1、公告编号：2020-020 1 证券代码：835412 证券简称：鼎泰药研 主办券商：广发证券 2019 年度报告 鼎泰药研 NEEQ:835412 江苏鼎泰药物研究股份有限公司 Preclinical Research Laboratories Co.,Ltd.公告编号：2020-020 2 公司年度大事记公司年度大事记 1、2019 年 4 月，公司获得江苏省财政厅、江苏省科技厅关于“2018 年度企业研究开发费用省级财政奖励资金”的奖励；2、2019 年 4 月，公司获得“南京市江北新区知识产权促进资金2017-2018 年度专利授权”的奖励；3、2019 年 4 月，公司成功获得南京市
2、人社局“南京市 2019 年度专家服务基层重点项目”的认定；4、2019 年 5 月，公司通过“国家科技型中小企业”的评价，并获得新年度科小企业登记编号；5、2019 年 6 月，公司完成“市科技局关于开展 2019 年度市重大公共技术服务平台”的绩效考评工作；6、2019 年 8 月，公司完成南京市“专精特新”企业认定复审工作；7、2019 年 11 月，公司获得“江苏省 2019 年知识产权战略专项资金2019 年度江苏省专利奖励（国内维持 7-9 年）”资金支持；8、2019 年 12 月，公司完成南京市“引智”项目执行汇报，并获得项目资金补助；9、2019 年 12 月，公司获得南京市
3、科技局“2019 年度南京市国际科技合作项目”立项，并获得资金支持；10、2019 年度，公司获得 2 项专利，其中发明专利 1 项，实用新型专利 1 项。公告编号：2020-020 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .8 8 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .1010 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1313 第五节第五节 重要事项重要事项 .2626 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .3030 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .3232 第八节第八节
4、 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .3333 第九节第九节 行业信息行业信息 .3737 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3838 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .4545 公告编号：2020-020 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 鼎泰药研、股份公司、本公司、公司 指 江苏鼎泰药物研究股份有限公司 鼎泰临床 指 鼎泰（南京）临床医学研究有限公司、公司子公司 希博投资 指 南京希博投资咨询有限公司、公司全资子公司 股东大会 指 江苏鼎泰药物研究股份有限公司股东大会 董事会 指 江苏鼎泰药物研究股份有限公司董事会 监事会
5、 指 江苏鼎泰药物研究股份有限公司监事会 三会 指 股东大会、董事会、监事会 高级管理人员 指 公司总经理、财务总监、董事会秘书 股转系统 指 全国中小企业股份转让系统 报告期 指 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日 上期 指 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 CRO 指 Contract Research Organization,即合同研究组织，为医药企业提供包括新药产品开发、临床前研究及临床试验、数据管理、新药申请等技术服务，涵盖了新药研发的整个过程，并主要对新药的安全性和有效性进行检测 药代动力学 指 研究药物在机体的作用下
6、所发生的变化及其规律，包括药物在体内的吸收、分布、代谢和排泄过程，特别是血药浓度随时间变化的规律、影响药物疗效的因素等，按研究对象不同可分为动物药代动力学与人 体药代动力学 CFDA 指 中国食品药品监督管理局 FDA 指 美国食品药品监督管理局 公告编号：2020-020 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人张雪峰、主管会计工作负责人李秀珍及会计机构负责人（会计主管人员）李秀珍保证年度报告中财务报告的真实、准
7、确、完整。立信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 公司治理风险 2019 年 10 月，叶慧芳通过特定事项协议转让
8、及盘后交易增持公司股份，截至 2019 年 12 月 31 日，叶慧芳直接持有公司 54.57%的股份，为公司实际控制人、控股股东、第一大股东。如果叶慧芳利用其实际控制人地位和对公司的影响力，通过其影响力或行使表决权对公司重大经营决策、投资方向、人事、财务等重大事项实施不当控制，有可能损害投资者的利益。虽然公司已建立了完善的法人治理结构，配备了一批职业素养较好的管理人员，并从制度安排上做到尽量避免实际控制人不当使用控股地位的情形，但实际控制人如果因判断失误等因素而造成不当控制，可能对公司的经营业绩造成负面影响。客户集中的风险 报告期内公司前五大客户的销售额占营业收入的比例为57.76%。公司客
9、户集中度较高，主要原因有：一是,公司的业务来自于医药生产企业的新药研发项目，新药研发具有研发公告编号：2020-020 6 投资成本巨大，研发周期长，研发成功率低的特点，创新品种的上述特点则更加明显，因此，同一制药企业每年推出的新品种数量有一定的规模；二是，医药生产企业对下级供应商的遴选和考核周期较为严格，一旦确定业务合作关系，即形成相互依存、共同发展的长期战略合作格局，因而公司在规模较小的情况下以专业的服务赢得了相对集中的长期战略合作客户；三是，公司目前受人员规模、资金所限很难短期内获得更多的项目数，因此导致公司出现客户集中度高。目前公司已设立业务发展部进行业务拓展，以扩充公司的业务来源，但
10、在短期内公司仍面临对前几大客户的依赖风险。长周期合同的执行与预算风险 公司非临床安全性评价服务合同的执行周期跨度普遍较长，主要是由于医药研发具有高风险、高投入和长周期的特点所致。公司在研究进行过程中能够根据研究阶段收取相应服务费用，但业务合同存在终止和延期的风险，主要原因包括研究产品未能达到安全性或有效性要求、客户决定优先进行其他研究或试验方向的改变等，合同的终止或延期会对公司未来收入和盈利能力产生负面影响。此外，公司签订的合同是固定价格，由于合同的周期较长，则可能承担成本超支的风险。另外，公司的业务采用完工百分比法，由于合同周期较长，增加了公司预算管理的复杂性，公司管理人员具有丰富的从业经验
11、，建立比较合理的项目成本预算制度，但公司仍然存在少量项目周期过长，导致项目预算成本准确度下降，使项目整体进度、收入和利润确认失真风险。人才流失风险 技术人才是公司的核心资源之一，随着行业的快速发展和竞争的加剧，行业对人才的需求将逐步增加，人力资源的竞争将不断加剧。如果公司在人才引进和培养方面落后于行业内其他公司，公司将面临核心技术人员不足甚至流失的风险。公司通过建立各种人才激励机制，稳定自身技术人员团队，未曾发生大规模人员流失情况。但是，未来若公司核心公告编号：2020-020 7 技术人员流失，将对其经营带来负面影响。产业政策风险 国内CRO行业一直受益于国家产业政策的鼓励，医药和生物技术企
12、业对创新药物研发投入的不断增长，国家对药品研发监管体系的不断完善和提高，以及跨国药企研发重心向中国的战略转移，使研发企业外包需求增加。因此一旦由于政策原因使这些需求增长放缓或减少，CRO行业将不可避免地受到影响。2018年随着仿制药限期将尽，仿制药一致性评价业务已越过高峰，逐渐走缓，特别是“4+7”政策出台，医保带量采购以后，以新药研发为主的CRO服务市场全面提升，为鼎泰临床前业务增加注入新的活力。本期重大风险是否发生重大变化：是 公告编号：2020-020 8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 江苏鼎泰药物研究股份有限公司 英文名称及缩写 Tripod
13、Preclinical Research Laboratories Co.,Ltd.证券简称 鼎泰药研 证券代码 835412 法定代表人 张雪峰 办公地址 南京市浦口区江浦街道兴隆路 9 号 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 张雪峰 职务 董事、总经理、董事会秘书 电话 025-58196588 传真 025-58619013 电子邮箱 zhangxuefengtripod- 公司网址 联系地址及邮政编码 南京市浦口区江浦街道兴隆路 9 号 211800 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所
14、全国中小企业股份转让系统 成立时间 2008 年 6 月 10 日 挂牌时间 2016 年 1 月 8 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）科学研究和技术服务业-研究和实验发展-医学研究和试验发展-医学研究和试验发展（M7340）主要产品与服务项目 非临床CRO服务，从事药物临床前药代动力学研究和安全性评价技术服务 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）35,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 叶慧芳 实际控制人及其一致行动人 叶慧芳 公告编号：2020-020 9 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更
15、是否变更 统一社会信用代码 91320100674916787G 否 注册地址 南京市江北新区新锦湖路 3-1 号中丹生态生命科学产业园一期 A栋 825-6 室 否 注册资本 35,000,000 否 2019 年 11 月 22 日，公司实施股权激励计划，向华福证券兴隆 20 号鼎泰员工持股计划单一资产管理计划发行共计 1,000 万股股份，并向张雪峰发行 100 万股股份，针对上述发行计划，公司召开第二届董事会第十四次会议审议通过关于，并经公司 2019 年第四次临时股东大会审议通过。2019 年 12 月 31 日，公司因上述发行股份取得全国中小企业股份转让系统有限责任公司下发的股票发
16、行股份登记的函（股转系统函20202 号）,公司的股本由 3,500 万股增加至 4,600 万股。本次新增股份于 2020 年 2 月 12 日在中国证券登记结算有限责任公司完成登记。五、五、中介机构中介机构 主办券商 广发证券 主办券商办公地址 广东省广州市黄埔区中新广州知识城腾飞一街 2 号 618 室 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 立信会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 张松柏、林雯英 会计师事务所办公地址 上海市黄浦区南京东路 61 号四楼 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 2019 年 12
17、 月 31 日，公司因发行股份取得全国中小企业股份转让系统有限责任公司下发的 股票发行股份登记的函（股转系统函20202 号），2020 年 2 月 12 日，本次发行新增股份登记于中国证券登记结算有限责任公司。公告编号：2020-020 10 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 61,585,398.96 53,362,548.18 15.41%毛利率%9.82%29.17%-归属于挂牌公司股东的净利润-51,931,028.49 1,946,665.80-2,767.69%归属于
18、挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-16,663,754.29-3,144,219.58 429.98%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-55.89%2.40%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-17.93%-3.88%-基本每股收益-1.48 0.07-2,392.94%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 128,319,883.23 130,039,321.36-1.32%负债总计 28,942,651.88 31,890,891.15-9.24%归属于
19、挂牌公司股东的净资产 99,183,089.58 97,654,118.07 1.57%归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.16 2.79-22.58%资产负债率%（母公司）20.26%22.23%-资产负债率%（合并）22.56%24.52%-流动比率 1.87 1.90-利息保障倍数-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额-6,624,935.17-2,952,552.91-124.38%应收账款周转率 11.41 24.30-存货周转率 4.50 2.66-公告编号：2020-020 11 四、成长情况成长情况 本期本期
20、上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%-1.32%45.65%-营业收入增长率%15.41%136.85%-净利润增长率%-2,239.77%157.81%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 35,000,000.00 35,000,000.00 31.43%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-2019 年 11 月 22 日，公司实施股权激励计划，向华福证券兴隆 20 号鼎泰员工持股计划单一资产管理计划发行共计 1,000 万股股份，并向张雪峰发行 100 万股股份，针对上述发行计划，公司召开第二届董事会第
21、十四次会议审议通过 关于，并经公司 2019 年第四次临时股东大会审议通过。2019 年 12 月 31 日，公司因上述发行股份取得全国中小企业股份转让系统有限责任公司下发的股票发行股份登记的函（股转系统函20202 号）,公司的股本由 3,500 万股增加至 4,600 万股。本次新增股份于 2020 年 2 月 12 日在中国证券登记结算有限责任公司完成登记。六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益-19,938.43 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）808,252.05 其他符合非经常性损益定
22、义的损益项目-42,460,000.00 非经常性损益合计非经常性损益合计-41,671,686.38 所得税影响数-6,208,712.13 少数股东权益影响额（税后）-195,700.05 非经常性非经常性损益净额损益净额-35,267,274.20 公告编号：2020-020 12 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整
23、重述前 调整重述后调整重述后 应收账款 1,203,821.41 3,280,248.22-预付款项 8,967,087.74 8,706,687.74-存货 20,065,424.35 14,058,251.66-递延所得税资产 1,200,226.47 1,452,797.63-应付账款 2,068,076.07 3,194,515.17-预收款项 27,538,697.82 22,479,829.92-应交税费 159,516.51 626,510.43-未分配利润 2,206,094.70 1,239,025.22-少数股东权益 382.5 494,312.14-营业收入 46,444
24、,943.63 53,362,548.18-营业成本 32,564,415.68 37,798,375.25-税金及附加 397,988.24 411,147.94-其他收益 1,292,231.00 1,060,615.86-资产减值损失-62,083.86-2,114,110.09-营业外收入 4,420,064.00 4,651,679.14-所得税费用-183,373.54-91,774.65-少数股东损益 382.5 494,312.14-公告编号：2020-020 13 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司的核心业务是药物
25、临床前安全性评价服务，根据国家法律规定，只具有 GLP 资质的机构方能开展此类业务，所以客户主要为具有相当研发实力的药企，并不直接面对普通大众。公司是行业内为数不多的具有 GLP 全部 9 项试验资质的临床前 CRO 服务提供商，并且一直按照高质量、高标准的要求提供服务，在业内树立了专业、严谨、负责任的企业形象，积累了良好的口碑。该行业主要以试验质量、科学性及客户体验为主要评价指标，通常不需要投入大量广告进行营销，在业内的影响力及客户现场审计结果是客户选择的主要依据。公司利用现有的技术平台承接客户委托，在满足客户需求和法规要求的基础上，致力于帮助解决研发过程中的各类技术问题，最终按照合同要求出
26、具研究报告。公司逐渐从原来的单一临床前安全性评价向上下游延伸，主要体现在早期DMPK业务、BE豁免试验和BE/新药临床生物样本分析、临床CRO服务。公司初步形成从临床前到临床的一站式CRO服务。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 1 1、公、公司司20201919年的经年
27、的经营情况总结和原因分析营情况总结和原因分析 （1 1）经营情况总结）经营情况总结 2019公司收入为6,158.54万，净利润为-5,223.12万元，2019年全年收入较上年度增加822.29万元，净利润较上年度减少5,467.22万元。收入增加的原因主要来源于子公司鼎泰（南京）临床医学研究有限公司，该公司于2018年7月成立，2018年运营了半年时间，收入为789.57万，2019年全年收公告编号：2020-020 14 入为1,378.60万元。2019年净利润下降的主要原因是：(1）本年管理费用比上年增加了5,008.66万，其中：2019年公司实施员工持股计划，对中高层管理人员及核
28、心骨干发行股份进行股权激励，本次股份支付共计入管理费用4,246万元，本年咨询费、业务招待费、职工薪酬金额等均较上年有所增长；(2）2019年7-10月公司项目量较少，导致单个项目分摊的人工、折旧等项目成本较高，由此导致项目毛利减少，2019年毛利额为604.85万元，2018年毛利额为1,556.42万元，毛利下降了951.57万元。（2 2）经营情况原因分析）经营情况原因分析 由于公司内部管理的调整，以及长三角生物医药公司的发展，2018年公司内部重视人才的培养，在引进一线人员和高端人才方面有较大的进步。公司2018年度新购一批仪器设备，增加了仪器设备的投入，为提高服务质量，提升业务水平起
29、到了重要作用。目前公司的客户较为集中，虽然稳定，但是导致项目不能在全年均匀分布，由于客户公司决策的问题，影响项目的执行时间。2 2、公司、公司2 2020020年经营计划和目标年经营计划和目标 （1 1）经营指标）经营指标 大力拓展临床前研究业务和临床实验业务，提高创新业务的增长，实现营业收入大幅增长。（2 2）国际化认证）国际化认证 2020年将完成质量体系的国际化认证（FDA、OECD认证）。CRO服务面向全球市场，国内CRO都在寻求走出中国，努力建立和提升国际化服务能力，按照国际规范进行所需的行业资质认证，积极布局与开拓国际市场，把公司建设成以药物非临床药理毒理学评价为核心，具有国际竞争
30、力的专业性CRO。（3 3）服务能力建设）服务能力建设 依托公司的运营经验和专业技术基础，发挥现有竞争优势，进一步扩大产能，积极寻求新设施，不断建立新技术、新方法，不断完善内部管理体系提高效率，巩固和提高公司在药物临床前研究服务领域的市场份额和领先地位。以现有的药理毒理学技术体系为基础，拓展服务领域至药物研发的相关领域，如吸入制剂、Herg试验等，提高公司的综合服务能力。业务保持30%以上的健康增长，传统毒理的基础上，规划建设新型药物、眼科用药、吸入用药、生殖毒理等特色的药物安全性评价技术，建立联合药理和药代的毒理学研发方法。提供药物研发早期先导化合物从发现到IND到NDA的一站式研究服务，建
31、立非临床和临床一体化服务平台。公告编号：2020-020 15 （4 4）市场拓展）市场拓展 虽然公司主要通过业内影响力及口碑效应吸引客户，但是随着创新业务的增加，以及承接能力的扩大，公司将逐步加强市场营销力度，增加人员配置，适当投入营销成本，特别是未来国际市场的拓展，改善营销人员的激励政策，调动其积极性。（5 5）项目管理）项目管理 合理组织公司内部各项资源，匹配各部门的研发能力，进一步提高项目的流转速度。同时通过项目负责人制度，确保项目的科学性和可靠性。通过增加质量保证部门人数，提升其监管能力，提高公司整体的质量水平。（6 6）质质量管理体系量管理体系 考虑到新冠肺炎疫情影响，面临全球供应
32、材料的生产及供货问题，充分利用公司及社会资源，提前准备必须的试验材料，保证合同按照计划执行，提高客户满意度；加强员工质量意识培训和养成，增加质量保证人员数量；针对公司各业务板块的质量状况，加强质量管理，确保研究工作的质量和数据完整性。强化EHS工作，安全生产培训及监管，签订全员安全生产责任书，确保不发生严重安生生产事故、不发生火灾及严重财产损失的事故。（7 7）技术能力提升技术能力提升 加强专题负责人、参与研究的科学家的技术能力，采取内外相结合的培训方式，使其掌握国内外最新的指导原则和技术要求，了解新型药物的评价方式和方法；加强全员的技术培训和法规培训，确保研究工作的执行符合法规的要求。（8
33、8）新业务能力）新业务能力 基于现有的GLP质量体系，努力拓展与之相关的评价服务，包括临床样品分析、致癌试验等，对常规业务，根据国内外的最新要求，尝试建立新方法，解决新问题。（9 9）公司人才梯队建设）公司人才梯队建设 加大人才投入力度，一方面吸引行业内优秀人才，另一方面调动内部优秀人才潜力。建立立体式管理架构，按需定岗，以老带新。进一步改善工资组成，调动全体员工工作积极性和学习热情。以上的经营计划并不构成对投资者的业绩承诺，投资者对此应保持足够的风险意识。(二二)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 本期期末与本期
34、期本期期末与本期期初金额变动比例初金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的金额金额 占总资产的占总资产的公告编号：2020-020 16 比重比重%比重比重%货币资金 31,138,406.31 24.27%30,746,161.01 23.64%1.28%应收票据-应收账款 7,517,886.10 5.86%3,280,248.22 2.52%129.19%存货 10,615,589.45 8.27%14,058,251.66 10.81%-24.49%投资性房地产 8,377,339.44 6.53%8,677,774.32 6.67%-3.46%长期股权投资 -固定资产 51,32
35、6,544.68 40.00%50,796,758.02 39.06%1.04%在建工程 -短期借款 -长期借款 -资产总计 128,319,883.23 100.00%130,039,321.36 100.00%-1.32%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金：报告期末货币资金余额与上年末相比增加 39.22 万元，增幅为 1.28%，无重大波动；2、应收账款：报告期末应收账款余额为 751.79 万元，与上年末相比增加了 423.76 万元，增加比例为 129.19%，主要原因为 2019 年 12 月完工项目较多，部分项目在年底尚未回款所致。3、存货：报告期末存
36、货余额为 1061.56 万元，与上年末相比下降了 344.27 万元，下降比例为24.49%，主要原因为 2019 年 7-10 月开展的项目量较少，下半年在研项目由于实验周期原因，大部分会在 2020 年上半年确认收入，由此也导致了报告期末存货的减少。4、投资性房地产：报告期末投资性房地产余额比上年减少 30.04 万元，下降比例为 3.46%，系由于计提投资性房地产的折旧所致。5、固定资产：报告期末固定资产比上年末相比增加了 52.98 万元，增加比例为 1.04%，无重大波动。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期
37、本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 61,585,398.96-53,362,548.18-15.41%营业成本 55,536,914.69 90.18%37,798,375.25 70.83%46.93%毛利率 9.82%-29.17%-销售费用 -管理费用 62,325,217.96 101.20%12,238,630.64 22.93%409.25%研发费用 4,425,731.60 7.19%4,561,854.60 8.55%-2.98%公告编号：2020-020 17
38、 财务费用-76,740.72-0.12%-121,496.71-0.23%36.84%信用减值损失-220,298.83-0.36%-资产减值损失-1,416,491.87-2.30%-2,114,110.09-3.96%33.00%其他收益 318,310.89 0.52%1,060,615.86 1.99%-69.99%投资收益 -0.00%300,000.00 0.56%-100.00%公允价值变动收益-资产处置收益-汇兑收益-营业利润-62,214,543.60-101.02%-2,279,457.77-4.27%-2,629.36%营业外收入 489,941.16 0.80%4,6
39、51,679.14 8.72%-89.47%营业外支出 19,938.43 0.03%23,018.08 0.04%-13.38%净利润-52,231,198.86-84.81%2,440,977.94 4.57%-2,239.77%项目重大变动原因项目重大变动原因：1 1、营业收入营业收入 报告期内营业收入较上年同期增加约 822.29 万元，增幅 15.41%，主要由于以下两点原因:(1)子公司鼎泰（南京）临床医学研究有限公司业务收入的增加，该公司成立于 2018 年 7 月，2018 年运营了半年时间，收入为 789.57 万，2019 年全年收入为 1,378.60 万，与 2018
40、年相比增加了 589.03 万；2）母公司鼎泰药研业务收入比上年相比略有增加。2 2、营业成本营业成本 报告期内营业成本较上年同期增加约 1,773.85 万元，增幅 46.93%，增幅高于营业收入的增幅，主要原因是：（1）2019 年 7 至 10 月业务量小，单个项目分摊的人工、折旧等项目成本提高；（2）2019 年整体项目间接费用比 2018 年增加了 912.56 万，主要是能源费用、人工费用、折旧摊销费用的增加。3 3、管理费用管理费用 报告期内管理费用较上年同期增加约 5,008.66 万元，增幅 409.25%，主要原因是 2019 年公司实施员工持股计划，对中高层管理人员及核心
41、骨干发行股份进行股权激励，本次股份支付共计入管理费用 4,246 万元。4 4、资产减值损失、资产减值损失 资产减值损失系计提的存货跌价准备，是对项目成本高于预计可变现净值的部分计提的减值准备。5 5、其他收益、其他收益 报告期内其他收益主要为收到的政府补助，本期与上期相比减少了 74.23 万，主要是本年申报的公告编号：2020-020 18 政府项目较少所致。6 6、营业外收入、营业外收入 报告期内其他收益系收到的政府补助，本期与上期相比减少了 416.17 万，主要是本年申报的政府项目较少所致。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例
42、变动比例%主营业务收入 60,013,970.39 50,704,704.51 18.36%其他业务收入 1,571,428.57 2,657,843.67-40.88%主营业务成本 55,236,479.81 36,486,488.48 51.39%其他业务成本 300,434.88 1,311,886.77-77.10%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%临床前研究服
43、务 46,227,997.20 75.06%42,558,907.53 79.75%8.62%动物饲养及样本储存服务-250,135.85 0.47%-100.00%房租收入 1,571,428.57 2.55%1,571,428.58 2.94%0.00%会议收入-1,086,415.09 2.04%-100.00%临床试验服务 13,785,973.19 22.39%7,895,661.13 14.80%74.60%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：本期公司收入主要来源于临床前研究服务、临床试验服务及房屋租赁收入。子公司鼎泰（南京）临床医学
44、研究有限公司成立于 2018 年 7 月，2019 年是第一个完整的经营年度，临床实验服务收入增加了 589.03 万。同时本期临床前研究服务收入比上期略有增长。上期公司承办了 2018 年药物毒理学年会同时承接了动物饲养及样本储存服务，本期无此两项业务。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占是否存在关联关系是否存在关联关系 公告编号：2020-020 19 比比%1 齐鲁制药有限公司 11,640,349.06 18.90%否 2 上海药明康德新药开发有限公司 8,208,490.57 13.33%否 3 四川科伦博泰生物医
45、药股份有限公司 6,462,264.15 10.49%否 4 山东信谊制药有限公司 5,022,232.55 8.15%否 5 南京嘉晨医药科技有限公司 4,245,283.02 6.89%否 合计合计 35,578,619.35 57.76%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 首都医科大学附属北京地坛医院 3,471,372.74 8.72%否 2 南京捷成机电设备租赁有限公司 3,429,595.02 8.61%否 3 上海优宁维生物科技股份有限公司 1,969,78
46、1.60 4.95%否 4 南京中燃城市燃气发展有限公司 1,622,847.99 4.08%否 5 广州市旭生生物科技有限公司 1,500,000.00 3.77%否 合计合计 11,993,597.35 30.13%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额-6,624,935.17-2,952,552.91-124.38%投资活动产生的现金流量净额-3,982,819.53-11,368,170.45 64.97%筹资活动产生的现金流量净额 11,000,000.00 37,760,000.00
47、-70.87%现金流量分析现金流量分析：1、报告期内经营活动产生的现金流量净额比上年同期减少 3,672,382.26 元，主要是销售商品、提供劳务收到的现金较去年同期增加 5,143,536.54 元，收到的其他与经营活动有关的现金较去年同期增加 5,454,586.61 元，购买商品、接受劳务支付的现金较去年同期增加 5,744,003.71 元，支付给职工以及为职工支付的现金较去年同期增加 6,599,961.13 元，支付的各项税费较去年同期增加82,928.08 元,支付的其他与经营活动相关的现金较去年同期增加 1,843,612.49 元。2、报告期内投资活动产生的现金流量净额比上
48、年同期增加 7,385,350.92 元，主要是收回投资收到的现金较去年同期减少了 10,000,000 元，取得投资收益收到的现金较去年同期减少了 300,000 元，购置固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金较去年同期减少了 17,685,350.92 元。3、报告期内筹资活动产生的现金流量净额比上年同期减少 26,760,000.00 元，系吸收投资收到的现金较去年同期减少的金额。公告编号：2020-020 20 (三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况（1）南京希博投资咨询有限公司是鼎泰药研全资子公司，注册资本 10 万元，
49、工商登记注册地为南京市江北新区，主营业务为投资咨询服务，报告期内，希博投资产生房屋租赁收入为 1,571,428.57元，净利润为 402,991.09 元。（2）鼎泰（南京)临床医学研究有限公司是鼎泰药研控股子公司，持股比例 51%，注册资本 500 万元，工商登记注册地为南京市江北新区，主营业务为医学研究和试验发展、技术开发、技术咨询及技术转让。报告期内营业收入为 13,785,973.19 元，净利润为-612,592.59 元。2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 (四四)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适
50、用 不适用 (五五)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 报告期内，公司发生下列会计政策变更和会计差错更正：1、子公司鼎泰（南京）临床医学研究有限公司收入确认时点和成本结转时点的变更 2019 年以前，鼎泰临床按合同整体完工后一次性全额确认收入，同时结转全部累计成本，2019 年改为按完工百分比法（已经提供劳务占应提供劳务总量的比例确定提供劳务交易的完工进度）确认收入，并随完工进度确认营业成本。对 2018 年开始但尚未在当年完工的合同，公司进行了追溯重述，由此导致应收账款、预收账款、主营业务收入、应交税费和税金及附加、应付账款、预付账
