.01%29,245,806.68 32.83%14.81%14 项目重大变动原因项目重大变动原因：1.信用减值损失较上期资产减值损失增长 45.45%，主要系应收账款增加，按账龄计提坏账准备相应增加所致；2.公允价值
30、变动收益增加了 161.78%，系公司报告期内投资性房地产评估价值增长所致；2.营业成本下降了 11.12%，系公司报告期内积极转型，增大数字化业务发展，该部分业务成本比传统图书出版业务成本少所致；(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 94,934,609.87 88,927,730.25 6.75%其他业务收入 975,917.12 159,445.48 512.07%主营业务成本 31,778,694.12 35,792,960.42-11.22%其他业务成本 0 0 0%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不
31、适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%图书发行 79,488,818.98 82.88%76,427,389.57 85.94%4.01%版税 9,449,356.91 9.85%8,021,290.34 9%17.80%数字媒体 6,972,351.1 7.27%4,466,214.49 5.02%56.11%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内保持图书
32、发行量同等水平，并逐步减少自主发行的业务，增加精品书的制作，故版税较上年增加；同时大力发展数字化业务，逐步实现转型。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 新华文轩商业连锁（北京）有限公司 5,818,182.43 6.07%否 2 江苏圆周电子商务有限公司 5,133,947.03 5.35%否 3 江西科学技术出版社有限责任公司 5,000,411.21 5.21%否 4 深圳海之源文化传媒股份有限公司 4,423,999.31 4.61%否 5 徐州东润图书有限公司 3,603,
33、060 3.76%否 15 合计合计 23,979,599.98 25.00%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 云南晨光出版社有限责任公司南 10,730,464.24 17.90%否 2 陕西旅游出版社 10,470,740.33 17.46%否 3 江西科学技术出版社有限责任公司 7,375,090.96 12.30%否 4 黑龙江科学技术出版社有限责任公司 3,061,143.44 5.11%否 5 深圳市极雅致纸品有限公司 1,879,000.00 3.13%否
34、 合计合计 33,516,438.97 55.90%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额-18,066,854.06 9,378,476.57-292.64%投资活动产生的现金流量净额-3,305,590.97-8,474,860.24 61.00%筹资活动产生的现金流量净额 21,603,875.31 244,992.66 8,718.17%现金流量分析现金流量分析：1.经营活动产生的现金流量净额较上期下降比例较大，主要原因是报告期公司大力开发多系列动漫、少儿手工书，导致为采购图书支付的现金支
35、出大幅增加所致；2.投资活动产生的现金流量净流出较上期下降 61%，主要系公司为购建无形资产支付的现金减少所致；3.筹资活动产生的现金流量净额大幅度增长，主要原因系报告期新增贷款增加所致。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 截止本报告期末，本公司共有 4 家控股子公司，分别为：1、深圳市金版文化数字传媒有限公司 深圳市金版文化数字传媒有限公司成立于 2013 年 7 月 12 日，注册资本为 1250.00 万元，本公司持股比例 100%，法定代表人陈正云。金版数字的经营范围为：一般经营项目：从事数字出版的相关广告业务。（法律、行
36、政法规、国务院决定禁止的项目除外，限制的项目须取得许可后方可经营），预包装食品批发零售。许可经营项目：从事饮食、美容化妆、家庭装饰、娱乐及其他生活领域内容的数字出版。金版数字的 2019 年实现营业收入 61,372,218.61 元、净利润 27,934,223.13 元。2、北京金版书业有限公司 北京金版书业有限公司成立于 2016 年 2 月 19 日，注册资本为 500.00 万元，法定代表人陈正云。该公司的经营范围为出版物批发；组织文化艺术交流活动（不含演出）；承办展览展示活动；会议服务；电脑图文设计、制作；企业策划；技术推广服务；经济贸易咨询；销售体育用品、电子产品、五金交电（不从
37、事实体店铺经营）、建材（不从事实体店铺经营）、文具用品、服装、箱包、工艺品。（企业依16 法自主选择经营项目，开张经营活动；出版物批发以及依法经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动；不得从事本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动）。本公司持股比例为 51%、张青杰持股比例为 24%、谢晓华持股比例为 25%，本公司属于控股股东。3、深圳市金版幼福数媒有限公司 深圳市金版幼福数媒有限公司成立于 2016 年 6 月 15 日，注册资本为 1500.00 万元，法定代表人陈正云，由本公司、深圳幼福咨询服务有限公司、深圳金版幼福投资合伙企业（有限合伙）和江西美术出版社有限责任公司共同
38、出资设立，本公司持股比例为 34.00%，表决权比例为 60%，属于控股股东。该公司的经营范围为信息技术领域内的技术开发、技术咨询、技术服务、技术转让；美术设计、电脑动画设计；知识产权咨询、知识产权服务、知识产权转让（不含专利业务）；国内贸易；经营货物及技术进出口。（法律、行政法规、国务院决定禁止的项目除外，限制的项目需取得许可后方可经营）。4、江永金版女书文化有限公司 江永金版女书文化有限公司于 2017 年 1 月 13 日注册成立，注册资本为 300 万元，法定代表人陈正云，由本公司、何锡祥、钟华、张荣发共同出资设立，本公司持股比例为 51%，该公司经营范围是企业形象设计、艺术设计、美术
39、设计、工艺品设计、产品包装设计(不含限制项目)；文化活动策划、影视策划、图书选题策划(以上不含限制项目),国内贸易(不含专营、专控、专卖商品),房屋租赁；女书文化及产品的推广和销售(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)。该公司目前尚未实际出资也无实际业务运营。2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 (四四)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (五五)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 1.会计政策变更及依据（1）财政部于 2017
40、 年发布了修订后的企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量、企业会计准则第 23 号金融资产转移、企业会计准则第 24 号套期会计、企业会计准则第 37 号金融工具列报（上述四项准则以下统称“新金融工具准则”）。新金融工具准则将金融资产划分为三个类别：（1）以摊余成本计量的金融资产；（2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；（3）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在新金融工具准则下，金融资产的分类是基于本公司管理金融资产的业务模式及该资产的合同现金流量特征而确定。新金融工具准则取消了原金融工具准则中规定的持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产三个类别。新金
41、融工具准则以“预期信用损失”模型替代了原金融工具准则中的“已发生损失”模型。在新金融工具准则下，本公司具体会计政策见附注四（十）（十一）。（2）财政部于 2019 年 4 月发布了关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知（财会20196 号）（以下简称“财务报表格式”），执行企业会计准则的企业应按照企业会计准则和该通知的要求编制财务报表。本公司于 2019 年 1 月 1 日起执行上述修订后的准则和财务报表格式，对会计政策相关内容进行调整。2.会计政策变更的影响（1）执行新金融工具准则的影响 本公司执行新金融工具准则，对报告期内报表项目无影响。17 （2）执行修订后财务报表格式的
42、影响 根据财务报表格式的要求，除执行上述新金融工具准则产生的列报变化以外，本公司将“应收票据及应收账款”拆分列示为“应收票据”和“应收账款”两个项目，将“应付票据及应付账款”拆分列示为“应付票据”和“应付账款”两个项目。本公司相应追溯调整了比较期间报表，该会计政策变更对合并及公司净利润和股东权益无影响。三、三、持续持续经营经营评价评价 公司持续经营多年，积累了深厚的行业底蕴，树立了良好的企业形象及口碑。公司会计核算、财务管理、风险控制、运营等各项重大内部控制体系运行良好；主要财务、业务等经营指标健康；经营管理层、核心业务人员队伍稳定；公司和全体员工未发生违法、违规行为。公司拥有良好的持续经营能
43、力，不存在影响经营的重大不利风险。四、四、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 1、行业监管风险 公司所属的新闻和出版业是具有意识形态属性的重要产业，受到国家相关法律、法规及政策的严格监管。公司向出版社推送的选题，需要通过出版社的审核，并由出版社向省级新闻出版主管部门申报审核，并最后在新闻出版广电总局备案，重大选题尚须报国家新闻出版广电总局审核批准。由于国家对出版物管控越来越严格，公司很难完全避免受到行业监管部门相应处罚的情形，从而对公司的业务经营造成不利影响。2、政府税收及补助政策变化的风险 图书出版发行行业是我国文化产业的重要组成部分，是国家政策扶持的重点
44、行业，因此长期以来在财政、税收等方面享受国家统一制定的优惠政策。尽管公司的经营业绩不依赖于税收优惠和政府补助政策，但税收优惠和政府补助仍然对公司的经营业绩构成一定影响，公司仍存在因税收优惠和政府补助收入减少而影响公司利润水平的风险。3、行业竞争加剧的风险 随着国内文化行业的不断整合，投资并购日益兴起，跨地区、跨界竞争不断涌现，对出版资源、发行渠道、读者群的争夺非常激烈，行业竞争在不断加剧。未来公司可能面临由于竞争进一步加剧，市场份额下降、综合毛利率降低等风险。4、新媒体竞争风险 随着数字媒体的迅速发展，特别是智能手机、平板电脑等普及，改变了人们对传统图书的认识和消费理念，也对传统出版物的制作、
45、运营方式造成了一定的冲击。本公司过往业绩中，纸质图书占有主要地位，如果公司未能及时进行数字化，则可能对公司整体业绩造成不利影响。5、版权被侵犯的风险 盗版图书和侵犯知识产权的各类非法出版物在世界范围内都是难以杜绝的难题。非法出版物的泛滥，直接侵害了著作权，严重扰乱了图书行业的市场秩序，同时，非法出版物的粗制滥造、质量低劣，也严重影响了消费者的阅读体验。近年来，政府有关部门制定了诸多打击非法出版行为、规范出版物市场秩序的法规和政策，加大了盗版打击力度，知识产权保护情况得到了明显的改善。由于打击非法出版行为、规范出版物市场秩序是一个长期的工作，本公司在一定时期内仍将面临知识产权保护不力的风险，以及
46、享有版权的出版物被他人盗版所带来的风险。6、人才流失的风险 18 文化出版领域属于智力密集型产业，有创造力、有创意、经验丰富的人才是公司的核心竞争力之一，也是驱动公司创新的原动力，对公司未来持续经营和发展是至关重要的。随着新媒体的崛起及竞争的加剧，不排除竞争对手以更优厚条件诱导公司人才流失的可能。7、应收账款规模较大的风险 随着公司业务规模增大，报告期末公司的应收账款和占比均大幅上升，其中应收账款规模达121,006,634.56，占资产总额比例为47.98%。如后续应收账款不能及时收回，将对公司的现金流造成较大压力。为应对该风险，一方面，公司加强对现有客户应收账款的催收，另一方面，遴选更有规
47、模和实力的合作伙伴，控制账期，并增加现款合作方式，确保应收账款安全。8、实际控制人控制的风险 公司控股股东、实际控制人陈正云、黄蓓夫妇共直接持有公司 66.0888%股份，对公司经营决策拥有绝对的控制能力，若公司控股股东利用其对公司的实际控制权，通过行使表决权等方式对公司的经营决策、人事、财务等进行实质性影响，可能会给公司经营和其他中小股东带来风险。(二二)报告期内新增的风险因素报告期内新增的风险因素 无 19 第五节第五节 重要事项重要事项 一、一、重重要要事事项项索引索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 五.二.(一)是否存在对外担保事项 是 否 是否
48、存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 是 否 是否对外提供借款 是 否 是否存在日常性关联交易事项 是 否 是否存在偶发性关联交易事项 是 否 五.二.(二)是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 是 否 是否存在股权激励事项 是 否 是否存在股份回购事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 五.二.(三)是否存在被调查处罚的事项 是 否 是否存在失信情况 是 否 是否存在破产重整事项 是 否 是否存在自愿披露的其他重要事项 是 否 二、二、重要事项重要事项详情（如事项存
49、在选择以下表格填列）详情（如事项存在选择以下表格填列）(一一)重大重大诉讼、仲裁事项诉讼、仲裁事项 1 1、报告期内发生的诉讼、仲裁事项报告期内发生的诉讼、仲裁事项 报告期内发生的诉讼、仲裁事项涉及的累计金额是否占净资产 10%及以上 是 否 2、以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的重大、以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的重大诉讼、仲裁诉讼、仲裁事项事项 适用 不适用 3 3、以临时公告形式披露且在报告期内结案的以临时公告形式披露且在报告期内结案的重大重大诉讼、仲裁诉讼、仲裁事项事项 适用 不适用 (二二)报告期内报告期内公司发生的公司发生的偶发性偶发性关联交易关联交易情况情况 单位
50、：元 关联方关联方 交易内容交易内容 审议金额审议金额 交易金额交易金额 是否履行是否履行必要必要决策程序决策程序 临时临时报告披露报告披露时间时间 北京上一堂健康管理有限公司 金版数媒向上一堂购买无形资产-中医堂APP 200 万元 200 万元 已事前及时履行 2019 年 7 月 22日 偶发性关联交易的必要性偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响持续性以及对公司生产经营的影响：20 （一）必要性和真实意图 为配合公司发展战略，对中医堂 APP 进行内容运营。（二）本次关联交易对公司的影响 本次交易符合公司发展战略规划，对公司发展产生积极作用。(三三)被被查封、查封、扣押
